Osavuosikatsaus 1.1. 30.9.2011 Aktia Pankki Oyj (pörssinoteeratun Aktia Oyj:n tytäryhtiö) 1 Tulos 1-9/2011 Aktia Pankki Oyj on pörssinoteeratun Aktia Oyj:n tytäryhtiö ja pankkikonsernin emoyhtiö. Pankkikonserniin kuuluvat Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia Asset Management Oy, Aktia Rahastoyhtiö Oy, Aktia Invest Oy, Aktia Kortti Oy sekä Aktia Yritysrahoitus Oy. Pankkikonsernin vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden liikevoitto oli 31,6 (57,8) miljoonaa euroa. Kauden voitto oli 23,3 (43,4) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 7,5 (13,8) euroa. Pankkitoiminnan liikevoitto heikkeni 31,4 (56,3) miljoonaan euroon. Varainhoito paransi kannattavuuttaan, ja sen liikevoitto nousi 4,4 (3,2) miljoonaan euroon. Tunnusluvut (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 % 7-9/2011 7-9 /2010 % 4-6/2011 1-3/2011 1-12/2010 Tulos / osake (EPS) 7,5 13,8-46 % 1,8 4,8-61 % 2,1 3,5 16,7 Oma pääoma / osake (NAV) 106,7 117,3-9 % 106,7 117,3-9 % 103,1 100,1 110,9 Oman pääoman tuotto (ROE), % 8,2 14,8-45 % 5,7 15,3-63 % 7,5 12,5 13,8 Laaja tulos / osake 2,6 14,6-83 % 3,7 5,1-28 % 3,0-4,1 8,2 Osakkeiden määrä kauden lopussa 3 3 0 % 3 3 0 % 3 3 3 Kulu/tuotto-suhde 0,72 0,56 29 % 0,79 0,58 36 % 0,74 0,63 0,59 Vakavaraisuusaste, % 16,6 17,0-2 % 16,6 17,0-2 % 16,6 16,0 15,9 Ensisijaisten omien varojen suhde, % 10,8 10,4 4 % 10,8 10,4 4 % 10,8 10,3 10,1 Kauden lopussa Osavuosikatsaus on käännös alkuperäisestä ruotsinkielisestä Aktia Bank Delårsrapport1.1-30.9.2011. Jos eroavaisuuksia ilmenee, ruotsinkielinen versio on määräävä.
2 Tulos 1.7. 30.9.2011 Kauden liikevoitto oli 7,2 (19,4) miljoonaa euroa. Korkokate oli 31,8 (36,4) miljoonaa euroa. Palkkiotuotot netto olivat 11,7 (11,6) miljoonaa euroa. Tuotot rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä supistuivat 2 prosenttia 8,7 (8,9) miljoonaan euroon. Pankkitoiminta-segmentin vaikutus pankkikonsernin liikevoittoon oli 6,2 (18,5) miljoonaa euroa ja Varainhoito-segmentin 1,4 (1,2) miljoonaa euroa. Segmenttien liikevoitot (milj. euroa) 7-9/2011 7-9/2010 % Pankkitoiminta 6,2 18,5-66 % Varainhoito 1,4 1,2 15 % Muut -0,4-0,9 54 % Eliminoinnit 0,0 0,7-98 % Yhteensä 7,2 19,4-63 % Tulos 1.1. 30.9.2011 Kauden liikevoitto oli 31,6 (57,8) miljoonaa euroa. Pankkitoiminta-segmentin vaikutus pankkikonsernin liikevoittoon oli 31,4 (56,3) miljoonaa euroa ja Varainhoito-segmentin 4,4 (3,2) miljoonaa euroa. Segmenttien liikevoitot (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 % Pankkitoiminta 31,4 56,3-44 % Varainhoito 4,4 3,2 38 % Muut -1,3-1,9 31 % Eliminoinnit -2,9 0,2 - Yhteensä 31,6 57,8-45 % Tuotot Pankkikonsernin tuotot olivat 133,3 (149,4) miljoonaa euroa, josta korkokate oli 99,8 (113,4) miljoonaa euroa. Aktia Pankin korkoriskin rajoittamiseksi tekemät suojaustoimet paransivat korkokatetta 27,9 (45,7) miljoonaa euroa. Pankkikonsernin palkkiotuotot netto paranivat 3 prosenttia 38,9 (37,6) miljoonaan euroon. Rahastoista ja vakuutuksista saadut palkkiotuotot kasvoivat 20 prosenttia 21,6 (18,0) miljoonaan euroon. Kortti- ja maksujenvälityksestä saadut palkkiotuotot kasvoivat 11,8 (10,5) miljoonaan euroon. Palkkiotuottojen kasvu johtuu lähinnä kortteihin ja rahasto-osuuksien välitykseen liittyvien palkkioiden noususta. Liiketoiminnan muut tuotot vähenivät 3,3 (5,9) miljoonaan euroon verrattuna vastaavaan ajankohtaan edellisvuonna. Kulut Pankkikonsernin kulut kasvoivat 13 prosenttia 95,3 (84,2) miljoonaan euroon, josta henkilöstökulut olivat 38,6 (36,2) miljoonaa euroa. Internet-palveluihin tehdyt jatkoinvestoinnit kasvattivat IT-kuluja 12 prosenttia 14,8 (13, miljoonaan euroon. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 3,0 (3,5) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut nousivat 38,9 (31,4) miljoonaan euroon. Osa muutoksesta aiheutuu vuokra- ja toimitilakulujen noususta. Kulujen kasvuun vaikutti myös talletussuojarahaston korkeampi maksu. Luottoluokitus Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody s Investors Servicen Aktia Pankki Oyj:lle antama lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokitus pysyi ennallaan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellinen vahvuus C. Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody s Investors Serviceltä saama luottoluokitus on Aa1. Vakavaraisuus Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 16,6 (15,9) prosenttia ja ensisijaisten omien varojen suhde 10,8 (10, prosenttia. Aktia Pankki Oyj:n vakavaraisuusaste oli 22,1 (20,3) prosenttia ja ensisijaisten omien varojen suhde 14,3 (12,8) prosenttia.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Pankkikonsernin taseen loppusumma oli 9 656 (9 924) miljoonaa euroa. Yleisön ja julkisyhteisöjen talletukset lisääntyivät 6 prosenttia yhteensä 3 600 (3 406) miljoonaan euroon. Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat ja sijoitustodistukset kasvoivat 9 prosenttia 3 707 (3 394) miljoonaan euroon. Liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista 3 275 (2 898) miljoonaa euroa oli Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinteistövakuudellisia lainoja. Kesäkuussa Aktia Hypoteekkipankki Oyj laski liikkeeseen viisivuotisen 600 miljoonan euron kiinteäkorkoisen joukkovelkakirjalainan. Pankkikonsernin luotonanto yleisölle kasvoi vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana 5 prosenttia 6 991 (6 654) miljoonaan euroon. Kasvu johtuu hypoteekkilainakannan kasvusta. Pois lukien säästö- ja POP Pankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, pankkikonsernin luotonanto oli 5 171 (5 055) miljoonaa euroa. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli syyskuun lopussa 5 832 (5 479) miljoonaa euroa eli 83,4 (82,3) prosenttia. Luotot asuntoyhteisöille olivat 287 (289) miljoonaa euroa eli 4,1 (4,3) prosenttia koko luottokannasta. Pankkikonsernin luottokannasta 11,6 (12,4) prosenttia oli yritysluottoja. Luotonanto yrityksille oli yhteensä 809 (823) miljoonaa euroa. Luottokanta sektoreittain (milj. euroa) 30.9.2011 31.12.2010 % Osuus % Kotitaloudet 5 832 5 479 354 83,4 % Yritykset 809 823-14 11,6 % Asuntoyhteisöt 287 289-3 4,1 % Voittoa tavoittelemattomat yhdistykset 57 56 1 0,8 % Julkisyhteisöt 6 7-1 0,1 % Yhteensä 6 991 6 654 337 100 % Taseen ulkopuoliset sitoumukset olivat 636 (666) miljoonaa euroa. Rahoitusvarojen arvostus Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Vuoden 2011 kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana ei tehty rahoitusvarojen arvonalentumiskirjauksia. Pankkikonsernin riskipositiot Pääoman- ja riskienhallinnan määritelmät ja yleiset periaatteet ovat luettavissa Aktia Pankki Oyj:n vuosikertomuksen 2010 liitteestä 2 s. 22 36. Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, ml. rahoitusyhtiötoiminta, treasury sekä varainhoito. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luotot, joiden maksut olivat 1 30 päivää viivästyneitä, lisääntyivät vertailukaudesta 2,97 (2,79) prosenttiin luottokannasta. Luotot, joiden maksut olivat 31 89 päivää viivästyneitä, lisääntyivät 61 (5 miljoonaan euroon eli 0,87 (0,77) prosenttiin luottokannasta. Myös yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat konkurssiyrityksiltä ja perintäsaatavat, lisääntyivät. Ne olivat 56 (44) miljoonaa euroa eli 0,80 (0,67) prosenttia luottokannasta. Luotokantaan sisältyvät lisäksi taseen ulkopuoliset takaussitoumukset. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden mukaan (milj. euroa) Vrk 30.9.2011 % kannasta 30.9.2010 % kannasta 2010 1-30 209 2,97 184 2,79 171 josta kotitalouksien osuus 144 2,05 126 1,91 118 31-89 61 0,87 51 0,77 56 josta kotitalouksien osuus 47 0,66 41 0,62 45 3 Myytävissä olevat korolliset rahoitusvarat olivat 1 905 (2 59 miljoonaa euroa. Nämä koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta. Pankkikonsernin oma pääoma oli kauden lopussa 378 (377) miljoonaa euroa. Käyvän arvon rahasto oli -6 (9) miljoonaa euroa. 90- * 56 0,80 44 0,67 36 josta kotitalouksien osuus 39 0,56 20 0,31 20 *Vakuuksien markkina-arvo 92 % luoton arvosta Aktia Pankissa.
4 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumisia kirjattiin kauden aikana yhteensä 6,3 (9, miljoonaa euroa 0,9 miljoonan euron palautusten jälkeen. Arvonalentumisista 0,9 (0,5) miljoonaa euroa aiheutui kotitalouksista ja 5,4 (8,6) miljoonaa euroa yrityksistä. Syyskuun lopussa ryhmäkohtaiset arvonalentumiset olivat salkkutasolla yhteensä 15,6 (19,3) miljoonaa euroa, josta 7,3 (7,3) miljoonaa euroa tuli kotitalouksien ja pienempien yritysten luotoista ja 8,3 (12,0) miljoonaa euroa suuremmista, yksittäin arvostetuista yrityssaatavista. Luottojen arvonalentumiset muodostivat kauden aikana yhteensä 0,1 (0, prosenttia koko luotonannosta. Yritysluottojen osalta vastaava luku oli 0,7 (1,0) prosenttia koko yritysluotonannosta. Rahoitusvarojen riskijakauma Pankkikonsernin likviditeettisalkku toimii suojana lyhytaikaisia likviditeetin vaihteluita vastaan. Salkun kiinteäkorkoisia sijoituksia käytetään myös vähentämään rakenteellista korkoriskiä. Likviditeettisalkku on rahoitettu repo-kaupoilla 172 (783) miljoonan euron arvosta. Pankkikonsernin likviditeettisalkku ja muut korolliset sijotukset Likviditeettisalkun sijoitukset ja pankkikonsernin muut korolliset sijoitukset vähenivät vuodenvaihteesta 688 miljoonaa euroa lähinnä supistuneen repo-lainauksen vuoksi ollen 1 989 (2 677) miljoonaa euroa. Kauden aikana alle AAA-luottoluokituksen EU-maihin tehdyt sijoitukset vähenivät 193 miljoonaa euroa 460 (653) miljoonaan euroon. Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Arvonalentuminen, jota ei ole kirjattu tulokseen, tai arvon nousu, jota ei ole realisoitu rahoitusvaroihin, kirjataan käyvän arvon rahastoon. Käyvän arvon rahasto oli pankkikonsernin rahavirtasuojaus huomioon ottaen -5,6 (9, miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen. Rahavirtasuojaus, joka koostuu korkojohdannaisten perusmarkkina-arvosta ja joka on hankittu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa, oli 25,8 (25,7) miljoonaa euroa. Käyvän arvon rahaston erittely (milj. euroa) 30.9.2011 31.12.2010 Osakkeet ja osuudet 0,0 0,0 0,0 Suorat korkosijoitukset -31,5-16,6-14,9 Rahavirran suojaus 25,8 25,7 0,1 Käyvän arvon rahasto yhteensä -5,6 9,1-14,7
Pankkikonsernin likviditeettisalku ja muut korolliset sijoitukset Aktia Pankkikonserni Valtionobl. Ja valt. takaamat Covered Bonds (CB)*) Finanssilaitokset poisl. CB Yrityslainat Kiinteistöt Vaihtoehtoiset sijoitukset Osakkeet Yhteensä 9/11 12/10 9/11 12/10 9/11 12/10 9/11 12/10 9/11 12/10 9/11 12/10 9/11 12/10 9/11 12/10 EU AAA 170 238 877 991 311 589-13 - - - - - - 1358 1831 Suomi 56 68 94 106 39 209-8 - - - - - 188 390 Muut AAAmaat 115 170 784 886 272 380-5 - - - - - - 1 170 1 441 EU < AAA 58 92 354 449 46 110 2 3 - - - - - - 460 653 Belgia - - - - - - - - - - - - - - - - Kreikka - 14 2 3 - - - - - - - - - - 2 17 Irlanti - - 27 26 3 17 - - - - - - - - 30 43 Italia - - 62 73-21 - - - - - - - - 62 94 Portugali 28 29 75 118 9 26 1 2 - - - - - - 113 173 Espanja 30 50 188 229 34 46 1 1 - - - - - - 253 326 Muut maat - - - - - - - - - - - - - - - - Eurooppa pl. EU - - 60 62 35 56 - - - - - - - - 95 118 Pohjois- Amerikka - - 33 33 - - - - - - - - - - 33 33 Muut OECDmaat - - - - - - - - - - - - - - - - Ylikansalliset - - - - 43 42 - - - - - - - - 43 42 Muut - - - - - - - - - - - - - - - - Yhteensä 228 330 1 325 1 535 435 796 2 16 - - - - - - 1 989 2 677 5 *) Kiinteistövakuudelliset joukkovelkakirjalainat Vastapuoliriskit Pankin likviditeettisalkun hallinnan vastapuoliriskit Pankkitoiminnan likviditeettisalkku, joka koostuu korkosijoituksista, oli 1 963 (2 599) miljoonaa euroa. Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa (milj. euroa) 30.9.2011 1 963 31.12.2010 2 599 Aaa 58,3 % 53,0 % Aa1-Aa3 23,9 % 32,3 % A1-A3 8,2 % 10,8 % Baa1-Baa3 5,3 % 0,8 % Ba1-Ba3 2,2 % 0,7 % B1-B3 0,0 % 0,0 % Caa1 tai heikompi 0,0 % 0,0 % Kotimaiset kunnat (ei luottoluokitusta) 1,8 % 1,8 % Ei luottoluokitusta 0,3 % 0,6 % Yhteensä 100,0 % 100,0 % Rahoitusvaroista 8,8 (1,5) prosenttia ei täyttänyt sisäisiä vastapuoli- ja instrumenttikohtaisia luottoluokitusvaatimuksia. Rahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit, joilla on luottoluokitus, olivat yhteensä 9,0 (0,0) miljoonaa euroa. Rahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit, joilla ei ole luottoluokitusta, olivat 6,5 (15,0) miljoonaa euroa. Operatiiviset riskit Vuoden 2011 yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana ei toteutunut operatiivisia riskejä, jotka olisivat aiheuttaneet olennaista taloudellista vahinkoa.
6 Henkilöstö Kokopäiväresurssien lukumäärä oli kauden aikana keskimäärin 774 (31.12.2010; 740). Henkilöstömäärän kasvu liittyy Aktia Vahinkovakuutuksen jakelukanavien ja Aktia Pankin konttoriverkoston yhdistymiseen, jonka myötä henkilöstöä siirtyi Aktia Vahinkovakuutuksesta Aktia Pankkiin. Konsernirakenteen muutokset Aktia Pankki Oyj:n omistusosuus Aktia Asset Managementista on kauden aikana pienentynyt 93 prosentista 86 prosenttiin. Tällä ei ole merkittävää vaikutusta konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Samlinkin Itella Oyj:lle suunnatun osakeannin jälkeen Aktia Pankki Oyj:n omistus Samlinkissa on pienentynyt 23,97 prosentista 22,56 prosenttiin. Tapahtumia kauden aikana Aktia Pankin tasehallinnan avainhenkilöt ovat perustaneet uuden ALM Partners Oy -nimisen osakasvetoisen yrityksen. Aktia, säästöpankit ja POP Pankit ovat yhtiön määräysvallattomia omistajia, jotka ostavat yhtiön palveluja. Aktia Pankin, MTV Oy:n ja suomalaisten kiinteistönvälittäjien yhdessä perustama Jokakoti Oy tuo asuntomarkkinapaikan verkkoon. Aktia Pankki on merkinnyt 16,7 prosenttia Jokakoti Oy:n osakkeista. Toiminta käynnistyi 1.4.2011. Aktia on määritellyt perinteisen konttorin toimintamallin uudestaan ja avannut uuden Aktia Storekonttorin Espoon keskukseen. Aktia Store on osa kehittämäämme palvelukonseptia, jonka keskeisenä tavoitteena on auttaa asiakkaitamme hoitamaan pankki-, vakuutus- ja kiinteistönvälitysasioitaan helposti ja mutkattomasti heille mieluisinta palvelukanavaa käyttäen. Aktia Hypoteekkipankki laski liikkeeseen 600 miljoonan euron kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan. Lainan maturiteetti on viisi vuotta. Aktia Pankki Oyj jätti Finanssivalvonnalle sisäisen luottoluokituksen hakemuksen (IRBA = Internal Risk Based Approach). Hakemuksen hyväksymisen jälkeen sisäisen luottoluokituksen odotetaan nostavan ensisijaisten omien varojen suhdetta 3 5 prosentilla. Aktia Pankki Oyj on myynyt suorat omistuksensa Ålandsbanken Oyj:ssä. Tapahtumia kauden päättymisen jälkeen Raportoitavia tapahtumia ei ole.
Vuoden 2011 näkymät ja riskit (ennallaan) Näkymät 7 Vuonna 2011 Aktian kannattavuutta vahvistetaan panostamalla asiakkuuksiin ja lisä- ja ristiinmyyntiin, kehittämällä verkkopalveluja, kustannuskurilla sekä riskien ja pääoman hallinnan avulla. Aktia pyrkii kasvamaan markkinoita nopeammin erityisesti henkilöasiakkaiden ja pienten yritysten osalta. Korkosuojaukset, jotka ovat tilapäisesti nostaneet korkokatteen poikkeuksellisen hyvälle tasolle, umpeutuvat asteittain vuodesta 2011 alkaen. Vuosien 2009 2010 korkeaa korkokatetta tulee olemaan vaikea saavuttaa toistamiseen alhaisten korkojen ympäristössä. Arvonalentumisten odotetaan pysyvän alhaisina vuonna 2011. Koko vuoden 2011 voitto jää alle vuoden 2010 tason. Finanssikriisin tuloksena on syntynyt useita pankkija vakuutustoiminnan sääntelyä koskevia aloitteita, mikä on aiheuttanut epävarmuutta tulevaisuuden pääomavaateista. Pääomavaateiden muutos voi lähivuosina aiheuttaa sekä pääomitustarvetta että tarvetta muuttaa konsernin rakennetta. Sääntelymuutokset tulevat todennäköisesti johtamaan korkeampiin pääomavaatimuksiin, kiristyvään kilpailuun talletuksista, pitkäaikaisen jälleenrahoituksen tarpeen kasvuun sekä pidemmällä aikavälillä lainamarginaalien nousuun. Riskit Tärkeimmät Aktian tulokseen vaikuttavat tekijät ovat yleinen taloustilanne, osake-, korko- ja valuuttakurssien vaihtelu sekä kilpailutilanne. Niissä tapahtuvat muutokset voivat vaikuttaa pankki-, vakuutus-, omaisuudenhoito- ja kiinteistönvälityspalvelujen kysyntään. Korkotason muutoksia, tuottojen kehitystä ja luottomarginaaleja on vaikea ennustaa. Nämä tekijät voivat vaikuttaa Aktian korkomarginaaliin ja sitä myötä kannattavuuteen. Aktia harjoittaa tehokasta korkoriskienhallintaa. Mahdolliset tulevat luottojen arvonalentumiset Aktian luottosalkussa voivat aiheutua monista tekijöistä, joista keskeisimpiä ovat talouden yleinen tila, korkotaso, työttömyys sekä asuntohintojen kehitys. Raha- ja velkamarkkinoiden tehokas toiminta on oleellista Aktia pankin jälleenrahoitukselle. Muiden pankkien tavoin kotitalouksien talletukset muodostavat osan Aktia Pankin likviditeetti-tarpeesta. Aktian rahoitus- ja muiden varojen markkina-arvo voi muuttua mm. sijoittajien korkeampien tuottovaatimusten seurauksena.
Pankkikonsernin tuloslaskelma 8 (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 1-12/2010 Korkokate 99,8 113,4-12 % 149,2 Osinkotuotot 0,1 0,3-73 % 0,3 Palkkiotuotot 54,0 50,9 6 % 69,5 Palkkiokulut -15,2-13,2-15 % -18,2 Palkkiotuotot netto 38,9 37,6 3 % 51,2 Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot -8,7-7,7-12 % -5,6 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,0-0,1 52 % -0,1 Liiketoiminnan muut tuotot 3,3 5,9-44 % 7,2 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 133,3 149,4-11 % 202,3 Henkilöstökulut -38,6-36,2 7 % -50,5 IT-kulut -14,8-13,1 12 % -18,0 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -3,0-3,5-13 % -4,6 Liiketoiminnan muut kulut -38,9-31,4 24 % -46,9 Liiketoiminnan kulut yhteensä -95,3-84,2 13 % -120,0 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista, netto -6,3-9,1-30 % -12,9 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0,0 1,7-99 % 1,5 Liiketulos 31,6 57,8-45 % 70,9 Verot -8,3-14,4-42 % -18,2 Kauden voitto 23,3 43,4-46 % 52,6 Josta: Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus 22,4 41,5-46 % 50,1 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,9 1,9-53 % 2,5 Yhteensä 23,3 43,4-46 % 52,6 Tulos / osake (EPS), euroa 7 470 051,90 13 819 688,26-46 % 16 693 313,89 Osakekohtaisessa tuloksessa ei ole laimennusvaikutusta.
Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 1-12/2010 9 Kauden voitto 23,3 43,4-46 % 52,6 Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen: Myytävissä olevien rahoitusvarojen arvostuksen muutos käypään arvoon -14,8-8,7-71 % -33,8 Kassavirtasuojausten arvostuksen muutos käypään arvoon 0,1 10,8-99 % 4,3 Myytävissä olevien rahoitusvarojen kirjaus tuloslaskelmaan - - - 3,8 Kauden laajan tuloslaskelman tulos 8,6 45,5-81 % 26,9 Laajan tuloslaskelman tulos josta: Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus 7,7 43,9-83 % 24,5 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,9 1,6-41 % 2,5 Yhteensä 8,6 45,5-81 % 26,9 Laaja tulos / osake, euroa 2 560 447,72 14 646 708,18-83 % 8 151 559,21 Laajassa osakekohtaisessa tuloksessa ei ole laimennusvaikutusta.
10 Pankkikonsernin tase (milj. euroa) 30.9.2011 31.12.2010 30.9.2010 Varat Käteiset varat 298,3 269,8 11 % 142,3 Korkosijoitukset 1 904,7 2 591,4-27 % 2 402,8 Osakkeet ja osuudet 2,0 6,0-67 % 5,9 Myytävissä olevat rahoitusvarat 1 906,6 2 597,4-27 % 2 408,7 Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat 20,0 21,5-7 % 21,5 Johdannaissopimukset 264,2 230,3 15 % 291,7 Saamiset luottolaitoksilta 59,8 46,0 30 % 44,1 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 6 990,5 6 653,7 5 % 6 550,0 Lainat ja muut saamiset 7 050,3 6 699,7 5 % 6 594,0 Sijoitukset osakkuusyrityksiin 3,5 3,5 1 % 4,3 Aineettomat hyödykkeet 4,9 5,4-10 % 5,4 Sijoituskiinteistöt 0,0 0,0-0,0 Muut aineelliset hyödykkeet 3,2 3,7-14 % 3,7 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 68,8 79,6-14 % 75,0 Muut varat 8,2 2,3 251 % 31,5 Muut varat yhteensä 77,0 81,9-6 % 106,5 Tuloverosaamiset 16,5 0,0-0,6 Laskennalliset verosaamiset 11,1 11,2-1 % 4,1 Verosaamiset 27,6 11,3 145 % 4,7 Varat yhteensä 9 655,7 9 924,3-3 % 9 582,9 Velat Velat luottolaitoksille 945,2 959,8-2 % 1 024,8 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 3 600,3 3 405,5 6 % 3 382,5 Talletukset 4 545,5 4 365,3 4 % 4 407,3 Johdannaissopimukset 153,1 151,3 1 % 179,9 Liikkeeseen lasketut velkakirjat 3 707,4 3 393,5 9 % 2 887,6 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 288,5 283,9 2 % 280,1 Muut velat luottolaitoksilta 395,7 1 012,5-61 % 1 128,2 Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille 31,6 177,0-82 % 81,9 Muut rahoitusvelat 4 423,2 4 866,9-9 % 4 377,8 Siirtovelat ja saadut ennakot 95,5 88,0 9 % 74,5 Muut velat 28,5 34,8-18 % 104,4 Muut velat yhteensä 124,0 122,8 1 % 178,9 Varaukset 0,2 0,6-67 % 0,2 Tuloverovelat 0,6 8,2-92 % 4,4 Laskennalliset verovelat 30,6 32,4-6 % 39,0 Verovelat 31,2 40,6-23 % 43,5 Velat yhteensä 9 277,2 9 547,5-3 % 9 187,4 Oma pääoma Sidottu oma pääoma 157,4 172,1-9 % 200,2 Vapaa oma pääoma 162,9 160,5 2 % 151,8 Osakkeenomistajien osuus omasta pääomasta 320,2 332,6-4 % 352,0 Määräysvallattomien omistajien osuus omasta pääomasta 58,2 44,3 32 % 43,4 Oma pääoma 378,5 376,8 0 % 395,4 Velat ja oma pääoma yhteensä 9 655,7 9 924,3-3 % 9 582,9
Pankkikonsernin rahavirtalaskelma (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 1-12/2010 Liiketoiminnan rahavirta Liiketulos 31,6 57,8-45 % 70,9 Oikaisut eriin joilla ei ole rahavirtavaikutusta 16,4 19,0-14 % 21,4 Maksetut tuloverot -29,0-23,8-22 % -27,2 Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoiminnan saamisten ja velkojen 19,1 53,0-64 % 65,1 muutosta 11 Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai vähennys (+) 368,5-166,5 - -485,5 Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) -340,3-82,6-312 % 346,9 Liiketoiminnan rahavirta yhteensä 47,3-196,0 - -73,5 Investointien rahavirta Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat 1,4 6,4-78 % 6,4 Tytäryhtiöiden ja osakkuusyritysten hankinta - -0,1 - -0,1 Tytäryhtiöiden ja osakkuusyritysten myynti 0,3 - - 0,3 Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -2,4-2,1-14 % -2,2 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutukset 0,2 1,0-82 % 0,5 Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio määräysvallattomille omistajille 13,5 9,2 47 % 9,2 Investointien rahavirta yhteensä 13,0 14,5-10 % 14,1 Rahoituksen rahavirta Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 3,3 28,3-88 % 32,1 Maksetut osingot -20,0-42,9 53 % -42,9 Rahoituksen rahavirta yhteensä -16,7-14,6-14 % -10,8 Rahavarojen nettomuutos 43,6-196,1 - -70,3 Rahavarat vuoden alussa 275,9 346,2-20 % 346,2 Rahavarat kauden lopussa 319,5 150,1 113 % 275,9 Rahoituslaskelmassa esiintyvät rahavarat muodostuvat seuraavista taseeristä: Kassa 8,3 8,6-3 % 9,6 Suomen Pankin sekkitili 290,0 133,7 117 % 260,2 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 21,3 7,8 172 % 6,1 Yhteensä 319,5 150,1 113 % 275,9 Oikaisut eriin joilla ei ole rahavirtavaikutusta: Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista, netto 6,3 9,1-30 % 12,9 Käyvän arvon muutokset 6,5 7,7-16 % 4,6 Poistot ja arvonalentumiset aineettomista ja aineellisista hyödykkeistä 3,0 3,5-13 % 4,6 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0,3-1,4 - -0,8 Myyntivoitot ja -tappiot aineettomista ja aineellisista hyödykkeistä 0,6 0,1 513 % -0,3 Muut oikaisut -0,4 0,0-0,3 Yhteensä 16,4 19,0-14 % 21,4
12 Pankkikonsernin oman pääoman muutos Oma pääoma yhteensä Määräysvallattomien omistajien osuus o- masta päomasta Osakkeenomistajien osuus omasta pääomasta Käyvän arvon Sijoitetun vapaan rahasto pääoma muutos Voittovarat (milj. euroa) Osakepääoma Oma pääoma 1.1.2010 163,0 34,7 44,6 108,7 351,0 32,7 383,7 Osakeanti 0,0 0,0 Osingonjako -42,9-42,9-42,9 Kauden voitto 41,5 41,5 1,9 43,4 Myytävissä olevat rahoitusvarat -8,6-8,6 0,0-8,7 Kassavirran suojaus 11,1 11,1-0,3 10,8 Kauden laajan tuloslaskelman tulos 2,5 41,5 43,9 1,6 45,5 Muu muutos omassa pääomassa 0,0 9,2 9,2 Oma pääoma 30.9.2010 163,0 37,2 44,6 107,3 352,0 43,4 395,4 Oma pääoma 1.1.2011 163,0 9,1 44,6 115,9 332,6 44,3 376,8 Osakeanti 0,0 0,0 Osingonjako -20,0-20,0-20,0 Kauden voitto 22,4 22,4 0,9 23,3 Myytävissä olevat rahoitusvarat -14,9-14,9 0,1-14,8 Kassavirran suojaus 0,2 0,2 0,0 0,1 Kauden laajan tuloslaskelman tulos -14,7 22,4 7,7 0,9 8,6 Muu muutos omassa pääomassa 0,0 13,0 13,0 Oma pääoma 30.9.2011 163,0-5,6 44,6 118,3 320,2 58,2 378,5
Tunnusluvut (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 7-9 2011 4-6/2011 1-3/2011 10-12 2010 7-9 2010 13 Tulos / osake (EPS) 7,5 13,8-46 % 1,8 2,1 3,5 2,9 4,8 Oma pääoma / osake (NAV) 106,7 117,3-9 % 106,7 103,1 100,1 110,9 117,3 Oman pääoman tuotto (ROE), % 8,2 14,8-45 % 5,7 7,5 12,5 9,6 15,3 Laaja tulos / osake 2,6 14,6-83 % 3,7 3,0-4,1-6,5 5,1 Osakkeiden määrä kauden lopussa 3 3 0 % 3 3 3 3 3 Henkilöstö (kokopäiväresurssit), keskimäärin katsauskauden alusta 774 738 5 % 774 772 772 740 738 Pankkitoiminta (ml. Yksityispankki) Kulu/tuotto-suhde 0,72 0,56 29 % 0,79 0,74 0,63 0,68 0,58 Ottolainaus yleisöltä 3 600,3 3 382,5 6 % 3 600,3 3 519,3 3 463,6 3 405,5 3 382,5 Antolainaus yleisölle 6 990,5 6 550,0 7 % 6 990,5 6 869,3 6 720,3 6 653,7 6 550,0 Vakavaraisuusaste, % 16,6 17,0-2 % 16,6 16,6 16,0 15,9 17,0 Ensisijaisten omien varojen suhde, % 10,8 10,4 4 % 10,8 10,8 10,3 10,1 10,4 Riskipainotetut sitoumukset 3 643,1 3 583,0 2 % 3 643,1 3 648,6 3 656,5 3 673,1 3 583,0 Varainhoito Rahastopääoma 3 379,2 4 027,5-16 % 3 379,2 4 147,7 4 125,4 4 264,0 4 027,5 Hallinnoitavat ja välitettävät varat 6 204,6 6 658,4-7 % 6 204,6 7 048,7 6 921,6 6 978,2 6 658,4 Kauden lopussa Tunnuslukujen laskentaperiaatteet ovat luettavaissa Aktia Pankki Oyj:n vuosikertomuksesta 2010, sivu 6.
Pankkikonsernin kehitys neljännesvuosittain 14 (milj. euroa) 7-9 2011 4-6/2011 1-3/2011 10-12 2011 7-9 2010 Korkokate 31,8 33,5 34,5 35,7 36,4 Osinkotuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Palkkiotuotot netto 11,7 14,0 13,2 13,6 11,6 Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot -6,4-3,3 1,0 2,2-1,9 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Liiketoiminnan muut tuotot 0,9 0,9 1,4 1,4 1,3 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 38,0 45,1 50,1 52,8 47,4 Henkilöstökulut -11,6-13,7-13,3-14,3-10,9 IT-kulut -5,2-5,2-4,4-4,8-4,9 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -1,0-1,0-1,1-1,1-1,1 Liiketoiminnan muut kulut -12,1-13,8-13,0-15,5-10,7 Liiketoiminnan kulut yhteensä -29,8-33,7-31,8-35,8-27,7 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista, netto -1,1-1,9-3,3-3,9-1,1 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0,1 0,0 0,0-0,1 0,7 Liikevoitto 7,2 9,5 14,9 13,1 19,4 Verot -1,9-2,8-3,7-3,8-4,6 Kauden voitto 5,3 6,7 11,3 9,3 14,9 Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma neljännesvuosittain (milj. euroa) 7-9 2011 4-6/2011 1-3/2011 10-12 2011 7-9 2010 Kauden voitto 5,3 6,7 11,3 9,3 14,9 Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen: Myytävissä olevien rahoitusvarojen arvostuksen muutos käypään arvoon -3,5 0,5-11,8-25,1 2,6 Kassavirtasuojausten arvostuksen muutos käypään arvoon 8,8 2,0-10,7-6,5-1,3 Myytävissä olevien rahoitusvarojen kirjaus tuloslaskelmaan - - - 3,8 - Kauden laajan tuloslaskelman tulos 10,6 9,2-11,2-18,6 16,1
OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet 15 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet Aktia Pankki Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten IFRS-kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards) mukaisesti siten kuin EU on standardit hyväksynyt. Osavuosikatsaus 1.1. 30.9.2011 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan tilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin vuositilinpäätöksen 31.12.2010 kanssa. Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1. 30.9.2011 kokouksessaan 8.11.2011. Aktia Pankki Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2010 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Uusilla tai korjatuilla IFRS-standardeilla tai IFRICtulkinnoilla ei ole ollut vaikutusta konsernin tulokseen, taloudelliseen asemaan tai tietoihin kaudelta 1.1.-30.9.2011.
16 Liite 2. Pankkikonsernin segmenttiraportointi Tuloslaskelma Pankkitoiminta Varainhoito Muut Eliminoinnit Konserni yhteensä (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 1-9/2011 1-9/2010 1-9/2011 1-9/2010 1-9/2011 1-9/2010 1-9/2011 1-9/2010 Korkokate 97,0 110,8 2,8 2,6 0,0 0,0 - - 99,8 113,4 Osinkotuotot 2,1 2,0 - - - - -2,0-1,7 0,1 0,3 Palkkiotuotot netto 26,2 25,4 12,7 12,3-0,1 0,0 0,0 0,0 38,9 37,6 Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot -8,8-7,7 0,1 0,0 - - - - -8,7-7,7 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,0 0,0 - - 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0-0,1 Muut tuotot 3,1 3,2 0,4 0,2 1,8 3,7-2,1-1,3 3,3 5,9 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 119,7 133,7 15,9 15,1 1,8 3,6-4,2-3,0 133,3 149,4 Henkilöstökulut -27,6-24,9-5,9-6,4-4,8-4,6-0,3-0,3-38,6-36,2 IT-kulut -9,7-8,7-0,6-0,7-4,4-3,8 - - -14,8-13,1 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -1,7-1,7-0,4-0,4-1,0-1,4 - - -3,0-3,5 Muut kulut -43,0-33,0-4,6-4,5 7,1 4,3 1,6 1,8-38,9-31,4 Liiketoiminnan kulut yhteensä -82,0-68,3-11,5-11,9-3,1-5,6 1,2 1,5-95,3-84,2 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -6,3-9,1 - - - - - - -6,3-9,1 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta - - - - - - 0,0 1,7 0,0 1,7 Liiketulos 31,4 56,3 4,4 3,2-1,3-1,9-2,9 0,2 31,6 57,8 Tase Pankkitoiminta Varainhoito Muut Eliminoinnit Konserni yhteensä (milj. euroa) 30.9.2011 31.12.2010 30.9.2011 31.12.2010 30.9.2011 31.12.2010 30.9.2011 31.12.2010 30.9.2011 31.12.2010 Käteiset varat 298,2 269,7 0,1 0,1 - - - - 298,3 269,8 Myytävissä olevat rahoitusvarat 1 906,5 2 593,6 1,1 8,0 - - -1,0-4,3 1 906,6 2 597,4 Lainat ja muut saamiset 6 988,6 6 652,1 69,9 53,8 - - -8,2-6,2 7 050,3 6 699,7 Muut varat 454,0 389,2 6,2 7,0 7,8 7,0-67,6-45,7 400,4 357,5 Varat yhteensä 9 647,3 9 904,6 77,4 68,9 7,8 7,0-76,8-56,2 9 655,7 9 924,3 Talletukset 4 350,2 4 191,7 203,5 179,8 - - -8,2-6,2 4 545,5 4 365,3 Liikkeeseen lasketut velkakirjat 3 708,4 3 397,8 - - - - -1,0-4,3 3 707,4 3 393,5 Muut velat luottolaitoksilta 395,7 1 012,5 - - - - - - 395,7 1 012,5 Muut velat 690,7 831,0 8,9 9,3 9,0 9,0-80,1-73,1 628,5 776,1 Velat yhteensä 9 145,0 9 433,0 212,4 189,1 9,0 9,0-89,3-83,6 9 277,2 9 547,5
Liite 3. Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Johdannaiset 30.9.2011 (milj. euroa) Nimellismäärä Varat, Velat, Suojaavat johdannaiset (milj. euroa) yhteensä käyvät arvot käyvät arvot 17 Käyvän arvon suojaus Korkosidonnaiset 3 940,5 127,0 32,5 Yhteensä 3 940,5 127,0 32,5 Kassavirran suojaus Korkosidonnaiset 655,0 21,0 0,0 Yhteensä 655,0 21,0 0,0 Johdannaissopimukset, jotka on arvostettu tuloksen kautta Korkosidonnaiset *) 7 339,2 112,2 116,7 Valuuttasidonnaiset 90,7 0,6 0,5 Osakesidonnaiset **) 119,3 2,6 2,6 Muut johdannaissopimukset **) 4,2 0,8 0,8 Yhteensä 7 553,4 116,2 120,6 Johdannaissopimukset yhteensä Korkosidonnaiset 11 934,7 260,2 149,2 Valuuttasidonnaiset 90,7 0,6 0,5 Osakesidonnaiset 119,3 2,6 2,6 Muut johdannaissopimukset 4,2 0,8 0,8 Yhteensä 12 148,9 264,2 153,1 Johdannaisopimukset 30.9.2010 (milj. euroa) Nimellismäärä Varat, Velat, Suojaavat johdannaiset (milj. euroa) yhteensä käyvät arvot käyvät arvot Käyvän arvon suojaus Korkosidonnaiset 3 197,5 101,3 38,5 Yhteensä 3 197,5 101,3 38,5 Kassavirran suojaus Korkosidonnaiset 960,0 53,8 0,1 Yhteensä 960,0 53,8 0,1 Johdannaissopimukset, jotka on arvostettu tuloksen kautta Korkosidonnaiset *) 7 135,8 128,2 131,9 Valuuttasidonnaiset 173,4 4,4 5,3 Osakesidonnaiset **) 98,3 3,4 3,4 Muut johdannaissopimukset **) 4,3 0,6 0,6 Yhteensä 7 411,8 136,7 141,2 Johdannaissopimukset yhteensä Korkosidonnaiset 11 293,3 283,3 170,6 Valuuttasidonnaiset 173,4 4,4 5,3 Osakesidonnaiset 98,3 3,4 3,4 Muut johdannaissopimukset 4,3 0,6 0,6 Yhteensä 11 569,3 291,7 179,9 *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 947,0 (6 739,0) miljoonaa euroa. **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat strukturoitujen tuotteiden suojaa.
18 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (milj. euroa) 30.9.2011 31.12.2010 30.9.2010 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset 45,7 48,4 48,4 Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 3,7 5,5 5,1 Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat sitoumukset Käyttämättömät luottojärjestelyt 586,4 611,8 607,9 Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset - - - Taseen ulkopuoliset sitoumukset 635,8 665,8 661,4 Liite 4. Pankkikonsernin riskipositiot Pankkikonsernin vakavaraisuus Yhteenveto (milj. euroa) 9/2011 6/2011 3/2011 12/2010 9/2010 Ensisijaiset omat varat 393,4 393,1 378,3 371,5 371,7 Toissijaiset omat varat 210,3 213,4 205,5 214,1 235,8 Omat varat 603,7 606,5 583,8 585,7 607,5 Luotto- ja vastapuoliriskien riskipainotettu määrä 3 294,4 3 300,0 3 307,8 3 324,4 3 270,3 Markkinariskien riskipainotettu määrä - - - - - Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä 348,6 348,6 348,6 348,6 312,7 Riskipainotetut erät yhteensä 3 643,1 3 648,6 3 656,5 3 673,1 3 583,0 Vakavaraisuusaste, % 16,6 16,6 16,0 15,9 17,0 Ensisijaisten omien varojen suhde, % 10,8 10,8 10,3 10,1 10,4 Minimipääomavaade 291,4 291,9 292,5 293,8 286,6 Pääomapuskuri (omien varojen ja minimivaateen erotus) 312,3 314,6 291,3 291,8 320,9 Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston vuoksi ja koska nettovaluuttapositioiden yhteenlaskettu määrä on vähemmän kuin 2% omista varoista. (milj. euroa) 9/2011 6/2011 3/2011 12/2010 9/2010 Osakepääoma 163,0 163,0 163,0 163,0 163,0 Rahastot 44,6 44,6 44,6 44,6 44,6 Määräysvallattomien omistajien osuus 58,2 58,6 45,4 44,3 43,4 Edellisten tilikausien voitto 95,9 95,9 95,4 65,8 65,8 Kauden voitto 22,4 16,9 10,5 50,1 41,5./. osinkovaraus -15,8-10,5-5,3-20,8-11,1 Pääomalaina 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 Yhteensä 398,3 398,4 383,6 376,9 377,1./. aineettomat hyödykkeet -4,9-5,3-5,2-5,4-5,4 Ensisijaiset omat varat 393,4 393,1 378,3 371,5 371,7 Käyvän arvon rahasto -31,5-28,1-28,7-16,6 5,0 Ylempiin toissijaisiin varoihin kuuluvat lainat 45,0 45,0 45,0 45,0 45,0 Alempiin toissijaisiin varoihin kuuluvat lainat 196,7 196,5 189,2 185,8 185,9 Toissijaiset omat varat 210,3 213,4 205,5 214,1 235,8 Omat varat yhteensä 603,7 606,5 583,8 585,7 607,5
Riskipainetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit Kokonaisvastuut 9/2011 (milj. euroa) Taseen ulkopuoliset Riskipaino Taseen varat sitoumukset Yhteensä 0 % 1 069,4 33,7 1 103,1 10 % 1 038,0-1 038,0 20 % 721,7 343,3 1 065,0 35 % 5 386,1 104,8 5 490,9 50 % 0,8-0,8 75 % 576,5 76,3 652,9 100 % 579,2 76,8 656,0 150 % 19,7 0,8 20,5 Yhteensä 9 391,4 635,8 10 027,1 Johdannaiset *) 330,3-330,3 Yhteensä 9 721,7 635,8 10 357,4 *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa 19 Riskipainotetut sitoumukset (milj. euroa) Riskipaino 9/2011 6/2011 3/2011 12/2010 9/2010 0 % - - - - - 10 % 103,8 103,2 110,4 121,2 118,7 20 % 158,9 191,6 227,7 243,1 215,6 35 % 1 898,3 1 857,3 1 811,6 1 780,8 1 731,2 50 % 0,4 0,4-0,0 0,1 75 % 458,0 465,7 470,3 478,2 488,1 100 % 616,6 624,7 637,0 646,8 665,0 150 % 30,1 31,3 21,2 20,4 24,2 Yhteensä 3 266,0 3 274,3 3 278,2 3 290,5 3 242,9 Johdannaiset *) 28,4 25,7 29,6 33,9 27,5 Yhteensä 3 294,4 3 300,0 3 307,8 3 324,4 3 270,3 *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa Vakavaraisuuslaskennassa hyödynnetään vastuun riskipainon määrittämiseksi Moody s Investors Service tai Standard & Poor s -luottoluokituslaitosten luokituksia saamisiin valtiolta ja keskuspankeilta, luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä sekä katettuihin joukkolainoihin. Pankkien ja kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen riskipaino määräytyy sijaintivaltion luottoluokan mukaan. Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä 2010 2009 2008 9/2011 6/2011 3/2011 12/2010 9/2010 Bruttotuotot 208,5 199,4 149,9-3 vuoden keskiarvo 185,9 Operatiivisen riskin pääomavaade 27,9 27,9 27,9 27,9 25,0 Riskipainotettu määrä, Basel 2 348,6 348,6 348,6 348,6 312,7 Operatiivisen riskin pääomavaade on 15 % kolmen vuoden bruttotuottojen keskiarvosta. Operatiivisen riskin riskipainotettu määrä on laskettu jakamalla pääomavaade 8 %:lla. Operatiivinen riski 31.12.2010 tilanteesta on laskettu ottaen huomioon joulukuussa 2010 voimaan tulleet Finanssivalvonnan standardin 4.3i muutokset bruttotuottojen määritelmään.
Liite 5 Korkokate 20 (milj. euroa) 1-9/2011 1-9/2010 % 1-12/2010 Talletukset ja lainat 47,1 40,9 15 % 54,8 Suojaustoimenpiteet, korkoriskin hallinta 27,9 45,7-39 % 58,3 Muut 24,8 26,8-7 % 36,1 Korkokate 99,8 113,4-12 % 149,2 Kiinteäkorkoisten sijoitusten tulosvaikutus on jaettu korkoriski- ja luottoriskikomponentteihin. Laskelmissa huomioidaan korkoriskikomponentin vaikutus osana suojaustoimenpiteiden tulosta. Luottoriskikomponentin vaikutus on osana Korkokatteen muut erät. Helsinki 8.11.2011 AKTIA PANKKI OYJ Hallitus
KÄÄNNÖS Aktia Pankki Oyj:n hallitukselle Kertomus Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1. 30.9.2011 yleisluonteisesta tarkastuksesta 21 Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n taseen 30.9.2011, tuloslaskelman, laajan tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 Yhteisön tilintarkastajan suorittama osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta asemasta 30.9.2011 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta. Helsinki 8. marraskuuta 2011 KPMG Oy Ab Jari Härmälä KHT
22 Aktia Pankki Oyj PL 207 Mannerheimintie 14 00101 Helsinki Puh. 010 247 5000 Faksi 010 247 6356 Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 5000 Varatoimitusjohtaja, CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 5000 Y-tunnus 2181702-8 BIC/S.W.I.F.T. HELSFIHH Sijoittajasuhteet PL 207 Mannerheimintie 14 A 00101 Helsinki Puh. 010 247 5000 Faksi 010 247 6249 Sijoittajasuhdepäällikkö Anna Gabrán puh. 010 247 6501 sähköposti: ir(at)aktia.fi Verkkopalvelu: www.aktia.fi Yhteydenotot: aktia(at)aktia.fi Sähköposti: etunimi.sukunimi(at)aktia.fi