KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 1 Tarkastuslautakunta AIKA 19.01.2016 klo 17:15-18:40 PAIKKA Lautakuntien kokoushuone, Hallituskatu 4, 98100 Kemijärvi KÄSITELLYT ASIAT Sivu 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 2 Pöytäkirjantarkastajan valinta 4 3 Kemijärven Kehitys Oy:n toiminnan esittely 5 4 Tarkastuslautakunnan käyttösuunnitelma/talousarvio vuodelle 2016 ja laskujen hyväksyjät vuodelle 2016 5 Tarkastuslautakunnan arvioinnin työohjelma vuodelle 2016 7 6 Tilintarkastajan tarkastussuunnitelma vuodelle 2016 9 6
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 2 Tarkastuslautakunta AIKA 19.01.2016 klo 17:15-18:40 PAIKKA Lautakuntien kokoushuone, Hallituskatu 4, 98100 Kemijärvi OSALLISTUJAT Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Harju Markku 17:15-18:40 Puheenjohtaja Imporanta Aulikki 17:15-18:40 Varapuheenjohtaja Kalliokoski Tuomas 17:15-18:40 Jäsen Hietanen Matti 17:15-18:40 Jäsen Vanhala Riitta 17:15-18:40 Jäsen MUU Kumpula Aune 17:15-18:40 Sihteeri Lohi Rauno 17:15-18:40 Tilintarkastaja ALLEKIRJOITUKSET Kemijärvellä 19.1.2016 Puheenjohtaja Markku Harju Pöytäkirjanpitäjä Aune Kumpula KÄSITELLYT ASIAT 1-6 PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Kemijärvellä 19.1.2016 Tuomas Kalliokoski PÖYTÄKIRJA YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ Allekirjoitettu ja tarkastettu pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävillä Kemijärven kaupungin Kaupungintalo, kirjaamo, Hallituskatu 4, 21.1.2016 klo 9-15.30
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 3 Tarkastuslautakunta 1 19.01.2016 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus TARKL 1 Kuntalain 58 :n mukaan lautakunta on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jen jäsenistä on läsnä. Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä nouda tetaan hallintosäännön määräyksiä. Hallintosäännön 5 :n mukaan kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouk sen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Esityslista lähetetään mahdollisuuk sien mukaan kokouskutsun yhteydessä. Kokouskutsu toimitetaan kirjallisesti tai sähköisessä muodossa jäsenille ja muille, joilla on oikeus osallistua kokoukseen, vähintään neljä (4) päivää ennen kokousta. Kokouskutsu ja esityslista on postitettu 13.1.2016. Päätös: Kokouksessa olevat läsnä kaikki jäsenet. Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 4 Tarkastuslautakunta 2 19.01.2016 Pöytäkirjantarkastajan valinta TARKL 2 Pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. Tarkastuslautakunta on päättänyt kokouksessaan 18.2.2013, että tarkastuslautakunnan pöytäkirjat tarkastetaan heti kokouksen jälkeen ja pöytäkirjan tarkastajaksi valitaan yksi jäsen vuorollaan. Pöytäkirjan tarkastus 19.1.2016. Puheenjohtaja: Pöytäkirjan tarkastajaksi valitaan Tuomas Kalliokoski. Pöytäkirja tarkastetaan 19.1.2016. Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin yksimielisesti.
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 5 Tarkastuslautakunta 3 19.01.2016 Kemijärven Kehitys Oy:n toiminnan esittely 80/04/047/2013 TARKL 3 Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelman vuosille 2013-2017 ja työohjelman 2015 painopistealueena on ollut konserniohjaus, yleishallinto ja tekninen toimi. Edellisessä kokouksessa 1.12.2015 päätettiin kutsua kuultavaksi seuraavaan tarkastuslautakunnan kokoukseen (19.1.2016) Kemijärven Kehitys Oy:n johtoa. Kokouksiin kutsutaan tarvittaessa kuultavaksi kunnan/arvioitavan kohteen viranhaltijajohdon lisäksi luottamushenkilöjohtoa, henkilökunnan edustajia ja tytäryhtiöiden edustajia selvittämään omasta näkökulmastaan arviointikohteen toimintaa, tavoitteita ja niiden toteutumista. Kokoukseen on kutsuttu asiantuntijaksi Kemijärven Kehitys Oy:n toimitusjohtaja Jari Polvi ja hallituksen puheenjohtaja Veikko Niemelä. (johdon sihteeri Aune Kumpula, 040 770 8819) Päätösehdotus (puheenjohtaja): Kuullaan asiantuntijoita ja tehdään tarvittavat päätökset. Päätös: Kuultiin asiantuntijoita ja merkittiin tiedoksi Kemijärven Kehitys Oy:n toiminnan esittely.
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 6 Tarkastuslautakunta 4 19.01.2016 Tarkastuslautakunnan käyttösuunnitelma/talousarvio vuodelle 2016 ja laskujen hyväksyjät vuodelle 2016 1/04/041/2016, 2/04/047/2016 TARKL 4 Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt kokouksessaan 14.12.2015 tarkastuslautakunnan vuoden 2016 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2017-2019. Kemijärven kaupungin hallintosäännön 36 :n mukaan lautakunnat hyväksyvät talousarvioon perustuvat vuosittaiset käyttösuunnitelmansa. Tarkastuslautakunnan talousarvio on val tuus toon nähden sitova lautakuntatasolla ja muista vastuualueita ja yksiköitä ei ole, joten erillistä käyttösuunnitelmaa ei tarvitse laatia. Kemijärven kaupungin hallintosäännön 64 :n mukaan palvelualuejohtajien ratkaisuvaltaan kuuluu hyväksyä palvelualueensa laskut, ellei hän ole delegoinut oikeutta edelleen. Tarkastuslautakunnan laskujen hyväksynnästä vuodelle 2016 on talous- ja kehittämisjohtaja teh nyt päätöksen 4.1.2016, jossa tarkastuslautakunnan laskujen hyväksyjäksi on mää rätty talous- ja kehittämisjohtaja Tuula Kuvaja ja varahyväksyjäksi talouspäällikkö Merja Maijala. (johdon sihteeri Aune Kumpula 040 770 8819) Päätösehdotus (puheenjohtaja): Hyväksy tään tar kas tus lau ta kun nan vuoden 2016 laskujen hy väk syjät. Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin yksimielisesti.
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 7 Tarkastuslautakunta 5 19.01.2016 Tarkastuslautakunnan arvioinnin työohjelma vuodelle 2016 80/04/047/2013 TARKL 5 Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 5.4.2013 14 hyväksynyt tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelman kaudelle 2013-2017. Vuoden 2013 arviointityön painopistealueena on ollut yleishallinto ja sivistystoimi. Tarkastuslautakunta on käsitellyt/tutustunut vuonna 2013 mm. seuraaviin asioihin: - Tilintarkastusyhteisön valinta ja sopimuksen hyväksyminen - Sivistyslautakunnan alaiset tehtävät - Osastonjohtajien ja kaupunginjohtajan kuuleminen - Tutustuminen Kemijärven lukion toimintaan ja talouteen - Tilintarkastusyhteisön omistajan vaihtuminen - Tutustuminen vapaa-aika -toimeen - Tilintarkastajan raportti vuosien 2013-2016 investointimääräraha (katuvalot ja Vapaudenkatu) - Tilintarkastajan tarkastussuunnitelma v. 2013 ja väliraportti - Tilintarkastajan raportti vuosien 2013-2016 eräistä investoinneista - Tilintarkastajan raportti Kemijärven kaupungin palkkatarkastus - Lautakuntien puheenjohtajien kuuleminen (Sivistysltk pj. kuultu) - Kaupunginhallituksen ja -valtuuston puheenjohtajan kuuleminen - Tilintarkastajan raportti Kemijärven kaupungin saatavista Vuoden 2014 arviointityön painopistealueena on ollut konserniohjaus, yleishallinto ja sosiaali- ja terveystoimi. Tarkastuslautakunta on käsitellyt/tutustunut vuonna 2014 mm. seuraaviin asioihin: - Sivistyslautakunnan alaiset tehtävät - Tilintarkastajan tarkastussuunnitelma vuodelle 2014 - Lautakuntien puheenjohtajien kuuleminen (Sos. ja terv. sekä teknisen ltk pj) - Talous- ja kehittämisjohtajan kuuleminen talousasioista - Pyyntö teknisen toimen ja tekninen lautakunnan toiminnan tarkastamisesta - Eräiden tytäryhtiöiden toimitusjohtajien kuuleminen - Ruokapalvelun, musiikkiopiston ja kansalaisopiston toimintaan tutustuminen - Perusopetukseen tutustuminen - Kaupunginjohtajan talous- ja hallintokatsaus - Henkilöstöpäällikön kuuleminen - Sosiaali- ja terveysjohtajan kuuleminen - Tilintarkastajan väliraportti vuoden 2014 tarkastuksista - Eräiden tytäryhtiöiden hallitusten puheenjohtajien kuuleminen - Tilintarkastajan raportti Kemijärven kaupungin toimialojen harjoittamasta myyntitoiminnasta - Sosiaali- ja terveysosaston sekä hallinto-osaston talouspäälliköiden kuuleminen Vuoden 2105 arviointityön painopistealueena on ollut konserniohjaus, yleishallinto ja tekninen toimi. Lisäksi vuodelta 2014 kesken jäänyt sosiaali- ja terveystoimi. Tarkastuslautakunta on käsitellyt/tutustunut vuonna 2015 mm. seuraaviin asioihin:
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 8 Tarkastuslautakunta 5 19.01.2016 - Tilintarkastajan tarkastussuunnitelma vuodelle 2015 - Teknisen osaston toimistopäällikön kuuleminen - Tutustuminen lastensuojeluasioihin - Tutustuminen hoiva- ja hoitotyön palveluihin - Talous- ja hallintoasiat - Vuoden 2014 tilinpäätös ja arviointikertomus sekä tilintarkastuskertomus - Tekniseen toimeen tutustuminen, yritystilavuokrat yms. - Maankäyttö- ja kunnallistekniikka - Tilintarkastajan selvitys Kemijärven kaupungin yritystilavuokrista - Kemijärven kaupungin yritystilojen vuokrauksen periaatteet - Välitilinpäätös 30.6.2015 - Kaupunginjohtajan ajankohtaiskatsaus - Lausunto talouden tasapainottamisohjelmasta vuosille 2015-2019 - Tilintarkastajan väliraportti vuoden 2015 tarkastuksista - Sairaala Lapponian toiminta - Tilintarkastajan raportti työajan kulunvalvonta Kemijärven kaupungissa - Yksityistieasia 1.1.2016 voimaan tulevan organisaatiouudistuksen myötä entiset osastot ovat muuttuneet palvelualueiksi. Palvelualueita ovat keskitetyt hallinto- ja tukipalvelut, hyvinvointipalvelut ja tekniset palvelut. Tarkastuslautakunnan vuosien 2013-2017 arviointisuunnitelman mukaan vuoden 2016 arviointityön painopistealueena on konserniohjaus, keskitetyt hallinto- ja tukipalvelut palveluaue (ent. yleishallinto) ja hyvinvointipalvelualue (entinen sosiaali- ja terveysosasto sekä sivistysosasto). Hyvinvointipalvelut palvelualue sisältää kaksi vastuualuetta; Lasten, nuorten ja perheiden palvelut sekä yhteiset hyvinvointipalvelut. (Johdon sihteeri Aune Kumpula 040 770 8819) Päätösehdotus (puheenjohtaja): Tarkastuslautakunta laatii vuoden 2016 työohjelman. Päätös: Hyväksyttiin liitteen nro 1 mukainen tarkastuslautakunnan työohjelma vuodelle 2016. Päätettiin kutsua keskitetyt hallinto- ja tukipalvelut palvelualuejohtaja ja kaupunginjohtaja seuraavaan kokoukseen selostamaan organisaatiouudistuksen toteutumista ja kaupungin taloudellista tilannetta.
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 9 Tarkastuslautakunta 6 19.01.2016 Tilintarkastajan tarkastussuunnitelma vuodelle 2016 TARKL 6 Tarkastuslautakunnan tehtävänä on sen lisäksi, mitä kuntalain 121 ja 125 :ssä sää detään, mm. seurata ti lin tar kas ta jan tar kas tus suun ni tel man to teu tu mista se kä muu toin kin seurat tava ti lin tar kasta jan teh tä vien suoritta mis ta ja tehtä vä tar peen mukaan esityk siä ti lintar kas tuk sen kehittämiseksi (hallintosääntö 49 ). Hallintosäännön 53 :n mukaan - tilintarkastaja ilmoittaa tarkastussuunnitelman to teutumisesta ja tarkastushavainnoistaan tarkastuslautakunnalle sen määräämällä tavalla. Kuntalain 123 :ssä on määritelty tilintarkastajan tehtävät. Ko. pykälän mukaan havaitsemistaan olennaisista epäkohdista tilintarkastajan on ilmoitettava viipymättä kunnanhallitukselle annettavassa tilintarkastuspöytäkirjassa. Tilintarkastuspöytäkirja on annetaan tiedoksi tarkastuslautakunnalle. Tarkastuslautakunta päätti kokouksessaan 5.4.2013 14, että tilintarkastaja raportoi tarkastuslautakuntaa tarkastustyöstä kaksi kertaa vuodessa varsinaisen tilinpäätösraportoinnin lisäksi. Tilintarkastaja Rauno Lohi selostaa kokouksessa tilintarkastajan tarkastussuunnitelmaa vuodelle 2016. (johdon sihteeri Aune Kumpula 040 770 8819) Päätösehdotus (puheenjohtaja): Merkitään tarkastuslautakunnalle tiedoksi tilintarkastajan tarkas tussuunnitelma vuodelle 2016. Tilintarkastaja raportoi tarkastuslautakuntaa suorittamastaan tarkastustyöstä kaksi kertaa vuodessa varsinaisen tilinpäätösraportoinnin lisäksi. Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Tiedoksi: Tilintarkastaja Rauno Lohi
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 10 OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS MUUTOKSENHAKUKIELLOT TARKASTUSLAUTAKUNTA 19.1.2016 Kieltojen Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. perusteet Pykälät 1-6 Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 mom mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Pykälät HvalL 3 :n 1 mom /muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Pykälät ja valituskieltojen perusteet OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaa- Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen siltä osin kuin timusviran- omainen ja Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, osoite, postiosoite ja sähköpostiosoite: kyse ei ole kunnallisten virka- ja työehtosopimusten soveltamisesta tai tulkinnasta. ai ka Pykälät Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Kunnan jä senen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asian osai sen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän (7) päivän kuluessa kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista säh köis tä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen tiedon päätöksestä kolmantena (3) päi vä nä viestin lähettämisestä. Oikaisuvaatimusaikaa laskettaessa tiedoksisaantipäivää / nähtäväksi asettamispäivää ei lueta määräaikaan. Sisältö Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteineen ja se on tekijän allekirjoitettava. MUUTOKSENHAKUOHJE HANKINTA-ASIASSA Pykälät VALITUSOSOITUS Valitusviranomainen ja aika Muutoksenhakuohje liitteenä Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusaika alkaa kunnanjäsenellä nähtävilläolopäivästä ja asianosaisella tiedoksisaannista. Valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Pohjois-Suomen hallinto-oikeus, Isokatu 4, PL 189, 90101 OULU Kunnallisvalitus, pykälät Valitusaika 30 päivää Hallintovalitus, pykälät Valitusaika 30 päivää Muu valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusaika Valituskirja Valitusasiakirjojen toimittaminen Valituskirjassa on ilmoitettava: valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite päätös, johon haetaan muutosta miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi muutosvaatimuksen perusteet Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päätymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä. Valitusasiakirjat voi toimittaa myös: nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusasiakirjat on toimitettava 1 ): nimi, osoite ja postiosoite Pykälät
KEMIJÄRVEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/2016 11 Tuomioistuinten ja eräiden oikeushallintoviranomaisten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (701/1993) nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeudessa 97 euroa. 1)Jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle. Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjaan. VALITUSOSOITUS KAUPUNGINHALLITUKSEN MYÖNTÄMÄÄN POIKKEAMISLUPAAN Kaupunginhallituksen päätös Antopäivä: Valitusviranomainen: Pohjois-Suomen hallinto-oikeus Osoite: PL 189, 90101 OULU Käyntiosoite: Isokatu 4, Oulu Valitusaika: 30 päivää Maankäyttö- ja rakennuslain 198 :n mukaan päätös annetaan julkipanon jälkeen. Tämä päätös on annettu julkipanon jälkeen yllä mainittuna antamispäivänä, jolloin sen on katsottava tulleen asianomaisten tietoon. Valitusaika luetaan päätöksen antamispäivästä tätä päivää lukuun ottamatta. Muutosta tähän päätökseen voidaan hakea yllä mainitulta valitusviranomaiselta kirjallisella valituksella, joka valittajan itsensä tai hänen valtuuttamansa asiamiehen on annettava tai lähetin välityksellä tai postitse toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen viraston aukioloajan päättymistä luettuna yllä mainitusta päätöksen antamispäivästä. Valituskirjelmän oheen on liitettävä tämä päätös sekä mahdollinen muu selvitys, johon valittaja haluaa vedota.