PÖYTÄKIRJA 8/2009 Kokousaika klo 11.00 12.30, 13.00 14.20 Kokouspaikka Bagh koulutuskeskus A6 Osallistujat Muut osallistujat Unto Valpas esittelijä, puheenjohtaja sihteeri 53 Henrik Hämäläinen varapuheenjohtaja Ritva Saviluoto jäsen Liisa Siikaluoma jäsen Päivi Tomperi jäsen Asko Torssonen jäsen Risto Hyvönen tilintarkastaja sihteeri 48-52, 54-56 Hannu Leskinen sairaanhoitopiirin johtaja 50 Asiat :t 48-56 Laillisuus ja päätösvaltaisuus, 48 Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Allekirjoitus Unto Valpas Puheenjohtaja Risto Hyvönen Pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirja on tarkastettu Päivi Tomperi Asko Torssonen Pöytäkirja on Aika ja paikka ollut yleisesti..2009, kuntayhtymän hallintokeskuksen kirjaamo nähtävänä Todistaa Tarkastuslautakunnan sihteeri Risto Hyvönen
PÖYTÄKIRJA 8/2009 2 48 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tark.ltk 48 Päätös: Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 3 49 Pöytäkirjan tarkastajien vaali Pöytäkirjan tarkastajiksi valittaneen Päivi Tomperi ja Asko Torssonen (varalle Henrik Hämäläinen ja Aarre Pitkänen). Tark.ltk. 49 Päätös: Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Päivi Tomperi ja Asko Torssonen.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 4 DIAARI:20/2008 50 Sairaanhoitopiirin johtajan puheenvuoro Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan esitys: Tark.ltk. 50 Päätös: Merkittiin tiedoksi. päättää merkitä tiedoksi seuraavan puheenvuoron: Sairaanhoitopiirin johtaja Hannu Leskinen - ajankohtaiset asiat
PÖYTÄKIRJA 8/2009 5 51 Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma 2009-2012 ja työohjelma vuodelle 2009 Tarkastuslautakunnan yhtenä tehtävänä on kuntalain 71 mukaan arvioida ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kuntayhtymässä ja kuntayhtymäkonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunnan vuosittaisen työohjelman rungon muodostaa valtuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden seuranta sekä tarkastuslautakunnan päättämät painopistealueet. Liitteet: -tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma 2009-12 - työohjelma 2009 Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan esitys: Tark.ltk. 51 Päätös: Esitys hyväksyttiin hyväksyy arviointisuunnitelman 2009-12 ja vuoden 2009 työohjelman liitteiden mukaan.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 6 52 Tilintarkastussuunnitelma vuosille 2009-2012 ja työohjelma vuodelle 2009 Liitteenä on tilintarkastajan tarkastussuunnitelma vuosille 2009-12 ja työohjelma vuodelle 2009. Suunitelmia ja työohjelmaa laadittaessa on käytettävissä ollut sisäisen tarkastuksen työohjelma, joka on otettu huomioon työohjelmaa laadittaessa. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan esitys: Tark.ltk. 52 Päätös: Esitys hyväksyttiin merkitsee tiedoksi: - tilintarkastussuunnitelman vuosille 2009-12 (liite) - tilintarkastajan työohjelman vuodelle 2009 (liite) ja toteaa, että edellä mainitut liitteet ovat salaisia (JulkL 24 1. mom. kohta 15).
PÖYTÄKIRJA 8/2009 7 53 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävien hoitaminen päätti kokouksessaan 1.6.2009, että jatkossa tarkastuslautakunnan sihteerinä toimii valtuustossa 8.6.2009 päävastuulliseksi tilintarkastajaksi valittava henkilö, tai joku muu samassa tilintarkastusyhteisössä työskentelevä henkilö. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ja vastuullisen tilintarkastajan välisissä keskusteluissa on asiasta todettu seuraavaa: - Tilintarkastusta koskevassa tarjouspyynnössä todetaan, että kuntayhtymällä voi tarjouskilpailussa olevien tilikausien aikana olla tarve teettää toimeksiantoja, jotka eivät ole osa lakisääteistä tilintarkastusta. Ko. palvelujen hinnaksi on tarjouksessa todettu 120 /h (alv 0%) - Sihteerin tehtävien vaatimaa työpanosta arvioitaessa on aiheellista ottaa huomioon, että tarjouspyynnön mukaan tilintarkastajalla on läsnäolovelvollisuus pyydettäessä tarkastuslautakunnan kokouksissa, tilintarkastajan ja tarkastuslautakunnan intressit tavoitteiden toteutumisen arvioinnin osalta ovat osittain päällekkäiset. Tämä perusteella voisi lähtökohtana sihteerin tehtävien vaatimien resurssien arvioinnin perustana olla, että puolet kokousten ja niiden valmistelun vaatimasta ajasta voidaan katsoa kuuluvan tilintarkastukseen ja puolet tarkastuslautakunnan avustamiseen. Arviointikertomuksen ja lautakunnan suunitelmien valmistelu palvelee tarkastuslautakuntaa. - Em. perusteella lautakunnan sihteerin tehtävien voidaan arvioida lisäävän noin 5 päivää ensimmäisenä vuonna ja noin 4 päivää seuraavina vuosina, jolloin hankinnan arvo jää alle 15 000 euron valtuustokautena Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan esitys: Laaditaan sopimus lautakunnan sihteerin tehtävien hoitamisesta esittelytekstissä todettujen periaatteiden mukaan, jolloin hankinnan kokonaisarvoksi tulee 14 790 euroa (alv 0 %, 17 pva a 7,25 h ja 120 euroa/h). Tark.ltk. 53 Päätös: Esitys hyväksyttiin. Merkittiin, että tarkastuslautakunna sihteeri poistui tämän asian käsittelyn ajaksi ja pöytäkirjaa piti puheenjohtaja.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 8 54 Tarkastuslautakunnan pöytäkirjojen nähtävillä pitäminen Hallintosäännön 15 :n mukaan muun toimielimen pöytäkirjan nähtävillä pidosta päättää ao. toimielin. Tarkastuslautakunnan pöytäkirjat ovat olleet nähtävillä kokousta seuraavan viikon torstaina. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan esitys: Tark.ltk. 54 Päätös: Esitys hyväksyttiin Tarkastuslautakunnan pöytäkirjat pidetään nähtävillä kokousta seuraavan viikon torstaina.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 9 55 Ilmoitusasiat Tark.ltk. 55 Ilmoitusasioita ei ollut.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 10 56 Muut asiat Tark.ltk.56 Lautakunta keskusteli koulutuksista ja kokousajankohdista.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 11 OIKAISUVAATIMUSOHJE OIKAISUVAATIMUSOHJE/ VALITUSOSOITUS Päätöksiin, jos ne eivät koske yksinomaan valmistelua tai täytäntöönpanoa, voi niihin tyytymätön tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, on Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän hallitus, osoite: PL 10, 90029 OYS. Oikaisuvaatimusaika on 14 päivää päätöksen tiedoksisaannista. Tiedoksisaantipäivää ei lueta määräaikaan. Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteluineen ja se on tekijän allekirjoitettava. Oikaisuvaatimusoikeus on sillä, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen). Kuntayhtymän viranomaisen päätöksestä oikaisuvaatimuksen saa tehdä myös kuntayhtymän jäsenkunta ja sen jäsen. VALITUSOSOITUS Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen, kuntayhtymän jäsenkunta ja sen jäsen. Pykälät: Viranomainen, jolle valitus osoitetaan on Oulun hallinto-oikeus osoite: Isokatu 4, 90100 Oulu. Valituskirjassa on ilmoitettava - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös, johon haetaan muutosta - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet. Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Valitusasiakirja on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin hyvissä ajoin, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä.
PÖYTÄKIRJA 8/2009 12 Kokousaika klo 11.00 Kokouspaikka Bagh koulutuskeskus A6 Asian no Asia Sivu 48 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 3 49 Pöytäkirjan tarkastajien vaali 4 50 Sairaanhoitopiirin johtajan puheenvuoro 5 51 Liitteet Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma 2009-2012 ja työohjelma vuodelle 2009 6 52 Liitteet Tilintarkastussuunnitelma vuosille 2009-2012 ja työohjelma vuodelle 2009 7 53 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävien hoitaminen 8 54 Tarkastuslautakunnan pöytäkirjojen nähtävillä pitäminen 10 55 Ilmoitusasiat 11 56 Muut asiat 12