PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 1 Konsernihallitus 10.03.2014 Aika 10.03.2014 klo 08:30-10:35 Paikka Lahden Seudun Kehitys LADEC Oy, Niemenkatu 73, 15140 Lahti (Kokoustila Kotka, 5. krs) Osallistujat Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot Läsnä Salmi Kari 8:30-10:35 puheenjohtaja Vahter Merja 8:30-10:35 varapuheenjohtaja Alonen Aino 8:30-10:25 jäsen Hilkemaa Juhani 8:30-10:35 jäsen Ijäs Paula 8:30-09:45 jäsen Maattola Helena 8:30-10:35 jäsen Perkiö Irmeli 8:30-10:35 jäsen Tonteri Jukka 8:30-10:35 jäsen Virtanen Seppo 8:30-10:35 jäsen Poissa Aaltonen Kalle jäsen Nordström Harry jäsen Muu Tokola Martti 8:30-10:35 esittelijä Launiemi Reija 8:30-10:35 pöytäkirjasihteeri Kallioinen Outi 8:30-10:35 rehtori, Lamk Tura Tomi 8:30-10:35 kehitysjohtaja, Ladec Oy 63 Allekirjoitukset Kari Salmi puheenjohtaja Reija Launiemi pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat 55-66 Pöytäkirjan tarkastus / Paula Ijäs Helena Maattola Pöytäkirja yleisesti nähtävillä Lahdessa / Reija Launiemi, hallintosihteeri
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 2 KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 55 Kokouksen avaus 3 56 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 4 57 Pöytäkirjan tarkastajien valinta 5 58 Hallituksen arviointi- ja vahvistuslausuma tilinpäätökseen vuodelta 2013 59 Hallituksen esitys tilikauden 2013 tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä 60 Päijät-Hämeen koulutuskonsernin vuoden 2013 tilinpäätöksen hyväksyminen 6 8 10 61 Yhtymäkokouksen koollekutsuminen 12.5.2014 17 62 Päätöspöytäkirjojen ja -luetteloiden täytäntöönpano 18 63 Lahden Seudun Kehitys LADEC Oy:n toimintaan tutustuminen 19 64 Lahden ammattikorkeakoulun Niemen tiloissa sijaitsevan toiminnan esittely 20 65 Muut asiat 21 66 Muutoksenhakuohjeet 22
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 3 Konsernihallitus 55 10.03.2014 Kokouksen avaus PHKKhall 55 Toimitusjohtaja: Hallituksen puheenjohtaja avaa kokouksen. Päätös: Puheenjohtaja avasi kokouksen.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 4 Konsernihallitus 56 10.03.2014 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus PHKKhall 56 Toimitusjohtaja: Hallituksen puheenjohtaja toteaa kokouksen lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Päätös: Puheenjohtaja totesi kokouksen lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 5 Konsernihallitus 57 10.03.2014 Pöytäkirjan tarkastajien valinta PHKKhall 57 Toimitusjohtaja: Hallitus valitsee keskuudestaan kaksi jäsentä tarkastamaan tästä kokouksesta laadittavan pöytäkirjan. Pöytäkirjan tarkastusvuorossa ovat hallituksen jäsenet Kalle Aaltonen ja Paula Ijäs. Päätös: Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin hallituksen jäsenet Paula Ijäs ja Helena Maattola.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 6 Konsernihallitus 240 18.11.2013 Konsernihallitus 37 17.02.2014 Konsernihallitus 58 10.03.2014 Hallituksen arviointi- ja vahvistuslausuma tilinpäätökseen vuodelta 2013 116/02/02/2012 PHKKhall 18.11.2013 240 Kuntalain mukaan Päijät-Hämeen koulutuskonsernin toimintakertomukseen tulee liittää konsernihallituksen selonteko koulutuskuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyydestä ja toimivuudesta sekä mahdollisista kehittämisalueista. Toimitusjohtaja ja konsernin johtoryhmä kehittämispäällikön ja työhyvinvointipäällikön tukemana valmistelevat kyseisen selonteon eli arviointi- ja vahvistuslausuman, jossa hallitus arvioi ja ottaa kantaa siihen, ovatko varmistavat menettelyt ja järjestelyt riittäviä ja tehokkaita koskien: toiminnan ja talouden lainmukaisuutta ja talousarvion noudattamista perussopimuksen toteutumista omaisuuden ja varojen turvaamista toiminnan tuloksellisuutta ja oikeiden tietojen antamista taloudesta ja tuloksellisuudesta. Lisäksi selvitetään, mitkä ovat olennaisimmat kehityskohteet. Lausumassa otetaan kantaa siihen, ovatko suunnittelun ja toimintatapojen määrittelyn taustalla olevat käsitykset (kartoitukset) talouden ja toimintaympäristön riskeistä ajan tasalla. Edelleen arvioidaan, ovatko toiminnan ja talouden perusprosessien vastuutukset, määritykset ja menettelytavat säädösten ja määräysten mukaisia ja antavatko nämä perusteet tuloksekkaalle toiminnalle. Lausuman valmistelu käynnistetään toimitusjohtajan, johtoryhmän, kehittämispäällikön ja työhyvinvointipäällikön yhteistyönä. Valmistelun taustadokumentaatio on Kori-intranetissa Toiminnanohjauksen kuvauksen sivustolla. Valmisteluprosessilla varmennetaan, että Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamassa yleisohjeessa kuvatut kriteerit selonteolle täyttyvät (Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto. Työ- ja elinkeinoministeriö. Suomen Kuntaliitto. Helsinki. 2013). Konsernihallitus käsittelee ja hyväksyy lausuman tilinpäätöskäsittelyn yhteydessä. Valmis lausuma liitetään Päijät- Hämeen koulutuskonsernin vuoden 2013 tilinpäätöksen asiakirjoihin. Tämän lisäksi Päijät-Hämeen koulutuskonserni, Lahden kaupungin konsernitilinpäätökseen yhdisteltävänä yhteisönä, toimittaa Lahden kaupungille tilinpäätösarviointilomakkeen tammikuussa 2014 sisällytettäväksi kaupungin johdon selontekoon riskienhallinnasta ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Asiantuntijoina kokouksessa ovat kehittämispäällikkö Soili Saikkonen ja työhyvinvointipäällikkö Jarmo Kröger. Toimitusjohtaja:
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 7 Konsernihallitus 240 18.11.2013 Konsernihallitus 37 17.02.2014 Konsernihallitus 58 10.03.2014 Hallitus merkitsee asian tiedokseen ja hyväksyy esitetyt valmistelutoimenpiteet. Päätös: Merkittiin tiedoksi. PHKKhall 17.02.2014 37 Hallitus jatkaa asian käsittelyä. Kehittämispäällikkö Soili Saikkonen antaa tilannekatsauksen. Toimitusjohtaja: Hallitus merkitsee tilannekatsauksen tiedokseen. Päätös: Merkittiin tiedoksi. PHKKhall 58 Hallitus jatkaa asian käsittelyä. Asiantuntijana kokouksessa on kehittämispäällikkö Soili Saikkonen. Lausuma on esityslistan liitteenä nro 1. Toimitusjohtaja: Hallitus hyväksyy arviointi- ja vahvistuslausuman liitettäväksi Päijät-Hämeen koulutuskonsernin vuoden 2013 tilinpäätösasiakirjoihin. Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 8 Konsernihallitus 59 10.03.2014 Hallituksen esitys tilikauden 2013 tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä 116/02/02/2012 PHKKhall 59 Poistoerojen käsittely Poistoerojen vähennyksenä käsiteltiin aiemmin investointivarauksella rahoitettujen investoin-tien tilikauden 2013 suunnitelman mukaisten poistojen osuus 512 298,72 euroa. Poistoerojen lisäyksenä käsiteltiin tilinpäätöksessä 2013 Koulutuskeskus Salpauksen Kulinaaritalon kalustamiseen varatun investointivarauksen purku, jonka osuus oli 1 000 000 euroa. Poistoeron nettovaikutus oli yhteensä -487 701,28 euroa. Rahastojen lisäys Tilikauden tuloksesta esitetään rahastosiirtoina kirjattavaksi korkoa konsernin kassavaroina oleville stipendirahastojen pääomille 14 199 euroa. Tilikauden tuloksen käsittely Varausten, poistoeron ja rahastosiirtojen jälkeen jäävä tilikauden ylijäämä 3 967 259 euroa esitetään kirjattavaksi tilikauden ylijäämätilille. Tilikauden yli-/alijäämät tulosalueittain ovat seuraavat: - Koulutuskeskus Salpaus 1 704 797,90 euroa - Lahden ammattikorkeakoulu 1 745 655,76 euroa - Tuoterengas 69 794,01 euroa - Yhteiset palvelut 986 599,61 euroa Tuoterenkaan sisäisen konsernivelan kattaminen Perussopimuksen mukaisesti jäsenkunnan osuus Tuoterenkaan varoihin ja vastuu veloista ja velvoitteista määräytyy peruspääomaosuuksien suhteessa. Tuoterenkaan vaikutus konsernin kassavaroihin käsitellään Tuoterenkaan taseessa lyhytaikaisissa veloissa, lainoissa julkisyhteisöiltä (sisäinen konsernivelka). Sisäinen velkasaldo 31.12.2013 oli 1 552 262,20 euroa, josta kiinteistöinvestointien pankkilainojen takaisinmaksusta johtunut sisäisen konsernivelan osuus on 669 556,14 euroa. Kiinteistövelka ei ole lyhentynyt. Tästä osuudesta maksetaan sisäisenä korkona maksuliiketililtä saatavan koron määrä (1 kk euribor). Korko tältä osin vuodelta 2013 on 1 285,55 euroa. Tuoterenkaan sisäinen konsernivelka kasvoi 248 150,98 euroa. Kaikkiaan konsernivelkaa Tuoterenkaalla oli tilinpäätöksessä 1 552 262,20 euroa, josta kiinteistölainan osuus oli 669 556,14 euroa. Sisäinen velkasaldo toimii Tuoterenkaan näkökulmasta käyttöpääomalainan tavoin.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 9 Konsernihallitus 59 10.03.2014 Tuoterenkaan käyttöpääomana käytettävää muuta konsernivelkaa oli tilinpäätöksessä 882 706,06 euroa (31.12.2012/ 634 555,08 euroa), josta vuonna 2003 yhtymäkokouksen 12.5.2003/11 päätöksen mukaisesti sisäiselle velkasaldolle on laskettu 1 prosenttia p.a. korko vuodelta 2013 yhteensä 7 586,31 euroa. Korko lasketaan tilikauden alun ja lopun velkasaldon keskiarvolle. Tuoterenkaan konsernivelan lyheneminen tilikauden 2013 ei toteutunut. Velan kasvun taustalla oli Tuoterenkaan vuoden 2013 toiminnan ja investointien -292 052,13 euroa alijäämäinen nettokassavirta. Koulutuskonserni aloitti marraskuussa 2013 omistajakeskustelut Tuoterenkaan tilanteen korjaamiseksi ja omistaja-asiakkaiden sitoutumiseksi Tuoterenkaan toimintaan. Keskustelujen tavoitteena on löytää malli, jolla Tuoterenkaan toiminta voitaisiin turvata jatkossa ja koulutoiminnalta sisäisesti lainatut varat palauttaa perussopimuksen mukaiseen käyttöön. Vuoden 2013 muutetun talousarvion tavoite konsernivelan lyhentämiseen ilman muita maksu-valmiuteen vaikuttavia eriä oli ainoastaan 3 000 euroa (toiminnan ja investointien positiivinen kassavirtatavoite). Toimitusjohtaja: Hallitus päättää esittää yhtymäkokoukselle vuoden 2013 tuloksen käsittelyn edellä esitetyn mukaisesti. Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 10 Konsernihallitus 60 10.03.2014 Päijät-Hämeen koulutuskonsernin vuoden 2013 tilinpäätöksen hyväksyminen 116/02/02/2012 PHKKhall 60 Konsernihallitus aloitti vuoden 2013 tilinpäätöksen käsittelyn 20.1.2014 kokouksessa, jolloin toimitusjohtaja esitteli hallitukselle tilinpäätöksen kokonaistilannetta. Kokouksessa 3.2.2013 toimitusjohtaja esitteli tilinpäätöksen taloudellisen toteuman ja tulokset. Lisäksi käsiteltiin luottotappiot, Kokouksessa 17.2.2014 käsiteltiin Tuoterenkaan tilinpäätös, ja kokouksessa 3.3.2014 Koulutuskeskus Salpauksen ja Lahden ammattikorkeakoulun tilinpäätökset. Lisäksi esiteltiin Yhteisten palveluiden tilinpäätös. Hallituksen arviointi- ja vahvistuslausuma, joka on konsernihallituksen selonteko Päijät-Hämeen koulutuskonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyydestä ja toimivuudesta sekä mahdollisista kehittämisalueista, ja joka liitetään tilinpäätökseen, on käsitelty kokouksissa 18.11.2013, 17.2.2014 ja 10.3.2014. Vuoden 2013 henkilöstökertomus käsiteltiin hallituksen kokouksessa 3.3.2014. Kuntalain 68 mukaisesti tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteumavertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen allekirjoittavat konsernihallitus ja esittelijä. Perussopimuksen mukaisesti varainhoitovuoden tilinpäätös on annettava tilintarkastajien tarkastettavaksi viimeistään seuraavan maaliskuun 31. päivään mennessä. Edellisen varainhoitovuoden tilinpäätöksen hyväksymisestä on päätettävä toukokuun 15. päivään mennessä. Tasekirja sisältäen toimintakertomuksen, talousarvion toteumavertailut, tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot ovat esityslistan liitteenä nro 2. Toimitusjohtajan katsaus Vaikeita päätöksiä. Hallitusohjelman ja vuosia 2013 2016 koskevan kehyspäätöksen mukaiset menosäästöt ovat opetus- ja kulttuuriministeriön hallinnon alalla mittavat ja kohdistuvat Päijät-Hämeen koulutuskonsernissa Koulutuskeskus Salpaukseen ja Lahden ammattikorkeakouluun. Valtion rahoituksen lisäksi samassa suhteessa laskee asukaslukuperusteinen kuntien rahoitusosuus koulutuksen järjestämiseen. Konsernihallitus päätti kokouksessaan 21.1.2013 ( 11) käynnistää Päijät- Hämeen koulutuskonserni -kuntayhtymässä yhteistoimintaneuvottelut Laki työnantajan ja henkilöstön välisestä yhteistoiminnasta kunnissa (449/2007) annetun lain mukaisesti. Sopeuttamistarvetta käsiteltiin ensimmäisen kerran Yhteistyötoimikunnassa 14.12.2012. Yhteistoimintaneuvotteluissa käsiteltävinä olivat Päijät-Hämeen koulutuskonsernin kaikki tulosalueet ja toiminnot, ja neuvottelut koskivat koko henkilöstöä Koulutuskeskus Salpauksessa, Lahden ammattikorkeakoulussa ja Yhteisissä palveluissa. Tuoterenkaassa neuvottelut koskivat ainoastaan valmennus- ja tukipalveluhenkilöstöä. Neuvottelut päättyivät maaliskuussa 2013. Koulutuskeskus Salpauksen peruskoulutuksen opiskelijamäärät pienenevät. Opetus- ja kulttuuriministeriö päätti kesäkuussa 2013 ammatillisen peruskoulutuksen vuosien 2014 2016 opiskelijamääristä. Salpauksesta
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 11 Konsernihallitus 60 10.03.2014 vähennetään 380 paikkaa ja koko Päijät-Hämeestä 445. Ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijamäärien sopeuttamisen ja uudelleen suuntaamisen ja aikuiskoulutuksen talouden haasteista johtuen käynnistettiin 26.8.2013 Koulutuskeskus Salpauksessa yhteistoimintaneuvottelut, jotka päättyivät 4.10.2013. Käydyissä yhteistoimintaneuvotteluissa ja toiminnan suunnittelussa oli tavoitteena tuottaa ja toteuttaa kestäviä rakenteellisia ja toiminnallisia muutoksia, jotka mahdollistavat talouden ja toiminnan sopeuttamisen useamman vuoden kestävässä muutos- ja kehittämisprosessissa. Tavoitteemme on mahdollistaa laadukas opetus ja turvata Päijät-Hämeen koulutuskonsernin ja sen tulosalueiden toiminnalliset ja taloudelliset edellytykset kouluttaa osaavaa työvoimaa ja edistää alueen kilpailukykyä. Kevään neuvottelujen päätökset kohdistuivat pääsääntöisesti Lahden ammattikorkeakouluun sekä Yhteisiin palveluihin. Syksyn neuvottelujen sopeuttamistoimet kohdistuivat Koulutuskeskus Salpaukseen. Neuvottelujen kokonaisvaikutus arvioidaan 2016 lopussa olevan noin 250 henkilötyövuotta. Taloudellinen vaikutus tulee olemaan noin 14 miljoonaa euroa eli yli 10 prosenttia vuoden 2013 tuottoihin verrattuna. Neuvottelut vaikuttivat jo vuonna 2013, vaikka niitä ei käyty nykytilanteen vuoksi. Neuvottelujen alkaessa toivottiin kuluneen vuoden taloudellisen tuloksen muodostuvan mahdollisimman hyväksi tulevien vuosien leikkausten varalle. Lahden ammattikorkeakoulun yhtiöittäminen eteni suunnitellussa aikataulussa. Päijät-Hämeen koulutuskonserni -kuntayhtymän jäsenkunnat hyväksyivät 14.8.2013 aiesopimuksen Lahden ammattikorkeakoulun yhtiöittämisestä. Aiesopimuksen mukaisesti laadittiin osakeyhtiön perustamiseen, omaisuuden siirtämiseen ja perussopimuksen muutokseen liittyen asiakirjaluonnokset ja selvitykset, jotka toimitettiin kuntayhtymän jäsenkunnille joulukuussa 2013. Päätöksiä yhtiöittämisen toimenpiteistä tehdään keväällä 2014. Yhtiö aloittaa toimintansa Lahden ammattikorkeakoulun ylläpitäjänä 1.1.2015. Lahden ammattikorkeakoulu sai uuden toimiluvan. Hallitusohjelman ja hallituksen hyväksymän koulutuksen ja tutkimuksen kehittämissuunnitelman mukaisesti ammattikorkeakoulujen toimiluvat uudistetaan vuoden 2014 alusta. Toimilupa on hallinnollinen päätös, jossa määrätään mm. koulutusvastuusta. Toimilupakierros liittyy ammattikorkeakoululainsäädännön muutoksen ja uuden rahoitusmallin käyttöönoton tavoin laajaan ammattikorkeakoulu-uudistukseen. Toimilupien hakuaika päättyi 30.9.2013, ja valtioneuvosto teki päätökset uusista toimiluvista 12.12.2013. Lahden ammattikorkeakoulun osalta toimilupapäätös oli myönteinen. Myönnetyn toimiluvan mukaan keskeisenä periaatteena on Lahden ammattikorkeakoulun toiminnan entistä voimakkaampi suuntaaminen ja painottaminen Lahden alueen ja ammattikorkeakoulun omiin strategisiin painoaloihin eli muotoiluun, ympäristöön sekä hyvinvointipalveluihin. Lahden ammattikorkeakoulun visiona on olla vuonna 2020 kansainvälistä ympäristöä, teollista muotoilua ja alueen hyvinvointia uudistava oppimisen yhteisö.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 12 Konsernihallitus 60 10.03.2014 Lahden ammattikorkeakoulun yhtiöittäminen ja sen myötä irtautuminen Päijät-Hämeen koulutuskonsernin organisaatiosta aiheuttaa muutoksia Yhteisiin palveluihin ja Koulutuskeskus Salpaukseen. Koulutuskeskus Salpaus ja Yhteiset palvelut on tarkoitus organisoida toiminnalliseksi kokonaisuudeksi, jolla mahdollistetaan resurssien yhteiskäyttö sekä yhteistyön ja osaamisen hyödyntäminen täysimääräisesti. Tuoterenkaan työpajatoiminnan ja Koulutuskeskus Salpauksen kilpaillun aikuiskoulutuksen organisointi ja kuntalain edellyttämä yhtiöittäminen ovat osa rakennemuutosta. Aloitimme syksyllä 2013 omistajakeskustelut kuntayhtymän rakenteen muutoksesta. Kevään 2014 yhteistoimintaneuvotteluissa suunnitellaan konsernilaajuista rakennemuutosta ja siitä aiheutuvia henkilöstöön kohdistuvia toimenpiteitä. Rakennemuutoksen vaikutukset edellyttävät toiminnan uudelleenjärjestelyjä ja mahdollisesti henkilöstöön kohdistuvia sopeuttamistoimenpiteitä. Valmistelua ja päätöksiä uudesta organisoinnista tehdään kevään ja kesän 2014 aikana ja suunnittelu on osa vuoden 2015 toiminta- ja taloussuunnitelman valmistelua. Henkilövaihdoksia. Koulutuskeskus Salpauksen ensimmäinen rehtori, opetusneuvos, Marita Modenius jäi eläkkeelle 1.8.2013 alkaen, jolloin KM, restonomi (AMK) Päivi Saarelainen aloitti Salpauksen uutena rehtorina. Vuoden 2013 toiminnallinen ja taloudellinen tulos oli hyvä. Hyvään tulokseen pääsemisestä kuuluu kiitos koko henkilöstölle. Teimme yhdessä vaikeita, mutta välttämättömiä ratkaisuja ja saimme koulutuskonsernin ja tulosalueiden toiminnan vastaamaan tuleviin haasteisiin. Yhteistoimintaneuvottelut käytiin vaikeasta tilanteesta huolimatta hyvässä hengessä. Toimintamme on laadukasta, palkittua ja henkilöstömme on osaavaa. Meidän oli kuitenkin pakko valtakunnallisista päätöksistä johtuen valmistautua toiminnan muutoksiin ja rahoituksen vähenemiseen. Ilman vuonna 2013 tehtyjä sopeuttamispäätöksiä olisi jo kuluvan vuoden toiminta tappiollista. Osana sopeuttamista pyritään konsernin kiinteistöomaisuutta vähentämään vuoden 2013 alun tilanteesta 188.200 m 2 vuoden 2016 loppuun mennessä tasolle 126.000 m 2. Tavoitteeseen sisältyy 1.1.2015 yhtiöitettävän Lahden ammattikorkeakoulun hallinnoimien Hoitajankadun, Kannaksenkadun ja Kirkkokadun kiinteistöjen siirtyminen pois konsernin kiinteistövastuusta vuoden 2015 alusta. Näiden kolmen kiinteistön tiloja vähentävä vaikutus on 23.000 m 2. Suomen hallituksen loppusyksystä 2013 julkaiseman rakennepoliittisen ohjelman opetus- ja kulttuuriministeriön hallinnonalan toimenpiteiden vaikutukset Koulutuskeskus Salpaukseen ovat merkittävät ja tarkoittavat sopeuttamistarpeen lisääntymistä verrattuna arvioihin, jotka olivat pohjana vuonna 2013 käytyjen yhteistoimintaneuvotteluille. Käytyjen neuvottelujen tavoitteena oli valmistautua noin 2/3 tiedossa olevasta sopeuttamistarpeesta. Maaliskuun 2014 valioneuvoston kehysriihi lisää mahdollisesti julkisen talouden säästötavoitteita. Tilikauden tuloksen muodostuminen
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 13 Konsernihallitus 60 10.03.2014 Päijät-Hämeen koulutuskonsernin toimintatuotot pysyivät osapuilleen edellisvuoden tasolla laskien edellisvuodesta -0,1 prosenttia (153 565 euroa). Koulutuskonsernin toimintakate, 13 457 189 euroa, nousi 2 497 821 euroa. Toimintakateprosentti parani 8,3 prosenttista 10,2 prosenttiin. Koulutuskeskus Salpaus ja Lahden ammattikorkeakoulu ylittivät katetavoitteensa. Tuoterengas jäi vuosikatetavoitteestaan -278 279 euroa (- 344 813 euroa vuonna 2012). Yhteiset palvelut saavuttivat toimintakatetavoitteensa ja pystyivät hyvittämään palveluiden maksuissa Koulutuskeskus Salpauksen ja Lahden ammattikorkeakoulun maksuosuuksia yhteensä 1,6 miljoonaa euroa. Sisäisiä vuokria korotettiin (hallitus 23.9.2013 193, yhtymäkokous 28.10.2013 30), jotta nopeutetut kiinteistöpoistot voitiin kattaa. Sisäisten vuokrien korotus oli 1,9 miljoonaa euroa. Koulutuskeskus Salpauksessa tuotot kasvoivat edellisvuodesta 2,8 prosenttia eli 2,2 miljoonaa euroa. Kulut kasvoivat vain 0,9 prosenttia eli 0,7 miljoona euroa. Toimintakate parani 2 712 788 euroon ja toteutui 2 017 888 euroa talousarviota parempana. Lahden ammattikorkeakoulussa toimintatuotot laskivat -4,9 prosenttia eli noin -2 miljoonaa euroa edellisvuodesta. Perusrahoituksen osuus tästä oli -14,4 miljoonaa euroa. Kulut laskivat -3,9 prosenttia eli noin -1,5 miljoonaa euroa. Toimintakate parani 2 307 424 euroon olleen kuitenkin 274 862 euroa edellisvuotta vähemmän. Tuoterenkaan tuotot laskivat -5,4 prosenttia, -0,354 miljoonaa euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Kulut laskivat -5,8 prosenttia eli -0,396 miljoonaa euroa. Toimintakate parantui vain hiukan jääden kuitenkin -188 980 euroon. Yhteisten palveluiden ulkoiset tuotot laskivat -1,4 prosenttia eli 62 806 euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Muilta osin Yhteisten palveluiden tuottojen muutos oli sisäisten palveluiden laskutusta. Toimintakulut laskivat -1,8 prosenttia eli 499 498 euroa edellisvuoteen verrattuna ja toteutuivat 1,7 miljoonaa euroa alle talousarvion. Yhteisten palveluiden vuosikate kasvoi 23,3 prosenttiin (vrt. ed. vuosi 20,4). Yhtymäkokous hyväksyi sisäisten veloitusten muutokset Yhteisten palveluiden ja tulosalueiden välille vuodelle 2013. Samalla se päätti, että muutosta ei kirjata talousarviomuutoksena vaan nousseiden vuokrien ja sopeuttamistoimien perusteella tehtävien palvelumaksuhyvitysten vaikutus esitetään tilinpäätöksessä poikkeama alkuperäiseen talousarvioon 2013. Näin tilikauden aikana tehty sopeuttamistyö näyttäytyy oikein talousarvion toteumavertailussa vuodesta 2013. Korkotuotot pienenivät edellisvuodesta 87 419 euroa matalasta korkotason vuoksi. Korkokulut laskivat 93 995 euroa vuonna 2013. Vuosikate oli 13 325 000 euroa eli 10,1 prosenttia toimintatuotoista (8,3 prosenttia vuonna 2012). Suunnitelman mukaiset poistot toteutuivat 280 588 euroa alle talousarvion, koska investointeja jäi toteuttamatta. Poistot kuitenkin nousivat edellisvuodesta 3 491 380 euroa (+51,6 prosenttia) ja suurin osa kasvusta johtui nimenomaan kiinteistöjen poistoajan lyhentämisestä 30 vuodesta 20 vuoteen.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 14 Konsernihallitus 60 10.03.2014 Konsernin tilikauden tulos vuonna 2013 oli 3 469 159 euroa. Tulos laski - 638 175 euroa. Tilikauden poistot olivat 10 253 222 euroa nettoinvestointien ollessa 11 758 000 euroa Tuloksesta tehtiin -14 199 euron kirjaus konsernin kassavaroina oleville stipendirahastoille maksettavina korkoina, joista rahastojen sääntöjen mukaan maksetaan stipendejä opiskelijoille ja kartutetaan rahastojen pääomaa. Täyttöaste oli Koulutuskeskus Salpauksessa korkea koko vuoden. Rahoitus määräytyy Lahden ammattikorkeakoulussa vuonna 2013 vielä ylläpitoluvan teoreettisen opiskelijamäärän mukaan (70 prosenttia rahoituksesta) ja suoritettujen tutkintojen mukaan (30 prosenttia). Vuonna 2014 on voimassa tulospohjainen rahoitusmalli, jossa tutkintojen kautta tuleva rahoitus muodostaa 46 prosenttia. Erityisesti tutkintojen aikaansaamiseksi on ammattikorkeakoulunkin etu pitää täyttöaste korkealla. Toiminnan rahoitus Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Toiminnan rahavirta, vuosikate, nousi 13,3 miljoonaan euroon. Investoinnit olivat nettomääräisesti -11 758 073 euroa ja jakautuivat kiinteistöinvestointeihin -8 952 230 euroa ja irtaimistoinvestointeihin -2 805 843 euroa. Investoinnit ylittyivät talousarvioon verrattuna 8 073 euroa. Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta oli ylijäämäinen. Investointien tulorahoitus laski edellisvuoden 116 prosentista Rahoitustoiminnan kassavirta Lainoja lyhennettiin -1 524 541,44 euroa. Lainanhoitokate 7,8 pysyi hyvällä tasolla ja kasvoi edellisvuoden 6,1:stä. Talousarviossa varattua 3 miljoonan euron lainan nostoa ei toteutettu vuonna 2013. Nosto tultaneen esittämään talousarviomuutoksena vuodelle 2014 varmistamaan kuntayhtymän maksuvalmiutta ammattikorkeakoulun yhtiöityessä vuoden 2015 alusta. Muut maksuvalmiuteen vaikuttavat erät (saamiset ja velat) sitoivat kassavaroja yhteensä 1,0 miljoonaa euroa aiempaa enemmän. Merkittävä tekijä oli korottomien velkojen muutos. Saa-tavien nettolisääntyminen oli noin 0,3 miljoonaa euroa, kuitenkin EU-osarahoitteisten projektien jälkirahoitussaatavat ovat pienentyneet 0,8 miljoonalla eurolla. Kokonaisuutena rahoitustoiminnan nettokassavirta oli 2,6 miljoonaa euroa negatiivinen. Kassavarojen muutos Kassavarat paranivat noin 140 000 euroa. Konsernin kassavarat olivat 21 miljoonaa euroa. Kiinteistöjen peruskorjausvelka vuoden 2013 lopussa oli noin 8,5 miljoonaa euroa, mikä vastaa 40 % konsernin kassavaroja. Tuoterenkaan sisäinen konsernivelka kasvoi 248 151 euroa. Kiinteistöjen hankinnan pankkilainoitusta maksettiin pois aiempina vuosina ja kiinteistölainat muuttuivat sisäiseksi konsernivelaksi. Kaikkiaan
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 15 Konsernihallitus 60 10.03.2014 konsernivelkaa Tuoterenkaalla oli tilinpäätöksessä 1 552 262,20 euroa, josta kiinteistölainan osuus oli 669 556 euroa. Sisäinen velkasaldo toimii Tuoterenkaan näkökulmasta käyttöpääomalainan tavoin. Tuoterenkaan varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta oli -292 052 euroa vuonna 2013. Lahden ammattikorkeakoulun kassavarat kasvoivat 1 664 423 euroa. Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta oli 1 748 910 euroa positiivinen. Projektisaatavien lasku vapautti ammattikorkeakoulun kassavaroja. Koulutuskeskus Salpauksen kassavarat lisääntyivät 763 799 euroa. Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta oli 1 235 940 euroa. Yhteisten palveluiden kassavarat pienentyivät -2 046 459 euroa ja ovat laskennallisesti ainoastaan 537 038 euroa. Talousarviossa varatun 3 miljoonan euron lainannoston toteuttamatta jättäminen näkyy Yhteisten palveluiden kassavaroissa. Yhteisten palveluiden toiminnan ja investointien nettokassavirta oli 72 382 euroa. Rahoitusasema ja sen muutokset Koulutuskonsernin taseen loppusumma oli 141,1 miljoonaa euroa (142,7 miljoonaa euroa vuonna 2011). Vieraan pääoman osuus laski 8,9 prosenttia eli -2 558 000 euroa. Valtiolta vastikkeetta saadun kiinteistöomaisuuden arvonkorotuksia purettiin tilikaudella 2013 kahden vuoden poistoa vastaavan osa (1/10 -osa arvosta) 2 289 560,02 euroa. Aiemmin arvonkorotuksia on purettu vuonna 2006, 10 vuoden poistoa vastaava osa (1/4 -osa arvosta) 5 723 900,05 euroa ja vuonna 2011 viiden vuoden poistoa vastaava osa (1/6 -osa arvosta) 2 861 950,03 euroa. Tunnuslukuja Tilinpäätös Tilinpäätös Talousarvio Tilinpäätös Ero Talousarvio 2011 2012 2013 2013 TP -TA 2013 Toimintatuotot 128 492 903 131 560 173 130 509 642 131 406 608 0,7 % 2014 124 373 835 Opiskelijamäärä 12 725 12 546 12 552 12 495-0,5 % 12 999 Yksikköhintatulot 97 237 002 101 108 252 101 322 571 102 297 670 1,0 % 97 114 527 Henkilöstömäärä 1 717 1 679 1 639 1 515-8,2 % 1 453 Vuosikate 8 506 953 10 864 177 8 551 799 13 325 000 35,8 % 9 478 781 Vuosikate % 6,6 % 8,3 % 6,6 % 10,1 % 35,4 % 7,6 % Suunn.mukaiset poistot 5 855 850 6 756 842 10 533 810 10 253 222-2,7 % 10 669 933 Vuosikate/poistot 145,3 % 160,8 % 81,2 % 130,0 % 37,5 % 88,8 % Tilikauden tulos 2 651 103 4 107 334-1 982 011 3 469 159 157,1 % -678 854
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 16 Konsernihallitus 60 10.03.2014 Kiinteistöinvestoinnit 8 118 813 7 528 000 8 800 000 8 952 228 1,7 % 6 500 000 Irtaimistoinvestoinnit 3 644 967 1 046 000 2 950 000 2 579 397-14,4 % 2 714 000 Investoinnit, netto 11 763 780 8 574 000 11 750 000 11 531 625-1,9 % 9 214 000 Investointien tulorahoitus 72,3 % 126,7 % 72,8 % 115,6 % 37,0 % 102,9 % Rahoitustarve -3 256 827 2 290 177-3 198 201 1 793 375 278,3 % 777 079 Lainakannan muutokset 6 725 459-1 524 541 1 475 000-1 524 541 196,8 % 1 175 000 Lainat 31. joulukuuta 11 553 170 10 028 629 11 503 629 8 504 087-35,3 % 12 678 629-137,5 Rahoitustuotot ja -kulut 36 614 95 201 314 000 132 189 % 329 000 Kassavarojen muutos 5 102 003 2 994 473-1 723 628 139 725 1333,6 % 1 439 781 Kassavarat 31.12. *) 18 016 271 21 010 744 19 287 116 21 150 469 8,8 % 20 935 551 Toimitusjohtaja: Hallitus hyväksyy Päijät-Hämeen koulutuskonsernin vuoden 2013 tilinpäätöksen ja jättää tilit tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan tarkastettavaksi. Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 17 Konsernihallitus 61 10.03.2014 Yhtymäkokouksen koollekutsuminen 12.5.2014 116/02/02/2012 PHKKhall 61 Toimitusjohtaja: Hallitus päättää kutsua Päijät-Hämeen koulutuskonsernin yhtymäkokouksen koolle maanantaina 12.5.2014 klo 9.00. Kokouspaikka on Päijät-Hämeen koulutuskonserni, Oppimiskeskus Fellmannia, Kirkkokatu 27, 15140 Lahti. Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 18 Konsernihallitus 62 10.03.2014 Päätöspöytäkirjojen ja -luetteloiden täytäntöönpano PHKKhall 62 Toimitusjohtaja: Hallitus merkitsee tiedokseen konsernin viranhaltijoiden päätökset ajalta 1.2. - 28.2.2014 ja päättää, että otto-oikeutta ei käytetä. Päätösluettelot ovat kokouksessa sihteerillä nähtävillä. Lisäksi hallitus merkitsee tiedoksi seuraavat tulosalueiden johtokuntien/ammattikorkeakoulun hallituksen pöytäkirjat ja päättää, että otto-oikeutta ei käytetä 1. Koulutuskeskus Salpauksen johtokunnan kokouspöytäkirja nro 2/18.2.2014. 2. Lahden ammattikorkeakoulun hallituksen kokouspöytäkirja nro 2/20.2.2014. 3. Tuoterenkaan johtokunnan kokouspöytäkirja nro 1/20.2.2014. Päätös:
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 19 Konsernihallitus 63 10.03.2014 Lahden Seudun Kehitys LADEC Oy:n toimintaan tutustuminen PHKKhall 63 Toimitusjohtaja Jukka Rantanen esittelee LADEC Oy:n toimintaa. Toimitusjohtaja: Hallitus merkitsee asian tiedokseen. Päätös: Toimitusjohtajan ollessa estyneenä kehitysjohtaja Tomi Tura esitteli LADEC Oy:n toimintaa.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 20 Konsernihallitus 64 10.03.2014 Lahden ammattikorkeakoulun Niemen tiloissa sijaitsevan toiminnan esittely PHKKhall 64 Rehtori Outi Kallioinen esittelee Lahden ammattikorkeakoulun Niemen tiloissa sijaitsevaa toimintaa. Toimitusjohtaja: Hallitus merkitsee annetun selvityksen tiedokseen. Päätös: Merkittiin tiedoksi.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 21 Konsernihallitus 65 10.03.2014 Muut asiat PHKKhall 65 Ei ollut muita asioita.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 22 Konsernihallitus 66 10.03.2014 Muutoksenhakuohjeet PHKKhall 66 Muutoksenhakuohjeet ovat pöytäkirjan liitteenä nro 1.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 23 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus Pöytäkirjan liite nro 1 Hallitus 10.3.2014 66 MUUTOKSENHAKUKIELLOT Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa Pykälät: 55-65 Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 mom. mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla Pykälät: Hallintolainkäyttölaki 5 :n 1 mom./muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla Pykälät ja valituskieltojen perusteet: OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaatimusviranomainen ja aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen osoitteella Pykälät: Päijät-Hämeen koulutuskonserni -kuntayhtymä, hallitus Paasikivenkatu 7 15110 Lahti koulutuskonserni@phkk.fi faksi 03 828 2013 puhelinnumero 03 828 10 Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Oikaisuvaatimus on toimitettava oikaisuvaatimusviranomaiselle viimeistään oikaisuvaatimuksen tekemiselle säädetyn määräajan viimeisenä päivänä kello 15.00 riippumatta tavasta, jolla se toimitetaan.. Oikaisuvaatimuksen sisältö Oikaisuvaatimus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta. Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava: - päätös, johon haetaan oikaisua - se, millaista oikaisua vaaditaan, sekä - millä perusteella oikaisua vaaditaan.
PÄIJÄT-HÄMEEN KOULUTUSKONSERNI Pöytäkirja 5/2014 24 VALITUSOSOITUS Valitusviranomainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kuntayhtymän jäsenkunta ja sen jäsen. Valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Kouvolan hallinto-oikeus Kauppalankatu 43 C, 45101 Kouvola (PL 401) kouvola.hao@oikeus.fi Puhelinvaihde 02956 42300 Faksi 02956 42350 Kunnallisvalitus, pykälät: Valitusaika 30 päivää Hallintovalitus, pykälät: Valitusaika päivää Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Muu valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Valitusaika päivää Pykälät: Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Valituskirjelmä Valituskirjelmässä, joka on osoitettava valitusviranomaiselle, on ilmoitettava valittajan nimi, ammatti, asuinkunta, postiosoite ja puhelinnumero päätös, johon haetaan muutosta miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi muutosvaatimuksen perusteet. Valituskirjelmä on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta, postiosoite ja puhelinnumero. Valituskirjelmään on liitettävä päätös, johon haetaan muutosta, alkuperäisenä tai jäljennöksenä todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta. asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Asiamiehen on tarvittaessa liitettävä valtakirja (HLL 21 ). Valitusasiakirjojen toimittaminen Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä. Valitusasiakirjat voi toimittaa myös: Nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusasiakirjat on toimitettava (jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle): Nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Lisätietoja Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen.