Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Hakemisto

Transkriptio

1 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Hakemisto Sivu 8 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 14 9 Pöytäkirjan tarkastajat Selonteko vuoden 2015 tilinpäätöksestä Vahvistusilmoituskirje tilintarkastajalle Havaintoja sisäisestä valvonnasta Arviointikertomuksen 2015 laatiminen Seuraava kokous Koulutukseen osallistuminen 21

2 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Aika klo 09: Paikka Pohjois-Karjalan maakuntaliitto, Maakuntasali, Pielisjoen linna, Siltakatu 2, Joensuu Läsnä Heinonen Eila puheenjohtaja Puhakka Paula varapuheenjohtaja Buska Erkki jäsen Hernesniemi Väinö jäsen Kortelainen Reijo jäsen Muut Timonen Mirja sihteeri Asiat Pöytäkirjan allekirjoitus Eila Heinonen puheenjohtaja Mirja Timonen sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Erkki Buska Väinö Hernesniemi Pöytäkirjan nähtävänäpito Pöytäkirja on pidetty yleisesti nähtävänä Pohjois-Karjalan maakuntaliiton toimistossa tarkastuslautakunnan sihteerin huoneessa klo Jari Aho hallintoja talousjohtaja

3 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus (Lautakunnan pj.) Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Totesi.

4 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjan tarkastajat (Lautakunnan pj.) Pöytäkirjan tarkistajiksi valitaan Erkki Buska ja Väinö Hernesniemi. Hyväksyttiin yksimielisesti.

5 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Selonteko vuoden 2015 tilinpäätöksestä Tilinpäätös 2015, joka sisältää toimintakertomuksen ja henkilöstökertomuksen on käsitelty maakuntahallituksen kokouksessa Tilintarkastaja ei ole tarkistanut tilinpäätöstä. Vt. maakuntajohtaja Risto Poutiainen ja hallintoja talousjohtaja Jari Aho on kutsuttu kokoukseen antamaan selvityksen tarkastamattomasta tilinpäätöksestä. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta merkitsee saadun selvityksen tietoon saatetuksi. Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja asianhallintasihteeri Mirja Timonen puh ,

6 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Vahvistusilmoituskirje tilintarkastajalle Maakuntahallitus on antanut tilintarkastajalle vahvistusilmoituskirjeen osana tilintarkastusprosessia, että tilintarkastaja voi noudattaa hyvää tilintarkastustapaa. Vahvistusilmoituskirje on annettu koskien tilintarkastusta (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta merkitsee vahvistusilmoituskirjeen tietoon saatetuksi. Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja asianhallintasihteeri Mirja Timonen puh , etunimi.sukunimi@pohjois-karjala.fi

7 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Havaintoja sisäisestä valvonnasta 2015 Vt. maakuntajohtaja on antanut maakuntahallitukselle kirjallisen raportin sisäisen valvonnan toteuttamisesta ja valvonnassa esille tulleista havainnoista. Raportti koskee tilikautta 2015 ja siinä on maakuntajohtajan oma arvio sisäisen valvonnan riittävyydestä maakuntaliitossa. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta merkitsee raportin tiedoksi. Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja asianhallintasihteeri Mirja Timonen puh ,

8 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta Arviointikertomuksen 2015 laatiminen Tarkastuslautakunta päätti kokouksessaan ( 39) valtuustokauden arviointikohteiksi strategisten tavoitteiden toteutumisen. Vuoden 2015 arvioinnin painopistealueiksi päätettiin ( 27) maakunnan edunvalvonta sekä kansallinen ja kansainvälinen yhteistyö. Vuoden aikana on perehdytty maakuntaliiton kansainväliseen toimintaan ja hankkeisiin, maakuntaliittojen yhteistyöhön sekä edunvalvontaan. Toimintaan on perehdytty kuulemalla asiantuntijoita sekä osallistumalla maakunnan liittojen ja tarkastuslautakuntien yhteisiin kokouksiin. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta keskustelee arviointikertomuksen sisällöstä ja laadinnan periaatteista. Tarkastuslautakunta päätti yksimielisesti, että kutsutaan seuraavaan kokoukseen yhteyspäällikkö Sami Laakkonen ja projektipäällikkö Esa Huurreoksa. Lisätietoja asianhallintasihteeri Mirja Timonen puh , etunimi.sukunimi@pohjois-karjala.fi Tark.ltk (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen laatimista saatujen selvitysten pohjalta. Tarkastuslautakunta päätti yksimielisesti. että seuraavaan kokouksen kutsutaan vt. maakuntajohtaja. Lautakunta päätti lisäksi, että puheenjohtaja ja sihteeri valmistelevat arviointikertomusta lautakunnan antamien evästysten pohjalta seuraavaan kokoukseen. Lisätietoja asianhallintasihteeri Mirja Timonen puh , etunimi.sukunimi@pohjois-karjala.fi Tark.ltk Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja ja sihteeri ovat valmistelleet ar vioin ti ker tomuk sen luonnoksen. Kokouksessa 4.4. on kuultu vt. maakuntajohtajaa ja hallintoja ta lous joh ta jaa. (MKJ vt.) Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen laatimista. Hyväksyttiin yksimielisesti. Tarkastuslautakunta päätti jatkaa arviointikertomuksen laatimista seuraavassa kokouksessa. Lisätietoja asianhallintasihteeri Mirja Timonen puh , etunimi.sukunimi@pohjois-karjala.fi

9 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Seuraava kokous (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta päättää, että seuraava kokous pidetään 9.5. Hyväksyttiin yksimielisesti.

10 Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Koulutukseen osallistuminen BDO järjestää Auditio-konferenssin Konferenssin aiheina ovat mm. maakuntahallinnon uudistuksen tavoitteet ja toteutus, julkisen sektorin tuloksellisuus ja kuntalain käytännön vaikutukset tarkastuslautakuntien arviointityöhön. (Lautakunnan pj.) Tarkastuslautakunta päättää koulutukseen osallistumisesta. Tarkastuslautakunta päätti yksimielisesti, että lautakunnan jäsen voi mahdollisuuksien mukaan osallistua konferenssiin.

11 Pöytäkirja 2/ Oikaisuvaatimusohje ja valitusosoitus Muutoksenhakukiellot Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa: Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 momentin mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, ei seuraaviin päätöksiin saa hakea muutosta valittamalla: 8-9, 15. Hallintolainkäyttölain 5 :n/muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. ja valituskieltojen perusteet Oikaisuvaatimusohjeet Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. 8-9, 15. Viranomainen Pohjois-Karjalan maakuntaliitto, tarkastuslautakunta Käynti-/postiosoite Pielisjoen linna, Siltakatu 2, JOENSUU Sähköposti kirjaamo(at)pohjois-karjala.fi Faksi Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Oikaisuvaatimusaikaa laskettaessa tiedoksiantopäivää ei oteta lukuun. Oikaisuvaatimusviranomainen Oikaisuvaatimusaika Oikaisuvaatimuskirjelmän sisältö ja toimittaminen Ks. jäljempänä.

12 Pöytäkirja 2/ Valitusaika Valitusviran omainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Jos päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusviranomainen Itä-Suomen hallinto-oikeus Käyntiosoite Puijonkatu 29 A, 2. krs, KUOPIO Postiosoite PL 1744, KUOPIO Sähköposti ita-suomi.hao(at)oikeus.fi Faksi Kunnallisvalitus Valitusaika 30 päivää 8-9, 15. Hallintovalitus Muu valitusviranomainen, käyntiosoite ja postiosoite, sähköposti, faksi Valitusaika päivää Valitusaika päivää Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Valitusaikaa laskettaessa tiedoksiantopäivää ei oteta lukuun. Oikaisuvaati muskirjelmän/ valituskirjelmän sisältö ja toimittaminen Oikaisuvaatimuskirjelmässä/valituskirjelmässä on ilmoitettava - päätös, johon haetaan muutosta - miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet. Oikaisuvaatimus-/valituskirjelmässä on ilmoitettava oikaisuvaatimuksen tekijän/valittajan nimi ja kotikunta. Jos oikaisuvaatimuksen tekijän/valittajan puhevaltaa käyttää hänen laillinen edustajansa tai asiamiehensä tai jos oikaisuvaatimuksen/valituksen laatijana on joku muu henkilö, oikaisuvaatimus-/valituskirjelmässä on ilmoitettava myös tämän nimi ja kotikunta. Lisäksi on ilmoitettava postiosoite ja puhelinnumero, joihin asiaa koskevat ilmoitukset oikaisuvaatimuksen tekijälle/valittajalle voidaan toimittaa. Valittajan, laillisen edustajan tai asiamiehen on allekirjoitettava valituskirjelmä. Oikaisuvaatimus-/valituskirjelmään on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai jäljennöksenä, sekä todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys oikaisuvaatimus-/valitusajan alkaamisen ajankohdasta. Oikaisuvaatimus-/valituskirjelmään on liitettävä asiakirjat, joihin oikaisuvaatimuksen tekijä/valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Asiamiehen on liitettävä valtakirja sen mukaan kuin hallintolain 12 :ssä/hll 21 :ssä säädetään. Oikaisuvaatimus-/valitusasiakirjat on toimitettava oikaisuvaatimus-/valitusviranomaiselle viimeistään oikaisuvaatimus-/valitusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Jos oikaisuvaatimus-/valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa asiakirjat toimittaa viranomaiselle ensimmäisenä sen jälkeisenä arkipäivänä. Asiakirjat toimitetaan viranomaiselle asiointiosoitteeseen lähettäjän omalla vastuulla. Tämä voidaan tehdä myös postitse, sähköisesti tai lähetin välityksellä. Postiin asiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen oikaisuvaatimus-/valitusajanpäättymistä. Valitusasiakirjan voi toimittaa myös: nimi, käyntiosoite ja postiosoite Valitusasiakirjat on toimitettava1, nimi, käyntiosoite ja postiosoite Oikeudenkäyntimaksu Tuomioistuinten ja eräiden oikeushallintoviranomaisten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (701/93) nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeudessa 97 euroa. Yksityiskohtaisempi oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen. 1 Jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle.