Koulutuskeskus Salpaus, Paasikivenkatu 7, Lahti, neuvottelutila Isoneuvos

Transkriptio

1 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Aika klo 09:03-11:11 Paikka Koulutuskeskus Salpaus, Paasikivenkatu 7, Lahti, neuvottelutila Isoneuvos Osallistujat Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot Läsnä Laatunen Kirsti 9:03-11:11 puheenjohtaja Järvinen Vesa 9:03-11:11 varapuheenjohtaja Alonen Aino 9:03-11:11 jäsen Heikkilä Hannu 9:03-11:11 jäsen Salo Tuulia 9:03-11:11 jäsen Tanskanen Matti 9:03-11:11 jäsen Muu Vuoti Helge 9:03-11:11 JHTT-tilintarkastaja, BDO Oy Sveholm Annika 9:03-11:11 pöytäkirjanpitäjä, tarkastaja, BDO Oy Allekirjoitukset Kirsti Laatunen puheenjohtaja Annika Sveholm pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat Pöytäkirjan tarkastus / Aino Alonen Hannu Heikkilä Vesa Järvinen Tuulia Salo Matti Tanskanen Pöytäkirja yleisesti nähtävillä Lahdessa / Reija Launiemi, hallintosihteeri

2 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 72 Kokouksen avaus 3 73 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 4 74 Pöytäkirjanpitäjän valinta 5 75 Pöytäkirjan tarkastaminen 6 76 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen 7 77 Tarkastuslautakunnan vaalin toteaminen 8 78 Kokouskutsun ja esityslistan lähettäminen 9 79 Esteellisyydet Lautakunnan tietojensaantioikeus ja jäsenille säännönmukaisesti toimitettavat asiakirjat Arvioinnin käytännön suorittaminen Muut asiat Kokouksen päättäminen Muutoksenhakuohjeet 15

3 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Kokouksen avaus Tarkastuslautakunta 72 Puheenjohtaja avaa kokouksen. Puheenjohtaja avasi kokouksen klo 9.03 Henkilöstöpäällikkö Jarmo Kröger toivotti lautakunnan tervetulleeksi sekä esitteli itsensä ja Salpauksen lyhyesti. Lautakunnan jäsenet esittelivät itsensä.

4 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarkastuslautakunta 73 Puheenjohtaja toteaa kokouksen lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.

5 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjanpitäjän valinta Tarkastuslautakunta 74 Toimielimen pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Tarkastuslautakunta valitsee pöytäkirjanpitäjän joko keskuudestaan tai lautakunnan ulkopuolelta. Tarkastuslautakunta nimeää pöytäkirjanpitäjän. Pöytäkirjanpitäjäksi nimettiin Annika Sveholm, BDO Audiator Oy.

6 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjan tarkastaminen Tarkastuslautakunta 75 Hallintosäännön mukaan pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan lautakunnan päättämällä tavalla. Tämän kokouksen pöytäkirja tarkastetaan siten, että kaikki läsnäolijat allekirjoittavat pöytäkirjan. Pöytäkirja tarkastetaan seuraavassa tarkastuslautakunnan kokouksessa.

7 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen Tarkastuslautakunta 76 Kuntalain 140 : Valtuuston, kunnanhallituksen ja lautakunnan sekä kuntayhtymän 58 :n 1 momentissa tarkoitetun toimielimen pöytäkirja siihen liitettyine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Tarkastuslautakunta päättää pöytäkirjojen nähtävänä olosta. Tarkastuslautakunta päätti, että tarkastetut pöytäkirjat pidetään nähtävillä Salpauksen kotisivuilla, jollei salassapidosta koskevista säännöksistä muuta johdu.

8 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan vaalin toteaminen Tarkastuslautakunta 77 Kuntalain 121 :n mukaan yhtymäkokous asettaa tarkastuslautakunnan toimikausittain vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastamista varten. Yhtymäkokous on kokouksessaan valinnut tarkastuslautakuntaan seuraavat jäsenet ja varajäsenet: Varsinainen jäsen Kirsti Laatunen pj Vesa Järvinen vpj Aino Alonen Hannu Heikkilä Tuulia Salo Matti Tanskanen Varajäsen Ulla Katajavuori Pertti Mäkinen Joona Silvennoinen Keijo Penttilä Minna Nieminen Pirkko Kauranen Todetaan yhtymäkokouksen päätös. Todettiin yhtymäkokouksen päätös.

9 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Kokouskutsun ja esityslistan lähettäminen Tarkastuslautakunta 78 Hallintosäännön mukaan toimielin pitää kokouksensa päättämänään aikana ja päättämässään paikassa. Kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (asialista). Jos asia käsitellään sähköisessä päätöksentekomenettelyssä, tulee kutsussa ilmaista, mihin mennessä asia on käsiteltävä sähköisesti. Esityslista lähetetään kokouskutsun yhteydessä, jolleivat erityiset syyt ole esteenä. Kokouskutsu lähetetään lautakunnan päättämällä tavalla. Päätetään kokouskutsun ja esityslistan lähettämistavasta. Kokouskutsu ja sen liitteenä esityslista lähetetään tarkastuslautakunnan jäsenille sähköpostilla.

10 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Esteellisyydet Tarkastuslautakunta 79 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan esteellisyydestä on voimassa, mitä hallintolain 27 ja 28 pykälissä säädetään. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosaisiin, että se vaarantaa hänen puolueettomuutensa yksittäisen asian käsittelyssä. Yleisimmin esteellisyyden aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosaisuus. Tarkastuslautakunnan jäsenen on perustelua ilmoittaa tiedossaan olevat ns. pysyvät esteellisyydet tässä vaiheessa. Mahdollisista asiakohtaisista esteellisyyksistä lautakunnan jäsenen tulee ilmoittaa välittömästi sellaisen ilmetessä. Lautakunnan jäsenet ilmoittavat esteellisyytensä ja ne merkitään pöytäkirjaan. Esteellisyyksissä tapahtuvista muutoksista lautakunnan jäsenet ilmoittavat välittömästi. Lautakunnan jäsen Hannu Heikkilä haluaa merkittäväksi pöytäkirjaan, että hänen vaimonsa sisko on opettajana Salpaus koulutuskuntayhtymässä (Hallintolaki momentin 3. ryhmä).

11 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Lautakunnan tietojensaantioikeus ja jäsenille säännönmukaisesti toimitettavat asiakirjat Tarkastuslautakunta 80 Kuntalain 124 :n mukaan tarkastuslautakunnalla on salassapitoa koskevien säännösten estämättä oikeus saada kunnan viranomaisilta tiedot ja nähtävikseen asiakirjat, joita se pitää tarpeellisina arviointitehtävän hoitamiseksi. Käytännössä salassa pidettävien asiakirjojen pyytäminen edellyttää lautakunnan päätöstä. Tarkastuslautakunnan arviointitehtävän kannalta on perusteltua, että heille toimitetaan säännönmukaisesti tehtävän kannalta keskeisiä asiakirjoja. Lautakunta pyytää, että sille toimitetaan säännönmukaisesti mm. seuraavat asiakirjat: talousarvio ja suunnitelma osavuosikatsaukset tai muut kuntayhtymän kokonaiskehitystä kuvaavat raportit johtosäännöt ja niiden muutokset yhtymäkokouksen pöytäkirjat yhtymähallituksen pöytäkirjat Lautakunnan jäsenten on tarpeen tehdä tilikauden aikaisista havainnoistaan muistiinpanoja, jotka auttavat lautakunnan työskentelyä ja arviointikertomuksen laatimista. Lautakunta päättää sille säännönmukaisesti toimitettavista asiakirjoista. Lautakunta päättää, että sille toimitetaan yllämainitut asiakirjat sähköpostilla tai sähköpostilla annetaan tieto, mistä asiakirjat ovat luettavissa.

12 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Arvioinnin käytännön suorittaminen Tarkastuslautakunta 81 Tarkastuslautakunta on asetettu hallinnon ja talouden hoidon tarkastuksen järjestämistä varten. Lautakunnan on arvioitava, ovatko yhtymäkokouksen asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntayhtymäkonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla sekä arvioida talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyyttä, jos kuntayhtymän taseessa on kattamatonta alijäämää. Lautakunnan työn perustaksi on tarpeen valmistella ohjeellinen arviointisuunnitelma. Lautakunta käy periaatekeskustelun työskentelynsä käytännön järjestelyistä. Arviointisuunnitelma valmistellaan tässä kokouksessa tilintarkastajan valmistelun pohjalta. Valmistelu tapahtuu yhteistyössä tilintarkastajan tarkastussuunnitelman kanssa. Tarkastuslautakunta päättää hyväksyä arviointisuunnitelman vuosille ja työohjelman vuodelle Merkitään tiedoksi tilintarkastuksen tarkastussuunnitelman vuodelle Päätettiin hyväksyä arviointisuunnitelma vuosille ja työohjelma vuodelle 2017, jonka yhteydessä päätettiin kokouspäivät keväälle 2018.

13 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Muut asiat Tarkastuslautakunta 82 Tarkastuslautakunta käsittelee mahdolliset muut asiat. Varsinaisen jäsenen ollessa estynyt, hän ilmoittaa tästä omalle henkilökohtaiselle varajäsenelleen sekä kokouksen pöytäkirjanpitäjälle.

14 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Kokouksen päättäminen Tarkastuslautakunta 83 Puheenjohtaja päättää kokouksen. Puheenjohtaja päätti kokouksen klo

15 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Tarkastuslautakunta Muutoksenhakuohjeet Tarkastuslautakunta 84 Muutoksenhakuohjeet ovat pöytäkirjan liitteenä nro 1.

16 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus Pöytäkirjan liite nro 1 Yhtymähallitus MUUTOKSENHAKUKIELLOT Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa Pykälät: Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 mom. mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla Pykälät: Hallintolainkäyttölaki 5 :n 1 mom./muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla Pykälät ja valituskieltojen perusteet: OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaatimusviranomainen ja aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen osoitteella Pykälät: Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä, Tarkastuslautakunta Paasikivenkatu Lahti salpaus@salpaus.fi puhelinnumero Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Oikaisuvaatimus on toimitettava oikaisuvaatimusviranomaiselle viimeistään oikaisuvaatimuksen tekemiselle säädetyn määräajan viimeisenä päivänä kello riippumatta tavasta, jolla se toimitetaan.. Oikaisuvaatimuksen sisältö Oikaisuvaatimus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta. Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava: - päätös, johon haetaan oikaisua - se, millaista oikaisua vaaditaan, sekä - millä perusteella oikaisua vaaditaan.

17 Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymä Pöytäkirja 10/ VALITUSOSOITUS Valitusviranomainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kuntayhtymän jäsenkunta ja sen jäsen. Valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Hämeenlinnan hallinto-oikeus Raatihuoneenkatu Hämeenlinna Puhelin , faksi Sähköposti hameenlinna.hao(at)oikeus.fi Kunnallisvalitus, pykälät: Valitusaika 30 päivää Hallintovalitus, pykälät: Valitusaika päivää Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Muu valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Valitusaika päivää Pykälät: Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Valituskirjelmä Valituskirjelmässä, joka on osoitettava valitusviranomaiselle, on ilmoitettava valittajan nimi, ammatti, asuinkunta, postiosoite ja puhelinnumero päätös, johon haetaan muutosta miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi muutosvaatimuksen perusteet. Valituskirjelmä on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta, postiosoite ja puhelinnumero. Valituskirjelmään on liitettävä päätös, johon haetaan muutosta, alkuperäisenä tai jäljennöksenä todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta. asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Asiamiehen on tarvittaessa liitettävä valtakirja (HLL 21 ). Valitusasiakirjojen toimittaminen Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä. Valitusasiakirjat voi toimittaa myös: Nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusasiakirjat on toimitettava (jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle): Nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Lisätietoja Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen.