LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 1 Tarkastuslautakunta 18.08.2016 AIKA 18.08.2016 klo 17:30-20:40 PAIKKA Yleishallinnon kokoushuone KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 67 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 68 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJAT 4 69 TILINTARKASTUKSEN TYÖOHJELMA 5 70 TARKASTUSLAUTAKUNNAN JÄSENEN VAIHTUMINEN JA ESTEELLISYYS 6 71 KUNNAN TALOUDEN PUOLIVUOTISRAPORTTI 7 72 TILINTARKASTUSPALVELUIDEN KILPAILUTTAMISEN VALMISTELU 73 KESTÄVÄN KEHITYKSEN MITTARIRAPORTTI VUONNA 2015 - EKOLOGISET MITTARIT 8 9 74 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINNIN TYÖOHJELMA 11 75 MUUT ASIAT 12
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 2 OSALLISTUJAT Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Kallio Kirsi 17:30-20:40 puheenjohtaja Korpela Katja 17:30-20:40 jäsen Ruotsila Eero 17:30-20:40 jäsen Viljanen Pekka 17:30-20:40 jäsen Lilja Raili 17:30-20:40 varajäsen POISSA Korhonen Heska varapuheenjohtaja MUU Nieminen Nina 17:30-18:00 tilintarkastaja Riekki Matti 17:30-20:40 sihteeri, tilintarkastaja ALLEKIRJOITUKSET Kirsi Kallio Puheenjohtaja Matti Riekki Pöytäkirjanpitäjä KÄSITELLYT ASIAT 67-75 PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS 12.10.2016 Pekka Viljanen Katja Korpela PÖYTÄKIRJA YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ 14.10.2016 Marita Salomäki, toimistosihteeri
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 3 Tarkastuslautakunta 67 18.08.2016 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS TALTK 18.08.2016 67 Todettiin kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 4 Tarkastuslautakunta 68 18.08.2016 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJAT TALTK 18.08.2016 68 Ehdotus TARKASTUSLAUTAKUNTA valitsee kaksi pöytäkirjan tarkastajaa. HALL 17.8.2016 TARKASTUSLAUTAKUNTA valitsi pöytäkirjantarkastajiksi Pekka Viljasen ja Katja Korpelan.
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 5 Tarkastuslautakunta 69 18.08.2016 TILINTARKASTUKSEN TYÖOHJELMA TALTK 18.08.2016 69 Ehdotus Tilintarkastaja Nina Nieminen esittelee vuoden 2016 tilintarkastuksen työohjelman. Merkitään tiedoksi. Merkittiin tiedoksi.
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 6 Tarkastuslautakunta 70 18.08.2016 TARKASTUSLAUTAKUNNAN JÄSENEN VAIHTUMINEN JA ESTEELLISYYS TALTK 18.08.2016 70 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan esteellisyydestä on voimassa, mitä hallintolain 27 ja 28 pykälissä säädetään. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosaisiin, että se vaarantaa hänen puolueettomuutensa yksittäisen asian käsittelyssä. Yleisimmin esteellisyyden aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosaisuus. Kunnanvaltuusto päätti yksimielisesti kokouksessaan 22.06.2016 ( 58) todeta Jaana Riikosen luottamustoimet Lempäälän kunnassa päättyneiksi paikkakunnalta poismuuton vuoksi. Valtuusto päätti valita tarkastuslautakunnan jäseneksi jäljellä olevaksi toimikaudeksi vuoden 2017 toukokuun loppuun asti Katja Korpelan. Ehdotus Merkitään tarkastuslautakunnan jäsenen vaihtuminen tiedoksi. Käydään läpi lautakunnan jäsenten mahdolliset esteellisyyksien muutokset ja ne merkitään pöytäkirjaan. Todetaan, että esteellisyyksissä tapahtuvista muutoksista lautakunnan jäsenet ilmoittavat välittömästi. HALL 17.8.2016 Todettiin, että lautakunnan jäsenten esteellisyyksissä ei ole tapahtunut muutoksia. Tarkastuslautakuntien jäsenet ovat varsinaisena tai varajäsenenä seuraavissa lautakunnissa: Kallio Kirsi Sosiaali- ja terveyslautakunta jäsen Tekninen lautakunta varajäsen Lilja Raili Keskusvaalilautakunta 3. varajäsen Vapaa-aikalautakunta varajäsen
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 7 Tarkastuslautakunta 71 18.08.2016 KUNNAN TALOUDEN PUOLIVUOTISRAPORTTI TALTK 18.08.2016 71 Ehdotus Tarkastuslautakunta on pyytänyt talouden puolivuotisraportit toimialoittain. Merkitään tiedoksi. HALL 17.8.2016 Merkittiin tiedoksi. Tarkastuslautakunta seuraa talouden toteumaa seuraavan kerran lokakuun kokouksessaan tarkastelujaksolla 1-9/2016.
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 8 Tarkastuslautakunta 72 18.08.2016 TILINTARKASTUSPALVELUIDEN KILPAILUTTAMISEN VALMISTELU TALTK 18.08.2016 72 Uudistunut kuntalaki astui voimaan 1.5.2015. Lain 121 :n mukaisesti tulee tarkastuslautakunnan valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Kuntalain :n 122 mukaisesti valtuusto valitsee hallinnon ja talouden tarkastamista varten tilintarkastusyhteisön, jonka tulee olla JHTT-yhteisö. Kuntalain mukaan tilintarkastusyhteisö voidaan valita kerrallaan enintään kuuden tilikauden hallinnon ja talouden tarkastamista varten. Kunnan tarkastussäännön mukaan valtuusto valitsee tilintarkastuslautakunnan esityksestä toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastamista varten yhden JHTT-yhteisön. esitys puheenjohtajan selostuksen pohjalta: Lain 122 :n mukaan tulee kunnan tytäryhteisön tilintarkastajaksi valita kunnan tilintarkastusyhteisö, jollei tästä poikkeamiseen ole perusteltua tarkastuksen järjestämiseen liittyvää syytä. 122 :n säännöksiä tilintarkastusyhteisön valinnasta sovelletaan ensimmäisen kerran lain voimaan tullessa voimassa olleiden tilintarkastusta koskevien sopimusten päätyttyä. Kuntalain sääntely on nyt linjassa tilintarkastuslain kanssa koskien tilintarkastajan valintaa konserniyhtiöissä. Kunnan nykyisen tilintarkastusyhteisön toimikausi vuosille 2013 2016 on umpeutumassa ja on syytä käynnistää tilintarkastuspalveluiden kilpailutusprosessi. Kilpailutuksessa tulee huomioida myös tytäryhteisöjen tilintarkastuspalvelut. Tarkastuslautakunta keskustelee tilintarkastajan valintaan liittyvistä asioista ja vaadittavista toimenpiteistä sekä päättää hankintamenettelyistä. HALL 17.8.2016 Asian käsittely Matti Riekki poistui esteellisenä kokouksesta tämän pykälän käsittelyn ja päätöksenteon ajaksi. Pöytäkirjanpitäjäksi tämän pykälän osalta valittiin Kirsi Kallio. TARKASTUSLAUTAKUNTA päättää kilpailuttaa kuntalain 122 :n mukaiset tilintarkastuspalvelut Lempäälän kunnan tarkastussäännön 5 :n mukaisesti. Tilintarkastajan kilpailutukseen voivat osallistua JHTT-yhteisöt. Pyydetään tarjousta kaupungin tilintarkastuspalveluista niin, että tarjoukseen sisällytetään kunnan lakisääteisen tilintarkastuksen toimikausia vastaavalta ajalta myös kunnan tytäryhtiöiden tilintarkastus, tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät sekä hinnoittelu mahdollisista erillistoimeksiannoista (esim. EU-hanketarkastukset). Tarjouspyyntö päätettiin julkaista Hilmassa viimeistään loka-marraskuussa. Tarjouspyyntöön päätetään tilintarkastuspalveluiden toimikaudeksi 1 vuosi + 4 vuotta (optiona).
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 9 Kunnanhallitus 184 13.06.2016 Tarkastuslautakunta 73 18.08.2016 KESTÄVÄN KEHITYKSEN MITTARIRAPORTTI VUONNA 2015 - EKOLOGISET MITTARIT 499/11.00.05/2013 KHAL 13.06.2016 184 Lempäälän kunnan kestävän kehityksen toimintaohjelma hyväksyttiin kunnanvaltuustossa vuonna 1999 ja kestävän kehityksen toteutumista kunnan toiminnassa on seurattu taloudellista, ekologista ja sosiaalista kestävyyttä kuvaavin mittarein. Vuodesta 2004 lähtien mit ta reista on laadittu erillinen raportti, joka on viety tiedoksi myös kun nan val tuustolle. Lempäälän kunnassa on seurattu kunnan taloudellista, ekologista ja sosiaalista sekä kulttuurista tilaa jo vuodesta 1999 kestävän kehityksen mittarien avulla. Pitkäjänteisen seurannan tavoitteena on arvioida kehitystä kullakin kestävän kehityksen osa-alueella ja yleisesti. Kunnan kestävän kehityksen tilasta on julkaistu laaja raportti kunkin valtuustokauden aikana. Muina vuosina on julkaistu suppeampi raportti, jossa kerrotaan mm. kestävän kehityksen työryhmän toiminnasta sekä tarkastellaan mittaritietoja. Vuodesta 2015 lähtien Kestävän kehityksen mittariraporttiin on kerätty tiedot vain ekologisista mittareista. Pitkän aikavälin kehityssuuntien arviointi perustuu vuosien 1999-2014 mittaritietoihin. Keskittyminen ekologisiin mittareihin mahdollistaa mittaritietojen tarkemman ja syvemmän analysoinnin. Lempäälän kunnassa raportoidaan vuosittain energiatehokkuussopimuksen mittarit sekä laaditaan hyvinvointikertomus. Sosiaalis-kulttuuriset mittarit sisältyvät hyvinvointikertomukseen ja taloudelliset mittarit tilinpäätökseen. Ylei sel lä ta sol la voi daan sa noa, et tä po si tii vi sia kehityssuuntia on havaittavissa mm. energian- ja vedenkulutuksen sekä jätemäärien suhteen. Esi mer kiksi kunnan kiinteistöjen lämmitysenergiankulutus on laskusuuntainen, laskuttamattoman jäteveden määrä on vähentynyt, veden kulutus kaikkiaan on vähentynyt kuten myös jätemäärät ovat vähentyneet järjestetyn jätteenkuljetuksen piirissä. Myös liikenneratkaisujen kestävyyteen on kiinnitetty huomiota. Työ kestävän kehityksen eteen jatkuu joka osa-alueella. Kestävän kehi tyksen vuo sittai set ekologiset mittaritiedot on koottu raporttiin ja taulukkoon (liite 1). Lisätietoja: vs. ympäristötarkastaja Virpi Karjalainen p. 050-3839395 Ehdotus KUNNANHALLITUS päättää 1. merkitä tiedoksi Lempäälän kunnan kestävän kehityksen mittariraportin vuo delta 2015 2. edellyttää raportin käsittelyä kaikkien toimielinten lautakunnissa ja jaostoissa luottamuselinten tiedonsaannin varmistamiseksi. 3. viedä raportin tiedoksi myös kunnanvaltuustolle. Täytäntöönpano: ed. Kvalt
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 10 Kunnanhallitus 184 13.06.2016 Tarkastuslautakunta 73 18.08.2016 TEKN 04.05.2016 KUNNANHALLITUS hyväksyi päätösehdotuksen yksimielisesti. HALL 13.6.2016 /TT/tt TALTK 18.08.2016 73 Kestävän kehityksen mittariraportti on käsitelty kunnanvaltuustossa 22.6.2016. Hallitus on 13.6.2016 edellyttänyt raportin käsittelyä kaikkien toimielinten lautakunnissa ja jaostoissa luottamuselinten tiedonsaannin varmistamiseksi. Lempäälän kunnan kestävän kehityksen mittariraportti 2015 on jaettu esityslistan mukana lautakunnan jäsenille. Ehdotus Merkitään tiedoksi. HALL 17.8.2016 Merkittiin tiedoksi. Liitteet KESTÄVÄN KEHITYKSEN MITTARIRAPORTTI 2015 - EKOLOGISET MITTARIT MITTARITIEDOT 2015 - EKOLOGISET MITTARIT TAULUKKO
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 11 Tarkastuslautakunta 74 18.08.2016 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINNIN TYÖOHJELMA TALTK 18.08.2016 74 Tarkastuslautakunta on asetettu hallinnon ja talouden hoidon tarkastuksen järjestämistä varten. Lautakunnan on mm. arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Lautakunnan työn perustaksi on tarpeen valmistella työohjelma arviointivuodelle. Ehdotus Valmistellaan arvioinnin työohjelma vuodelle 2016. HALL 17.8.2016 Valmisteltiin tarkastuslautakunnan työohjelma ja kokousaikataulu vuodelle 2016.
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 12 Tarkastuslautakunta 75 18.08.2016 MUUT ASIAT TALTK 18.08.2016 75 Käsitellään muut kokouksessa esiin tulevat asiat. HALL 17.8.2016 Tarkastuslautakuntien koulutukset 13.9 järjestetään Tampereen kaupunkiseudun kuntien tarkastuslautakuntien koulutus, järjestetään Lempäälässä Ehtookodolla 13.9.2015 klo 17:00 alkaen. PWC järjestää arviointiseminaarin kuntien ja kuntayhtymien tarkastuslautakunnille 26. 27.10.2016, Marina Congress Centerissä, Helsingissä. FCG järjestää tarkastustoimen henkilöstön koulutuspäivät 26.10.2016-27.10.2016. Vuoden arviointikertomus 2015 kilpailu PwC järjestää arviointikertomuskilpailun yhteistyössä Tampereen yliopiston Johtamiskorkeakoulun kanssa. Arviointikertomukset tulee lähettää viimeistään 19.8.2016. : - Merkittiin tiedoksi tarkastuslautakunnille järjestettävät koulutukset. Päätettiin pyytää myös BDO Oy:ltä ehdotuksia kohdennetummasta tarkastuslautakunnan koulutuksesta. - Todettiin, että sihteeri huolehtii arviointikertomuksen toimittamisesta kilpailuun määräajassa.
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 13 LEMPÄÄLÄN KUNTA Tarkastuslautakunta OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS Kokouspäivämäärä 18.8.2016 MUUTOKSENHAKUKIELLOT Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 91 ) Pykälät 67-75 Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 mom. mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus,seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pykälät HallintolainkäyttölainL 5 2 mom./muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Pykälät ja valituskieltojen perusteet OIKAISUVAATIMUSOHJEET Kieltojen perusteet Oikaisuvaatimusviranomainen ja -aika Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Oikaisuvaatimuksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä kunnan jäsen. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, osoite ja postiosoite: TARKASTUSLAUTAKUNTA PL 36 37501 LEMPÄÄLÄ Pykälät Oikaisuvaatimuksen sisältö Tiedoksisaanti Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteineen ja se on tekijän allekirjoitettava. Oikaisuvaatimus on toimitettava oikaisuvaatimusviranomaiselle ennen oikaisuvaati musajan päättymistä. Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäville. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä tai saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana. Tiedoksiantopäivää tai sitä päivää, jona päätös on asetettu nähtäväksi, ei lasketa määräaikaan. Jos määräajan viimeinen päivä on pyhäpäivä tai muu sellainen päivä, jolloin työt virastoissa on keskeytettävä, saa tehtävän toimittaa ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen. Pöytäkirjan nähtäväksi 14.10.2016 asettaminen
LEMPÄÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 11/2016 14 VALITUSOSOITUS Valitusviranomainen ja valitusaika Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusviranomainen ja postiosoite: Hämeenlinnan hallinto-oikeus Raatihuoneenkatu 1 13100 Hämeenlinna puh. 029 56 42200 (vaihde) telekopio 029 56 43369 virastoposti: hameenlinna.hao@oikeus.fi aukioloaika ma-pe kello 8.00-16.15 Kunnallisvalitus Pykälät Valitusaika 30 päivää Hallintovalitus Pykälät Valitusaika 30 päivää Muu valitusviranomainen, Pykälät Valitusaika osoite ja postiosoite: päivää Valituskirja Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Katso tiedoksisaanti. Valituskirjassa on ilmoitettava - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös, johon haetaan muutosta - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valitusasiakirjojen toimittaminen Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Oikeudenkäyntimaksun suorittamisesta hallinto-oikeudelle säädetään tuomioistuinmaksulaissa 1455/2015. Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä. Valitusasiakirjat voi toimittaa myös nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusasiakirjat on toimitettava 1) nimi, osoite ja postiosoite Pykälät Lisätietoja Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje/valitusosoitus liitetään pöytäkirjanotteeseen 1) Jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle Liitetään pöytäkirjaan