ETELÄ-KARJALAN LIITTO TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANOMÄÄRÄYKSET 2015 Maakuntahallitus 26.1.2015 Liite 1 Talousarvion täytäntöönpanomääräyksillä täydennetään hallintosääntöä ja siihen liittyviä delegointipäätöksiä. Talousarvion muutokset ja käyttösuunnitelma Tilikauden aikana talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää maakuntavaltuusto. Muutosten tulee perustua toiminnan tai palveluiden tai talouden yleisten perusteiden tilikauden aikana jo tapahtuneisiin tai arvioitaviin muutoksiin (perussopimus 23 mom 3). Talousarvion muutosta koskeva päätös tulee tehdä talousarviovuoden aikana. Maakuntahallitus tarkentaa käyttösuunnitelmassa valtuuston määrittelemät tavoitteet ja maakuntajohtaja jakaa valtuuston hyväksymän määrärahan ja tuloarvion tulosalueiden tavoitteiksi, osamäärärahoiksi ja osatuloarvioiksi. Talousarviovuoden aikana tapahtuvista määrärahasiirroista liiton toimintayksiköiden välillä päättää maakuntajohtaja. Palvelujen ja tavaroiden hankinnat Laskujen hyväksyminen Maakuntajohtaja päättää palveluiden ja tavaroiden hankinnasta 30 000 euroon asti Maakuntajohtaja voi delegoida alaisilleen viranhaltijoille / työntekijöille palvelujen ja tavaroiden hankintoja koskevaa päätösvaltaansa seuraavasti: - yksikön päällikkö päättää yksikön määrärahan asettamissa rajoissa hankinnoista, joiden arvo jää alle 5000 euroa (yksikön päällikkö asiahyväksyntä, hallinto- ja kehittämisjohtaja kustannushyväksyntä lukuun ottamatta ENPI/ENI CBCohjelmaa) - maakuntajohtaja päättää edellä mainitut euromäärät ylittävistä hankinnoista Liiton yhteiset hankintamäärärahat on keskitetty johdon ja viestinnän yleiskustannuspaikalle (kp 270). Hankintoja suoritettaessa tulee noudattaa liiton antamia hankintaohjeita. Laskujen hyväksyminen tapahtuu pääsääntöisesti yksi yli yhden -periaatteella (= esimies hyväksyy alaisensa laskut). Esimiehiksi, joilla on hyväksymisoikeus, luetaan: maakuntajohtaja ja yksiköiden päälliköt. Maakuntajohtajan laskut hyväksyy maakuntahallituksen puheenjohtaja. Maakuntahallituksen puheenjohtajan laskut hyväksyy maakuntavaltuuston puheenjohtaja. Rutiiniluontoiset, kiireelliset ja määrältään vähäiset (esim. matkakulujen koontilasku, vähäiset matka- ja juoksevat kulut) laskut voi hyväksyä hallinto- ja kehittämisjohtaja yksi yli yhden -periaatetta soveltaen. Poistosuunnitelman hyväksyminen Maakuntavaltuusto on hyväksyessään vuoden 1997 talousarvion ja -suunnitelman hyväksynyt samalla suunnitelmapoistojen laskentaperusteet. Pienhankintarajaksi poistolaskennan perusteena on hyväksytty 8.500 euroa.
Rahatoimi 2 Maksuliikenne Liiton pankki- ja postisiirtotilien avaamisesta ja lopettamisesta päättää maakuntajohtaja. Luettelo liiton pankkitileistä on ohessa liitteenä (liite 1). Maakuntahallitus päättää liiton pankki- ja postisiirtotilien käyttöoikeudesta: Pankki- ja postisiirtotilien käyttöoikeus myönnetään maakuntajohtaja Matti Viialaiselle, hallinto- ja kehittämisjohtaja Juuso Hietalle sekä CBC-ohjelman pankkitilien osalta ohjelmajohtaja Päivi Ilvekselle. Määräys on voimassa toistaiseksi. Liiton luottokortteja voivat käyttää maakuntajohtaja Matti Viialainen, aluekehitysjohtaja Susanna Kaskinen, ohjelmajohtaja Päivi Ilves, hallinto- ja kehittämisjohtaja Juuso Hieta, maakuntahallituksen 26.1. kokouksessa valitsema aluesuunnittelujohtaja, johdon sihteeri Ritva Rehunen (debit-kortti) sekä toimistosihteeri Mari Mallat (debit/credit matka- ja kokousjärjestelyjen osalta) ja maakuntahallituksen puheenjohtaja Jukka Kopra. Käytössä olevista luottokorteista on pidettävä luetteloa. Hallinto- ja kehittämisjohtaja tarkentaa em. valtuutukseen liittyviä korttien käyttöoikeuksia johdon sihteerin ja toimistosihteerin osalta. Liitolle osoitetun saapuvan arvopostin ja muut arvolähetykset kuittaa ja vastaanottaa maakuntajohtajan valtuuttama henkilö tai henkilöt. Arvopostin vastaanottovaltuudet myönnetään seuraaville: johdon sihteeri Ritva Rehunen ja toimistosihteeri Mari Mallat. Valtuutus on voimassa toistaiseksi. Etelä-Karjalan liiton kirjanpito, reskontrien hoito ja palkanlaskenta ovat vuoden 2015 alusta alkaen Saimaan talous ja tieto Oy:n (y-tunnus 2245148) toimesta tilitoimistovaltuuksin hoidettavia palveluita. Seuraaville Saitan maksuliikennetiimin jäsenille myönnetään käyttövaltuudet Etelä-Karjalan liiton maksuliikenteen hoitamiseen ja mm. viitteiden noutoon liiton pankkitilien osalta: Jauho Risto Topi Juhani 141055- Koponen Helena Annikki 300656- Kosunen Marita Sisko Pauliina 130858- Sipilä Sanna Piia Merjukka 270481- Työsuoritusten ja tavaroiden vastaanotto sekä laskujen käsittely Virkamatkat Työsuoritusten ja tavaroiden vastaanotto sekä laskujen käsittely suoritetaan liiton hankintaohjeen mukaisesti. Matkalaskut Matkoja koskevat laskut hyväksyy maakuntajohtajan osalta maakuntahallituksen puheenjohtaja, yksiköiden päälliköiden osalta maakuntajohtaja ja muiden viranhaltijoiden / työntekijöiden osalta ao. yksikön päällikkö. Johdon ja viestinnän yksikön työntekijöiden matkalaskut hyväksyy hallinto- ja kehittämisjohtaja.
Matkamääräykset Ulkomaan matkojen osalta matkamääräyksistä ja viisumeista tekee päätökset maakuntajohtaja. Ulkomaan virkamatkoista on laadittava matkalaskuun liitettävä matkaohjelma / matkakertomus. Kotimaan matkoista viranhaltijoiden / työntekijöiden osalta päättävät ao. yksikön päälliköt. Yksiköiden päälliköt päättävät käytettävissä olevien määrärahojen puitteissa kotimaan matkoistaan. 3 Käteiskassa Etelä-Karjalan liitto luopuu käteiskassasta vuoden 2015 kevät-talvella. Talouden seurantaraportit Maakuntahallitukselle on annettava talousarvion toteutumista seuraava raportti kolmannesvuosittain. Yksikön päälliköille annetaan mahdollisuus seurata yksiköitään koskevaa toteutuneiden kustannusten seurantaa Saimaan talous- ja tieto Oy:n raportointisovellusten välityksellä. Maakuntaraha-avustukset ja EU:n rakennerahastoavustukset Maakunnan kehittämisraha Maakunnan kehittämisrahapäätöksestä toimitetaan hakijalle hallinto- ja kehittämisjohtajan oikeaksi todistama maakuntahallituksen pöytäkirja. Maakuntahallitus delegoi maakuntajohtajalle rahoituspäätökset, joissa avustussumma yhteensä ei ylitä maakunnan kehittämisrahan osalta 50 000 euroa. Delegointi koskee myös kielteisiä päätöksiä. Päätökset saatetaan maakuntahallitukselle tiedoksi. Maksatushakemukset päätöksiksi valmistelee viranhaltija / työntekijä, joka toimii asian esittelijänä. maksatuspäätökset allekirjoittaja: maakuntajohtaja, aluekehitysjohtaja ja hallinto- ja kehittämisjohtaja kuitenkin niin, ettei hankkeen esittelijä tai päätöksentekijä voi hyväksyä maksatuspäätöstä. Varsinaisen maksatustapahtuman suorittaa Saimaan talous- ja tieto Oy:n maksuliikennetiimi (valtuutus 17.11.2014 maakuntahallitus 154). Hankkeiden muutoksista ja jatkoajoista tekee esityksen hankkeen yhteyshenkilö ja päätöksen tekee maakuntajohtaja tai hänen varahenkilönsä talous- ja henkilöstöasioissa. EAKR-ohjelma Avustusten maksatuksessa ohjelmakauden 2007 2013 osalta noudatetaan maakuntahallituksen hyväksymää EAKR-ohjelman hallinto- ja valvontajärjestelmän kuvausta, jossa rahoituspäätösten valmistelu ja rahoituspäätösten teko on eriytetty maksatuspäätösten valmistelusta ja maksatuspäätösten teosta. Ohjelmakaudella 2014
CBC -ohjelma 4 2020 Etelä-Karjalan liitto ei enää ole vastuussa maksatuspäätösten valmistelusta ja maksatuspäätösten teosta vaan ne tehdään keskitetysti Uudenmaan liitossa Etelä- Suomen ohjelma-alueen osalta. EURA-järjestelmän kautta tehtävät yksityiskohtaiset rahoituspäätökset allekirjoittaa maakuntahallituksen delegointipäätöksessä mainittu viranhaltija, joka ei osallistu maksatuspäätösten valmisteluun ja tekoon. EURA-järjestelmän kautta tehtävät maksatuspäätökset allekirjoittaa hvj-kuvauksessa määritelty viranhaltija, joka ei osallistu rahoituspäätösten valmisteluun ja tekoon. Varsinaisen maksatustapahtuman suorittaa Saimaan talous- ja tieto Oy:n maksuliikennetiimi. EAKR-hankkeiden muutos- ja jatkoaikapäätökset valmistelee hankkeelle nimetty yhteyshenkilö, ja päätöksen hyväksyy maakuntahallituksen delegointipäätöksen mukaisesti nimetty viranhaltija. rahoitussopimus maksatuspäätökset kumppanuussitoumukset ja -sopimukset allekirjoittaja: ohjelmajohtaja allekirjoittaja: yhdessä controller ja maakuntajohtaja tai hallinto- ja kehittämisjohtaja allekirjoittaja: aluesuunnittelujohtaja Hankkeiden muutoksista ja jatkoajoista tehdään uusi rahoitussopimus tai rahoitussopimuksen muutos, jonka allekirjoittaa ohjelmajohtaja. Maksatuspäätöksiin liittyvän varsinaisen maksatustapahtuman suorittavat toimistosihteeri Rauni Lainejärvi ja hänen varahenkilönään Minna Taipale (työsuhde 30.6.2015 saakka, loppuvuoden varahenkilöjärjestely ja valtuutus tarkastellaan erikseen maakuntahallituksen kokouksessa kesän 2015 aikana). Maakuntajohtajan sijaiset Maakuntajohtajan sijaisiksi hallitus määrää seuraavasti: Sijainen ulkosuhteiden hoidossa, alueen kehittämiseen ja edunvalvontaan liittyvissä asiantuntijaryhmissä, julkisissa esiintymisissä ja tapahtumissa: aluekehitysjohtaja Sijainen henkilöstö- ja talousasioissa: hallinto- ja kehittämisjohtaja Luottamushenkilöiden kokouspalkkiot Kokouspalkkion suuruus on Valtuuston ja hallituksen kokouksesta Tarkastuslautakunnan kokouksesta Muun hallintoelimen, valiokunnan tai toimikunnan kokouksesta 100 euroa 100 euroa 85 euroa
5 Etelä-Karjalan luottamushenkilöiden palkkiosäännön 2 :n mukaan toimielimen puheenjohtajana toimivalle luottamushenkilölle maksetaan jäsenen palkkio 60 %:lla korotettuna. Vuosipalkkiot ovat Hallituksen puheenjohtaja Valtuuston puheenjohtaja Hallituksen jäsen Hallituksen varapuheenjohtajat Valtuuston varapuheenjohtajat 2.523 euroa 1.682 euroa 505 euroa 1.346 euroa 841 euroa Luottamushenkilöille ansionmenetyksestä ja kustannuksista maksettava tuntikorvaus Työnantajan todistuksen mukaan Enimmäismäärä, johon ei vaadita työnantajan todistusta tai selvitystä ansionmenetyksestä tai kustannuksista 20,88 euroa Poikkeuksena voimassa olevaan luottamushenkilöiden palkkiosääntöön palkkiosäännön pykälässä kahdeksan mainitut matkakustannukset voidaan eri pyynnöstä maksaa useammin kuin neljännesvuosittain.