Selvitys Pohjois-Savon Osuuspankin hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä vuodelta 2015

Selvitys Pohjois-Savon Osuuspankin hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä vuodelta 2015 1

Sisällys 1 Sovellettavat säännökset... 3 2 OP Ryhmän rakenne... 3 3 Edustajisto... 3 4 Hallintoneuvosto... 5 Nimitysvaliokunta... 10 Tarkastusvaliokunta... 11 5 Hallitus... 12 6 Toimitusjohtaja ja johtoryhmä... 16 7 Sisäinen ja ulkoinen valvonta... 18 8 Taloudellinen raportointiprosessi... 19 9 Palkitseminen... 19 10 Sisäpiirihallinto... 19 11 Yhteiskuntavastuu... 19 12 Hallinnointiperiaatteiden päivitys... 19 2

1 Sovellettavat säännökset 2 OP Ryhmän rakenne 3 Edustajisto Tämä selvitys on luottolaitostoiminnasta annetun lain mukainen selvitys Osuuspankin hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä Osuuspankin hallintoneuvoston tarkastusvaliokunta käsittelee vuosittain tämän hallinto- ja ohjausjärjestelmää koskevan selvityksen. Tämä selvitys Osuuspankin hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä, tilinpäätös, hallituksen toimintakertomus ja tilintarkastuskertomus sekä Osuuspankin säännöt ovat saatavilla Osuuspankin internetsivuilla www.op.fi. Osuuspankin toiminta perustuu voimassa olevien Suomen lakien ja niiden nojalla annettujen normien noudattamiseen. Osuuspankki noudattaa osuuskuntalain ja talletuspankkien yhteenliittymästä annetun lain lisäksi muita finanssialan yrityksiä koskevia säännöksiä, osuuspankin sääntöjä ja osuuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisön OP Osuuskunnan ohjeita. Lisäksi Osuuspankki noudattaa OP Osuuskunnan hallintoneuvoston hyväksymiä Osuuspankin hyvän hallinnoinnin periaatteita, jotka on julkaistu Osuuspankin internet-sivuilla osoitteessa www.op.fi. Osuuspankki kuuluu lakisääteiseen talletuspankkien yhteenliittymään, jonka keskusyhteisö on OP Osuuskunta. Osuuspankin ja OP Ryhmän muiden yksiköiden välillä on kiinteä yhteistoimintasuhde. Osuuspankki kuuluu toiminnallisesti ja omistuksellisesti kiinteästi pankki-, vakuutus- ja muita finanssipalveluja tarjoavaan OP Ryhmään. OP Ryhmä muodostuu noin 180 osuuspankista ja niiden keskusyhteisöstä OP osuuskunnasta tytäryhtiöineen. Ryhmää valvotaan yhtenä kokonaisuutena. Osuuspankit ovat jäsentensä omistamia ja harjoittavat vähittäispankkitoimintaa omilla toimialueillaan. Osuuspankit toimivat ryhmän yhteisen strategian ja toimintalinjausten mukaan, mutta ovat itsenäisiä omassa päätöksenteossaan. OP Osuuskunta toimii OP Ryhmän keskusyhteisönä ja strategisena omistusyhteisönä. Keskusyhteisö on velvollinen tukemaan jäsenluottolaitoksia ja vastaamaan jäsenluottolaitoksen veloista. Jäsenluottolaitokset ovat velvollisia osallistumaan toisen jäsenluottolaitoksen selvitystilan ehkäisemiseksi tarvittaviin tukitoimiin. Jäsenluottolaitokset ovat lisäksi keskinäisessä vastuussa sellaisen jäsenluottolaitoksen veloista, joka ei kykene suoriutumaan sitoumuksistaan. Edustajisto on Osuuspankin ylin päättävä elin. Osuuspankin jäsenet valitsevat edustajansa pankin edustajistoon joka neljäs vuosi pidettävillä vaaleilla. Varsinainen edustajiston kokous on pidettävä kerran vuodessa ennen toukokuun loppua. Kokouksessa käsitellään Osuuspankin sääntöjen mukaan varsinaiselle edustajiston kokoukselle kuuluvat asiat sekä mahdolliset muut kokouskutsussa erikseen mainitut asiat. Ylimääräinen edustajiston kokous kutsutaan tarvittaessa koolle käsittelemään tiettyä edustajistolle kuuluvaa asiaa. 3

Merkittävimpiä edustajistossa käsiteltäviä asioita ovat: tilinpäätöksen vahvistaminen osuuksille maksettavasta korosta päättäminen hallituksen ja hallintoneuvoston jäsenten sekä toimitusjohtajan vastuuvapaudesta päättäminen hallintoneuvoston jäsenten lukumäärästä päättäminen ja hallintoneuvoston jäsenten valinta sekä palkkioista päättäminen tilintarkastajan tai tilintarkastajien valinta ja palkkioista päättäminen sääntöjen muuttaminen Osuuspankin edustajisto toimikaudelle 29.11.2013 2017: Jäsenalue 01 Iisalmi Minna Aronen (21.11.2014 asti), tuotantojohtaja, diplomi-insinööri, Iisalmi Maikki Haanketo, toimitussuunnittelija, Iisalmi Matti Jokitalo, kiinteistöpäällikkö, Kiuruvesi Taito Kainulainen, kouluttaja, Iisalmi Matti Karppinen, huoltomestari, Iisalmi Marjo Knuutinen, opettaja, Kiuruvesi Irja Niiranen, apulaisverosihteeri (el.), Iisalmi Antti Piippo, yrittäjä, Iisalmi Harri Piipponen, kauppias, Iisalmi Tuomo Pulkka, maanviljelijä, Vieremä Eero Pulkkinen, maaseutujohtaja, Iisalmi Tuija Ritola, lukion rehtori, Iisalmi Kai Ruhanen, maatalousyrittäjä, Kiuruvesi Paavo Räisänen, pankinjohtaja (el.), Iisalmi Esko Tolppanen (22.11.2014 alkaen), käyttöpäällikkö, Iisalmi Leena Vaarasuo, sairaanhoitaja, Iisalmi Kati Åhman, vertaistoiminnan ohjaaja, Iisalmi Jäsenalue 02 Kuopio Olavi Airaksinen, ylilääkäri, Kuopio Harri Auvinen (18.3.2015 alkaen), tutkija, Kuopio Johannes Hartikainen, yrittäjä, Karttula Leena Heikkinen, kahvilayrittäjä, Kuopio Pauli Heikkonen, ylikomisario (el.), Kuopio Mikko Juntunen, toimittaja, Kuopio Tiina Kaartinen, päiväkodinjohtaja, Kuopio Sylvi Kananen, kodinhoitaja (el.), Kuopio Emilia Kauppinen (2.7.2015 asti), pukuompelija, Kuopio Liisa Kiianlinna, ihmisoikeusjuristi, Kuopio Markku Kiljander, mielisairaanhoitaja, Kuopio Timo Korhonen, hammaslääkäri, Rautavaara Eero Kukkonen, maanviljelijä, Rautavaara Jussi Linnaranta, maatalousyrittäjä, Kuopio Timo Markkanen, maanviljelijä, Siilinjärvi Reijo Mattila, rovasti, Kuopio Markku Miettinen, autokauppias, Kuopio Matti Mänttäri (3.7.2015 alkaen), hum. kand. (el.), Kuopio Kaarina Mönkkönen, kehittämisasiantuntija, Kuopio Matti Niiranen (17.2.2015 asti), pika-ajuri, Kuopio Erkki Oinonen, puutarhaneuvos, Kuopio Pirkko-Liisa Piironen, sairaanhoitaja, Kuopio Pekka Pollari, yleislääketieteen erikoislääkäri, Kuopio Auli Poutiainen, näyttelijä (el.), Kuopio Leena Pulkkinen, perushoitaja (el.), Kuopio 4

Matti Pulkkinen, sairaalaneuvos (el.), Kuopio Hetti Rytsy, lukion historian lehtori, Kuopio Leila Savolainen, terveydenhoitaja, Kuopio Minna Sutinen, projektijohtaja, Siilinjärvi Matti Tolonen, autonkuljettaja (el.), Karttula Taisto Toppinen, rekisteripäällikkö, Kuopio Marja-Liisa Tykkyläinen, kunnallisneuvos, Kuopio Eero Wetzell, ylikonstaapeli (el.), Kuopio Erkki Virtanen, Kuopio Jäsenalue 03 Varkaus Jorma Aro, tuoteryhmävastaava (el.), Varkaus Jyrki Haapala, komisario, Varkaus Pia Hedman, sosiaaliohjaaja, sosionomi, Varkaus Kati Hynninen, sairaanhoitaja, yrittäjä, Varkaus Anneli Jetsu, peruskoulun luokanopettaja (el.), Varkaus Juha Kilpeläinen, maanviljelijä, Leppävirta Ismo Kivi, proviisori, Varkaus Saija Kärkkäinen, yleiskaavainsinööri, Viljolahti Matti Semi, rakennusmies, Varkaus Sassa Suna, vanhempi konstaapeli, Varkaus Katri Tarvus, yrittäjä, Sorsakoski Jukka Voutilainen, työsuojeluvaltuutettu, Varkaus Jäsenalue 04 Koillis-Savon seutu 5.6.2014 alkaen (Edustajiston täydennysvaaleilla v. 2014 edustajistoa täydennettiin Koillis- Savon Seudun Osuuspankin fuusioiduttua Pohjois-Savon Osuuspankkiin) Harri Hämäläinen, yrittäjä, Juankoski Anja Korhonen, farmanomi, Juankoski Simo Korkalainen, kappalainen, Nilsiä Jaakko Leskinen, maanviljelijä (el.), Ala-Luosta Kaija Moilanen, talouspäällikkö, Varpaisjärvi Timo Mustonen, maatalousyrittäjä, Luikonlahti Jarmo Nykänen, maanviljelijä, Muuruvesi Minna Reijonen, farmaseutti, Nilsiä Janne Saarelainen, kanttori, Varpaisjärvi Juhani Savolainen, agronomi, Nilsiä Pekka Varis, metsätalousinsinööri, Säyneinen Eeva Väätäinen, diakonissa, Nilsiä 4 Hallintoneuvosto Hallintoneuvoston valinta Osuuspankin hallintoneuvostoon kuuluu pankin säännöissä määritelty määrä edustajiston/osuuskunnan kokouksen valitsemia jäseniä. Hallintoneuvoston jäsenen yläikäraja on 68 vuotta. Osuuspankin nimitysvaliokunta valmistelee hallintoneuvoston jäsenten valintaa ja palkkioita koskevat kysymykset. Hallintoneuvoston jäsenten perehdyttämisen ja osaamisen kehittämisen osalta osuuspankin tukena on OP Ryhmän hallintohenkilöiden osaamisen kehittämisohjelma. 5

Hallintoneuvoston kokoonpano: Puheenjohtaja Jukka Kääriäinen, Iisalmi, s. 1953, valtiotieteen maisteri, suunnittelun asiantuntija Hallinnon jäsenyydet pankissa: Pohjois-Savon osuuspankin hallintoneuvoston puheenjohtaja 2011- Muut keskeiset luottamustehtävät: OP osk:n hallintoneuvoston jäsen, OP osk:n hallintoneuvoston riskienhallintavaliokunnan varsinainen jäsen Varapuheenjohtaja Hannu Miettinen, Kuopio, s. 1955, kansakoulu, aluejohtaja hallintoneuvoston varapuheenjohtaja 2013- Muut jäsenet Rauno Airas, Kuopio, s. 1954, keskikoulu/ammattikoulu, alue-esimies (el.) Muut keskeiset luottamustehtävät: Hyvinvointilautakunta, Myr 3 varapuheenjohtaja, Kummunkyläyhdistyksen puheenjohtaja Olavi Haanketo, Iisalmi, s. 1949, opistotas. koulutus, hallintopäällikkö (el.) Muut keskeiset luottamustehtävät: Riikinvoima Oy:n hallituksen jäsen, Ylä- Savon Jätehuolto Oy:n hallituksen jäsen, Suomen Hippos ry:n valtuuskunnan puheenjohtaja Mikael Hallikainen, Kaavi, s. 1971, maanviljelysteknikko, maatalousyrittäjä hallintoneuvoston jäsen 2014- Ossi Hirvonen, Kuopio, s. 1953, filosofian maisteri, lehtori hallintoneuvoston jäsen 2014-, Pohjois-Savon Osuuspankin tarkastusvaliokunnan jäsen 2014- Päivi Järveläinen, Kaavi, s. 1963, yo-merkonomi, etuuskäsittelijä hallintoneuvoston jäsen 2014- Pekka Kaartinen, Kuopio, s. 1957, palomestari Veijo Karkkonen, Kuopio, s. 1958, agrologi, marjatilayrittäjä 6

Muut keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon Liiton maakuntavaltuuston 2. varapuheenjohtaja, MTK Pohjois-Savon johtokunnan jäsen, Kuopion kaupungin kaupunginvaltuutettu ja joukkoliikennelautakunnan puheenjohtaja Rauno Kettunen, Juankoski, s. 1959, maa- ja metsätaloustieteiden maisteri, agronomi, tulosaluejohtaja, rehtori hallintoneuvoston jäsen 2014- Muut keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon maakuntahallituksen jäsen, Pohjois-Savon alueellisen metsäneuvoston jäsen, Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin KYSTERI-liikelaitoksen tilaajatoimikunnan puheenjohtaja Vilma Kröger, Pielavesi, s. 1978, yhteiskuntatieteiden maisteri, kunnanjohtaja edustajiston jäsen 2012-2014, Pohjois-Savon Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 2014- Muut keskeiset luottamustehtävät: Settlementti Puijolan hallituksen varajäsen, STM:n palvelutuotannon kehittämisryhmän jäsen Veijo Kukkonen, Kuopio, s. 1981, aluesihteeri hallintoneuvoston jäsen 2013- Jorma Laitinen, Varpaisjärvi, s. 1957, yo-artesaani, toimitusjohtaja, yrittäjä hallintoneuvoston jäsen 2014- Muut keskeiset luottamustehtävät: RTVO hallituksen jäsen Sari Louhikallio-Fomin, Siilinjärvi, s. 1970, filosofian maisteri, matematiikan lehtori, Pohjois-Savon Osuuspankin tarkastusvaliokunnan jäsen 2013- Mikko Lyytinen, Kuopio, s. 1950, kansakoulu, eläkeläinen Jaana Marjanen, Kuopio, s. 1956, teologian maisteri, lääninrovasti Muut keskeiset luottamustehtävät: Suomen Lähetysseura ry:n hallituksen jäsen Leena Miettinen, Kuopio, s. 1970, yo-merkonomi, talouspäällikkö hallintoneuvoston jäsen 2014- Jukka Mönkkönen, Kuopio, s. 1959, rehtori hallintoneuvoston jäsen 2013-7

Matti Ollikainen, Kuopio, s. 1954, agronomi, varatoimitusjohtaja Muut keskeiset luottamustehtävät: Savo-Karjalan vesiensuojeluyhdistyksen hallituksen jäsen, Maveplan Oy:n hallituksen jäsen 2008-2013, Pohjois-Savon maatalouden edistämissäätiön hallituksen jäsen Elsa Paronen, Kuopio, s. 1964, filosofian tohtori, projektipäällikkö, tutkija Muut keskeiset luottamustehtävät: Sirkkulanpuiston hallituksen jäsen, Rouvasväen yhdistyksen jäsen Kai Pärnänen, Varkaus, s. 1959, pääluottamusmies Mikael Remes, Kiuruvesi, s. 1976, maanviljelijä Tapio Ruotsalainen, Iisalmi, s. 1958, insinööri, toimitusjohtaja Muut keskeiset luottamustehtävät: Ylä-Savon Vesi Oy:n hallituksen puheenjohtaja Esko Ryhänen, Iisalmi, s. 1950, ammattikoulu, eläkeläinen, toimitusjohtajana omassa yrityksessä Muut keskeiset luottamustehtävät: Iisalmen kaupungin valtuuston jäsen, ammattikoulun valtuuston jäsen Virpi Ryhänen, Vieremä, s. 1971, eläinlääkäri, kunnaneläinlääkäri Neeta Röppänen, Kuopio, s. 1972, vaatetusteknikko, logistiikkajohtaja edustajiston jäsen 2011-2014, Pohjois-Savon Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 2015- Muut keskeiset luottamustehtävät: Kuopion kaupunginvaltuuston jäsen, Kuopion kaupunginhallituksen 2. varapuheenjohtaja, Savo-Karjala sosialidemokraattinen piiri ry:n puheenjohtaja Pekka Sahlman, Kuopio, s. 1964, metsätalousinsinööri, johtaja Muut keskeiset luottamustehtävät: Oy Silvadata Ab:n hallituksen jäsen Susanna Tikkanen, Varkaus, s. 1962, kasvatustieteiden maisteri, apulaisrehtori, Pohjois-Savon Osuuspankin tarkastusvaliokunnan jäsen 2015-8

Riitta Toivanen, Joroinen, s. 1955, maa- ja metsätaloustieteiden maisteri, MBA, toimitusjohtaja Muut keskeiset luottamustehtävät: Paltan (EK) elinkeinopoliittisen toimikunnan jäsen Juha Tolonen, Talluskylä, s. 1957, sähköteknikko Erkki Vehmanen, Varkaus, s. 1959, lääketieteen lisensiaatti, työterveyslääkäri Muut keskeiset luottamustehtävät: PeeÄssä Kangaslammin myymälätoimikunnan jäsen 1990-luvulla, Lääkäriliiton paikallisosaston hallituksen jäsen ja puheenjohtaja 2000-luvulla, eri taloyhtiöiden hallituksen jäsen ja puheenjohtaja Petra Vidgren, Helsinki, s. 1960, farmasian tohtori, apteekkari Virve Wright, Leppävirta, s. 1970, arkkitehti, tekninen johtaja edustajiston jäsen 2011-2013, Pohjois-Savon Osuuspankin nimitysvaliokunnan jäsen 2011-2013, Pohjois-Savon Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 2014- Hallintoneuvoston tehtävät Hallintoneuvoston tehtävänä on osuuskuntalain ja pankin sääntöjen mukaan valvoa hallituksen ja toimitusjohtajan hoitamaa osuuskunnan hallintoa. Osuuspankin sääntöjen mukaan hallintoneuvostolle kuuluvat erityiset tehtävät ovat seuraavat: päättää hallituksen jäsenten lukumäärästä ja valitsee tarvittavan määrän jäseniä hallitukseen sekä määrää heidän palkkionsa valitsee ja vapauttaa osuuspankin toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen kuultuaan hallitusta ja hankittuaan valinnasta keskusyhteisön lausunnon vahvistaa osuuspankin toimintaa koskevan ohjesäännön vahvistaa pankin riskien- ja vakavaraisuuden hallinnan ja muut keskusyhteisön hallintoneuvoston vahvistamat periaatteet keskusyhteisön antamien ohjeiden mukaisesti valitsee keskuudestaan riippumattoman tarkastusvaliokunnan jäsenet antaa varsinaiselle edustajiston/osuuskunnan kokoukselle lausunnon tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta edustajistopankeissa määrää vaalivuonna edustajiston jäsenten lukumäärän sekä nimeää edustajat keskusvaalilautakuntaan 9

Nimitysvaliokunta Hallintoneuvoston riippumattomuus Hallintoneuvoston valvontaroolin luotettavuuden takaamiseksi laissa määriteltyjä esteellisyys- ja riippumattomuusvaatimuksia on täydennetty osuuspankin säännöissä. Aikaisemmin hallituksen jäsenenä ja toimitusjohtajana toimineiden henkilöiden valintaa hallintoneuvostoon on rajoitettu viiden vuoden ajan tehtävän päättymisestä lukien. Osuuspankin sääntöjen mukaan Osuuspankin hallintoon kuuluva ei voi samanaikaisesti toimia OP Ryhmän kanssa kilpailevan liikeyrityksen hallinnossa. Koska OP Ryhmän eri yhteisöt toimivat kiinteässä yhteistyösuhteessa, Osuuspankin hyvän hallinnoinnin periaatteiden mukaan muualla OP Ryhmässä työskentelevän henkilön sopivuutta hallintoneuvoston jäseneksi tulee arvioida ottaen huomioon kyseisen henkilön asema ja työtehtävät. Nimitysvaliokunnan tehtävänä on valmistella hallintoneuvostolle ja edustajistolle henkilövalintoja koskevat esitykset. Nimitysvaliokunta on keskeisessä roolissa sen varmistamiseksi, että osuuspankin hallintoon valitaan luotettavia, sopivia ja ammattitaitoisia henkilöitä ja että hallintohenkilöiden valinnassa huomioidaan eturistiriitojen välttäminen. Hallintoneuvosto vahvistaa nimitysvaliokunnan toimintaa koskevan työjärjestyksen. Valiokuntaan kuuluvat pankin hallintoneuvoston ja hallituksen puheenjohtajat ja varapuheenjohtajat. Edustajistopankeissa edustajisto valitsee valiokuntaan keskuudestaan kahdesta neljään jäsentä edustajiston toimikaudeksi. Osuuskuntakokouspankeissa osuuskunnan kokous valitsee valiokuntaan kahdesta neljään jäsenistön edustajaa. Hallintoneuvoston puheenjohtaja toimii valiokunnan puheenjohtajana. Toimitusjohtajalla on oikeus olla läsnä toimikunnan kokouksissa ja käyttää siellä puhevaltaa. Valiokunta tekee edustajistolle sekä hallintoneuvostolle esitykset niiden päätösvaltaan kuuluvista henkilövalinnoista. Lisäksi valiokunta valmistelee esitykset eri hallintoelinten jäsenten vuosi-, kuukausi- ja kokouspalkkioista sekä kulukorvausten perusteista. Valiokunta tekee edustajistolle esityksen: hallintoneuvoston jäsenten lukumäärästä hallintoneuvostoon valittavista henkilöistä hallintoneuvoston puheenjohtajan, varapuheenjohtajan ja jäsenten palkkiosta edustajiston jäsenten palkkiosta edustajiston kokouksen puheenjohtajasta. Valiokunta tekee hallintoneuvostolle esityksen hallintoneuvoston puheenjohtajasta ja varapuheenjohtajasta hallituksen jäsenten lukumäärästä hallitukseen valittavista jäsenistä hallituksen puheenjohtajan, varapuheenjohtajan ja jäsenen palkkiosta edustajistopankeissa vaalivuonna edustajiston jäsenten lukumäärästä ja keskusvaalilautakuntaan nimettävistä jäsenistä sekä heidän palkkioistaan. Valiokunta voi myös tehdä esityksiä muista kokouksissa esille tulevista asioista, joita hallintoneuvosto tai hallitus on esittänyt valmisteltavaksi. 10

Tarkastusvaliokunta Nimitysvaliokunnan kokoonpano: Taito Kainulainen, edustajiston jäsen Minna Reijonen, edustajiston jäsen Leila Savolainen, edustajiston jäsen Katri Tarvus, edustajiston jäsen Jukka Kääriäinen, hallintoneuvoston puheenjohtaja Hannu Miettinen, hallintoneuvoston varapuheenjohtaja Matti Niiranen, hallituksen puheenjohtaja Jussi Viljakainen, hallituksen varapuheenjohtaja Seppo Pääkkö, toimitusjohtaja Nimitysvaliokunta on kokoontunut kaksi kertaa vuonna 2015. Tarkastusvaliokunnan tehtävänä on avustaa hallintoneuvostoa valvomaan hallituksen ja toimitusjohtajan hoitamaa pankin hallintoa. Lisäksi valiokunta auttaa hallintoneuvostoa varmistumaan, että pankkia ja sen konsernia hoidetaan asiantuntevasti ja tavalla, joka edistää pankin kilpailukykyä ja menestystä. Hallintoneuvosto valitsee keskuudestaan vuosittain valiokuntaan vähintään kaksi ja enintään neljä jäsentä ja nimeää valiokunnalle puheenjohtajan. Valiokunnan jäsenillä tulee olla pankin koko huomioiden riittävä asiantuntemus laskentatoimesta, kirjanpidosta, taloudellisesta raportoinnista, tilinpäätöskäytännöistä ja sisäisestä tarkastuksesta sekä riittävä sisäisen valvonnan periaatteiden tuntemus ja pankin toimialan ja ansaintalogiikan ymmärrys. Kaikkien valiokunnan jäsenten tulee olla pankista riippumattomia. Hallintoneuvoston ja hallituksen puheenjohtajilla ja toimitusjohtajalla on läsnäolo- ja puheoikeus tarkastusvaliokunnan kokouksessa. Hallintoneuvoston vahvistaman työjärjestyksen mukaan tarkastusvaliokunnan tehtävänä on muun muassa perehtyä pankin tarkastuksiin liittyviin raportteihin ja valvoa, että pankin johto reagoi asianmukaisesti tarkastuksen raporteissaan antamiin suosituksiin arvioida osaltaan pankin sisäisen valvonnan riittävyyttä ja toimivuutta seuraamalla ja valvomalla sisäisen valvonnan periaatteiden noudattamista arvioida pankin riskiasemaa ja riskienhallinnan tehokkuutta valvoa osaltaan hyvän liiketavan periaatteiden noudattamista käsitellä ja arvioida pankin tilintarkastukseen liittyvät asiat ja valmistella tilintarkastajan valintaesitys sekä esitys tilintarkastajan palkkiosta Tarkastusvaliokunnan kokoonpano: Olavi Haanketo, puheenjohtaja Ossi Hirvonen Sari Louhikallio-Fomin Susanna Tikkanen Tarkastusvaliokunta on kokoontunut kolme kertaa vuonna 2015. 11

5 Hallitus Hallituksen valinta Osuuspankin hallitukseen kuuluu pankin säännöissä määritelty määrä jäseniä. Hallituksen jäsenen yläikäraja on 68 vuotta. Osuuspankin nimitysvaliokunta valmistelee hallituksen jäsenten valintaa ja palkkioita koskevat asiat. Luottolaitoksen hallituksen jäsenen on oltava luotettava ja hyvämaineinen henkilö. Hallituksella on oltava tarpeellinen osaaminen ja kokemus pankin liiketoiminnasta, siihen liittyvistä keskeisistä riskeistä ja johtamisesta. Uudet hallituksen jäsenet perehdytetään tehtäväänsä. Perehdyttämisestä vastaavat hallituksen puheenjohtaja ja toimitusjohtaja. Hallintohenkilöiden perehdyttämisen ja osaamisen kehittämisen tukena on OP Ryhmän hallintohenkilöiden osaamisen kehittämisohjelma. Hallituksen kokoonpano Matti Niiranen s. 1953 Talousneuvos, hallintotieteiden maisteri, HHJ, Kuopio Pohjois-Savon Osuuspankin hallituksen puheenjohtaja 2012- Pohjois-Savon OP-liiton hallituksen puheenjohtaja 2012-, Pohjois-Savon Osuuspankin 2012, Kuopion Osuuspankin hallintoneuvoston puheenjohtaja 2009-2010, Kuopion Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 2000-2010, Kuopion Osuuspankin johtokunta 1996 Keskeinen työkokemus: toimitusjohtaja Kuopion kauppakamari 1997-2012, teollisuusasiamies Kuopion kauppakamari 1991-1996, toimittaja ja taloustoimituksen uutispäällikkö Savon Sanomat 1978-1990 Keskeiset luottamustehtävät: OP Ryhmän nimitysvaliokunta 2012-, OP Helsinki edustajiston jäsen 2016- Minna Aronen s. 1968 Tuotantojohtaja, diplomi-insinööri, Iisalmi Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2014- Pohjois-Savon Osuuspankin edustajiston jäsen 2011-2014 Keskeinen työkokemus: tuotantojohtaja UK-Muovi Oy 2004-, kehityspäällikkö UK-Muovi Oy 1999-2003, tuotantopäällikkö Wilson Finland Oy/Acer CIS Inc. 1996-1999, tuotantoinsinööri Ahlström Kuitulasi Oy 1994-1995 Keskeiset luottamustehtävät: OLVI-säätiön hallituksen jäsen, Ylä-Savon Teollisuusliitto ry:n varapuheenjohtaja, Ylä-Savon kauppakamariosaston hallituksen jäsen, Iisalmen Naisten Säätiön hallituksen jäsen Pirjo Hentelä-Aho s. 1958 Toiminnanjohtaja, Kuopio Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2011- Kuopion Osuuspankin hallituksen jäsen 2002-2010, Kuopion Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 2000-2001, Kuopion Osuuspankin edustajiston jäsen 1995-1999 Keskeinen työkokemus: toiminnanjohtaja Kuopion Sosiaalidemokraattinen Työväenyhdistys ry 2001-, kodinhoitaja, päätoiminen luottamusmies Kuopion kaupunki 1979-2001 Keskeiset luottamustehtävät: Kuopion kaupunginvaltuuston jäsen ja tarkastuslautakunnan jäsen, Savonia Ammattikorkeakoulu kuntayhtymän 12

valtuuston jäsen, Jäte Kukko Oy:n hallituksen varajäsen, Kiinteistö Oy Puijonkatu 23:n hallituksen jäsen Tapio Korhonen s. 1964 Maanviljelijä, Nilsiä Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2014- Koillis-Savon Seudun Osuuspankin hallituksen jäsen 2010-2014, Nilsiän Osuuspankin hallituksen jäsen 2008-2010, Nilsiän Osuuspankin tarkastusvaliokunnan jäsen 2001-2008, Nilsiän Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 1998-2008 Keskeinen työkokemus: yrittäjä 1990- Keskeiset luottamustehtävät: - Kaisu Matinniemi s. 1962 Hallintojohtaja, Juankoski Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2014- Koillis-Savon Seudun Osuuspankin hallituksen jäsen 2011-2014, Koillis- Savon Osuuspankin hallituksen jäsen 2005-2011 Keskeinen työkokemus: hallintojohtaja Juankosken kaupunki 1995-, taloussihteeri Juankosken kaupunki 1989-1995 Keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin liikelaitoksen Kysterin johtokunta 2011- Mika Sutinen s. 1966 Toimitusjohtaja, kauppat. maisteri, Kuopio Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2014- Pohjois-Savon Osuuspankin hallintoneuvoston jäsen 2009-2014 Keskeinen työkokemus: toimitusjohtaja Musti ja Mirri Group Oy 2010-, toimitusjohtaja Best Friend Group Oy (ent. VPG Finland Oy) 2000-2010, varatoimitusjohtaja Kerox Oy 1997-2000 Keskeiset luottamustehtävät: Saurum Oy:n hallituksen puheenjohtaja 2010-, L-fashion Group (Luhta) Oy:n hallituksen jäsen 2013-, SGN Group Oy:n hallituksen jäsen 2015-, Kuopion Muotoiluakatemian säätiön hallituksen puheenjohtaja 2015-, Norjan kunniakonsuli Itä-Suomi 2008- Juha Valaja s. 1959 Diplomi-insinööri, emba, HHJ, projektijohtaja, Varkaus Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2011- Varkauden Osuuspankin hallituksen jäsen 2004-2010 Keskeinen työkokemus: projektijohtaja ja kehityspäällikkö Navitas Kehitys Oy 2013-, toimitusjohtaja Warkaus Works Oy 2008-2013, varatoimitusjohtaja Oy Danfoss Ab 2005-2008, tuotantopäällikkö ja tehdaspäällikkö Advanced Fiber Technologies (AFT) Oy 1989-2005, projektipäällikkö Sunds Defibrator Jylhä Oy 1985-1988 Keskeiset luottamustehtävät: Hallituspartnerit Itä-Suomi ry:n hallituksen jäsen, Keski-Savon teknologiateollisuus ry:n hallituksen jäsen Jussi Viljakainen s. 1961 Toimitusjohtaja, Kangaslampi Pohjois-Savon Osuuspankin hallitus 2011- Varkauden Osuuspankin hallituksen puheenjohtaja 2006-2010, Varkauden Osuuspankin hallituksen jäsen 2001-2010, Varkauden Osuuspankin konttoritoimikunnan jäsen (Kangaslampi) 1994-2000 13

Keskeinen työkokemus: toimitusjohtaja RollTest Oy 2003-, varatoimitusjohtaja RollTest Oy 1990-2003, asiakaspalvelupäällikkö Kajaani Elektroniikka Oy 1988-1990, huoltopäällikkö RoboTest Oy 1985-1988 Keskeiset luottamustehtävät: RollTest Oy:n hallituksen jäsen, Navitas Kehitys Oy:n hallituksen puheenjohtaja, Matti Tossavaisen säätiön hallituksen jäsen, Varkauden kauppakamariosaston hallituksen jäsen, Varkauden Yrittäjät ry:n hallituksen jäsen Lisäksi hallitukseen kuuluu Osuuspankin sääntöjen mukaan pankin toimitusjohtaja. Toimitusjohtajaa koskevat tiedot ovat kohdassa 6. Hallituksen tehtävät Osuuskuntalain mukaisen yleistoimivallan ja osuuspankin sääntöjen perusteella osuuspankin hallinnon ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä huolehtii ja osuuspankin toimintaa johtaa hallitus. Hallitus vastaa pankin strategisesta johtamisesta sekä ohjaa ja valvoo pankin toimivaa johtoa. Hallituksen toimivaltaan kuuluvat asiat, jotka eivät lain ja sääntöjen mukaan kuulu toimitusjohtajalle, hallintoneuvostolle tai edustajistolle taikka osuuskunnan kokoukselle. Hallituksen on johdettava osuuspankin toimintaa lainsäädännön, osuuspankin sääntöjen, osuuspankin ohjesäännön ja keskusyhteisön vahvistamien ohjeiden mukaisesti. Hallituksen on huolehdittava: pankin liiketoiminnan jatkuvan menestymisen turvaamiseksi suunnitelmallisuudesta, tehokkuudesta ja kannattavuudesta, toimintaympäristön muutoksiin sopeutumisesta ja riskien hallinnasta valvonnan ja valvontajärjestelmien riittävyydestä ja luotettavuudesta toimitusjohtajan ja pankin muun toimivan johdon osalta. luottolaitostoimintaa koskevan sääntelyn, sisäisten toimintaperiaatteiden sekä OP Ryhmän yhteisten toimintaperiaatteiden noudattamisesta. Tehtävänsä toteuttamiseksi hallitus muun muassa: vahvistaa pankin arvot, OP Ryhmän strategiasta johdetun strategian ja toimintasuunnitelmat sekä pankin lyhyen ja pitkän aikavälin tavoitteet ja seuraa säännöllisesti niiden toteutumista vahvistaa palkitsemisperiaatteet OP Ryhmän yhteisten periaatteiden mukaisesti käsittelee pankin riskien- ja vakavaraisuuden hallinnan periaatteet keskusyhteisön antamien ohjeiden mukaisesti ja saattaa ne hallintoneuvoston vahvistettavaksi arvioi pääomapuskurin tarpeen sekä vahvistaa pankin pääomasuunnitelman ja omien varojen ennakoivan varautumissuunnitelman merkitsee tiedoksi keskusyhteisön vahvistaman pankin riskiluokan ja toteuttaa siitä aiheutuvat toimenpiteet päättää sisäisen tarkastuksen ja compliance toiminnan organisoimisesta ja toteuttamistavasta sekä päättää tarkastuskertomusten ja huomautusten edellyttämistä toimenpiteistä tunnistaa mahdolliset eturistiriitatilanteet ja päättää niiden hallittavuuteen liittyvistä menettelytavoista keskusyhteisön vahvistamien ohjeiden mukaisesti vahvistaa pankin jatkuvuus- ja valmiussuunnitelmat 14

vahvistaa pankin johtamisjärjestelmän ja organisaation sekä tarvittavien toimikuntien toimenkuvat ja kokoonpanot ja nimeää pankin johtoryhmän jäsenet päättää toimitusjohtajan palkkaeduista ja toimisopimuksen muista ehdoista päättää pankin toimipaikkojen perustamisesta ja lakkauttamisesta Hallituksen kokouksia koskevat seuraavat menettelytavat Hallituksen puheenjohtaja vastaa siitä, että hallitus kokoontuu tarvittaessa. Kokous on kutsuttava koolle jos hallituksen jäsen tai toimitusjohtaja sitä vaatii. Hallitus on päätösvaltainen, kun paikalla on yli puolet jäsenistä. Hallitus nimittää itselleen sihteerin, jonka ei tarvitse olla hallituksen jäsen. Sihteeri osallistuu hallituksen kokouksiin ja laatii pöytäkirjan. Kokouksissa käsiteltäviin asioihin liittyvä materiaali lähetetään hallituksen jäsenille hyvissä ajoin ennen kokousta, jotta hallituksen jäsenille jää riittävästi aikaa perehtyä kokouksessa käsiteltäviin asioihin. Hallituksen kokous voidaan asian kiireellisyyden tai muun syyn vuoksi pitää sähköisesti tai puhelimitse edellyttäen, että hallituksen jäsenille varataan mahdollisuus päätöksenteon aikana keskinäiseen yhteydenpitoon. Hallitus voi päättää, että muukin henkilö kuin hallituksen jäsen saa olla läsnä kokouksissa. Kun hallitus käsittelee osuuspankin kannalta tärkeitä tai laajakantoisia asioita, hallintoneuvoston puheenjohtaja voi valvontatehtävänsä toteuttamiseksi olla läsnä kokouksessa tällaisen asian käsittelyn ajan osallistumatta kuitenkaan päätöksentekoon. Hallituksessa käsiteltävät asiat esittelee toimitusjohtaja tai hänen joku muu hänen osoittamansa henkilö. Toimitusjohtaja vastaa siitä, että hallituksen jäsenet saavat riittävät tiedot pankin toiminnan, taloudellisen tilanteen ja muiden käsiteltävien asioiden arvioimiseksi. Hallituksen kokouksesta laaditaan pöytäkirja, jonka allekirjoittaa hallituksen puheenjohtaja, sihteeri ja vähintään yksi hallituksen siihen valitsema jäsen. Hallituksen työskentelyn ja kokoonpanon arviointi Hallitus arvioi hallitustyön kehittämiseksi vuosittain toimintaansa ja työskentelytapojaan sisäisenä itsearviointina. Hallituksen tehokkaan ja ammattitaitoisen työskentelyn turvaamiseksi hallituksen kokoonpanoa on suunniteltava pitkäjänteisesti. Suunnittelu toteutetaan vähintään vuosittain tapahtuvana hallituksen kokoonpanon arviointina. Arvioinnissa on erityisesti huomioitava, että hallituksessa on kollektiivisesti edustettava osuuspankin toiminnan näkökulmasta riittävä ammattitaito ja monipuolinen osaaminen ja että erityyppiset intressiristiriitatilanteet vältetään. Hallituksen riippumattomuus Hallitustyöskentelyn luotettavuuden takaamiseksi laissa määriteltyjä esteellisyys- ja riippumattomuusvaatimuksia on täydennetty OP Ryhmän Osuuspankin hyvän hallinnoinnin periaatteissa. Hallituksen jäsen ei ole riippumaton, jos hallituksen jäsenen itsenäiseen päätöksentekoon voi kokonaisuutena arvioiden vaikuttaa esimerkiksi merkittävä asiakkuus, yhteistyösuhde, taikka voimassa oleva tai aikaisempi työ- tai toimisuhde. 15

Osuuspankin hyvän hallinnoinnin periaatteiden mukaan vähintään puolet hallituksen jäsenistä tulee olla riippumattomia. Osuuspankin sääntöjen mukaan Osuuspankin hallintoon kuuluva ei voi samanaikaisesti toimia OP Ryhmän kanssa kilpailevan liikeyrityksen hallinnossa. Hallitukseen ei voi myöskään valita muuta Osuuspankin tai sen konsernin palveluksessa olevaa henkilöä kuin toimitusjohtajaa. Koska OP Ryhmän eri yhteisöt toimivat kiinteässä yhteistyösuhteessa, Osuuspankin hyvän hallinnoinnin periaatteiden mukaan muualla OP Ryhmässä työskentelevän henkilön sopivuutta hallituksen jäseneksi tulee arvioida ottaen huomioon kyseisen henkilön asema ja työtehtävät. Hallitus arvioi riippumattomuutensa vuosittain. Riippumattomat hallituksen jäsenet: Matti Niiranen Minna Aronen Pirjo Hentelä-Aho Tapio Korhonen Kaisu Matinniemi Mika Sutinen Juha Valaja Jussi Viljakainen Hallituksen toiminta Hallitus kokoontui vuoden aikana kuusitoista (16) kertaa. Jäsenten keskimääräinen osallistumisprosentti oli 94,4 %. Hallituksen kokouksiin osallistuminen jäsenittäin: Matti Niiranen 16/16 Minna Aronen 15/16 Pirjo Hentelä-Aho 16/16 Tapio Korhonen 16/16 Kaisu Matinniemi 14/16 Mika Sutinen 11/16 Juha Valaja 16/16 Jussi Viljakainen 16/16 Seppo Pääkkö 16/16 6 Toimitusjohtaja ja johtoryhmä Toimitusjohtaja Osuuspankin toimitusjohtajan on edistettävä osuuspankin etua huolellisesti ja hoidettava pankin päivittäistä hallintoa lainsäädännön, viranomaismääräysten, keskusyhteisön ohjeiden sekä hallituksen antamien ohjeiden ja määräysten mukaisesti. Toimitusjohtaja vastaa siitä, että pankin toiminta on hallituksen vahvistaman strategian, toimintasuunnitelman ja ohjeiden mukaisesti tehokasta ja kannattavaa, toimintaympäristön muutoksiin sopeutuvaa ja riskeiltään hallittua. 16

Osuuspankin toimitusjohtaja: Seppo Pääkkö toimitusjohtaja s.1959, MMM, agronomi, emba Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2014 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin kokonaisjohto Keskeinen työkokemus: toimitusjohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2015-, riskienhallintajohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2014, toimitusjohtaja Koillis- Savon ja Koillis-Savon Seudun Osuuspankki 2010-2014, toimitusjohtaja Nilsiän Osuuspankki 2000-2010, pankinjohtaja Nilsiän Osuuspankki 1995-2000, konttorinjohtaja Oulun Osuuspankki 1994-1995, pankinjohtaja Kainuun Säästöpankki 1989-1994 Keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon OPKK:n hallituksen puheenjohtaja, Kuopion kauppakamariosaston hallituksen jäsen, Kysteriliikelaitoksen johtokunnan varajäsen Osuuspankin varatoimitusjohtaja: Mikko Vepsäläinen varatoimitusjohtaja s. 1976, OTK, VT, emba Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2012 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin henkilöasiakasliiketoiminta, henkilöstöhallinto ja osaamisen johtaminen, talous, tasehallinta, tytäryhtiöt, kiinteistöt, hallintoelinten sihteeri Keskeinen työkokemus: varatoimitusjohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2013-, hallintojohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2012-2013, toimitusjohtaja Pielisen Osuuspankki 2009-2012, toimitusjohtaja Lieksan Osuuspankki 2008-2009, toimitusjohtaja Nurmeksen Osuuspankki 2004-2009, rahoituspäällikkö Nurmeksen Osuuspankki 2001-2004 Keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon OPKK:n hallituksen jäsen Johtoryhmä Johtoryhmän tehtävänä on toimia Osuuspankin toimitusjohtajan tukena Osuuspankkiin ja sen konserniin liittyvien strategisten kysymysten valmistelussa, pankin toiminnan koordinoinnissa, merkittävien tai luonteeltaan periaatteellisten operatiivisten asioiden valmistelussa ja toimeenpanossa sekä sisäisen valvonnan ja riskien- ja vakavaraisuuden hallinnan toimivuuden samoin kuin sisäisen yhteistoiminnan ja tiedon varmistamisessa. Hallitus vahvistaa johtoryhmän kokoonpanon. Seppo Pääkkö toimitusjohtaja s.1959, MMM, agronomi, emba Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2014 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin kokonaisjohto Keskeinen työkokemus: toimitusjohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2015-, riskienhallintajohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2014, toimitusjohtaja Koillis- Savon ja Koillis-Savon Seudun Osuuspankki 2010-2014, toimitusjohtaja Nilsiän Osuuspankki 2000-2010, pankinjohtaja Nilsiän Osuuspankki 1995-2000, konttorinjohtaja Oulun Osuuspankki 1994-1995, pankinjohtaja Kainuun Säästöpankki 1989-1994 Keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon OPKK:n hallituksen puheenjohtaja, Kuopion kauppakamariosaston hallituksen jäsen, Kysteriliikelaitoksen johtokunnan varajäsen 17

7 Sisäinen ja ulkoinen valvonta Mikko Vepsäläinen varatoimitusjohtaja s. 1976, OTK, VT, emba Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2012 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin henkilöasiakasliiketoiminta, henkilöstöhallinto ja osaamisen johtaminen, talous, tasehallinta, tytäryhtiöt, kiinteistöt, hallintoelinten sihteeri Keskeinen työkokemus: varatoimitusjohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2013-, hallintojohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2012-2013, toimitusjohtaja Pielisen Osuuspankki 2009-2012, toimitusjohtaja Lieksan Osuuspankki 2008-2009, toimitusjohtaja Nurmeksen Osuuspankki 2004-2009, rahoituspäällikkö Nurmeksen Osuuspankki 2001-2004 Keskeiset luottamustehtävät: Pohjois-Savon OPKK:n hallituksen jäsen Kati Kytökorpi riskienhallintajohtaja s. 1976, OTK, VT Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2011 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin riskienhallinta; luottoriskit, markkina- ja likviditeettiriskit, compliance ja operatiiviset riskit Keskeinen työkokemus: riskienhallintajohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2015-, riskienhallintapäällikkö Pohjois-Savon Osuuspankki 2012-2014, päälakimies Pohjois-Savon Osuuspankki 2011-2012, pankkilakimies Kuopion Osuuspankki 2003-2010, erilaiset tehtävät Riihimäen Seudun Osuuspankki 1999-2001 Keskeiset luottamustehtävät: - Martti Leskinen pankinjohtaja s. 1961, KTM Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2011 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin yritysasiakasliiketoiminta Keskeinen työkokemus: pankinjohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki, yritysasiakkaista vastaava johtaja 1996-2010, asiakasvastuullinen johtaja yrityspankissa 1990-1996, konttorinjohtaja Keski-Suomen Osuuspankki ja Kuopion Osuuspankki 1988-1990 Keskeiset luottamustehtävät: Saimaa Capital Oy:n hallituksen jäsen Anitta Siponen pankinjohtaja s. 1954, ylioppilasmerkonomi, MBA Pohjois-Savon Osuuspankin palvelukseen 2011 Vastuualueena Pohjois-Savon Osuuspankin varallisuudenhoito ja OP-Privateliiketoiminta, vahinkovakuutus, lainopilliset palvelut ja markkinointi Keskeinen työkokemus: pankinjohtaja Pohjois-Savon Osuuspankki 2011-, pankinjohtaja Iisalmen Osuuspankki 1979-2010, eri tehtävissä Kuopion Osuuspankki 1977-1979 Keskeiset luottamustehtävät: Ylä-Savon Kauppakamariosaston hallituksen puheenjohtaja, Kuopion Kauppakamarin hallituksen varapuheenjohtaja, Keskuskauppakamarin valtuuskunnan jäsen, Veronmaksajain Ylä-Savon paikallisyhdistyksen puheenjohtaja, Veronmaksajain Keskusliitto ry:n valtuuskunnan jäsen Sisäisen valvonnan periaatteet OP Ryhmässä vahvistaa keskusyhteisön hallintoneuvosto. 18

8 Taloudellinen raportointiprosessi 9 Palkitseminen 10 Sisäpiirihallinto 11 Yhteiskuntavastuu 12 Hallinnointiperiaatteiden päivitys KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy (PwC) on vuodesta 2011 toiminut Pohjois-Savon Osuuspankin tilintarkastajana ja KTM, KHT Pekka Loikkanen päävastuullisena tilintarkastajana vuodesta 2011alkaen. Sisäisen ja ulkoisen valvonnan periaatteet OP Ryhmän tasolla ovat kuvattuna tarkemmin OP Ryhmän hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää koskevassa selvityksessä. Osuuspankin hallitus vastaa siitä, että kirjanpidon ja varainhoidon valvonta on asianmukaisesti järjestetty. Osuuspankin hallintoneuvoston tehtävänä on valvoa osuuspankin hallituksen toimintaa. Hallintoneuvoston tarkastusvaliokunta avustaa hallintoneuvostoa valvomaan hallituksen ja toimitusjohtajan hoitamaa pankin hallintoa. Osuuspankki noudattaa soveltuvin osin OP Ryhmän hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää koskevassa selvityksessä kuvattuja taloudellisen raportointiprosessin periaatteita. Osuuspankin hallintoelinten ja edustajiston jäsenille on maksettu palkkiota seuraavasti: Hallituksen puheenjohtajan kuukausipalkkio 2000,00 euroa. Hallituksen jäsenille (mukaan lukien puheenjohtajalle) on maksettu kokouspalkkiota 450,00 euroa kokoukselta. Hallintoneuvoston puheenjohtajan kuukausipalkkio 800,00 euroa. Hallintoneuvoston jäsenille (mukaan lukien puheenjohtajalle) on maksettu kokouspalkkiota 350,00 euroa kokoukselta. Nimitysvaliokunnan jäsenille maksetaan kokouspalkkio ja matkakustannusten korvaus samojen perusteiden mukaan, mitä edustajiston kokous on päättänyt maksaa vastaavia korvauksia hallintoneuvoston jäsenille. Osuuspankki noudattaa soveltuvin osin OP Ryhmän hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää koskevassa selvityksessä kuvattuja palkitsemisperiaatteita. Osuuspankki noudattaa OP Ryhmän hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää koskevassa selvityksessä kuvattuja sisäpiirihallinnon periaatteita. Osuuspankki noudattaa soveltuvin osin OP Ryhmän hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää koskevassa selvityksessä kuvattuja yhteiskuntavastuun periaatteita. Osuuspankin hallinnointi- ja ohjausjärjestelmää koskevaa kuvausta päivitetään lähtökohtaisesti vuosittain ja se on nähtävillä op.fi -sivuilla. Säännöllisesti päivitettävä OP Ryhmän hallinnointiperiaatteet -osio on nähtävillä op.fi -internet-sivuilla. 19