MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 50 Tarkastuslautakunta AIKA 03.05.2018 klo 14:40-16:40 PAIKKA Muhoksen terveysasema, yläkerran neuvotteluhuone KÄSITELLYT ASIAT Pykälät: Sivu 30 TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN 52 31 MUHOKSEN KUNNAN TILINTARKASTUSYHTEISÖN JA TARKASTUSLAUTAKUNNAN VÄLISEN TOIMEKSIANTOSOPIMUKSEN RAPORTOINTI 53 32 SAAPUNUT ASIAKIRJAPYYNTÖ 55 33 ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2017 56 34 SÄHKÖPOSTIVIESTI "SOSIAALI- JA VAMMAISPALVELULAIN MUKAISET KULJETUKSET MUHOKSEN KUNNASSA" 57 35 MUUT ESILLE TULLEET ASIAT 58
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 51 Tarkastuslautakunta AIKA 03.05.2018 klo 14:40-16:40 PAIKKA Muhoksen terveysasema, yläkerran neuvotteluhuone LÄSNÄOLLEET: JÄSENET Nurkkala Teemu puheenjohtaja Nuutinen Risto jäsen Repo Hannele jäsen Tajakka Päivi jäsen Rauhio Ville varajäsen POISSA Mattila Pirkko varapuheenjohtaja MUU Manelius Pirkko pöytäkirjanpitäjä LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS ASIAT PÄÄTÖS: Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 30-35 :t PÖYTÄKIRJAN TARKAS- TUSTAPA PÄÄTÖS: Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Ville Rauhio ja Hannele Repo PÖYTÄKIRJAN ALLE- KIRJOITUS JA VAR- MENNUS Puheenjohtaja Teemu Nurkkala Risto Nuutinen 30 ja 34 Pöytäkirjanpitäjä Pirkko Manelius PÖYTÄKIRJAN TARKAS- TUS Tarkastusaika Allekirjoitukset Muhos Ville Rauhio Hannele Repo PÖYTÄKIRJAN NÄHTÄVILLÄPITO Tarkastuslautakunnan tarkastettu pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävillä Muhoksen kunnan sähköisellä ilmoitustaululla 4.6.2018.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 52 Tarkastuslautakunta 30 03.05.2018 TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN Tarkltk 03.05.2018 30 Tarkastuslautakunta on saanut tiedokseen, että kokousteknisistä syistä kokous aloitetaan klo 14:40. Tarkastuslautakunnan jäsen Risto Nuutinen otti esille hallinto-ja talousjohtaja Rauno Maaningan mm.tarkastuslautakunnalle 22.4.2018 lähettämän sähköpostiviestin. Puheenjohtaja Teemu Nurkkala ilmoitti tässä vaiheessa olevansa estynyt osallistumaan tämän asian käsittelyyn ja poistui kokouksesta klo 14.45. Tarkastuslautakunta valitsi keskuudestaan jäsen Risto Nuutisen toimimaan puheenjohtajana tämän asian käsittelyn ajan. PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Hallinto- ja talousjohtaja on lähettänyt 22.4.2018 sähköpostiviestin "sosiaalihuolto- ja vammaispalvelulain mukaiset kuljetukset Muhoksen kunnassa". Sähköpostin jakelu: Veli Paasimaa, Heidi Pöykiö, Eija Jurvanen, Jarmo Markkanen, Jari Kangastie, Pertti Kukkonen, Antti Heikkinen, Jari Sirkko, Tapio Raappana, Teemu Nurkkala, Pirkko Mattila, Jukka Syvävirta ja Merja Honkanen. Tarkastuslautakunta käsittelee saapuneen sähköpostiviestin lisäasiana tässä kokouksessa asiana numero 4 ja asiakohta muut asiat käsitellään asiana nro 5. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan esityksen. Merkittiin pöytäkirjaan, että puheenjohtaja Teemu Nurkkala saapui kokoukseen tämän asian käsittelyn jälkeen klo 14.57.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 53 Tarkastuslautakunta 8 28.02.2018 Tarkastuslautakunta 12 15.03.2018 Tarkastuslautakunta 31 03.05.2018 MUHOKSEN KUNNAN TILINTARKASTUSYHTEISÖN JA TARKASTUSLAUTAKUNNAN VÄLISEN TOIMEKSIANTOSOPIMUKSEN RAPORTOINTI Tarkltk 28.02.2018 8 PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta saattaa tiedokseen toimeksiantosopimuksensa mukaisen tilintarkastusyhteisön laatiman kirjallisen raportin sekä vastuullisen tilintarkastajan suullisen selostuksen raporttiin liittyen. KÄSITTELY: KPMG:n asiantuntija Seija Möttönen selosti tarkastuslautakunnalle toimeksiantosopimuksen perusteella tehtyä selvitystä ja vastasi esitettyihin kysymyksiin. Tilintarkastaja Raappana antoi täydentäviä kommentteja ja vastasi osaltaan esitettyihin kysymyksiin. Muistio selvityksestä luovutettiin kokouksessa tarkastuslautakunnalle. Asiasta käydyn keskustelun kuluessa puheenjohtaja täydensi päätösesitystään: Tarkastuslautakunta päättää, että muistio Muhoksen kunnan hankintoja ja viranhaltijapäätöksiä koskeva selvitys 28.2.2018 on kokonaisuudessaan salainen toistaiseksi. Tarkastuslautakunta käsittelee muistion julkisuutta omana asiakohtana myöhemmin kuten myös selvityksen johdosta tehtäviä jatkotoimenpiteitä. Merkittiin pöytäkirjaan, että Rauhio poistui esittelyn aikana kokouksesta klo 16.55. Raappana ja Möttönen poistuivat kokouksesta klo 17.25. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan täydennetyn esityksen. Tarkltk 15.03.2018 12 KÄSITTELY: KPMG.n lakimies Seija Möttönen selosti Muhoksen kunnan hankintoja ja viranhaltijapäätöksiä koskevan selvityksen sisältöä. Raportista käydyn keskustelun perusteella PUHEENJOHTAJA TEKI ESITYSKSEN: Tarkastuslautakunta toteaa, että KPMG:n selvitys koskien Muhoksen kunnan hankintoja ja viranhaltijapäätöksiä lähetetään Muhoksen kunnanhallituksen varsinaisille jäsenille tiedoksi ja toimenpiteitä varten. Lisäksi selvitys lähetetään valtuuston puheenjohtajistolle tiedoksi. Asiakirja on ei-julkinen asiakirja, eikä sitä saa luovuttaa kolmansille osapuolille asian käsittelyn keskeneräisyyden vuoksi. Tarkastuslautakunta valtuuttaa puheenjohtajan pyytämään Kuntaliitolta lausunnon koskien asiakirjan julkisuutta. Tarkastuslautakunta pyytää kunnanhallitusta ryhtymään pikaisiin toimenpiteisiin (30.4.2018 mennessä), tehdyn selvitystyön perusteella.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 54 Tarkastuslautakunta 8 28.02.2018 Tarkastuslautakunta 12 15.03.2018 Tarkastuslautakunta 31 03.05.2018 Pöytäkirjaan merkittiin, että lakimies Seija Möttönen poistui kokouksesta annetun selostuksen jälkeen, ennen päätöksentekoa klo 16:25. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan esityksen. Tarkltk 03.05.2018 31 Kunnanhallitus on käsitellyt kokouksessaan 16.4.2018 141 muissa asioissa tarkastuslautakunnan kunnanhallituksen jäsenille osoittamaa Mu hok sen kunnan hankintoja ja viranhaltijapäätöksiä koskevaa selvitystä. Kun nan hal li tuk sen puheenjohtajan esityksestä asiakirja on päätetty palauttaa ta kai sin tarkastuslautakunnalle uudella asiakirjan jakeluohjeistuksella. PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta täsmentää 15.3.2018 tekemäänsä päätöstä 12. Tarkastuslautakunta lähettää KPMG:n laatiman asiakirjan Muhoksen kunnanhallitukselle käsiteltäväksi ja toimenpiteitä varten. Lisäksi tarkastuslautakunta lähettää asiakirjan valtuuston varsinaisille jäsenille ja kutsumisjärjestyksessä I varavaltuutetuille tiedoksi ei julkisena asiakirjana. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta kävi monipuolisen keskustelun asiasta ja hyväksyi puheenjohtajan esityksen yksimielisesti.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 55 Tarkastuslautakunta 25 18.04.2018 Tarkastuslautakunta 32 03.05.2018 SAAPUNUT ASIAKIRJAPYYNTÖ Tarkltk 18.04.2018 25 Muhoksen tarkastuslautakunta on käsitellyt 28.2.2018 KPMG tilintarkastusyhteisön tekemää tarkastusasiakirjaa. Tarkastuslautakunta päätti palata KPMG:n tekemään raporttiin seuraavassa kokouksessaan 15.3.2018 ja päättää mahdollisista jatkotoimenpiteistä. Ko. asiakirjan käsittelyn vielä ollessa kesken on tarkastuslautakunnan puheenjohtajalle ja Muhoksen kunnan kirjaamoon 12.3.2018 toimitettu asiakirjapyyntö koskien tätä KPMG:n tekemää tarkastusasiakirjaa. Lautakunnan puheenjohtaja on toimittanut vastauksen asiakirjapyynnön tehneelle htj Rauno Maaningalle 13.3.2018 ettei puheenjohtajalla ole valtuuksia toimittaa asiakirjaa ilman lautakunnan päätöstä. Tuolloin 12.3.2018 tehdyn pyynnön jälkeen asiakirjapyyntö ei ole ehtinyt tarkastuslautakunnan 15.3.2018 kokoukseen virallisesti käsiteltävien asioiden listalle ja lautakunta on 15.3.2018 siirtänyt asiakirjan käsittelyn Muhoksen kunnanhallitukselle. Liitteenä sähköpostitse tulleet 11.4.2018 asiakirjapyynnöt sekä vastaukset kokonaisuudessaan. PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta siirtää asian käsittelyn seuraavaan kokoukseen. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta hyväksyi puheenjohtajan esityksen. Tarkltk 03.05.2018 32 PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta toteaa asiakirjapyynnön lähettäneelle hallinto- ja talousjohtajalle, että asiakirjan luovuttamisesta päättää kunnanhallitus. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta hyväksyi puheenjohtajan esityksen.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 56 Tarkastuslautakunta 79 11.10.2017 Tarkastuslautakunta 4 31.01.2018 Tarkastuslautakunta 27 18.04.2018 Tarkastuslautakunta 33 03.05.2018 ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2017 Tarkltk 11.10.2017 79 Tarkltk 31.01.2018 4 Tarkltk 18.04.2018 27 PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta käynnistää vuoden 2017 arviointikertomuksen laadinnan. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta päätti käynnistää vuoden 2017 arviointikertomuksen laadinnan. PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta jatkaa vuoden 2017 arviointikertomuksen laadintaa. KÄSITTELY: Tarkastuslautakunta keskusteli arviointikertomuksen asiasisällöstä ja visuaalisesta ulkoasusta. Arviointikertomus päätettiin aloittaa sosiaali- ja terveystoimen asioista. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta hyväksyi puheenjohtajan esityksen. PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta jatkaa vuoden 2017 arviointikertomuksen laadintaa. PÄÄTÖS: Tarkastuslautakunta jatkoi vuoden 2017 arviointikertomuksen laadintaa. Tarkltk 03.05.2018 33 PUHEENJOHTAJAN ESITYS: Tarkastuslautakunta jatkaa vuoden 2017 arviointikertomuksen laadintaa. PÄÄTÖS: Käytiin alustavasti läpi soten asioita ja arviointikertomuksen laadintaa jatketaan seuraavassa kokouksessa 17.5.2017.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 57 Tarkastuslautakunta 34 03.05.2018 SÄHKÖPOSTIVIESTI "SOSIAALI- JA VAMMAISPALVELULAIN MUKAISET KULJETUKSET MUHOKSEN KUNNASSA" Tarkltk 03.05.2018 34 Puheenjohtaja Teemu Nurkkala ilmoitti olevansa esteellinen osallistumaan tämän asian käsittelyyn ja poistui kokouksesta klo 16.02. Tarkastuslautakunta valitsi keskuudestaan jäsen Risto Nuutisen toimimaan puheenjohtajana tämän pykälän käsittelyn ajan. PÄÄTÖS: Käydyn keskustelun jälkeen tarkastuslautakunta toteaa seuraavaa edellä mainittuun hallinto- ja talousjohtajan sähköpostiviestiin liittyen: Muhoksen kunnan hallintosääntöön perustuen "Tarkastuslautakunnan päätökset tehdään ilman viranhaltijaesittelyä puheenjohtajan selostuksen pohjalta"(hs. 113). Lautakunnan jäsenten kesken on sovittu työnjako kunnan eri toimialojen seuraamisen osalta. Näihin perustuen tarkastuslautakunta ottaa asioita kokoustensa asialistalle ja käsittelee ne kollegiaalisesti. Teemu Nurkkalan kahdella puheenjohtajakaudella tarkastuslautakunta on koostunut kokeneista ja paljon kuntatarkastustoiminnan koulutusta saaneista luottamushenkilöistä. Siviilissä useimmat jäsenet ovat pitkän aikaa toimineet yksityisen ja julkisen sektorin asiantuntija- ja johtotehtävissä. Osa jäsenistä on suorittanut ylimmät yliopistotutkinnot (tohtori, lisenssiaatti). Tarkastuslautakunnan mielestä hallinto- ja talousjohtajan esittämät ja laajasti levittämät "kysymykset" ovat paitsi vihjailevia niin myös lautakunnan jäsenten pätevyyttä ja arviointikykyä loukkaavia. Sosiaalihuolto- ja vammaispalvelulain mukaisten kuljetuspalvelujen käyttö perustuu käyttäjien henkilökohtaisiin valintoihin/päätöksiin kuljetuspalveluntuottajan suhteen. Palveluntuottajana on koko Oulun alueen taksit. Tarkastuslautakunta toteaa, että hallinto- ja talousjohtajan esittämä asia kuuluu Muhoksen kunnan sisäisen valvonnan tehtäviin. Hallinto- ja talousjohtajan lähettämä sähköpostiviesti on päätöksen liitteenä. Merkittiin pöytäkirjaan, että puheenjohtaja Teemu Nurkkala palasi kokoukseen tämän asian käsittelyn jälkeen klo 16.34. Liitteet 1 SÄHKÖPOSTIVIESTI 22.4.2018, SOSIAALIHUOLTO- JA VAMMAISPALVELULAIN MUKAISET KULJETUKSET MUHOKSEN KUNNASSA
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 58 Tarkastuslautakunta 35 03.05.2018 MUUT ESILLE TULLEET ASIAT Tarkltk 03.05.2018 35 Tässä asiakohdassa tarkastuslautakunta otti esille seuraavat asiakirjat: Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen ajankohta: Tarkastuslautakunnan seuraavat kokoukset ovat 15.5.2018 klo 14.00 ja 17.5.2018 klo 15.00, molemmat kokoukset Muhoksen terveyskeskuksen yläkerran neuvotteluhuoneessa. 17.5.2018 kokoukseen kutsutaan hallinto- ja talousjohtaja Rauno Maaninka tuomaan oman katsauksensa Muhoksen kunnan tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta sekä kertomaan Muhoksen kunnan vuoden 2017 henkilöstöraportin sisällöstä. Saapuneet koulutusesitteet PWC:n järjestämä Arviointiseminaari 7.-8.11.2018 Marina Congress Centerissä Helsingissä.
MUHOKSEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 6/2018 59 OIKAISUVAATIMUSOHJE/VALITUSOSOITUS: ----- Tarkastuslautakunta OIKAISUVAATIMUSOHJE JA VALITUSOSOITUS Päätökseen, mikäli se ei ole luonteeltaan yksinomaan valmistelua tai täytäntöönpanemista, on oikeutettu hakemaan muutosta se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös vä littömästi vaikuttaa sekä kunnan jäsen. --------------- MUUTOKSENHAKUKIELTO Muutoksenhakukielto ja sen peruste Koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa, kuntalain 136 :n nojalla tästä päätöksestä ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta. Muu peruste, mikä 30-35 :t :t Oikaisuvaatimuksena muutosta haetaan tarkastuslautakunnalta. Oikaisuvaatimus tehdään kirjallisena, siitä on käytävä ilmi vaatimus perusteluineen ja se on tekijän allekirjoitettava. Tarkastuslautakunnan osoite on: Mu hok sen tarkstuslautakunta, PL 39, 91501 MUHOS. Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. --------------- Valituksena (kunnallisvalitus tai hallintovalitus) muutosta haetaan Pohjois-Suomen hallinto-oikeudelta. Oikaisu vaa timuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksena vain se, joka on tehnyt oi kaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muu tosta myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusaika on 30 päivää päätöksen tiedoksisaannista, ellei eri tyislain säädännöstä muuta johdu. Muutosta haetaan kirjallisella valituksella (valituskirja). Valituskirjassa on ilmoitettava: - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös, johon muutosta haetaan - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perustelut Valituskirja on valittajan tai muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoit tanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille ennen valitusajan päättymistä. --------------- Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje/valitusohje liitetään pöytäkirjanotteeseen. --------------