1 PARAISTEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 1/14 Tarkastuslautakunta 2013 2016 Aika ja paikka: Kaupungintalo, OHJAAMO 24.9.2014 klo 17.00 21.15 Läsnä: Ted Bergman puheenjohtaja Tommy Nymalm varapuheenjohtaja 17.00 20.55 Heli Nyberg Johan Svahnström 17.00 20.55 Oili Pyysalo Jarmo Takatupa Riitta Seppä Birger Ehrnström Inkeri Tuominen Krister Rehn JHTT, BDO Audiator Oy, pöytäkirjanpitäjä Patrik Nygrén talousjohtaja 17.00 19.40 1 KOKOUKSEN LAILLISUUS Todetaan, että kokous on laillisesti koolle kutsuttu ja päätösvaltainen. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 2 ESITYSLISTAN HYVÄKSYMINEN Esityslista 1/14 hyväksytään. Esityslista 1/14 hyväksyttiin. 3 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN Pöytäkirja tarkastetaan mahdollisuuksien mukaan heti kokouksen jälkeen. 4 ESTEELLISYYS Lautakunnan ten mahdolliset esteellisyydet tulee todeta tässä pykälässä. Uusia esteellisyyksiä ei ilmoitettu, aikaisemmin ilmoitetut esteellisyydet todettiin.
2 5 TOIMINTA- JA TALOUSKATSAUS Talousjohtaja Patrik Nygrén on kutsuttu kokoukseen tekemään selkoa kaupungin toiminnan ja talouden nykytilasta, vuoden 2014 tilinpäätösennusteesta, vuoden 2015 talousarvion lähtökohdista, seuranta-, talousohjaus- ja valvontarutiineista sekä muista ajankohtaista asioista. Tarkastuslautakunta toivoo saavansa informaatiota mm. seuraavista asioista: Ennuste valtuuston asettamien vuoden 2014 sitovien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta (karkeasti arvioiden) Vuoden 2014 tilinpäätösennuste Tuloslaskelma, kertyneen yli-/alijäämän kehitys mukaan lukien Käyttötalous Investoinnit Rahoitus ja kaupungin velkataakan kehitys Ajankohtaiset talouden lyhyen ja pitkän tähtäimen tasapainottamistoimenpiteet suhteutettuna voimassa olevaan lainsäädäntöön ja valtuuston tekemiin päätöksiin Valtuuston päätöksen toteuttaminen koskien mahdollisuuksia 1,5 miljoonan euron säästöihin henkilöstöpoliittisin toimenpitein Käydyille yt-neuvotteluille vahvistetut tavoitteet ja niiden tulokset Vuoden 2015 talousarvion lähtökohdat ja talousarviotyön kytkeminen kaupungin strategiaan Kaupungin seuranta-, talousohjaus- ja valvontarutiinit Vuoden 2013 tilintarkastusraportoinnin johdosta tehdyt toimenpiteet Muut ajankohtaiset asiat Kirjattiin mm.: Talousjohtaja: Tavoitteet saavutetaan pääpiirteittäin. Tavoite henkilöstön hyvinvoinnin lisäämisestä ja sairauspoissaolojen vähentämisestä => Tehty seurantaa yksilötasolle asti, mutta tarvittaneen parempia HR-ohjelmistoja. Joustavuus yli osastorajojen prioriteettina. Hankintatoiminta kehittyy oikeaan suuntaan. Siivouksen hankinta onnistui. Todettiin muutokset päiväkotiverkossa. Ruotsinkielinen koulutus: säästöjä ei pystytä tekemään ilman, että se näkyy rakenteissa ja resursoinnissa. Kiinteistöjen myynti ei ole toteutunut suunnitellusti, mikä johtuu ensisijaisesti markkinatilanteesta. Todettiin, että ylisuurta kiinteistömassaa ei käytetä tehokkaasti. Erikoissairaanhoidon siirtoviivevuorokausien vähentämiseksi tehdään töitä. Todettiin kaavoituksella olevan jonkin verran viivettä. Sivuttiin vesihuoltolaitoksen tulevaisuuden haasteita. Vuodelle 2014 budjetoitu alijäämä on 1,4 miljoonaa euroa ja ennuste on, että alijäämä on noin 2 miljoonaa euroa. o Kokonaisverotulot näyttävät lähestulkoon yltävän talousarvioon (ennusteen mukaan ero on suuruusluokkaa 150 000 euroa) o Käyttötalouteen ennustetaan 0,4 miljoonan euron nettoylitystä. o Tehtiin selkoa ylitysriskeistä ja sovellettavista raportointirutiineista.
3 Nettolainanotoksi on budjetoitu 3 miljoonaa euroa ja ennuste on 3,5 miljoonaa euroa. Kaupungin rahoitus romahtaa ensi vuodesta lukien: valtionosuudet, tulovero. Muutos on luonteeltaan pysyvä. Toiminta on jo vuonna 2014 noin 2 miljoonaa euron verran liian laajaa, kun arvioitu tulos on 2 miljoonaa euroa ja nettolainanotto 3,5 miljoonaa euroa. Kyse on vaikeasta sopeutuksesta, joka on aloitettava heti ja jota on jatkettava vuosina 2015 2017. Keväällä 2013 käynnistetyssä toimenpideohjelmassa odotetaan 1,4 miljoonan euron pysyviä säästöjä. Ohjelman keskeiset osat ovat vielä toteuttamatta. Kaupungin rahoituksellinen asema heikkenee. Tehtiin selkoa vuoden 2015 talousarvion lähtökohdista hallituksen antaman talousarviokehyksen pohjalta. Kehyksessä on lähtökohtana, että veroprosentteja ei koroteta. Investointeihin on laskettu noin 4 4,5 miljoonaa euroa vuositasolla. Todettiin todennäköiset tulevat lakimuutokset tiukemmista talouden tasapainottamisvaatimuksista. Merkittiin tiedoksi. Tarkastuslautakunta aikoo seurata, että selvitys mahdollisuuksista vähentää henkilöstökustannuksia 1,5 miljoonalla eurolla valmistellaan valtuuston seuraavaan kokoukseen, kuten on luvattu. 6 TARKASTUSLAUTAKUNNAN TARKASTELUVUODEN 2014 TYÖOHJELMA Tarkastuslautakunta on asetettu hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Lautakunnan on arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Lisäksi lautakunnan on arvioitava mm. mahdollisen taseeseen kertyneen alijäämän tasapainottamista koskevia toimenpiteitä. Työskentelyn pohjaksi tulee laatia arviointisuunnitelma sekä tarkasteluvuoden työohjelma. Tarkastuslautakunnan vuoden 2014 työohjelma hyväksytään. (Kyseinen asiakirja EI ole JULKINEN ja se valmistuu kokoukseen.) 7 TILINTARKASTUKSEN TYÖOHJELMA VUODELLE 2014 BDO-Audiatorin vuoden 2014 työohjelma esitellään. Merkitään tiedoksi. (Kyseinen asiakirja EI ole JULKINEN ja se valmistuu kokoukseen.) Merkittiin tiedoksi.
4 8 TARKASTUSLAUTAKUNNAN VUODEN 2015 TALOUSARVIO Kokouksessa käsitellään tarkastuslautakunnan talousarvioehdotusta vuodelle 2015. Hyväksyttiin liitteen mukaisena. 9 MUUT ASIAT Käsitellään muut asiat. Muita asioita ei käsitelty. 10 SEURAAVA KOKOUS Seuraavat kokoukset pidetään 5.11. ja 3.12.2014. 11 TARKASTUSLAUTAKUNNAN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN JA TÄYTÄNTÖÖNPANO Pöytäkirja tarkastetaan heti kokouksen jälkeen ja pidetään nähtävänä seuraavana päivänä. Keskushallinto vastaa pöytäkirjan täytäntöönpanosta sekä siitä, että asianomaiset oikaisuvaatimus- ja valitusosoitusohjeet liitetään pöytäkirjaan ennen nähtäväksi asettamista. Ted Bergman Tommy Nymalm Heli Nyberg puheenjohtaja varapuheenjohtaja Oili Pyysalo Birger Ehrnström Johan Svahnström Riitta Seppä Jarmo Takatupa Inkeri Tuominen Krister Rehn JHTT, pöytäkirjanpitäjä
5 PARAISTEN KAUPUNKI Kokouspäivämäärä Tarkastuslautakunta 24.9.2014 OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS MUUTOKSENHAKUKIELLOT ja kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 91 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa: Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 89 :n 1 mom. mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Hallintolainkäyttölain 5 :n 1 mom. / muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pykälät ja valituskieltojen perusteet: OIKAISUVAATIMUSOHJEET Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Oikaisuvaatimuksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä kunnan. Valitusviranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, osoite ja postiosoite: Paraisten kaupunginhallitus, Rantatie 28, 21600 Parainen, parainen@parainen.fi Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Kunnan en katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana. Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteineen ja se on tekijän allekirjoitettava. VALITUS Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kunnan. Valituksen saa tehdä sillä perusteella, että päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai päätös on muuten lainvastainen. Valitusaika on 30 päivää. Valitusviranomainen, osoite ja postiosoite: Turun hallinto-oikeus, PL 32, Sairashuoneenkatu 2-4, 20101 Turku, turku.hao@oikeus.fi Kunnallisvalitus, pykälät: Hallintovalitus, pykälät: Muu valitusviranomainen, osoite ja postiosoite Pykälät Valitusaika Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista / julkipanopäivästä. Kunnan en katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, kun pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana. Kaavan tai rakennusjärjestyksen hyväksymistä koskevan päätöksen katsotaan tulleen asianosaisten tietoon silloin, kun päätös on asetettu yleisesti nähtäville. VALITUSKIRJA Valituskirjassa on ilmoitettava - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös, johon haetaan muutosta - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet. Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laatijan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Oikeudenkäyntimaksu: Tuomioistuinten ja eräiden oikeushallintoviranomaisten suoritteista perittävistä maksuista annetun lain (701/93) 3 :n nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeudessa 90 euroa. VALITUSASIAKIRJOJEN TOIMITTAMINEN Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valitusasiakirjat toimittaa valitusviranomaiselle ensimmäisenä sen jälkeisenä arkipäivänä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille valitusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. PÄÄTÖKSEN TIEDOKSIANTO: Pöytäkirja on asetettu yleisesti nähtäväksi / 2014. Päätös on annettu tiedoksi asianosaiselle postitse / 2014 / on luovutettu asianosaiselle / 2014. Päätös on julkipantu / 2014. Vastaanottajan allekirjoitus Otteen oikeaksi todistaa Tiedoksiantaja