PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Aika klo 16:30-18:05

Transkriptio

1 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Aika klo 16:30-18:05 Paikka Akselin hallinnon kokoustila, Moisiontie 18, Nousiainen Käsitellyt asiat 7 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 14 8 Pöytäkirjantarkastajien valinta 15 9 Vahvistusilmoituskirje tilintarkastajalle Tilinpäätös Arviointikertomus Muut asiat 20

2 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Osallistujat Läsnä Halme Mauri puheenjohtaja Tasanen Pasi varapuheenjohtaja saapui 16:47 Lassila Hanne jäsen Nikkilä Sami jäsen Rantanen Sari jäsen Werner-Backholm Piia jäsen Muu Samsten Janne talous- ja henkilöstöpäällikkö poistui 16:55 Lepistö Aino tilintarkastaja Ristimäki Jaana sihteeri Allekirjoitukset Mauri Halme puheenjohtaja Jaana Ristimäki pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat 7-12 :t Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu Sami Nikkilä Sari Rantanen Pöytäkirja yleisesti nähtävillä Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä kokousta seuraavan viikon perjantaista lähtien.

3 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (asialista). Tarkastuslautakunta päätti ensimmäisessä kokouksessaan, että tarkastuslautakunnan kokouskutsu ja esityslista lähetetään 5 päivää ennen kokousta sähköisesti tarkastuslautakunnan jäsenille ja varajäsenille. Tilintarkastajalla on läsnäolo- ja puheoikeus lautakunnan kokouksissa. Tilintarkastajalla ja lautakunnan määräämillä luottamushenkilöillä ja viranhaltijoilla on läsnäolovelvollisuus lautakunnan kokouksessa lautakunnan niin päättäessä. Yhtymähallitus ei voi määrätä edustajaansa tarkastuslautakunnan kokouksiin. Tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. Hallintosäännön mukaan toimielimen jäsenen, joka on estynyt saapumasta kokoukseen, on kutsuttava varajäsen sijaansa. Jäsenen tulee huolehtia siitä, että varajäsen saa kokouskutsun. Milloin jäsen on esteellinen käsittelemään jotakin asiaa kokouksessa tai esteen vuoksi ei voi osallistua jonkin asian käsittelyyn, hän voi kutsua varajäsenen kokoukseen sitä asiaa käsittelemään. (pj) Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin kokous laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.

4 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjantarkastajien valinta Tarkastuslautakunta Pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. (pj) Valitaan tämän kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi Sami Nikkilä ja Sari Rantanen. Pöytäkirja tarkastetaan Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

5 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Vahvistusilmoituskirje tilintarkastajalle 47/ /2016 Yhtymähallitus Kuntayhtymän tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy/ tilintarkastaja Aino Lepistö on pyytänyt liitteen mukaisen vahvistuksen tilinpäätökseen 2017 liittyen. Vahvistuskirje perustuu kansainväliseen tilintarkastusstandardiin ISA 580 "Kirjalliset vahvistusilmoitukset". Standardia sovelletaan tilintarkastuksiin, jotka kohdistuvat tai sen jälkeen alkaneilta tilikausilta laadittaviin tilinpäätöksiin. Vahvistus tulee käsitellä yhtymähallituksessa. Vahvistusilmoituskirje liitteenä 2. Valmistelija Janne Samsten, talous- ja henkilöstöpäällikkö, puh (kyj) Yhtymähallitus päättää antaa tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy:lle liitteen mukaisen vahvistusilmoituskirjeen hallintosäännön mukaisin allekirjoituksin. Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. Tarkastuslautakunta Yhtymähallitus on kokouksessaan päättänyt antaa liitteen mukaisen vahvistusilmoituskirjeen tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy:lle. Vahvistusilmoituskirje esityslistan liitteenä 1. (pj) Tarkastuslautakunta merkitsee vahvistusilmoituskirjeen tiedoksi. Merkittiin tiedoksi.

6 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Tilinpäätös / /2016 Yhtymähallitus Perussopimuksen 13 mukaan peruskuntien konsernitilinpäätöksiä varten kun ta yh ty mä toimittaa vuosittaiset tilinpäätöstiedot seuraavan vuoden hel mikuun loppuun mennessä. Kuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2017 käsittää taseen, tuloslaskelman, rahoi tus las kel man ja toimintakertomuksen sekä liitetiedostot. Tilikauden 2017 toimintatuotot olivat yhteismäärältään euroa. Toi min ta ku lut olivat yhteensä euroa. Toimintatuottojen ja toi minta ku lu jen erotus, eli toimintakate on euroa ja rahoitustuottojen ja -kulujen jälkeen vuosikate on euroa. Suunnitelman mukaisten pois tojen jälkeen tilikauden tulos on 0,00 euroa. Jäsenkunnilta perittävät maksuosuudet olivat euroa, mikä on 0,27 % vähemmän kuin vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Perusturvakuntayhtymä Akselin tilinpäätös 2017 sekä on esityslistan liit tee nä 3. Toimintakertomuksen taulukkoliite jaetaan listan oheismateriaalina. Valmistelija: talous- ja henkilöstöpäällikkö Janne Samsten, puh (kyj) 1. allekirjoittaa vuoden 2017 tilinpäätöksen ja jättää sen ti lin tar kas tajan käsiteltäväksi, 2. saattaa vuoden 2017 tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan val mis telun jälkeen edelleen jäsenkuntien valtuustojen käsiteltäväksi, ja 3. vahvistaa jäsenkuntien vuoden 2017 lopulliset maksuosuudet ti linpää tök sen mukaisesti (perussopimus 14). Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. Tarkastuslautakunta Tilinpäätös esityslistan liitteenä 2, toimintakertomuksen taulukkoliite liitteenä 3 ja tilintarkastuskertomus liitteenä 4. Talous- ja henkilöstöpäällikkö Janne Samsten on kutsuttu kokoukseen esittelemään tilinpäätöstä tarkastuslautakunnalle. Pasi Tasanen tuli kokoukseen klo 16:47. Janne Samsten poistui kokouksesta esityksensä jälkeen klo 16:55.

7 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta (pj) Tarkastuslautakunta 1. merkitsee tilintarkastuskertomuksen tiedoksi 2. saattaa tilintarkastuskertomuksen jäsenkuntien kunnanvaltuustoille tiedoksi 3. esittää jäsenkuntien valtuustoille, että vuoden 2017 tilinpäätös hyväksytään ja kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielimien jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille (tilivelvollisille) myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

8 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Arviointikertomus / /2016 Tarkastuslautakunta Arviointikertomusluonnos esityslistan liitteenä 5. (pj) Tarkastuslautakunta hyväksyy ja allekirjoittaa Perusturvakuntayhtymä Akselin arviointikertomuksen vuodelta 2017 ja esittää sen edelleen jäsenkuntien kunnanvaltuustojen käsiteltäväksi. Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

9 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Tarkastuslautakunta Muut asiat Tarkastuslautakunta (pj) Tarkastuslautakunta ottaa käsiteltäväksi lautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan mahdollisesti esille ottamat asiat. Tarkastuslautakunnan seuraava kokous pidetään keskiviikkona klo Moisiokodissa, Akselin hallinnon kokoustilassa. Aiheina - tilintarkastajan työohjelma - sosiaalityö- ja perhepalvelut; Tuija Hassinen-Laine

10 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS Tarkastuslautakunta Kokouspvm Pykälä Sivu(t) MUUTOKSENHAKUKIELLOT OIKAISUVAATIMUSOHJEET Oikaisuvaatimusviranomainen ja -aika Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 136 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Pykälät:7-12 Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 134 :n 1 mom mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Pykälät: Hallintolainkäyttölaki 5 :n 2 mom. ja 13 / muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla Pykälät ja valituskieltojen perusteet: Seuraaviin päätöksiin tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä. Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Tiedoksisaantipäivää ei lueta oikaisuvaatimusaikaan. Jos oikaisuvaatimusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa oikaisuvaatimuksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen. Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava päätös, johon haetaan oikaisua sekä millaista oikaisua haetaan ja millä perustein. Oikaisuvaatimus on sen tekijän allekirjoitettava. Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään: Pykälät: Perusturvakuntayhtymä Akseli, Yhtymähallitus Moisiontie 18, Nousiainen akseli@soteakseli.fi Oikaisuvaatimuksen sisältö Oikaisuvaatimus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta. Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava päätös, johon haetaan oikaisua sekä millaista oikaisua haetaan ja millä perustein. Oikaisuvaatimus on sen tekijän allekirjoitettava. Oikaisuvaatimuksessa on lisäksi ilmoitettava tekijän nimi, kotikunta, postiosoite ja puhelinnumero.

11 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Jos oikaisuvaatimuspäätös voidaan antaa tiedoksi sähköisenä viestinä, yhteystietona pyydetään ilmoittamaan myös sähköpostiosoite. Päätös on annettu asianosaiselle tiedoksi kirjeellä, joka on lähetetty Päätös on annettu asianosaiselle tiedoksi sähköpostilla, joka on lähetetty..201 VALITUSOSOITUS Valitusviranomainen ja valitusaika Oikaisuohje ja valitusosoitus hankintapäätöksestä x on pöytäkirjassa erikseen. Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksin vain se, joka on tehnyt oikaisuvaatimuksen. Mikäli päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksin myös asianosainen sekä kunnan jäsen. Valitusviranomainen: Turun hallinto-oikeus Sairashuoneenkatu 2-4 PL Turku Puhelin Telefax sähköposti turku.hao@oikeus.fi Kunnallisvalitus, pykälät: Valitusaika: 30 pv Hallintovalitus, pykälät: Valitusaika: pv Muu valitusviranomainen: Osoite: Pykälät: Valitusaika: pv Valitusaika alkaa päätöksen tiedoksisaannista. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemäntenä päivänä kirjeen lähettämisestä, jollei muuta näytetä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä. Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Valituskirja Valituskirjassa on ilmoitettava: - valittajan nimi, ammatti, asuinkunta ja postiosoite - päätös, johon haetaan muutosta - miltä osin päätöksestä valitetaan ja muutos, joka siihen vaaditaan tehtäväksi - muutosvaatimuksen perusteet

12 PERUSTURVAKUNTAYHTYMÄ AKSELI Pöytäkirja 2/ Valitusasiakirjojen toimittaminen Valituskirja on valittajan tai valituskirjan muun laatijan omakätisesti allekirjoitettava. Jos ainoastaan laatija on allekirjoittanut valituskirjan, siinä on mainittava myös laati jan ammatti, asuinkunta ja postiosoite. Valituskirjaan on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai viran puolesta oikeaksi todistettuna jäljennöksenä sekä todistus siitä päivästä, josta valitusaika on luettava. Valitusasiakirjat on toimitettava valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille valitusajan viimeise nä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Valitusasiakirjat on toimitettava (jos toimitettava muulle kuin valitusviranomaiselle); nimi ja osoite: Pykälät: OIKEUDENKÄYNTIMAKSU Tuomioistuinmaksulain ( /1455) 2 :n nojalla muutoksenhakijalta peritään oikeudenkäyntimaksua hallinto-oikeudessa 250. Laissa on erikseen säädetty tapauksista, joissa maksua ei peritä.