Kouvolan kaupunki. Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-7/2015

Transkriptio

1 Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-7/

2 TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-7/ Kuukausiraportti 1-7/ Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Taloustietojen vertailut esitetään vuoden organisaation mukaisesti myös vuoden 2014 osalta. Vertailussa edelliseen vuoteen on huomioitava yhtiöittämisten vaikutukset (Kouvolan Vesi Oy ja Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy) sekä toimialojen välisissä vertailuissa kohdistamattomien eläkemenoperusteisten maksujen jakaminen toimialoille ja muut kustannusten jakoperusteiden muutokset. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki ja liikelaitokset Tuloslaskelma Kaupunki yhteensä (eliminoitu) 1000 e TP 2014 TA Muutettu ta TOT 7/2014 TOT 7/ 1 Tot-% muut. ta Muutos-% /2014 Muutos, /2014 TP-ennuste Toimintatuotot ,1 % -11,6 % Myyntituotot ,1 % -37,8 % Maksutuotot ,6 % 1,1 % Tuet ja avustukset ,8 % -6,7 % Muut toimintatuotot ,5 % 6,2 % Valmistus omaan käyttöön ,1 % -34,6 % Toimintakulut ,7 % 0,3 % Henkilöstökulut ,7 % -0,3 % Palkat ja palkkiot ,6 % -0,6 % Henkilösivukulut ,0 % 0,7 % Eläkekulut ,8 % -0,8 % Muut henkilösivukulut ,8 % 7,3 % Palvelujen ostot ,0 % 0,6 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,3 % -3,9 % Avustukset ,7 % 8,9 % Muut toimintakulut ,2 % -6,2 % Toimintakate ,6 % 2,4 % Verotulot ,4 % 1,9 % Valtionosuudet ,6 % 1,0 % Rahoitustuotot ja -kulut ,3 % Korkotuotot ,4 % Muut rahoitustuotot ,9 % Korkokulut ,4 % Muut rahoituskulut ,8 % Vuosikate ,8 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron muutos Tilikauden yli/alijäämä Merkittävimmät vaikutukset toteumiin vesiliiketoiminnan sekä rautatiealan koulutuksen yhtiöittämisten osalta on esitetty lukujen jälkeen suluissa. Toimintatuottoja on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä 40,2 milj. euroa eli 11,6 % (+5,3 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 9,0 milj. euroa ja maksutuottojen 16,3 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on heinäkuun lopussa 6,2 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 8,6 milj. euroa. Toimintakulujen toteuma on 336,1 milj. euroa, joka on 1,2 milj. euroa eli 0,3 % (2,1 %) enemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat heinäkuun lopussa 164,8 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -0,3 % (+1,2 %). Palvelujen ostot ovat 0,7 milj. euroa eli 0,6 % (+2,2 %) suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat 3,9 % (-0,6 %) edellisvuotta pienemmät ja avustukset 8,9 % suuremmat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Toimintakatteen, -295,0 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on 2,4 % (1,8 %). Rahoitustuotot ovat toteutuneet talousarvioon ja edelliseen vuoteen nähden arvioitua paremmin. Muissa rahoitustuotoissa arvopapereiden myyntivoittoja on kertynyt 1,2 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Rahoituskulujen korkokulut tulevat toteutumaan hieman talousarvion alle. Kokonaisuutena rahoitustuotot ja kulut toteutuvat vuonna talousarviota parempana. Heinäkuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 201,3 milj. euroa (197,5 milj. euroa 7/2014). Kouvolan verotulojen kasvu edellisestä vuodesta on 1,9 prosenttia, kun koko maan vastaava luku on 2,7 %. Kouvolan osalta verotulojen kehitykseen vaikuttaa vuoden kunnallisveroprosentin korotus 20,0 prosentista 20,5 prosent-

3 tiin. Myös yhteisöverojen ennakoitua parempi kertymä vaikuttaa positiivisesti. Vuonna osalta Kouvolalle arvioidaan verotuloja kertyvän talousarvion mukaisesti eli noin 333 milj. euroa. Vuosikate on 12,2 milj. euroa eli lähes sama kuin edellisvuonna vastaavana ajankohtana. Satunnaisena eränä on toteutunut Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy:n liiketoimintakaupan johdosta satunnaista tuloa 0,7 milj. euroa. Lisäksi tilinpäätösarvio sisältää satunnaista tuloa 1,4 milj. euroa asunto-osakkeiden myynnistä Kouvolan Asunnot Oy:lle. Poistojen ja satunnaisten erien jälkeen tilikauden tulos on 1,6 milj. euroa eli 4,0 milj. euroa heikompi kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Vuoden tilikauden alijäämän arvioidaan olevan hieman pienempi kuin talousarviossa eli noin 8,9 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä heinäkuun loppuun mennessä on 298,5 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 293,7 milj. euroa. 2

4 Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä tammi-heinäkuulta on 188,7 milj. euroa, joka tarkoittaa 1,5 prosentin kasvua edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on 1,9 %. Elokuun tilitys huomioiden kertymä on 214,8 milj. euroa ja kasvu 1,4 % (koko maa 1,7 %). Kunnallisverotulojen heikkoon alkuvuoden kehitykseen veroprosentin korotuksesta huolimatta vaikuttaa se, että edellisen vuoden tammikuussa maksettiin ennakontäydennysmaksuja huomattavasti enemmän kuin kuluvana vuonna. Helmikuussa otettiin käyttöön kuntaryhmän jako-osuus, joka on kasvanut 61,42 prosentista 61,48 prosenttiin. Kouvolan kunnallisverojen jako-osuus on kasvanut kunnallisveroprosentin nostosta johtuen. Jako-osuuteen vaikuttaa kunnallisveroprosentin lisäksi asukasluku, joka on Kouvolan osalta laskeva. Eli vaikka veroprosenttikerroin on 1,025, niin asukaskerroin jää alle yhden (0,99496). Tulokehitystilaston mukaan Kouvolan vuoden 2014 ennakonpidätysten alaisten tulojen kehitys oli yhteensä ainoastaan 1,2 %, koko maan keskiarvon ollessa 2,1 %. Palkkatulojen, jotka muodostavat Kouvolan ennakonpidätyksen alaisista tuloista noin 63 %, osalta muutos on negatiivinen eli -0,5 % (koko maa 0,8 %). Tarkemmat tiedot saadaan vuoden 2014 verotuksen valmistuttua loppuvuodesta. Heinäkuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 13,8 milj. euroa eli kumulatiivinen kasvu on 9,8 % edelliseen vuoteen nähden (9,8 %, 13,8 milj. euroa 8/). Yhteisöverojen tilityksiä kasvatti huomattavasti toukokuussa maksetut vuoden 2014 täydennysmaksut, joita maksettiin koko maan osalta 57,3 % enemmän kuin vuotta aiemmin. Kuntaliitto on muuttanut ennustettaan vuoden yhteisöverokertymien suhteen tämän poikkeuksellisen suuren toukokuun tilityksen johdosta. Yhteisöverot saattavat toteutua Kouvolan osalta hieman talousarviota paremmin. Kiinteistöverojen kertymä tammi-heinäkuussa on noin 0,2 milj. euroa. Kiinteistöverot tilitetään vuosittain pääosin syys- ja marraskuussa ja niiden arvioidaan olevan yhteensä noin 26 milj. euroa. Valtionosuuksia arvioitiin vuodelle talousarviossa 163 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 138,3 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 15,2 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,2 milj. euroa. Valtionosuuksien määrää muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Tämän oikaisun arvioidaan olevan negatiivinen Kouvolan osalta. Vuoden valtionosuuksien toteuman arvioidaan olevan noin 165,5 milj. euroa. 3

5 Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain, palveluketjuittain ja liikelaitoksittain Peruskaupunki Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2014 Talousarvio Ta-muutos Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2014/ Tpennuste Konsernipalvelut Toimintatuotot ,9 % ,1 % Toimintakulut ,6 % ,4 % Tuukka Forsell Toimintakate ,7 % ,9 % Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot ,6 % ,0 % Toimintakulut ,3 % ,3 % Annikki Niiranen Toimintakate ,5 % ,8 % HVP yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot ,0 % ,7 % Toimintakulut ,6 % ,5 % Toimintakate ,6 % Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot ,2 % ,1 % Toimintakulut ,4 % ,9 % Ismo Korhonen Toimintakate ,0 % ,8 % Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot ,2 % ,7 % Toimintakulut ,5 % ,3 % Vesa Toikka Toimintakate ,8 % ,9 % Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot ,4 % ,0 % Toimintakulut ,8 % ,3 % Arja Kumpu Toimintakate ,5 % ,4 % Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot ,8 % ,5 % Valm. omaan käyt ,4 % ,2 % Toimintakulut ,6 % ,1 % Hannu Luotonen Toimintakate ,0 % ,9 % Teky yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot ,3 % ,5 % 570 Toimintakulut ,8 % ,2 % Toimintakate ,1 % ,4 % -460 Elinympäristön kehittäminen Toimintatuotot ,7 % ,0 % Valm. omaan käyt ,4 % ,2 % Toimintakulut ,5 % ,7 % Hannu Luotonen Toimintakate ,7 % ,9 % Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot ,5 % ,4 % Valm. omaan käyt ,4 % Toimintakulut ,0 % ,9 % Toimintakate ,6 % ,6 % Vesihuolto Toimintatuotot Valm. omaan käyt Toimintakulut Toimintakate Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot ,5 % ,8 % sisältää vesihuollon Valm. omaan käyt ,4 % Liikelaitokset Toimintakulut ,0 % ,6 % Toimintakate ,6 % ,0 % Tilaliikelaitos Toimintakate ,6 % ,1 % Timo Oksanen Tilikauden tulos ,1 % ,5 % Tekninen tuotanto Toimintakate ,9 % ,7 % 596 Jari Horppu Tilikauden tulos ,2 % 121 Liikelaitokset yhteensä Toimintakate ,1 % ,2 % Tilikauden tulos ,0 % ,4 % Kaupunki yhteensä Toimintakate ,6 % ,2 %

6 Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on 57,4 % heinäkuun loppuun mennessä. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 58,8 % ja toimintakulujen 57,7 %. Elinvoiman noin 4 milj. euron avustusrahoituksesta on toteutunut noin 1 milj. euroa heinäkuun loppuun. Tämä rahoitus sisältää mm. vesihuolto-, yksityistie- ja laajakaista-avustukset. Maaseutulautakunta on esittänyt laajakaistahankkeen avustusmäärärahaan -0,6 milj. euron talousarviomuutoksen, koska hanke ei toteudu suunnitellusti. Lomituspalveluissa toimintatuottojen ja -kulujen arvioidaan jäävän n. 0,2 milj. euroa arvioidusta. Arvio perustuu lomituskorvauksien ja sitä vastaavien menojen vähenemiseen. Tilaliikelaitos Käyttötalousosa toteutuu tässä vaiheessa talousarvion mukaisesti. Säästöjä saadaan aikaan energiakustannuksissa, johtuen energiansäästötoimenpiteistä, mm. jäähallin LED-valaistuksesta, sekä leudon kevättalven ansiosta. Veden ja energian kulutus on pienentynyt 2 %. Investointien aikataulumuutoksista johtuen menot ovat tällä hetkellä arvioitua pienemmät. Konkreettiset toimenpiteet, joilla turvataan talous, ovat jatkuva päivittäinen seuranta ja johtoryhmän kokoukset sekä investointien lisä- ja muutostöiden kriittinen arviointi. Edellä mainitut toimenpiteet riittävät. Mikäli tulee yllättäviä muutoksia, niihin reagoidaan heti. Hyvinvointipalvelut Talousarvioon nähden heinäkuun toimintakate on toteutunut 59,5 prosenttisesti. Menojen toteutuma on 59,3 % ja tulojen 57,6 %. Menot pitävät sisällään kesäkuussa maksetut koko vuoden lomapalkkamenot, n. 6 % vuotuisista palkkamenoista sivukuluineen. Koko Hyvinvointipalvelujen osalta palkkamenojen kasvu edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden on noin 0,65 milj. euroa, joka pääsääntöisesti selittyy palkankorotuksilla, jotka tehtiin vuoden 2014 heinäkuussa (20 euroa/henkilö/kk ). Henkilöstömenot kaikkiaan ovat kohonneet 1,9 milj. euroa edelliseen vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden. Suurimmat muutokset ovat edellä mainitut palkankorotukset 0,65 milj. euroa, konsernipalveluista tälle vuodelle Hypaan siirtyneet ns. jakamattomat KuEL-eläkemenoperusteiset eläkemaksut (n. 0,5 milj. euroa). Yhteensä eläkemaksut ovat nousseet 0,75 milj. euroa. Lisäksi muiden henkilösivukulujen nousu edelliseen vuoteen nähden on yht. 0,5 milj. euroa ja se koostuu työttömyysvakuutusmaksun noususta. Palvelujen ostoissa suurimmat ylityspaineet on Ratamo terveyspalveluiden sairaalapalveluiden ostoissa. Avustusten määräraha ei tule riittämään, ylityspaineet ovat omaishoidon tuessa, työmarkkinatuessa sekä vammaisille annetuissa avustuksissa. Ylitystä kompensoi osaltaan pakolaisille annettujen toimeentulotukimenojen määrärahan alittuminen, mutta toisaalta myös sitä koskevat valtion korvaukset pienenevät vastaavasti tulopuolella. Talousarvion toteutuminen turvataan lasten ja nuorten palveluketjussa käyttösuunnitelman toteuttamisella ja talousarvion laadinnassa huomioitujen sopeuttamistoimenpiteiden täytäntöönpanolla. Toiminnallisia tavoitteita ja toiminnan tunnuslukuja seurataan kk-tasolla sekä poikkeamien osalta sovitaan välittömästi korjaavat toimenpiteet. Perusopetuksessa on vähennetty tuntikehystä edelliseen vuoteen verrattuna ja uusien opettajien viran aloituspäivää on myöhennetty. Aikuisväestön palveluissa henkilöstömenojen muutoksen taustalla on tehtäväkohtaisen palkan muutos sekä kohonneet erilliskorvaukset (taustalla kohonneet lisä- ja ylityökorvaukset). Erikoissairaanhoidon ostoa Carealta pyritään tasapainottamaan ja hillitsemään kustannusten nousua. Terveydenhuollon asiakkaiden siirtymää jatko- ja kuntoutuspaikoille seurataan ja sovitaan tarvittavista tarkennuksista toimintamallissa. Työllistämisen edistämiseen liittyvässä työssä korostuu järjestöjen kanssa tehtävä yhteistyö. Työllistämismahdollisuuksia etsitään aktiivisesti, jotta voidaan vaikuttaa työmarkkinatuen kuntaosuuden kustannuskehitykseen. Aikuisväestön talousarviovuodelle suunnitellut tai kohdistuvat toimenpiteet eivät ole riittäviä oikaisemaan palveluketjun talousarvion rakenteellista määrärahavajetta. Ikääntyneiden palveluissa talousarvion toteutumaa ja erityisesti henkilöstömenon kustannuksen muutosta seurataan kuukausitasolla ja tarvittaessa sovitaan kustannuksiin vaikuttavista korjaustoimenpiteistä. Määräaikaisen henkilöstön ja erilliskorvausten kustannusmuutos on ollut keskimääräistä korkeampaa. Palveluketjun vakinaisten sijaisten ja kotihoidon resurssipoolin käyttöä ja kohdentumista poissaoloihin seurataan palvelutasolla. Omaishoidon tuen toteutuma tulee ylittämään talousarvion määräraha varauksen. Palveluketjuista aikuisväestön palvelut tulee ylittämään määrärahansa. Muut palveluketjut alittavat tai pysyvät määrärahavarauksissaan. Kokonaisuudessaan hyvinvointipalvelujen ennuste heinäkuun lopussa näyttää siltä, että vuoden lopussa toimintakate ylittyy noin 3,1 milj. eurolla. Elokuun tilanteesta tehtävässä osavuosikatsauksessa palveluketjujen ennusteet tulevat tarkentumaan. 5

7 Tekniikka ja ympäristöpalvelut Maankäytön suunnittelu, yhdyskuntatekniset palvelut ja ympäristöpalvelut ovat toteutumassa talousarvion mukaisesti. Yhdyskuntatekniikan johtoaluevuokrat ovat laskuttamatta, joten n. 1 milj. euron tulo ei vielä näy toteumassa. Maaomaisuuden hallinnassa maan myyntivoitto on tällä hetkellä huomattavasti alle tuloarvion. Rakennusvalvonnan lupamaksujen kertymä on vain 29 % raportointihetkellä. Talousarvion toimintakatteen toteutuminen alkuperäisen talousarvion mukaisena vaatii toimenpiteitä. Teollisuus- ja liiketonttien myynti on erittäin hiljaista. Näyttää kuitenkin siltä että loppuvuodesta on toteutumassa yksi isompi kauppa/vaihto sekä joitakin yksittäisiä teollisuustonttikauppoja. Mikäli kaikki suunnitellut kaupat toteutuvat, myös tuloarvio toteutuu. Rakennusvalvonnalla on laskuttamatta lupamaksuja, joten siltäkään osin ei muuteta tuloarviota. Yhdyskuntatekniikan yksikössä edellisissä kuukausikatsauksissa esitetty menojen ylittyminen on nyt tasaantunut ja ennusteena on talousarvion mukainen kate. Toimintakate on realistisella tasolla. Menot ovat kehittyneet talousarvion mukaisesti tai sitä pienempinä, joten pienehkö tulojen vajaus kompensoituu niillä. Toimialan toimintakate saavutetaan, mikäli yllätyksellisiä menoja ei tule ja maakaupoissa onnistutaan. Investointien osalta Halkotorin rakentamisen kustannukset ylittävät talousarviossa varatun rahoituksen. Halkotorin alueen vuoden töiden loppuun saattaminen edellyttää lisärahoituksen hakemista/saamista. Teknisen tuotannon liikelaitos Kiinteistöpalvelujen sijais- ja tilapäishenkilöstön kustannukset ylittyvät, mutta vastaava säästö saadaan vakituisen henkilöstön palkkakustannusten säästöinä. Henkilösivukustannukset ovat euroa suuremmat kuin vastaavana aikana viime vuonna johtuen mm. eläkekustannuksista. Palvelujen ostot ovat euroa suuremmat kuin vastaavana aikana viime vuonna. Kokonaisuudessaan kiinteistöpalvelujen materiaalit ja palvelut ovat toteutuneet 58,3 %, joten siltäkin osin kiinteistöpalvelut pysyy talousarviossa. Aluepalveluissa alueiden kunnossapito- ja rakentamispalveluissa on laskuttamatta keskeneräisiä ja vasta valmistuneita työmaita. Aluepalvelujen kustannuspaikkojen kesken on pieniä eroja johtuen toiminnan luonteesta. Talous toteutuu koko aluepalveluissa talousarvion mukaisesti. Liikelaitoksen talous yhteensä on toteutunut taloussuunnitelman mukaisesti. Esimiehiltä vaaditaan tarkkaa talouden seurantaa ja kustannustietoisuutta sekä osto-osaamisen tehokkuutta. Kustannusten seuranta tehdään tuotetasolla ja poikkeamiin reagoidaan nopeasti -> taloustuntemus. Henkilöstön sitoutetaan koulutus- ja työhyvinvointisuunnitelmaan. Ennaltaehkäisyä tuki- ja liikuntaelinsairauksissa jatketaan. Esimiehet kannustavat henkilöstöä sitoutumaan yhä enemmän työhön ja sen kehittämiseen. Arvioimme ja kehitämme toimintaamme yhdessä asiakkaan kanssa ja pyrimme vastaamaan asiakkaan toiminnassa tapahtuviin muutoksiin. Kaikkien työntekijöiden asiantuntijuus on oltava palveluketjun käytössä. Hyödynnetään teknologiaa ja kehitetään uusia työskentelytapoja. Palvelusopimusten sisältöä tarkennetaan sekä asiakkaille että henkilöstölle. Sovitut toimenpiteet riittävät kiinteistöpalvelujen ja koko liikelaitoksen osalta talousarvion mukaiseen ylijäämäiseen tulokseen. Investointien toteutuminen Investointimenoja on toteutunut 16,2 milj. euroa ja investointituloja 1,0 milj. euroa heinäkuun loppuun mennessä. Yhdyskuntatekniikan investointeja on toteutunut noin 3,7 milj. euroa, joista suurimmat ovat uudelleenpäällystys (0,6 milj. euroa), katuvalosaneeraus (0,6 milj. euroa) ja Vesipuiston alue (0,5 milj. euroa). Tilaliikelaitoksen rakennuksiin kohdistuvista investointimenoista suurimmat ovat Ratamo-keskus (1,0 milj. euroa), kaupunginmuseo (0,8 milj. euroa), Keskustan päiväkoti (0,8 milj. euroa), jäähallin aitiot (0,8 milj. euroa), Ksao Tornionmäen kampus (1,2 milj. euroa) ja metalliosasto (2,1 milj. euroa). Osakkeiden ja osuuksien investointimeno 3,5 milj. euroa, muodostuu Kouvolan Veden osakepääoman konvertoinnista (3,0 milj. euroa) sekä Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy:n pääomasijoituksesta (0,5 milj. euroa). Investointituloista 0,2 milj. euroa on rahoitusosuutta kaupunginmuseoon ja 0,7 milj. euroa pysyvien vastaavien myyntituloa. 6

8 Investoinnit Peruskaupunki Tilaliikelaitos Kaupunki yhteensä 1000 e TP 2014 VS Muutettu TA TOT 07/ TP 2014 VS TOT 07/ TP 2014 VS Muutettu TA TOT 07/ Tp-ennuste Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointituotot yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 2,8 milj. euroa alijäämäisenä. Antolainasaamisten lisäyksenä on toteutunut Kouvolan Rautatieala- ja Aikuiskoulutus Oy:lle liiketoimintakaupan yhteydessä myönnetty 0,9 milj. euron antolaina. Pitkäaikaista lainaa on nostettu 30,0 milj. euroa ja lyhennetty 15,5 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen heinäkuun lopussa on 3,7 milj. euroa negatiivinen. Kouvolan kaupunki, sis. liikelaitokset Rahoituslaskelma 1000 e TP 2014 TA Muutettu TA Tot. 7/ Tp-ennuste Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Lainakanta Lainakanta e/as Asukasluku vuoden lopussa

9 HENKILÖSTÖRAPORTTI 1-7/ Kouvolan kaupungin palveluksessa oli heinäkuun lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli Henkilöstön määrä on vähentynyt edellisvuodesta. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 101,32 htv:llä eli 1,8 %:lla. Vakinaisten osalta henkilötyövuodet ovat vähentyneet 65,50:llä, määräaikaisten osalta 31,15:llä ja työllistettyjen osalta 4,66:lla. Heinäkuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 91 viranhaltijaa/työntekijää, mikä on hieman viime vuotta vähemmän. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 16 eli 18 prosenttia. Lisäksi osa-aikaeläkkeelle on siirtynyt yhteensä 8 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 8 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 164,8 milj. euroa (58,7 %), mikä on lähellä viime vuoden tasoa. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana noin euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta enemmän. Sairauspoissaoloja on ollut heinäkuun loppuun mennessä keskimäärin 11,3 kalenteripv/htv, mikä on huomattavasti viime vuotta vähemmän. Kouvolan kaupungilla on tehty viime syksystä lähtien useita eri toimenpiteitä sairauspoissaolojen vähentämiseksi ja nämä toimet alkavat nyt tuottaa tulosta. Henkilöstömäärä Kouvolan kaupungin palveluksessa oli heinäkuun lopussa yhteensä viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 787, määräaikaisia (sis. yhteensä 7 oppisopimussuhteista ja 106 kesätyöntekijää/koululaista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 103. Palveluksessa olevaa henkilöstöä on yhteensä 98 (1,6 %) vähemmän kuin vuosi sitten. Uusi palveluorganisaatio astui voimaan 1.1. alkaen, mistä on aiheutunut muutoksia eri toimialojen henkilöstömääriin verrattuna viime vuoteen. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö Henkilöstö Muutos Muutos-% lkm Konsernipalvelut* ,7 Hyvinvointipalvelut ,8 Tekn.- ja ymp.palvelut** ,5 Tilaliikelaitos ,8 Tekninen tuotanto*** ,9 Yhteensä**** ,6 Henkilöstö Henkilöstö Henkilöstö Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalveluihin siirtyi alkaen hyvinvointipalveluista ja kaupunkikehityksestä 14 henkilöä tukipalvelujen keskittämisen johdosta sekä 1.1. alkaen kaupunkikehityksestä elinvoima-asiat (ml. lomituspalvelut). Henkilöstöön kuuluu 110 vakinaista ja 17 määräaikaista maatalouslomittajaa. **) Tekniikka- ja ympäristöpalvelut perustettiin kaupunkikehityksen tilalle 1.1. alkaen ***) Uimahallipalvelut on siirtynyt hyvinvointipalveluista tekniseen tuotantoon 1.1. alkaen. ****) Vuoden 2014 yhteensä -summiin sisältyvät myös yhtiöitetyn liikelaitos Kouvolan Veden henkilöstömäärä. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Erityisesti vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. Määräaikaista henkilöstöä on suunnilleen saman verran kuin vuosi sitten. 8

10 Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Tot. 1-7/15 Tot. 1-7/14 Muutos (htv) Muutos- % Tot Ennuste Konsernipalvelut 166,44 35,62 0,14 202,20 73,82 128,38 173,9 75,62 207,13 Hyvinvointipalvelut 3 265, ,33 63, , ,77-38,47-0, , ,27 Tekn.- ja ymp.palv. 96,84 14,85 0,74 112,42 240,26-127,84-53,2 238,12 111,42 Tilaliikelaitos 15,77 0,00 0,00 15,77 17,02-1,25-7,3 16,68 15,46 Tekninen tuotanto 545,59 126,02 30,98 702,58 707,83-5,25-0,7 697,96 692,79 Yhteensä 4 090, ,81 95, , ,59-101,32-1, , ,06 *) Vuoden 2014 yhteensä -summiin sisältyvät myös yhtiöitetyn liikelaitos Kouvolan Veden henkilötyövuodet. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 101,32:lla eli 1,8 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 65,50:llä, määräaikaisten osalta 31,15:llä ja työllistettyjen osalta 4,66:lla. Henkilötyövuosien väheneminen johtuu henkilöstömäärän vähenemisestä. Eri toimialojen henkilötyövuosien kehitykseen vaikuttaa toteutetut organisaatiomuutokset. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 54,91 htv, lasten ja nuorten palvelut 2226,34 htv, aikuisväestön palvelut 1145,47 htv ja ikääntyneiden palvelut 1093,58 htv. Eläkkeelle siirtyneet Heinäkuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 91 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 77 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 14 henkilöä. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 16 eli 18 prosenttia. Osa-aikaeläkkeelle on jäänyt yhteensä 8 henkilöä ja osatyökyvyttömyyseläkkeelle 8 henkilöä. Osatyökyvyttömyyseläke on hyvä vaihtoehto työkyvyn heikentyessä, sillä osatyökyvyttömyyseläkkeelle jäävä jatkaa työssä, eikä työnantajalle tule maksettavaksi varhaiseläkemenoperusteista maksua (varhe-maksu). Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2014: kalenteripäivää). Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vanhuuseläke Varhennettu vanhuuseläke Konsernipalvelut % Hyvinvointipalvelut % Tekn.- ja ymp.palv % Tilaliikelaitos % Tekninen tuotanto % Yhteensä % Vuonna % Vuonna % Työkyvyttömyyseläke Osaaikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on heinäkuun lopussa 164,8 milj. euroa (58,7 %). Henkilöstömenot ovat lähellä viime vuoden tasoa. Palkkoja korotettiin alkaen yleiskorotuksella, jonka kustannusvaikutus oli kunta-alalla keskimäärin 0,8 %. Vuonna palkkoja korotetaan 1.7. alkaen sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus on keskimäärin 0,4 %. Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: MUUTOS% 2014 / TOT% Muut TA 07 Henkilöstömenot 1000 e TP 2014 TA Muutettu TA TOT TOT 07 Konsernipalvelut ,0% 58,0% Tekniikka- ja ympäristöpalv ,0% 58,3% Hyvinvointipalvelut ,4% 58,9% Tilaliikelaitos ,6% 49,6% Liikelaitos Tekninen tuotanto ,6% 57,3% Kaupunki yhteensä ,3% 58,7% *) Vuoden 2014 yhteensä -summiin sisältyvät myös yhtiöitetyn liikelaitos Kouvolan Veden henkilöstömenot. 9

11 Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa. Tammi- ja maaliskuun toteuma on hieman edellisvuotta suurempi. Sen sijaan muiden kuukausien toteuma alittaa viime vuoden. Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Heinäkuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu noin euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta enemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: 10 Yhteensä 1-7/ sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-7/2014 sis. henkilösivukulut Muutos% 2014/ Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö Konsernipalvelut ,0 Hyvinvointipalvelut ,7 Tekn.- ja ymp.palvelut ,1 Tilaliikelaitos ,0 Tekninen tuotanto ,1 Yhteensä ,1 Hyvinvointipalveluissa kasvua on ollut erityisesti lisätöiden määrässä, mitä selittää erityisesti vuodenvaihteen joulujaksoon ajoittuneet viisi arkipyhää. Teknisen tuotannon osalta kasvua on ollut sekä lisä- että ylitöiden määrässä. Leuto talvi näkyi teknisen tuotannon liikelaitoksen ylityökorvausten määrässä vuonna 2014, jolloin ylityökorvauksia maksettiin selvästi tavanomaista vähemmän. Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla yhteensä kalenteripäivää (v. 2014: kalenteripäivää). Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä noin kalenteripäivää eli 12 % (v. 2014: 9 %). Vuoden 2014 alusta alkaen esimies on saanut myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 11,3 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, mikä on huomattavasti vähemmän kuin vuotta aiemmin (v. 2014: 11,9 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolojen ennustetaankin laskevan selvästi viime vuodesta. Sairauspoissaolot ovat vähentyneet hyvinvointipalveluissa ja teknisen tuotannon liikelaitoksessa sekä puolestaan lisääntyneet konsernipalveluissa ja tilaliikelaitoksessa. Konsernipalvelujen osalta kasvua selittää lomituspalvelujen siirtyminen konsernipalvelujen organisaatioon. Vuonna 2014 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kau-

12 pungilla keskimäärin 20,9 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Sairauspoissaolojen määrä kasvoi tuolloin erityisesti keväästä alkaen. Vaikka sairauspoissaolojen määrä onkin kääntynyt selvään laskuun, niin kasvussa ovat edelleen henkisistä syistä johtuvat sairauspoissaolot. Tuki- ja liikuntaelinsairauksista johtuvat poissaolot ovat suunnilleen viime vuoden tasolla. Tehostetut toimenpiteet sairauspoissaolojen vähentämiseksi aloitettiin viime syksynä. Työkykyyn liittyvät toimintamallit päivitettiin ja ne jalkautettiin esimiesten työpajoissa. Työkyvyn hallintamallia tehostettiin nimeämällä palvelukohtaiset yhteyshenkilöt. Myös henkilöstöpalvelujen resursseja tehostetun tuen tehtävien hoitamiseksi lisättiin sisäisin järjestelyin vuoden alussa. Yhteistyötä työterveyshuollon kanssa on tehostettu. Palveluketjun johtajien kanssa on pidetty yhteistyöpalaverit ja valittu yhdessä ne yksiköt, joihin kohdennetaan työterveyshuollon toimenpiteitä vuonna. Lisäksi on aloitettu muutamia TYHY-pilotteja. Jatkossa painopistettä kohdistetaan aiempaa selkeämmin niihin yksiköihin, joissa on paljon sairauspoissaoloja. Kesäkuun alussa hyväksyttiin ohjeet koskien terveydellisistä syistä johtuvia uudelleensijoituksia rekrytointiprosessissa ja Kuntarekry-järjestelmän hyödyntämistä. Lisäksi Kouvolan kaupunki on ilmoittautunut mukaan Kevan kuntoutusselvittelyyn ( selvittely). Tämä tarkoittaa pitkittyvällä sairauslomalla olevan työntekijän ohjaamista Kevan kuntoutusselvittelyyn siinä vaiheessa, kun työterveyshuolto täyttää Kelaa varten ns. 90 päivän lausunnon. Tällöin Kevassa voidaan selvittää työntekijän oikeus ammatilliseen kuntoutukseen jo varhaisessa vaiheessa. Toimiala Sairauspoissaolot Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. kalpv/ htv v kalpv/ htv Konsernipalvelut* ,2 9,3 Hyvinvointipalvelut ,9 11,5 Tekn.- ja ymp.palvelut** ,5 12,4 Tilaliikelaitos ,7 1,4 Tekninen tuotanto ,8 14,5 Yhteensä ,3 11,9 1-7/ ,9 1-7/ ,1 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 8,3 kpv/htv. **) Tekniikka- ja ympäristöpalvelujen vuoden 2014 sairauspoissaoloissa on mukana elinvoiman palveluketju. Tunnusluku ilman lomituspalveluja oli 8,3 kalpv/htv. 11