ANALYSTE OYJ TASEKIRJA 2003

Transkriptio

1 1 ANALYSTE OYJ TASEKIRJA 2003

2 2 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Hallituksen toimintakertomus 3 Tuloslaskelma 6 Tase 7 Rahoituslaskelma 8 Tilinpäätöksen liitetiedot 9 Allekirjoitukset 13 Käytetyt tilikirjat ja tositelajit 14 Tilintarkastajan lausunto liite

3 3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Liikevaihto ja tulos Rahoitus Toiminta Analyste kehittää ja myy yhteisöjen taloushallinnon ohjelmistoja. Tuotekonsepti Analyste Cash Management on eri muodoissaan käytössä tuhansissa yrityksissä ja yhteisöissä. Se sisältää tehokkaat ratkaisut yrityksen maksuliikenteen, ostolaskujen käsittelyn ja kassanhallinnan tarpeisiin. Yhteenveto tilikaudelta 2003 (vertailuluvut tilikaudelta 2002): Liikevaihto 8,0 (7,0) miljoonaa euroa, kasvua 14 % Liikevoitto 1,5 (0,8) miljoona euroa, kasvua 93 % Liikevoiton osuus liikevaihdosta 19 % (11 %) Omavaraisuusaste 86 % (75 %) Likvidit varat 4,3 (4,2) miljoonaa euroa Tuotekehitysmenot 34 % (32 %) liikevaihdosta Yhtiön liikevaihto oli vuonna 2003 noin 8 miljoonaa euroa. Liikevaihto nousi edellisestä vuodesta noin 1 miljoona euroa, eli 14 %. IT- ja ohjelmistomarkkinat olivat koko vuoden hiljaisia, joten Analysten liikevaihdon kasvu oli siihen nähden huomattavaa. Liikevaihdon kasvua on vetänyt Analyste eoffice ohjelmisto. Analysten liikevoitto oli noin 1,5 (0,8) milj. euroa, joka vastaa 19 % (11 %) liikevaihdosta. Liikevoitto kaksinkertaistui viime vuoteen nähden, mikä on seurausta sekä myynnin kasvusta että yleiskustannusten laskusta. Yhtiön rahoitustuotot kaudella olivat noin 0,4 (-1,3) miljoonaa euroa. Tilikauden voitto oli noin 1,9 (-0,5) miljoonaa euroa. Yhtiön maksuvalmius ja rahoitustilanne olivat vuoden 2003 aikana erinomaisella tasolla. Omavaraisuusaste oli 86 % (75 %). Yhtiöllä on likvidejä varoja tilikauden lopussa 4,3 (4,2) miljoonaa euroa. Yhtiöllä ei ole korollista vierasta pääomaa (vuonna ,2 miljoonaa euroa). Hallitus ehdottaa, että osinkoa jaetaan 0,09 euroa osakkeelta. Analyste eofficen kehitys ja myynti ovat olleet tärkeässä asemassa tilikaudella Vuoden aikana ylitettiin sadan toimituksen raja ja ohjelmisto on saanut hyvää palautetta käyttäjiltä sekä erinomaisia arvioita puolueettomissa tutkimuksissa. Analyste eofficen näkymiä tuleville vuosille pidetään erittäin lupaavina.

4 4 Analyste Maksuliikenne on edelleen alansa selkeä markkinajohtaja noin 8000 käyttäjällä. Ohjelmistosta on vuoden 2003 aikana kehitetty kansainvälinen monipankkiohjelmisto, joka soveltuu ensi vaiheessa Skandinavian markkinoille. Tuotteen ensimmäinen käyttäjä on Fortum konserni. Laajentuminen Skandinavian markkinoille luo yhtiölle erittäin mielenkiintoisia kasvumahdollisuuksia. Analyste Finance on monipuolinen yrityksen rahoitushallinnon ja kassasuunnittelun ohjelmisto. Kuluneen vuoden aikana ohjelmistoon on kehitetty toiminnallisia piirteitä erityisesti kuntasektorin tarpeisiin. Suurimpia yksittäisiä sopimuksia solmittiin esimerkiksi Vantaan kaupungin ja KELAn kanssa. Analyste In-House Banking on konsernien ja suurien yhteisöjen käyttöön kehitetty ohjelmisto sisäisen maksuliikenteen tehostamiseen. Vuoden 2003 aikana sen otti käyttöön esimerkiksi VR-Yhtymä. Analyste Palvelukassa on ylläpitänyt vahvan asemansa markkinoilla. Vuoden aikana solmittiin merkittävä sopimus mm. Helsingin kaupunginkirjaston kanssa. Ohjelmiston kehitystä on värittänyt kansainvälisen maksukorttistandardin EMV:n käyttöönotto. Analyste ibanking, selaimella käytettävä pienen yrityksen keskeiset järjestelmätarpeet täyttävä ohjelmisto, on vuoden 2003 aikana ottanut paikkansa maan suurimpana ASP-käyttöisenä taloushallinnon ohjelmistona ja tilikauden lopussa ohjelmistolla oli yli 500 käyttäjäyritystä. Tärkeimpinä ASP kumppaneina ovat Vähittäiskaupan Tilipalvelu Oy (Kesko) sekä Pretax Oy. Tuotekehitys Analysten tuotekehitysmenot olivat vuonna 2003 noin 2,7 miljoonaa euroa, eli noin 34 % liikevaihdosta. Yhtiön laskentakäytännön mukaisesti kaikki tuotekehityskulut on kirjattu kuluiksi. Henkilöstö Henkilöstön määrä oli tilikauden lopussa 93 (91) ja keskimäärin tilikauden aikana 93 (88). Johto Analysten toimitusjohtajana toimi Asko Ahonen. Hallituksen puheenjohtajana toimi Raimo Tanttu ja muina jäseninä Asko Ahonen, Ilkka Haikala, Päivi Myllykangas, Kari Nihtilä sekä Kari Kankaala. Näkymät vuodelle 2004 Analysten näkymät vuodelle 2004 ovat valoisat. Kotimaassa myyntinäkymät ovat erityisesti Analyste eofficen kohdalla erinomaiset. Yhtiö uskoo lisäksi, että panostukset Cash Management ratkaisuun tuottavat yhä enemmän tulosta. Cash Management on ainutlaatuinen kokonaisratkaisu, jonka avulla voidaan tarjota asiakkaalle integroitua ostolaskuihin, maksamiseen ja kassasuunnitteluun liittyvän prosessin hallintaa.

5 5 Vuotta 2004 leimaa lisäksi voimakkaasti kansainvälistymishanke, joka on Ruotsin osalta jo hyvässä vauhdissa. Analyste Cash Management ratkaisuun on lisätty useita toiminnallisuuksia, jotka mahdollistavat sen kansainvälisen käytön. Yhtiö uskoo kilpailun lisääntyvän kaikilla toiminta-alueilla vuoden 2004 aikana. Analysten asemaa kuitenkin parantaa syvä kokemus kaikilta tuotealueilta, erittäin laaja käyttäjäkunta, suuret panostukset uusiin tuoteversioihin sekä nopea reagointi muuttuviin tarpeisiin. Yhtiön johto uskookin yhtiön menestyksen jatkuvan ja markkina-aseman säilyvän näillä eväin myös vuonna Lisäksi Skandinavian markkinat avaavat yhtiölle mielenkiintoiset kasvumahdollisuudet lähivuosina.

6 6 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO , ,88 Liiketoiminnan muut tuotot , ,74 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,82 Ulkopuoliset palvelut , , , ,42 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,40 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,98 Muut henkilösivukulut , , , ,91 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,85 Liiketoiminnan muut kulut , ,95 LIIKEVOITTO , ,49 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot , ,32 Arvonmuutokset vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereista , ,07 Korkokulut ja muut rahoituskulut , , , ,43 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA , ,94 Tilinpäätössiirrot Poistoeron vähennys , ,44 Tuloverot , ,88 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO , ,38

7 7 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,54 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto , ,52 Muut aineelliset hyödykkeet , ,45 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet , ,25 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,76 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,58 Lainasaamset , ,80 Muut saamiset , ,97 Siirtosaamiset , ,61 Rahoitusarvopaperit Muut osakkeet ja osuudet , ,72 Rahat ja pankkisaamiset , ,47 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,15 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,91 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,28 Ylikurssirahasto , ,72 Edellisten tilikausien voitto , ,31 Tilikauden voitto/tappio , ,38 Oma pääoma yhteensä , ,93 TILIPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero , ,27 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 0, ,44 Ostovelat , ,88 Muut velat , ,68 Siirtovelat , ,71 Vieras pääoma yhteensä , ,71

8 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,91 8

9 9 RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta: Voitto (tappio ennen satunnaisia eriä) , ,94 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot , ,85 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua , ,07 Rahoitustuotot ja -kulut , ,36 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,34 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lis.(-)/väh.(+) , ,67 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) , ,78 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,23 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista , ,81 Saadut korot liiketoiminnasta 6 649, ,37 Maksetut välittömät verot , ,28 Rahavirta ennen satunnaisia eriä , ,72 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,51 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,13 Investoinnit muihin sijoituksiin, brutto , ,83 Luovutustuotot muista sijoituksista , ,49 Myönnetyt lainat, netto , ,37 Investointien rahavirta (B) , ,10 Rahoituksen rahavirta: Maksullinen osakeanti 0, ,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut, netto , ,49 Maksetut osingot ja muu voitonjako , ,80 Rahoituksen rahavirta (C) , ,31 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys(+)/vähennys(-) , ,90 Rahavarat tilikauden alussa 8 440, ,37 Rahavarat tilikauden lopussa , ,47 Rahavarojen muutos , ,90

10 10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Liiketoiminnassa käytettävät ATK-laitteet on kirjattu vuosikuluksi, kuten aikaisempina vuosina. Poistoajat Aineettomat oikeudet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet (ei taide-esineet) 20 % tasapoisto 25 % menojäännöspoisto 20 % tasapoisto Rahoitusomaisuuden arvostus Valuuttamääräiset erät Rahoitusomaisuusarvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan tilinpäätöspäivän markkinahintaan. Tilinpäätökseen ei sisälly valuuttamääräisiä eriä. Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilökunnan lukumäärä tilikauden aikana keskimäärin Toimihenkilöt Hallituksen jäsenille maksetut palkat ja palkkiot Palkkiot 8 700, ,00

11 11 Tuloslaskelman liitetiedot Liiketoiminnan muut tuotot Vuokratuotot ja kaluston myyntituotot , ,74 Avustukset ,90 0, , ,74 Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet , ,15 Aineelliset hyödykkeet , ,70 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , ,85 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Korkotuotot muilta 6 649, ,37 Tuotot rahasto-osuuksista , ,95 Korkotuotot sijoituksista ja muut korkotuotot yhteensä , ,32 Sijoitusten arvonmuutokset Rahoitusarvopapereiden arvonmuutokset , ,07 Sijoitusten arvonmuutokset yhteensä , ,07 Korko- ja muut rahoituskulut Muille , ,68 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä , ,68 Tilinpäätössiirrot Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus , ,44

12 12 Taseen liitetiedot Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Liitetiedoissa ilmoitetaan niiden käyttöomaisuushyödykkeiden hankintameno, joiden hankintamenoja ei ole vielä kokonaan kirjattu suunnitelman mukaisina poistoina kuluksi. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Kirjanpitoarvo , ,69 Tilikauden poisto , ,15 Kirjanpitoarvo , ,54 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo , ,08 Lisäys tilikaudella 9 279, ,27 Vähennys tilikaudella ,00-840,98 Tilikauden poisto , ,85 Kirjanpitoarvo , ,52 Muut aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo , ,46 Lisäys tilikaudella , ,84 Tilikauden poisto , ,85 Kirjanpitoarvo , ,45 Sijoitukset Siirtosaamiset Muut osakkeet ja osuudet Kirjanpitoarvo , ,25 Kirjanpitoarvo , ,25 Siirtosaamisiin sisältyvät oleelliset erät Verojaksotus , ,00 Kulujaksotukset , ,61 Muut ,96 0,00 Yhteensä , ,61 Rahoitusarvopaperit Rahoitusarvopaperit Markkinahinta , ,65 Kirjanpitoarvo , ,72 Erotus , ,93

13 13 Oman pääoman erien muutokset Osakepääoma , ,00 Osakeanti 0, ,28 Osakepääoma , ,28 Ylikurssirahasto ,72 0,00 Osakeanti 0, ,72 Ylikurssirahasto , ,72 Edellisten tilikausien voitto , ,11 Osingonjako , ,80 Edellisten tilikausien voitto , ,31 Tilikauden voitto/tappio , ,38 Oma pääoma yhteensä , ,93 Yhtiökokouksen käytettävissä on voitonjakokelpoisia varoja ,73 euroa. Siirtovelat Siirtovelkoihin sisältyvät oleelliset erät Henkilöstökuluihin liittyvät jaksotukset , ,68 Muut , ,03 Yhteensä , ,71 Muut liitetiedot Velat, joiden vakuutena rahoitusarvopapereita Lainat rahoituslaitoksilta 0, ,44 Vakuudeksi pantatut rahoitusarvopaperit kirjanpitoarvoltaan 0, ,98 Annetut vakuudet omista vuokravastuista Pantatut arvopaperit kirjanpitoarvoltaan , ,08 Pantatut rahavarat 2 522, ,82 Yhteensä , ,90

14

15 15 KÄYTETYT TILIKIRJAT JA TOSITELAJIT Tilikirjat Päivä- ja pääkirja Sähköisessä muodossa Tositelajit Tiliotteet Sähköisessä muodossa Muistiotositteet Ostolaskut Myyntilaskut Osittain paperitositteina ja osittain sähköisessä muodossa Sähköisessä muodossa Osittain paperitositteina ja osittain sähköisessä muodossa

16