LEMPÄÄLÄN SEURAKUNTA TALOUSARVIO SEKÄ TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

Transkriptio

1 LEMPÄÄLÄN SEURAKUNTA TALOUSARVIO SEKÄ TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

2 .

3 SISÄLLYSLUETTELO YLEISKATSAUS 3 LEMPÄÄLÄN SEURAKUNNAN STRATEGIA 5 TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 6 TALOUSARVION SITOVUUSTASO 11 KÄYTTÖTALOUSOSA Yleishallinnon pääluokka 12 Seurakunnallisen toiminnan pääluokka 33 Yleinen seurakuntatyö: 33 Jumalanpalveluselämä, hautaan siunaaminen muut kirkolliset toimitukset, muut seurakuntatilaisuudet ja sielunhoito Tiedotus ja viestintä 42 Paja 1: Lapsityö, perhe ja parisuhde 45 Paja 2: Varhaisnuoriso, nuoriso, rippikoulu 60 Paja 3: Aikuistyö, Perhe- ja parisuhdetyö, Yhteiskunnallinen työ, Lähetystyö 82 Paja 4: Diakonia ja seniorityö 100 Paja 5: Musiikki ja jumalanpalvelus 108 Paja 6: Majakkayhteisö, Birgitan vaellus, Pyhäkoulutyö 118 Hautaustoimen pääluokka 125 Kiinteistötoimen pääluokka 133 TULOSLASKELMAOSA 165 INVESTOINTIOSA 167 RAHOITUSOSA 169 LIITTEET Henkilöstöresurssimuutokset 170 Henkilöstöliite 171 Hautainhoitorahasto 173 Tilavuokrat 174 Hautausmaksut 176 Avustukset 178

4

5 YLEISKATSAUS Seurakuntamme toiminnan painopisteinä ovat jo toisena peräkkäisenä suunnitteluvuonna nuoret aikuiset ja perheet, ihmisten kohtaaminen hyvin tehdyn perustyön avulla sekä seurakuntatyön tekeminen ydinasian evankeliumin kautta. Nuorten aikuisten toiminta ja Majakka yhteisö ovat ilahduttaneet kuluneena vuonna monimuotoisen toimintansa ja kasvavan väkimääränsä vuoksi. Tulevana vuonna panostus jatkuu. Elinvoimaisuudellaan Majakka yhteisö sykkii seurakuntatyöhön positiivisuutta ja uskoa seurakuntamme tulevaisuuteen. Samanlainen toiveikkuuden ja rohkaistumisen tunne on ahtauteen asti täyttyvillä käytävillä perhekerhon kokoontumisissa tai vaikkapa perjantai-iltoina nuortenilloissa. Kaikilla työaloilla löytyy paljon ilonaiheita. Synkät taloudelliset näkymät eivät saa lamauttaa uskoamme siihen, että ihmisillä on edelleen hengellinen nälkä. He etsivät edelleen elämäänsä tarkoitusta ja edelleen he toivovat kirkon antavan vastauksia hätäänsä ja etsintäänsä. Siihen meidät on kutsuttu vastaamaan. Positiivisuuteen ja toiveikkaisiin tulevaisuuden näkymiin löytyy paljon uskoa ammattitaitoisten työntekijöiden ja asiaan omistautuneiden luottamusihmisten keskellä. Pysyköön jokainen uskossaan kestävänä ja lujana. Kirkkomme taivaalla näkyy vakavia haasteita ja muutoksia. Lempääläiset elävät tänä päivänä todellisuudessa, jossa yhä useamman ihmisen elämä näyttää epävarmalta talouden ja henkisen jaksamisen suhteen. Tämän todellisuuden kohtaaminen vaatii diakoniatyön lisäksi meiltä kaikilta seurakunnan työntekijöiltä ja päättäjiltä välittämistä, rohkeutta tarttua vaikeisiin asioihin sekä kykyä nähdä kauas. Seurakunnassamme on pitkään jo ollut vahva tekemisen meininki. Kaikki ovat sisäistäneet sen tärkeän ohjenuoran, että ihmisen aito kohtaaminen ja evankeliumin tuoksu ovat tärkeintä. Tuleva vuosi näyttää suuntaa myös seurakuntien rakenneuudistuksessa, josta tullaan tekemään päätöksiä kevään kirkolliskokouksessa. Seurakuntaelämän tulee jatkua siihen asti normaalina, ei jatkuvassa hälytysvalmiudessa eikä muutosta odotellen. Tulevat muutokset eivät juurikaan tule merkitsemään mitään tavalliselle jäsenellemme eikä rakennemuutos ole vastaus kenenkään hätään. Palvelkaamme siis ihmistä ja rakentakaamme seurakuntaa kuten ennenkin ja etenkin silloin, kun siihen on suurin tarve. Kuten talousjohtajan katsauksesta voimme nähdä, seurakuntamme talousnäkymät antavat edelleen niukkenevan, mutta kuitenkin kohtuullisen pohjan lähteä suunnittelemaan ja toteuttamaan seurakuntaelämää tulevana vuonna. Verotulojen kasvu on ollut hiipumassa jo usean vuoden ajan, mutta romahduksilta on onneksi vältytty. Kasvukunta luo edelleen pohjan verotulojen tason säilymiselle, mutta yhä useampi muuttaja jättää liittymättä seurakuntaan. Kaikki valmiudet hanojen kiristämiseen ovat olemassa, mutta onneksi vielä riittää tarkka rahan käyttö ja säästeliäs elämä. Tulevat seurakuntayhtymäkaavailut laittavat seurakunnat pohtimaan tarkasti omaisuutensa käyttöä ja investointien tarpeellisuutta. On samalla hyvä muistaa, että tulevat yhtymät ovat juuri siinä taloudellisessa ja toiminnallisessa kunnossa kuin siihen liittyvät seurakunnatkin ovat. 3

6 On ilo lukea talous- ja toimintasuunnitelman sisältämiä eri työalojen toimintasuunnitelmia. Työntekijät ja työalat osaavat hyvin lukea tätä aikaa ja lempääläisiä haasteita. Kantava teema on aito ihmisten kohtaaminen, kristittynä kasvaminen sekä niiden ihmisten tavoittaminen, joita ei ns. normaali toimintamme tavoita ja jotka eivät aktiivisesti käytä palveluitamme. He ovat tulevana vuonna, strategian painopisteenkin mukaisesti, erityisesti sydämellämme! Antakoon hyvä Jumalamme paljon rakkautta ja viisautta tarttua ja vastata niihin haasteisiin, joita eteemme annetaan tulevana vuonna! Mikko Oikarinen, kirkkoherra 4

7 LEMPÄÄLÄN SEURAKUNNAN STRATEGIA Lempäälässä kirkko on lähellä! LEMPÄÄLÄN SEURAKUNTA TOIMII NIIN, ETTÄ SEN SUURIN AARRE, SANOMA KRISTUKSESTA, TAVOITTAA IHMISEN JA TUO TURVAN JA TOIVON ARKEEN. Arvot 1. Pyhän kunnioitus 2. Vastuullisuus 3. Oikeudenmukaisuus 4. Totuudellisuus 5. Yhteisöllisyys ja yhteys Haasteita 1. Raamatun Sana kaiken keskiössä 2. Seurakuntien rakennemuutokseen valmistautuminen 3. Reaktiivisuudesta aktiivisuuteen 4. Kirkosta vieraantuminen ja eroaminen jäsenyyden vahvistaminen 5. Verkkoviestinnän laaja-alainen hallinta 6. Vapaaehtoistyön laajentaminen 7. Positiivinen mielikuva kirkosta ja seurakunnasta uusien seurakuntalaisten kohtaaminen 8. Syrjäytyneiden tavoittaminen 9. Minun seurakuntani yhteisöllisyyden löytyminen Tavoitteita 1. On ilo ja etuoikeus olla seurakunnan jäsen ja tavoiteltavaa liittyä siihen 2. Jumalan sana on rohkeasti esillä, aidosti ja tuoreesti 3. Jumalanpalveluselämä ja muu toiminta kulkevat käsi kädessä 4. Seurakunnasta välittyy myönteinen mielikuva 5. Ihmiset kohdataan aidosti ja persoonallisesti kaikessa seurakuntatyössä 6. Seurakuntalaiset elävät uskoaan todeksi erilaisissa, itselleen mielekkäissä tehtävissä 7. Resurssien pienentyessä jäljellä olevaa hyvää vahvistetaan Toiminnan painopisteet vuodelle Nuoret aikuiset, nuoret perheet Majakkatyö 2. Kohtaaminen, perustyöhön panostaminen 3. Työn ytimeen (evankeliumi) keskittyminen Toiminnan haasteita tuleville vuosille Viestinnän kattavuus ja tavoittavuus Rakennemuutoksen hallittu läpivieminen ja seurakuntaidentiteetin säilyminen 5

8 TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 2014 Suunnittelujärjestelmä seurakunnissa Kirkkovaltuuston on hyväksyttävä viimeistään edellisen vuoden loppuun mennessä seurakunnan talousarvio. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kirkkovaltuuston on hyväksyttävä myös vähintään kolmea vuotta koskeva toiminta- ja taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on toimintaja taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet ja määrärahat toiminnalle ja taloudelle. Kirkkovaltuusto voi muuttaa talousarviota, vaihtaa määrärahan käyttötarkoitusta ja korottaa määrärahaa kesken talousarviovuoden. Kun talousarvioon hyväksytään määrärahojen korotuksia kesken talousarviovuoden, on silloin päätettävä myös rahoitustarpeen kattamisesta. Kattamisvelvollisuus koskee talousarvion kaikkia muutoksia. Suunnittelussa talousarvio kytketään pitemmän aikavälin suunnitteluun. Sen tavoitteena on korostaa toiminnan ja talouden tiivistä yhteyttä, taloudellisten resurssien merkitystä sekä suunnittelun realistisuutta. Toiminnan ja talouden suunnittelu ei ole päämäärä sinänsä, vaan sen tehtävänä on auttaa seurakuntaa toteuttamaan perustehtäväänsä ja selviytymään käsillä olevista ja tulevista haasteista nopeasti muuttuvassa toimintaympäristössä. Toiminnan tulee tapahtua tasapainoperiaatteen mukaisesti. Tasapainoperiaate tarkoittaa, että tulojen on suunnitelmakaudella katettava menot ja seurakunnan maksuvalmiuden tulee olla aina riittävä. Talousarvion rahoitusosassa osoitetaan, miten seurakunnan tulorahoitus riittää investointien kattamiseen. Rahoitustoiminnan muutoksilla osoitetaan, miten näin syntynyt rahajäämä katetaan tai käytetään seurakunnan rahoitusaseman muuttamiseen. Julkisen sektorin taloudellinen tilanne Taloudessa eletään taantumaa tai korkeintaan nollakasvua. Valtiovarainministeriön ennusteen mukaan Suomen bruttokansantuote supistuu kuluvana vuonna 0,5 %. Talouden epävarmuudesta ja ennustamisen vaikeudesta kertoo se, että vuosi sitten tälle vuodelle ennustettiin 1,6 %:n kasvua. Ensi vuodeksi talouden ennustetaan piristyvän ja kasvun olevan vähän yli yksi prosentti. Inflaatio jatkuu alhaisella, alle kahden prosentin tasolla. Tilastokeskuksen mukaan työttömyysaste oli heinäkuussa 6,6 % ja luku oli laskussa. Kausivaihtelu huomioiden työttömyysasteen trendi oli 7,7 %. Ensi vuodeksi työttömyysasteen ennustetaan kasvavan reiluun kahdeksaan prosenttiin. Kun talous on taantumassa tai enimmillään kasvu on vähäistä, paikallisilla olosuhteilla on suuri merkitys arvioitaessa seurakunnan talouden kehitystä. Paikkakunnan työllisyyden ja yritysten toimintaedellytysten kehittymistä on pyrittävä seuraamaan mahdollisimman tarkasti. Molemmat vaikuttavat välittömästi verotuloihin. Kunnallisveron ennustetaan kasvavan noin 0,6 % vuonna Kirkollis- ja kunnallisveron tilitysten kasvun ero on viime vuosina ollut noin kaksi prosenttia kuntien eduksi. Tähän nähden kirkollisveron tilitysten voidaan odottaa laskevan vuonna 2014 noin 1,5 %. 6

9 Seurakuntien taloustilanne Tuloveroprosentti oli koko maassa keskimäärin 1,35. Kirkollisveron tuotto kasvoi 0,8 prosenttia edellisvuodesta. Seurakunnille tilitettiin kirkollisveroa keskimäärin 208 euroa jäsentä kohti. Edellisvuonna määrä oli 205 euroa. Lempäälässä tilitys oli vuonna euroa jäsentä kohti. Kirkon osuus yhteisöveron tuotosta aleni 26,1 prosenttia. Tuotto on jaettu seurakuntien kesken vuodesta 2006 alkaen siten, että puolet tuotosta jaetaan seurakuntien kesken kuntien asukasmäärien mukaisessa suhteessa ja puolet yhteisöverojen maksajien ja työpaikkojen alueellisen jaon mukaan. Kirkollisverotilitykset ovat kasvaneet elokuun loppuun mennessä 0,9 %. Kirkollisveron tilitysten jako-osuuden muutosten vuoksi vertailu vuoteen 2012 ei anna oikeaa kuvaa tilitysten kehityksestä. Vuonna 2012 jako-osuutta alennettiin joulukuussa lähes 3 %. Siksi alkuvuoden tilitykset vuosien välillä eivät ole vertailukelpoisia. Kirkkohallitus ennustaa kirkollisverotilitysten kasvavan viime vuoteen verrattuna noin 4 %. Vuoden 2013 yhteisöveron tilitykset ovat kasvaneet. Elokuun loppuun mennessä kasvua oli 6,1 %. Kirkosta eroavien määrä on kasvanut vuosi vuodelta. Suuri osa eroajista oli henkilöitä, jotka eivät vielä ole palkkatyössä eivätkä ole aikaisemminkaan maksaneet kirkollisveroa. Kun he aikanaan menevät palkkatöihin, he eivät tule maksamaan kirkollisveroa. Yhteisöveropohja tulee pienenemään merkittävästi valtioneuvoston kehysriihen päätöksestä johtuen. Yhteisöveron määrää alennetaan nykyisestä 24,5 prosentista 20 prosenttiin. Vuoden 2014 talousarvioesityksessä eduskunnalle hallitus on linjannut, että kuntien ja seurakuntien yhteisöverotuloihin vaikuttavat muutokset kompensoidaan yhteisöveron jako-osuuksia muuttamalla. Hallituksen esitys kirkon jako-osuudeksi on 2,8 prosenttia vuonna 2014, 2,7 prosenttia vuonna 2015 ja 2,21 prosenttia vuonna Seurakunnille annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä ovat hautausmaiden ylläpito sekä vanhoihin kirkonkirjoihin sisältyvien väestötietojen ylläpito ja tietojen luovutukseen liittyvät tehtävät. Lisäksi seurakunnat ylläpitävät merkittävää kansallista kulttuuriperintöä. Kirkkohallituksen näkemyksen mukaan suunniteltu jako-osuus ei riittäisi kattamaan kaikkia yhteiskunnallisia tehtäviä, jotka seurakunnille on annettu hoidettaviksi. Vuoden 2013 alusta astui voimaan lakimuutos seurakunnille tulevasta eläkerahastomaksusta, joka tulee palkkasummasta laskettavan eläkemaksun lisäksi. Maksu on vuonna 2014 edelleen 1,2 prosenttia kirkollisveron määrästä. Lempäälän seurakunnan tilanne Veroprosentti on edelleen 1,45 %. Talousarviovuonna tammikuulta lokakuulle kirkollisverotilitykset kasvoivat 4 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Yhteisöverotulojen kasvu on ollut 11 prosenttia. Vuodelle 2014 arvioidaan kirkollisverotuloja ja yhteisöverotuottoja Arvio perustuu Lempäälän kunnalta ja verottajalta saatavaan yleiseen verotuloennusteeseen sekä osaltaan kirkkohallituksen arvioon seurakuntien talouden kehittymisestä. 7

10 Vuoden 2014 talousarvio on ylijäämäinen. Talousarvion toimintakate pienenee 2,7 prosenttia vuoden 2013 talousarvion toimintakatteesta. Koska talousarvioehdotuksessa vuosikate, , alittaa poistojen, , määrän, arvioidaan tilikauden tuloksen olevan euroa. Koska Ristimäen hautausmaahankkeesta ja Vanhan pappilan sane0erauksesta johtuva poistoeron muutos kuitenkin parantaa tulosta eurolla, arvioidaan ylijäämää tulevan Henkilöstö Vuoden 2014 budjetin palkkasumma pysyy lähes ennallaan. Palkankorotuksiin on varattu 20 /työntekijä työmarkkinajärjestöjen sopiman työllisyys- ja kasvusopimuksen mukaisesti. Sopimus astuu voimaan kirkkosektorin osalta Kustannusvaikutus (+sotu). Investoinnit Talousarviovuonna 2014 ei toteuteta laajoja investointeja. Lempäälän seurakunnassa ei ole lähivuosina suuria investointipaineita. Vireillä on kolme isoa kaavoitushanketta. Sääksjärven uudistettu seurakuntatalo-hanke ei vaatine suuria investointimäärärahoja. Käytettävissä olevan tontin arvo rahoittaa jo merkittävästi tulevaa hanketta. Ehtookodon kaavoitushanke puolestaan on taloudellisesti tuottava, vaikka osaa hankkeen tuotosta käytetään tulevien nuorisotilojen rakentamiseen. Mitä keskustan alueen kehittäminen merkitsee seurakunnan taloudelle on vielä epäselvä. Vuonna 2014 suurin toteutettava hanke on Tervajärven kappelikirkko. Kuljun vanhan seurakuntatalon tulevaisuus selvitetään vuoden 2014 aikana. Taksat vuonna 2014 Vuonna 2014 korotetaan hautatoimen taksoja. Perennahoidot alkavat vuonna Vuonna 2014 perittävät taksat ja maksut ovat liitteenä. 8

11 Kirkkoon liittyneet Kirkosta eronneet Jäsenmäärä kuntalaisista 9

12 Verotulojen kehitys 10

13 TALOUSARVION SITOVUUSTASO Kirkkovaltuusto päättää talousarvion tuloarvioiden ja määrärahojen sitovuustasosta. Sitovuus merkitsee sitä, että määrärahaa ei saa käyttää muihin kuin kirkkovaltuuston hyväksymässä talousarviossa osoitettuihin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2). Määrärahan sitovuustaso voidaan määritellä myös nettona, jolloin esimerkiksi tehtäväalueen toimintatulojen ja -menojen erotus eli toimintakate määritellään sitovaksi. Kirkkovaltuusto voi myös määritellä talousarvion sitovuustason erilaiseksi kirkkovaltuustoon ja kirkkoneuvostoon nähden. Sitovuustaso voi olla pääluokkataso, jolloin valtuusto päättää ainoastaan pääluokkaan kuuluvien tehtäväalueiden yhteisestä loppusummasta, tai tehtäväaluetaso, jolloin valtuusto päättää kunkin tehtäväalueen loppusummasta. Sitovuustaso voidaan myös määritellä erikseen tehtäväalueen tuloille ja menoille. Kirkkoneuvoston ehdotus talousarvion sitovuustasoksi Kirkkoneuvosto ehdottaa talousarvion 2014 sitovuustasoksi seuraavaa: Käyttötaloudessa toimintayksikköjä sitova taso on v toimintakate pois lukien Tampereen ev.lut. seurakuntien järjestämiä palveluita; niiden kustannuksiin emme voi itse vaikuttaa. 11

14 YLEISHALLINNON PÄÄLUOKKA Perustehtävä ja toiminnan sisältö Yleishallinnon tehtävänä on huolehtia luottamushenkilöhallinnosta, tarkastustoimesta, talous- ja henkilöstöhallinnosta, tietohallinnosta, hautaustoimen hallinnosta ja kirkkoherranviraston hoidosta. Tehtävät hoidetaan palveluhenkisesti sekä läpinäkyvyyden periaatetta noudattaen. Vastuuhenkilöt Kirkkoherra Mikko Oikarinen ja talouspäällikkö Aulikki Puntola. Keskeiset resurssit Kirkkoherranviraston ja taloustoimiston henkilöstö, luottamushenkilöt, tilintarkastajat. Toimintaympäristön muutokset Kirkollisvaalit syksyllä Kirkon hallintomallimuutokseen valmistautuminen. Harkinnanvaraisen palkanosan (HAVA) käyttöönoton valmistelu. Toiminnalliset tavoitteet Seurakuntatalouden pitäminen tasapainossa. Aktiivinen osallistuminen Lempäälän keskustan suunnitteluun. Kaavoitus- ja kiinteistöhankkeiden edistäminen. Lempoisten seurakuntatalon tulevaisuudesta päättäminen. Henkilöstön työkyvystä huolehtiminen. Tsemppipäivä 55 vuotta täyttäneille työntekijöille. Seurakunnan ympäristötyön tehostaminen. Esineistön inventointi Määrärahaperustelut vuodelle 2014 Palkoissa on varauduttu 20 euron palkankorotukseen lukien. Energiaselvitystyöhön ja esineistön inventointipalvelun ostaminen Suoritteet ja mittarit Toimintojen nettokulut/väkiluku Vuosi Lempäälä Vuosikate euroa/jäsen Vuosi Lempäälä Tavoitteet vuosille Seurakunnan toiminta tapahtuu tasapainoperiaatteen mukaisesti. Tulojen on katettava menot ja seurakunnan maksuvalmiuden tulee olla aina riittävä. 12

15 101 Kirkolliset vaalit Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk , Henkilökunnan kokousp , Palkat ja palkkiot , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Painatukset ja ilmoitu , Matkakorv. sekä majoit , Koulutuspalvelut henki , Koulutuspalvelut muill , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4660 Kopiointi ja monistus , Muut aineet ja tavara , Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I TOIMINTAKATE II Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto Vyörytystulot/ menot Laskennalliset erät TYÖALAKATE Kirkkovaltuusto TOIMINTATUOTOT Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot 468 Muut toimintatuotot 468 TOIMINTATUOTOT 468 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk Vak.viranhaltijoiden , Palkat ja palkkiot ,

16 Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat 130 Muut palkat 130 Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks Muut sosiaalivakuutus Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut Matkakorv. sekä majoit Matkak. ja maj. ja rav , Emäntäpalvelut , Muut palvelut Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4660 Kopiointi ja monistus , Elintarvikkeet Kirjallisuus ja lehde Lahjaesineet ja huomi , Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE Kirkkoneuvosto TOIMINTATUOTOT Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 14

17 4000 Luottamushenkilöpalkk , Vak.viranhaltijoiden , Määräaik.työsuht. kuu , Tunti ja urakkapalka 30 Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4097 Muut palkat ja palkki Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Lahjat henkilökunnall 27 Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Painatukset ja ilmoitu , Matkakorv. sekä majoit , Hlökunnan koul.aih. ma , Matkak. ja maj. ja rav , Emäntäpalvelut , Kuljetuspalvelut henki Kuljetuspalvelut muill Koulutuspalvelut henki Koulutuspalvelut muill , Asiantuntijapalvelukse , Muut palvelut Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4660 Kopiointi ja monistus , Elintarvikkeet Kukat ja kynttilät Kirjallisuus ja lehde , Vihkiraamatut ym. lah Lahjaesineet ja huomi , Muut aineet ja tavara Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , Annetut avustukset 4850 Muut avustukset Annetut avustukset

18 Muut toimintakulut 4930 Jäsenmaksut Muut toimintakulut (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE Aluetyöryhmät Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaks Muut sosiaalivakuutus 6 Henkilöstösivukulut 16 Henkilöstökulut Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut Matkakorv. sekä majoit 98 Palvelujen ostot 173 Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4670 Elintarvikkeet 38 Ostot tilikauden aikana 38 Aineet, tarvikkeet ja tavara 38 (ulkoinen) TOIMINTAKATE I TOIMINTAKATE II Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot Vyörytystulot/ menot Laskennalliset erät TYÖALAKATE

19 HALLINTOELIMET TOIMINTATUOTOT Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk , Henkilökunnan kokousp , Vak.viranhaltijoiden , Määräaik.työsuht. kuu , Tunti ja urakkapalka 30 Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4097 Muut palkat ja palkki Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Lahjat henkilökunnall 27 Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut Painatukset ja ilmoitu , Matkakorv. sekä majoit Hlökunnan koul.aih. ma , Matkak. ja maj. ja rav , Emäntäpalvelut Kuljetuspalvelut henki Kuljetuspalvelut muill Koulutuspalvelut henki , Koulutuspalvelut muill , Asiantuntijapalvelukse , Muut palvelut Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4660 Kopiointi ja monistus , Elintarvikkeet

20 4727 Kukat ja kynttilät Kirjallisuus ja lehde , Vihkiraamatut ym. lah Lahjaesineet ja huomi , Muut aineet ja tavara , Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , Annetut avustukset 4850 Muut avustukset Annetut avustukset Muut toimintakulut 4930 Jäsenmaksut Muut toimintakulut (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE Tilintarkastus Palvelujen ostot 4372 Matkak. ja maj. ja rav Asiantuntijapalvelukse Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4670 Elintarvikkeet 59 Ostot tilikauden aikana 59 Aineet, tarvikkeet ja tavara 59 (ulkoinen) TOIMINTAKATE I TOIMINTAKATE II Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto Vyörytystulot/ menot Laskennalliset erät TYÖALAKATE

21 105 Taloushallinto TOIMINTATUOTOT Tuet ja avustukset 3740 Kansaneläkelaitoksen k 493 Tuet ja avustukset 493 Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot , Muut toimintatuotot , TOIMINTATUOTOT , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk , Vak.viranhaltijoiden , Työsuhteisten kuukaus , Määräaik.työsuht. kuu , Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat 990 Muut palkat 990 Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Puhelinpalvelut , Painatukset ja ilmoitu Toimisto ja pankkipal Atk palvelukset Matkakorv. sekä majoit , Hlökunnan koul.aih. ma , Matkak. ja maj. ja rav , Kuljetuspalvelut muill , Koulutuspalvelut henki Asiantuntijapalvelukse Toimintavakuutukset , Ostop. toisen srk:n/ku , Muut palvelut , Henkilökunnan virkisty 98 Palvelujen ostot ,

22 Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4600 Kalusteet , Toimistotarvikkeet , Kopiointi ja monistus Elintarvikkeet Kirjallisuus ja lehde , Muut aineet ja tavara , Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , (sisäiset) 4590 Sisäiset vuokrakulut (s , (sisäiset) , TOIMINTAKATE II Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o Poistot koneista ja kal 574 Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot 6130 Sis.korot muista pitkä Sisäiset korkomenot Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE Työpaikkaruokailu TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Muut maksut ja korvaukset 3250 Ruokalipputulot Muut maksut ja korvaukset Maksutuotot TOIMINTATUOTOT Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4670 Elintarvikkeet Ruokaliput Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavara

23 (ulkoinen) TOIMINTAKATE I TOIMINTAKATE II Laskennalliset erät 6760 Sisäiset vyörytystuoto Vyörytystulot/ menot Laskennalliset erät TYÖALAKATE Työhyvinvointi TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Muut maksut ja korvaukset 3240 Muut maksut ja korvau ,0 Muut maksut ja korvaukset ,0 Maksutuotot ,0 Tuet ja avustukset 3740 Kansaneläkelaitoksen k , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT , Henkilöstökulut Muut palkat 4091 Esiintymispalkkiot 30 Muut palkat 30 Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu Eläkevakuutusmaksut K Tapaturmavakuutusmaks Muut sosiaalivakuutus Kuntoutusraha 480 Henkilöstösivukulut 490 Henkilöstökulut 520 Palvelujen ostot 4370 Matkakorv. sekä majoit , Matkak. ja maj. ja rav Emäntäpalvelut Kuljetuspalvelut henki Asiantuntijapalvelukse , Työterveyshuolto , Muut palvelut Henkilökunnan virkisty

24 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4670 Elintarvikkeet Kukat ja kynttilät Suojavaatteet Kirjallisuus ja lehde Lahjaesineet ja huomi Muut aineet ja tavara , Lääkkeet ja hoitotarv 960 Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE TALOUS JA HENKILÖSTÖHALLINTO TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Muut maksut ja korvaukset 3240 Muut maksut ja korvau , Ruokalipputulot Muut maksut ja korvaukset , Maksutuotot , Tuet ja avustukset 3740 Kansaneläkelaitoksen k , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot , Muut toimintatuotot , TOIMINTATUOTOT , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk , Vak.viranhaltijoiden , Työsuhteisten kuukaus , Määräaik.työsuht. kuu , Palkat ja palkkiot ,

25 Muut palkat 4091 Esiintymispalkkiot Jaksotetut palkat 990 Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Kuntoutusraha 480 Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Puhelinpalvelut , Painatukset ja ilmoitu Toimisto ja pankkipal Atk palvelukset Matkakorv. sekä majoit , Hlökunnan koul.aih. ma , Matkak. ja maj. ja rav , Emäntäpalvelut Kuljetuspalvelut henki Kuljetuspalvelut muill , Koulutuspalvelut henki Asiantuntijapalvelukse , Toimintavakuutukset , Ostop. toisen srk:n/ku , Työterveyshuolto , Muut palvelut , Henkilökunnan virkisty 263 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4600 Kalusteet , Toimistotarvikkeet , Kopiointi ja monistus Elintarvikkeet Ruokaliput Kukat ja kynttilät Suojavaatteet Kirjallisuus ja lehde , Lahjaesineet ja huomi Muut aineet ja tavara , Lääkkeet ja hoitotarv 960 Ostot tilikauden aikana ,

26 Aineet, tarvikkeet ja tavara , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , (sisäiset) 4590 Sisäiset vuokrakulut (s , (sisäiset) , TOIMINTAKATE II , Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o Poistot koneista ja kal 574 Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot 6130 Sis.korot muista pitkä Sisäiset korkomenot Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE Kirkonkirjojen pito Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4010 Vak.viranhaltijoiden , Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4330 Atk palvelukset , Palvelujen ostot , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o Poistot ja arvonalentumiset

27 Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot 6130 Sis.korot muista pitkä Sisäiset korkomenot Laskennalliset erät TYÖALAKATE , KIRKONKIRJOJENPITO Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4010 Vak.viranhaltijoiden , Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4330 Atk palvelukset , Palvelujen ostot , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot 6130 Sis.korot muista pitkä Sisäiset korkomenot Laskennalliset erät TYÖALAKATE , Kirkkoherranvirasto TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Virkatodistustuotot 3150 Virkatodistustuotot , Virkatodistustuotot , Maksutuotot ,

28 Tuet ja avustukset 3740 Kansaneläkelaitoksen k 1248 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot 509 Muut toimintatuotot 509 TOIMINTATUOTOT , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4010 Vak.viranhaltijoiden , Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat 663 Muut palkat 663 Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Lahjat henkilökunnall 165 Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut Puhelinpalvelut , Atk palvelukset , Kaluston kunnospitopal Matkakorv. sekä majoit , Hlökunnan koul.aih. ma Matkak. ja maj. ja rav Asiantuntijapalvelukse Muut palvelut Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4600 Kalusteet Toimistotarvikkeet , Kopiointi ja monistus , Opetusvälineet ja ker Kirjallisuus ja lehde Muut aineet ja tavara , Lääkkeet ja hoitotarv ,0 Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara ,

29 (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I (sisäiset) 4590 Sisäiset vuokrakulut (s , (sisäiset) , TOIMINTAKATE II , Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot 6130 Sis.korot muista pitkä Sisäiset korkomenot Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE Muu yleishallinto Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4010 Vak.viranhaltijoiden , Määräaik.viranhalt.kk ,0 Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Puhelinpalvelut , Atk palvelukset , Kaluston kunnospitopal , Matkakorv. sekä majoit Asiantuntijapalvelukse Musiikki ja ohjelmapa Muut palvelut 711 Palvelujen ostot ,

30 Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4640 Toimistotarvikkeet Elintarvikkeet Kirjallisuus ja lehde Henkilökunnan muistam 48 Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavara (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , TOIMINTAKATE II , Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset erät Vyörytystulot/ menot 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE KIRKKOHERRANVIRASTO JA MUU YLEISHALLINTO TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Virkatodistustuotot 3150 Virkatodistustuotot , Virkatodistustuotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset 3740 Kansaneläkelaitoksen k 1248 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot 509 Muut toimintatuotot 509 TOIMINTATUOTOT , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4010 Vak.viranhaltijoiden , Määräaik.viranhalt.kk ,0 Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4098 Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 28

31 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Lahjat henkilökunnall 165 Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Puhelinpalvelut , Atk palvelukset , Kaluston kunnospitopal , Matkakorv. sekä majoit , Hlökunnan koul.aih. ma Matkak. ja maj. ja rav Asiantuntijapalvelukse Musiikki ja ohjelmapa Muut palvelut Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4600 Kalusteet Toimistotarvikkeet , Kopiointi ja monistus , Elintarvikkeet Opetusvälineet ja ker Kirjallisuus ja lehde Henkilökunnan muistam Muut aineet ja tavara , Lääkkeet ja hoitotarv ,0 Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , (ulkoinen) , TOIMINTAKATE I , (sisäiset) 4590 Sisäiset vuokrakulut (s , (sisäiset) , TOIMINTAKATE II , Poistot ja arvonalentumiset 6400 Poistot aineettomista o , Poistot ja arvonalentumiset , Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot 6130 Sis.korot muista pitkä Sisäiset korkomenot Vyörytystulot/ menot 29

32 6760 Sisäiset vyörytystuoto , Vyörytystulot/ menot , Laskennalliset erät , TYÖALAKATE HALLINTO TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Virkatodistustuotot 3150 Virkatodistustuotot , Virkatodistustuotot , Muut maksut ja korvaukset 3240 Muut maksut ja korvau , Ruokalipputulot Muut maksut ja korvaukset , Maksutuotot , Tuet ja avustukset 3740 Kansaneläkelaitoksen k , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot 3800 Muut tuotot , Muut toimintatuotot , TOIMINTATUOTOT , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4000 Luottamushenkilöpalkk , Henkilökunnan kokousp , Vak.viranhaltijoiden , Määräaik.viranhalt.kk , Työsuhteisten kuukaus , Määräaik.työsuht. kuu , Tunti ja urakkapalka 30 Palkat ja palkkiot , Muut palkat 4091 Esiintymispalkkiot Muut palkat ja palkki Jaksotetut palkat Muut palkat Henkilöstösivukulut 4100 Sosiaalivakuutusmaksu , Eläkevakuutusmaksut K , Tapaturmavakuutusmaks , Muut sosiaalivakuutus , Lahjat henkilökunnall

33 4230 Kuntoutusraha 480 Henkilöstösivukulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot 4300 Postipalvelut , Puhelinpalvelut , Painatukset ja ilmoitu , Toimisto ja pankkipal Atk palvelukset , Kaluston kunnospitopal , Matkakorv. sekä majoit , Hlökunnan koul.aih. ma Matkak. ja maj. ja rav , Emäntäpalvelut Kuljetuspalvelut henki Kuljetuspalvelut muill , Koulutuspalvelut henki , Koulutuspalvelut muill , Asiantuntijapalvelukse , Musiikki ja ohjelmapa Toimintavakuutukset , Ostop. toisen srk:n/ku , Työterveyshuolto , Muut palvelut , Henkilökunnan virkisty 263 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavara Ostot tilikauden aikana 4600 Kalusteet , Toimistotarvikkeet , Kopiointi ja monistus , Elintarvikkeet Ruokaliput Opetusvälineet ja ker Kukat ja kynttilät Suojavaatteet Kirjallisuus ja lehde Vihkiraamatut ym. lah Lahjaesineet ja huomi , Henkilökunnan muistam Muut aineet ja tavara , Lääkkeet ja hoitotarv ,0 Ostot tilikauden aikana , Aineet, tarvikkeet ja tavara , Annetut avustukset 4850 Muut avustukset