Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos

Transkriptio

1 LIITE 1 Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunnan esityslistaan asianumero 3 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos TILINPÄÄTÖS 2013

2

3 3 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 4 Tuloslaskelma 8 Tase 9 Rahoituslaskelma 10 Toteumavertailu 11 Suoritteet/mittarit 12 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 13 Tilinpäätöksen hyväksyminen 19 Tilinpäätökseen liittyvät muut liitteet: Henkilöstötilinpäätös

4 4 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS Toimitusjohtajan katsaus Vuosi 2013 oli Kuopion kuntatekniikkaliikelaitoksen kolmas toimintavuosi kunnallisena liikelaitoksena. Kuntatekniikka laatii erillisen tilinpäätöksen, joka yhdistetään kaupungin tilinpäätökseen. Tilinpäätös sisältää tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä toimintakertomuksen ja talousarvion toteutumisvertailun. Tilinpäätöksen valmistelusta on vastannut Kuntatekniikan henkilöstö- ja talouspäällikkö. Toimintavuoden aikana pääpaino on ollut laatujärjestelmän kehittämisessä, tarjoustoiminnan sekä tuotannon tehokkuuden kehittämisessä. Nilsiän kuntaliitoksen myötä Kuntatekniikkaan siirtyi neljä vakituista työntekijää. Nilsiän töiden haltuunotto vaati kohtuullisen paljon panostusta vuoden aikana. Nilsiän alueen työnjohto ostettiin Kuopion Vesi liikelaitokselta. Vuoden aikana Kuopion yksiköt tekivät merkittävän liikevaihdon entisen Nilsiän alueella. Työt pystyttiin toteuttamaan joustavasti ja taloudellisesti välimatkasta huolimatta. Kuntatekniikan sähköyksikkö kehitti edelleen toimintaansa Kuopion Energian kanssa ja loppuvuodesta lähes kaikki työt tehtiin yksikköhinnoilla. Sopimustoiminnassa päästiin suurin harppauksin eteenpäin. Kaikki merkittävät sopimukset vuodelle 2014 valmisteltiin 2013 vuoden loppuun mennessä. Sopimusten oikea-aikaisuus antaa Kuntatekniikalle mahdollisuuden tehokkaaseen työnsuunnitteluun ja resurssien hallintaan. Vuoden alussa kokoontui edellinen johtokunta kerran. Vuoden toisessa kokouksessa aloitti uusi johtokunta, jossa ei ollut yhtään edellisen johtokunnan jäsentä. Vuoden aikana johtokuntaa on perehdytetty, tutustuttu käytännön toimintaan sekä vierailtu vastaavissa tuottajayhtiöissä. Rakentamisessa ja kunnossapidossa kaikki työt toteutettiin joko kohdekohtaisilla sopimuksilla tai puitesopimuksiin perustuen. Varsinkin rakentamisessa on edelleen käytössä liian paljon laskutyöurakoita ja toisaalta tilaajat eivät koe Kuntatekniikan laskujen maksamista ajallaan kovin tärkeäksi. Molemmat aiheuttavat ongelmia talouden hallittavuuteen ja viivettä tulojen muodostumisessa. 2. Talous Liikevaihto oli 25,9 M. Liikevaihtoon on laskettu vain ulkoiset tulot. Suurimmat tilaajat olivat kaupunkiympäristön palvelualueen rakentamisen ja kunnossapidon palvelut, Kuopion vesi liikelaitos, Kuopion Energia liikelaitos, hyvinvoinnin edistämisen palvelualue ja Tilakeskus. Vuoden 2013 toteutunut liikevaihto oli 25,90 M ja muut tuotot 0,26 M. Yhteensä tulot olivat 26,16 M. Palvelujen ostot muodostivat suurimman menoerän 7,5 M, henkilöstökulut 10,5 M, materiaaliostot 6,3 M ja muut kulut 1,5 M. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 0,82 M ja kaupungille maksettiin korvausta peruspääomasta

5 5 3. Investoinnit 4. Henkilöstö Vuoden 2013 investointimenot olivat 0,56. Kalustoinvestointeja siitä oli Talousarviossa kalustoinvestointeihin oli varattu 0,68M. Käytöstä poistettujen autojen ja koneiden myyntitulot olivat Kuntatekniikan vakituisen henkilöstön määrä vuoden lopussa oli 212 henkilöä. Osa-aikaeläkeläisiä oli 16, jotka tekevät pääosin 50 % täydestä työajasta. Vuoden 2013 aikana eläkkeelle jäi 9 henkilöä. Vuosina henkilökohtaisen eläkeiän saavuttaa 86 henkilöä. Raskaan fyysisen työn vuoksi eläkepoistuma tulee todennäköisesti olemaan vielä nopeampaa. Vuoden 2013 aikana tapahtui 31 työtapaturmaa ja 3 työmatkatapaturmaa, joista aiheutui 0,7 henkilötyövuoden poissaolot. Vapaa-ajan tapaturmista johtuvat poissaolot kasvoivat vuoden ,4 htv:sta vuoden ,6 htv:een. Tulevina vuosina joudutaan kiinnittämään erityistä huomiota siihen, että eläköityvän ammattihenkilöstön tilalle palkataan hyvissä ajoin oppimaan uutta pätevöityvää henkilöstöä 5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kuntatekniikan merkittävimpiä riskejä ovat toiminnalliset ja vahinkoriskit. Toiminnallisista riskeistä suurimpia ovat mahdolliset liikevaihdon suuret vaihtelut ja avainhenkilöiden rekrytointi. Merkittävimmät vahinkoriskit ovat rakentamisessa, sähköyksikössä ja liikenneväylien kunnossapidossa. Toiminnasta voi aiheutua merkittäviä aineellisia vahinkoja, korvausvaatimuksia henkilövahingoista sekä toiminnan keskeytyksiä. Taloudelliset riskit ovat hyvin hallinnassa, koska Kuntatekniikkaliikelaitoksella vakuutukset ovat kunnossa. 6. Ympäristötekijät Ympäristöä on huomioitu Kuntatekniikan auto- ja konekaluston hankinnassa laatupisteytyksenä. Pyrimme myös myötävaikuttamaan, että tilaajalla olisi kaikki tieto suunnitella läjitysalueita ja välivarastopaikkoja mahdollisimman kustannustehokkaasti lähelle rakentamista. 7. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että toiminta on taloudellista ja tuloksellista, tavoitteet saavuttavaa päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja että omaisuutta sekä voimavaroja turvataan. Sisäinen valvonta on liikelaitoksen johdon tekemää varmistamistyötä.

6 6 Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai oikeusseuraamus, ei ole tiedossa. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä varojen käyttö Talousarvion toteutumisesta, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamisesta tai poikkeamista sekä niiden johdosta tehdyistä toimista on kerrottu johtokunnalle kuukauden välein, osavuosikatsauksessa neljän kuukauden välein ja toimintakertomuksessa kerran vuodessa. Kuntatekniikan liikevaihto oli 25,9M. Liikevaihdon lasku johtui henkilöstömenosäästöistä sekä rakennus- ja sähköyksikön pienentyneestä tilauskannasta. Molemmat yksiköt saavuttivat kuitenkin taloudellisen tavoitteensa. Kuntatekniikan taloudellisen tulos oli ,92. Tilikauden tappio aiheutui pääosin lomapalkkavelan rajusta kasvusta. Myöskään kunnossapito- ja mittausyksikkö eivät saavuttaneet taloudellisia tavoitteitaan. Kuntatekniikka maksoi kaupungille korkoa peruspääomasta euroa. Laskutuksen seurannan kehittäminen on edennyt hyvin. Yksikkökohtainen talouden seuranta ei vielä toimi toivotulla tavalla. Riskienhallinnan järjestäminen Tilikauden aikana on liikelaitoksen toiminnassa toteutunut taloudellisesti merkittävä vahinko. Työkone rikkoi Pyörön koulun seinää. Liikenne- tai toiminnan vastuuvakuutus ei korvaa vahinkoa, koska vahinko on aiheutettu omalle omaisuudelle. Tilikauden aikana tuli yksi korvausvaatimus vuonna 2012 tapahtuneesta liukastumisesta, jonka Kuntatekniikka joutuu maksamaan vuoden 2014 aikana. Vuoden aikana on kaupungin kilpailuttamasta vakuutuspaketista otettu huomattavasti entistä laajemmat vakuutukset Kuntatekniikan turvaksi. Omaisuuden hankinta ja luovuttaminen Sopimustoiminta Tilikauden aikana ei ole todettu hankinnoissa, omaisuuden luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, merkittäviä arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Johdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seurauksia toiminnalle. Oma arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä

7 7 Itsearviointinaan liikelaitoksen johto katsoo, että sisäinen valvonta on pääosin tyydyttävällä tasolla. Eniten parantamista ja kehittämistä vaativat seuraavat asiat: 1. talouden ja toiminnan seurannan parantaminen yhdessä tukipalvelujen tuottajien kanssa 2. toimintajärjestelmän kehittäminen ja laadun sertifiointi 3. riskienhallintasuunnitelma 8. Lähivuosien näkymät Lähivuosien kehittämisen tärkeimmät painopistealueet ovat taloudellisuuden ja kustannustietoisuuden parantaminen, henkilöstön kehittäminen ja hyvinvointi sekä tilaajien kanssa yhdessä kehittyminen ja yhteistyön parantaminen. Todennäköisesti tärkein yksittäinen Kuntatekniikan menestymisen ehto on päätoimipaikka ratkaisu. Sillä vaikutetaan toiminnan taloudellisuuteen ja laatuun. Tällä hetkellä hajallaan olevat tilat ovat osittain hyvinkin toimimattomat ja erittäin kalliit suhteessa toimintaan ja tarpeisiin. Kuntatekniikan tavoitteena on kasvaa hallitusti ja saada uusia asiakkaita kaupunkikonsernin sisältä. Haasteena ovat myös lähivuosien kuntaliitokset. 9. Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden alijäämä on ,92. Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta esittää sen siirtämistä taseen Oman pääoman erään Edellisten tilikausien yli- ja alijäämä.

8 8 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TULOSLASKELMA TOT 2013 TOT 2012 Liikevaihto , ,24 Liiketoiminnan muut tuotot , ,09 Tuet ja avustukset , , , ,27 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,00 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) , ,89 Palvelujen ostot , ,00 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,11 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,52 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,68 Muut henkilösivukulut , ,26 Henkilöstökulut yhteensä , ,46 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,55 Poistot ja arvonalentumiset yht , ,55 Liiketoiminnan muut kulut , ,00 Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,15 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut , ,51 Korvaus peruspääomasta , ,00 Muut rahoituskulut (viivästyskorot) -607,92-756,86 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,37 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä ja varauksia , ,78 Poistoeron lisäys (-)/ vähennys ( + ) Tilikauden yli-/alijäämä , ,78 Sijoitetun pääoman tuotto, % -14,57 15,35 Kunnan sijoittaman pääoman tuott,% 4,78 4,84 Voitto, % -2,14 1,24

9 9 TASE TASE VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot II Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset , ,06 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 975, ,60 Koneet ja kalusto , ,86 Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,52 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,52 III B I II Sijoitukset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,01 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kaupungilta 0, ,80 Muut saamiset , ,10 Siirtosaamiset ,24 751,48 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,78 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,79 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,31 VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,76 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,77 Tilikauden ylijäämä , ,78 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,31 B POISTOERO JA VAPAAEHT.VARAUKSET Kertynyt poistoero 0,00 0,00 D VIERAS PÄÄOMA , ,00 Pitkäaikainen Lainat kaupungilta Muut velat/liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Lainat kaupungilta Ostovelat , ,92 Muut velat ,35 0,00 Siirtovelat , ,08 Lyhytaikainen yhteensä , ,00 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,00 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,31

10 10 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA Liikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirta Toiminta Liikeylijäämä/-alijäämä , ,15 Poistot ja arvonalentumiset , ,55 Rahoitustuotot ja -kulut , ,37 Tulorahoituksen korjauserät , , , ,78 Investoinnit Investointi menot , ,64 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , , , ,05 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,27 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta Kunnalta saatavien l-aik. lainan muutokset Oman pääoman muutokset Lomapalkkavelan korjaus , ,07 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos , ,58 Saamisten muutos kunnalta , ,30 Saamisten muutos muilta , ,64 Korottomien velkojen muutos , , , ,34 Rahoituksen rahavirta , ,27 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Investointien tulorahoitus, % 93,26 75,61

11 11 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TOTEUMAVERTAILU TA + muutos Toteuma Tot.% -Jäljellä/+Yli Edell.vuosi Liikevaihto , ,23 98, , ,51 Liiketoiminnan muut tuotot , ,08 509, , ,09 Tuet ja avustukset , ,96 112, , ,94 Tuotot yhteensä , ,27 98, , ,54 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,59 90, , ,70 Var. Lis (+) tai väh (-) 0, , , ,89 Palvelujen ostot , ,82 104, , ,27 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,83 97, , ,08 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,09 103, , ,52 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,08 106, , ,68 Muut henkilösivukulut , ,39 98, , ,26 Henkilöstökulut yhteensä , ,56 103, , ,46 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,95 108, , ,55 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä , ,95 108, , ,55 Liiketoiminnan muut kulut , ,61 107, , ,30 Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,68-123, , ,15 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkotuotot kaupungilta 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut rahoitustuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 Kaupungille maksetut korkokulut , , ,51 Muille maksetut korkokulut 0,00 0,00 Korvaus peruspääomasta , ,00 100,0 0, ,00 Muut rahoituskulut 0,00-607,92-607,92-756,86 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,24 105, , ,37 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 0, , , ,78 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , ,78

12 12 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOKSEN SUORITTEET / MITTARIT 2013 SUORITE / MITTARI YKSIKKÖ Tot 2011 Tot 2012 Tot 2013 Kadunrakentaminen km 4,53 4,84 2,40 Katujen saneeraus km 0,4 0 0,00 Katualueiden kunnossa- ja puhtaanapito km Puistojen yl. Alueiden kunnossa- ja puhtaanapito ha Kadunrakentaminen - pääkadut /km kokoojakadut /km tonttikadut /km Katujen saneeraus /km Viher- ja liikuntapaikkarakentaminen /ha Kadunhoito - ajoradat 1 luokka /km ajoradat 2 luokka /km ajoradat 3 luokka /km kevyenliikenteenväylät 1 luokka /km kevyenliikenteenväylät 2 luokka /km keskutan jk:n talvihoito 1 luokka ISS Palvelut Oy /km Yleisten alueiden hoito /ha Henkilöstö - koulutuspäivät pv/hlö 0,8 2,56 2,5 Liikevaihto /hlö Toimintakate / liikevaihto % 3,6 5,0-1,2 Tilikauden yli/alijäämä / liikevaihto % 0,78 1,24-2,14 Pääoman tuotto % 0,20 1,97-38,61 Liikevaihto /hlö laski, koska vuoden 2013 tilinpäätöksestä on eliminoitu sisäiset tuotot. Kävelykeskustan saneeraus ei sisälly mittareihin. Puistojen ja yleisten alueiden hehtaareissa oli 2011 puiden kaatoon liittyen 32 ha Kyp on hoitanut ne itse

13 13 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä -menetelmät Käyttöomaisuus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu poistosuunnitelman mukaisesti. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuudesta materiaalikeskuksen ja sähkötarvikevarasto on arvostettu ostohintaan. Savisaaren taimisto on inventoitu ja ryhmitelty koon mukaan ja arvo määritelty sen mukaan. Näin saadusta varaston arvosta on vähennetty 10 prosenttia varastohävikin, esim. talvivaurioiden vuoksi. Nilsiästä siirtyneestä varastosta ei ole käytetty mitään vuoden 2013 aikana. Liikevaihto Liikevaihtoon luettavat myyntitulot ovat palvelujen myyntituotot, tuote- ja tarvikemyyntitulot, suunnitteluja mittaustoiminnan maksutuotot, koneiden, laitteiden ja kaluston vuokratuotot sekä muut liiketoiminnan tuotot. V tuloslaskelman vertailutiedoissa on esitetty vain ulkoiset erät. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Liikevaihdon jakaantuminen TA 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2012 Ulkoiset Sisäiset Yhteensä Palvelujen myyntituotot Tuote- ja tarvikemyyntitulot Muut liiketoiminnan tuotot Suunnit- ja mittaustoim.maksu Tutkimus- ja mittausmaksutuotot Rakenn/muiden huon. vuokratuotot Koneiden ja laitteiden vuokratuotot Kalusto- ja vuokravälinetuotot Liikevaihto yhteensä Liiketoiminnan muut tuotot TA 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2012 Ulkoiset Sisäiset Yhteensä Jätteenkuljetus ja käsittelymaksut Oppisopimuskoulutuskorvaus Muut myyntituotot Muut yhdyskuntapalvelumaksutuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot Vakuutuskorvaukset Muut tuotot Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä Tuet ja avustukset TA 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2012 Ulkoiset Sisäiset Yhteensä Valtion korvaus kuntouttavasta työtoiminnasta Kelan korvaus työterveyshuollosta Tuet ja avustukset yhteensä

14 14 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Satunnaisia tuottoja ja kuluja ei sisälly tilinpäätökseen. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Aineellinen hyödyke Menetelmä Poisto-% Kiinteät laitteet ja rakenteet menojäännöspoisto 18 % Koneet ja kalusto - kuljetusvälineet, raskas kalusto tasapoisto 10 v - kuljetusvälineet, kevyt kalusto tasapoisto 5 v - liikkuvat työkoneet, raskaat tasapoisto 10 v - liikkuvat työkoneet, kevyet tasapoisto 5 v - muut raskaat koneet tasapoisto 10 v - muut laitteet ja kalusteet menojäännöspoisto 30 % Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Käyttöomaisuuden myyntivoitot TA 2013 TP 2013 TP Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Katso erillinen liite sivu 17 Pysyvät vastaavat Lyhytaik. saamiset kunnalta Muut saamiset (alv-saamiset) Ostopalvelujen ennakkotili Muut siirtosaamiset, lyhytaikaiset Yhteensä Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Peruspääoma Nilsiän kuntaliitos Ed. tilikausien ylijäämä Tuntipalk. lomapalkkavaraus Tilikauden ylijäämä Yhteensä Vieras pääoma / lyhytaikainen Ostovelat Siirtovelat Muut velat Yhteensä

15 , Siirtovelat Lomapalkkavaraus Lomapalkkavelka Yhteensä Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Erillinen liite sivu 18 Liikelaitoksen talousarvion toteutumisvertailu Liikelaitoksen valtuustoon nähden sitovia eriä olivat: Peruspääoman korko Talousarvion toteutuminen (sitovuus johtokunta) Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Poistot Yli- / alijäämä Investoinnit Kuntatekniikkaliikelaitoksen investointeihin oli varattu talousarviossa 0,68 milj. euroa ja tuloihin euroa Investointimenot 2013 Autot ja konekalusto Enn.maksut ja keskeneräiset hankinnat Varaston vuokrakalusto Yhteensä Investointitulot Käytöstä poistetut autot ja koneet Autojen ja konekaluston investointimenot sisältävät mm. henkilö- ja pakettiautojen, työkoneiden ja kuorma-autojen lisälaitteiden, moottorikelkkojen ja muun kaluston hankintamenot. Materiaalikeskuksen vuokrakaluston investointimenot sisältävät mm. ruohonleikkurin, merikonttien ja atyömaakoppien hankintamenot. Kuopion Energia liikelaitoksesta siirtyneet rakennukset ja ajoneuvokalusto on käsitelty investointina. Omaisuus siirtyi Kuntatekniikkaliikelaiotkselle tasearvolla. Henkilöstöä koskevat liitetiedot TA Tilikauden palkat Jaksotetut palkat Sairaus/tapaturmapäivärahat Eläkekulut Muut henkilösivukulut Yhteensä

16 16 Henkilöstön määrä keskimäärin Henkilöstökuluihin liittyvät varaukset Lomapalkkavaraus Varauksen muutos

17 17 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos PYSYVÄT VASTAAVAT / AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET (liitetieto 21.) Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Tieto- Muut Muut Aineettomat Maa - ja Rakennukset Kiinteät Koneet ja Muut aineell. Enn.maksut Aineelliset ja aineelliset liikenne- aineettom. pitkävaik. hyödykk. yht. vesialueet rakenteet kalusto hyödykkeet ja keskener. hyödykkeet hyödykkeet ohjelmat oikeudet menot hankinnat yht. yhteensä Kuopio , , , , , ,50 Nilsiä , , , ,02 Poistamaton hankintameno yht ,00 0,00 0,00 0, , , ,86 0,00 0, , ,52 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0, , , , ,99 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0, ,55 0,00 0, , ,55 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 0,00 0, ,88 653, ,92 0,00 0, , ,95 Poistamaton hankintameno ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,38 0, , , ,01 Arvonkorotukset Arvonkorotusten muutokset 0 0 Kirjanpitoarvo ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,38 0, , , ,01

18 18 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS Kuntatekniikkaliikelaitos leasing-vastuut Sopimus nro Vuokralleantaja Vuokrauskohde Vuokra-aika Vuokraaika kk Maksettu Vuokraa jälj Vuonna 2014 erääntyvät V erääntyvät Kuukausivuokra Kokonaisvuokra Kuukausivuokra Jäljellä olevat kuukaudet Canon Monitoimikone C , , , , ,00 0,00 291, Tukirahoitus Postimaksukone , ,44 951,41 805,04 805,04 0,00 0,00 73, Canon Monitoimikone C2020i , , , , ,12 614,04 0,00 153,51 16 * Mercedes-Benz MB Vito E-Cell , , , , , ,58 0, ,89 34 Arctic Machine (Sampo rahoitus Lumenkuormaaja , , , , , ,88 0, ,12 36 Arctic Machine (Sampo rahoitus Lumenkuormaaja , , , , , ,80 0, ,68 22 Scania suomi oy Kuorma-auto , , , , , ,66 0, ,57 50 Scania suomi oy Kuorma-auto , , , , , ,66 0, ,57 50 Scania suomi oy Kuorma-auto , , , , , ,66 0, , Geotrim Oy 3 kpl robottitakymetrejä, S , , , , ,85 0,00 0, ,73 12 Pohjola Pankki Oyj Doosan Dx 180 HLC kaivinkone ja porausyksikkö , , , , ,80 0,00 0, , Tukirahoitus (Geotrim Oy) Robottitakymetri + VRS palvelu , , , , , ,24 0,00 740, Nordea rahoitus Latukone 2 kpl , , , , , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , ,17 tark.

19 19 TILINPÄÄTÖS Käytetyt kirjanpitokirjat ja niiden säilytys Kuntatekniikkaliikelaitoksen kirjanpito on osa koko kaupungin kirjanpitoa. Kirjanpitoasiakirjat ja niiden säilytys on sama kuin peruskaupungilla kts. Kuopion kaupungin tilinpäätös. Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta allekirjoittaa Kuntatekniikkaliikelaitoksen erillistilinpäätöksen ja antaa sen tilintarkastajille tarkistettavaksi ja kaupunginhallitukselle yhdistettäväksi Kuopion kaupungin tilinpäätökseen. Tilikauden tulos esitetään lisättäväksi omaan pääomaan. Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta Ilkka Raninen Eeva Happonen Tuulikki Heikkinen Mari Huohvanainen Pasi Lepistö Kari Maaranen Taneli Vartiainen Seppo Hiekkala Kuntatekniikkaliikelaitoksen toimitusjohtaja Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Kuopiossa BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö

20 20 HENKILÖSTÖ Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen vakituisen henkilöstön määrä oli 212 henkilöä ja määräaikaisia oli 19. Naisia vakinaisesta henkilöstöstä oli 30 ja miehiä 182. Nilsiästä siirtyi kuntaliitoksen yhteydessä vuoden 2013 alussa 4 vakinaista henkilöä. Työllistettyjä vuoden vaihteessa oli 10 henkilöä ja yksi työllisyysmäärärahoin palkattu oppisopimusopiskelija. Koko vuoden aikana työllistettyjä oli yhteensä 50 henkilöä sekä yksi työllisyysmäärärahoin palkattu oppisopimusopiskelija. Kuntatekniikkaliikelaitoksen tehty työaika oli vuonna ,50 henkilötyövuotta ja vuonna ,40 henkilötyövuotta. Kasvu selittyy sillä, että vuonna 2012 Sähköyksikön henkilöstö oli töissä Kuntatekniikkaliikelaitoksessa toukokuun alusta lähtien kun taas vuonna 2013 koko vuoden. Myös Nilsiästä siirtyneet henkilöt kasvattavat henkilötyövuosia. Osa-aikaeläkeläisiä oli vuoden 2012 lopussa 19, vuoden 2013 lopussa määrä oli 16 henkilöä. Vuonna 2013 osa-aika/ osatyökyvyttömyyseläkkeelle jäi kaksi henkilöä. Osa-aikaeläkeläiset tekevät pääosin 50 % täydestä työajasta. Kesäaikana Kuntatekniikkaliikelaitoksessa työskenteli 56 koululaista / opiskelijaa, joiden työsuhteet kestivät 1-3 kk Henkilöstön määrä Yleinen johto Rakentaminen Sähkö Kunnossapito Tutkimus- ja mittauspalvelut 87 Miehiä Naisia

21 21 Henkilöstön rakenne Vakinaisen henkilöstön keski-ikä on kasvanut vuoden 2011 lopusta. Vuoden 2011 lopussa se oli 49 vuotta 3 kk ja vuoden 2013 lopussa 49 vuotta 9 kuukautta Suurin ikäryhmä on vuotiaat, joita oli 46 henkilöä. Henkilöstön ikärakenne vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat yli 64-vuotiaat Henkilöstö työtehtävittäin Vakituisesta henkilöstöstä hallintohenkilöstöä on yhteensä 12 henkilöä (toimitusjohtaja, päälliköt, toimistohenkilöstö). Vastaava luku vuonna 2012 oli 11 henkilöä. Teknistä henkilöstöä oli 39 henkilöä (työnjohto, rakennusmestari, varastohenkilöstö). Vastaava luku vuonna 2012 oli 36. Loput 161 henkilöä ovat ammattihenkilöstöä, vuonna 2012 vastaava luku oli sama. Poissaolot Palkallisten poissaolojen määrä vuonna 2013 oli 46,1 htv. Palkalliset poissaolot henkilötyövuosina Poissaolon syy Muutoshtv Loma 26,8 29,3 2,5 Lomaraha/säästövapaa 1,2 1,8 0,6 Sairaus 11,1 9,6-1,5 Työtapaturma 0,7 0,7 0 Vapaa-ajantapaturma 0,4 0,6 0,2 Palkaton vp säästösyistä 0 0,4 0,4 Muu, lapsenhoito yms 2,9 3,6 0,7 Yhteensä 43,1 46,00 2,9

22 22 Palkat ja muut henkilöstömenot Palkattomien poissaolojen määrä oli vuonna 2013 yhteensä 6,3 htv, vuonna 2012 määrä oli 5 htv. Näitä olivat mm. vuorotteluvapaa, palkaton sairausloma ja määräaikainen kuntoutustuki. Eniten kasvoi vuorotteluvapaiden osuus. Vuonna 2012 vuorotteluvapaita oli 2,8 htv, vuonna 2013 vastaava määrä oli 3,2 htv Palkat , ,05 Henkilöstösivukulut , ,39 Eläkekulut , ,08 Saadut korvaukset , ,96 Yhteensä , ,56 Palkat sisältävät veronalaiset kk-palkat, tuntipalkat, erilliskorvaukset, tuntipalkkaisten palkkavarauksen, ja kokouspalkkiot. Henkilöstösivukulut sisältävät kansaneläke- ja sairausvakuutusmaksun, työttömyys- ja tapaturmavakuutusmaksun sekä tuntipalkkaisten sotu-maksuvarauksen. Eläkekulut sisältävät palkkaperusteisen eläkevakuutusmaksun, varhe-maksun, eläkemenoperusteisen maksun sekä tuntipalkkaisten eläkevakuutusmaksuvarauksen. Korvaukset ovat sairausvakuutuskorvauksia kelalta ja tapaturmavakuutuskorvauksia Pohjolasta. Työaikajärjestelmät Työtapaturmat Kuntatekniikkaliikelaitoksen vakinaisessa henkilöstössä on yksi kokonaistyöaikainen henkilö ja toimistotyöajassa 14 henkilöä. Muut noudattavat yleistä työaikaa. Kuntatekniikkaliikelaitoksen henkilöstölle sattui vuonna työtapaturmaa ja työmatkatapaturmia oli 4 kpl. Vuonna 2013 sattui 31 työtapaturmaa ja 3 työmatkatapaturmaa. Työtapaturmista aiheutui vuonna ,8 htv:n ja ,7 htv:n poissaolot.vapaa-ajan tapaturmista johtuvat poissaolot kasvoivat vuoden ,4 htv:sta vuoden ,6 htv:een. Sattuneet työtapaturmat käsitellään työhyvinvointitoimikunnan kokouksissa, joissa mietitään yhdessä keinoja tapaturmien ehkäisemiseksi. Syksyllä 2013 palkittiin kaksi henkilöä turvallisuusteosta. He estivät omalla toiminnallaan vakavat henkilövahingot tapaturmatilanteessa. Lisäksi yksi työntekijä palkittiin aktiivisesta toiminnastaan työsuojeluasiamiehenä. Hän on ollut innostunut, kiinnostunut ja suhtautunut vakavasti työsuojeluasioihin sekä tuonut esille työturvallisuusasioita kehityshenkisesti omassa työyhteisössään. Kuntatekniikkaliikelaitoksessa on tavoitteena saada yksi työsuojeluasiamies jokaiseen työyksikköön. Tällä hetkellä työsuojeluasiamiehiä on neljä. Lähtövaihtuvuus Kuntatekniikkaliikelaitoksen lähtövaihtuvuus on ollut pientä. Vuonna 2013 ei irtisanoutunut yhtään vakituista henkilöä, vuonna 2012 yksi. Eläkkeelle jäi vuonna henkilöä, vuonna henkilöä. Eläköityminen kiihtyy koko ajan, vuosien aikana henkilökohtaisen eläkeiän saavuttaa 86 henkilöä. Koska työt ovat fyysisesti raskaita, eläköityminen tulee olemaan todennäköisesti vielä nopeampaa.

23 Määrä Määrä Tyky-toiminta Kuntatekniikkaliikelaitos huolehtii henkilöstönsä työkyvystä mm. tukemalla liikuntaharrastuksia, esimerkiksi kuntosalilippuja. Lisäksi yksiköt järjestävät vuosittain erilaisia työyhteisön sisäisiä tapahtumia. Työterveyshuolto Kuntekniikkaliikelaitoksella on yhteistyössä Kallaveden työterveyden kanssa tehty työterveyssuunnitelma, jossa sovitaan mm. työterveystarkastuksista, rokotuksista ym. seuraavalle vuodelle. Vuonna 2011 työterveystarkastusten piiriin otettiin myös vuosittain määräaikaisissa työsuhteissa olevat työntekijät. Työterveyshoitaja ja -lääkäri ovat Kuntatekniikkaliikelaitoksen työhyvinvointitoimikunnassa. Vuonna 2013 työterveyshuollon kustannukset olivat euroa. Kasvua edelliseen vuoteen oli euroa. Kasvu selittyy osittain henkilöstömäärän kasvulla. Kuntatekniikkaliikelaitos on myös puuttunut entistä aktiivisemmin työyhteisöjen ja työntekijöiden terveyteen ja työssä jaksamiseen liittyviin ongelmiin yhteistyössä työterveyshuollon kanssa. Kesäkuun alussa 2012 voimaan tulleet lainmuutokset edellyttävät työterveyshuollolta ja työnantajalta aktiivista tukea, kun työntekijän työkyvyttömyys uhkaa pitkittyä. Työterveyshuollon on arvioitava työntekijän jäljellä oleva työkyky ja selvitettävä yhdessä työnantajan ja työntekijän kanssa työhönpaluun mahdollisuudet, jos sairauspoissaolojaksot pitkittyvät tai toistuvat usein. Työhön paluuta voidaan tukea esim. joustavilla työaikajärjestelyillä, työtehtävien muutoksilla ja kuntoutuksella.