TEKNISEN TUOTANNON LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2014

Transkriptio

1 TEKNISEN TUOTANNON LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2014 Liikelaitoksen johtokunta

2 Vastuuhenkilö Toimielin Teknisen tuotannon liikelaitos Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa Kouvolan Teknisen tuotannon liikelaitos on kunnan sisäinen liikelaitos, jonka tehtävänä on tuottaa käyttäjä-, alue-, ja rakennuspalveluja liiketaloudellisten periaatteiden mukaan. Käyttäjäpalveluja ovat ruoka-, puhtaus- ja vahtimestaripalvelut. Aluepalvelujen tehtäviä ovat maastotietopalvelut, liikenne- ja viheralueiden rakentaminen, hoito ja kunnossapito sekä logistiikkapalvelut. Rakennuspalvelujen tehtäviä ovat liikuntapaikkojen ja kaupungin omistamien rakennusten hoito, kunnossapito ja rakentaminen. Vuoden aikana tehtiin muutoksia aluepalvelujen rakentamispalvelujen organisaatioon. Liikelaitos Kouvolan vesi muutettiin osakeyhtiöksi ja kolme työntekijää siirtyi yhtiön palvelukseen. Tämä vähensi kadun- ja yleisten alueiden rakentamispalvelun myyntiä jo tilivuoden aikana. Loppuvuodesta valmisteltiin uimahallipalvelujen siirtämistä hyvinvointipalveluista tuotannon toiminnaksi. Samoin valmisteltiin käyttäjä- ja rakennuspalvelujen yhdistämistä kiinteistöpalveluiksi. Organisaatiomuutos valmisteltiin otettavaksi käyttöön v alussa. Ulkoinen liikevaihto oli 43,5 milj. euroa, joka on 3,6 milj. euroa ja 7,6 % vähemmän kuin v ja 8,9 % vähemmän kuin talousarviossa esitetty tavoite. Väheneminen on johtunut käyttäjäpalveluissa osittain palvelusopimusten laskutusperusteista, jolloin tehostumisen myötä laskutus on ollut pienempää. Palvelutuotannon volyymi on supistunut vain hieman. Aluepalvelujen maa- ja vesirakentamispalvelut (kadut ja yleiset alueet) vähenivät suunnitellusti n. 1 miljoona euroa ja loppuvuodesta rakennejärjestelyjen aikataulu haittasi hankkeiden suunnittelua. Em. syyt ja työntekijöiden siirtyminen Kouvolan Vesi Oy:öön aiheuttivat sen että rakentamispalvelujen liikevaihto jäi n. 1,3 milj. euroa alle talousarvion. Koko kalenterivuoden aikana lumenaurausta ja poistoa tarvittiin hyvin vähän, josta johtuen palvelun myyntitulot supistuivat merkittävästi. Kaikki palvelualueet pystyivät vähenevistä tuloista huolimatta sopeuttamaan toimintansa ja tulos oli positiivinen. Henkilöstön eläkkeelle jääminen hyödynnettiin palvelutuotannon tarpeiden mukaisesti, esim. käyttäjäpalvelujen toimista 15 jätettiin täyttämättä kun 21 henkilöä jäi eläkkeelle. Henkilöstömitoituksella on saatu optimoitua työvoiman tarve. Koko liikelaitoksessa henkilöstömenot vähenivät 1,2 milj. euroa ja työntekijöitä vuoden lopussa oli 18 vähemmän kuin v Palvelujen ja tarvikkeiden hankintaa tehostettiin mm. osto-osaamista lisäämällä. Maastotietopalvelun aiemmin negatiivinen tulos pystyttiin kääntämään positiiviseksi. 1.2 Tuloutus kaupungilla Teknisen tuotannon liikelaitoksen taseessa ei ole peruspääomaa, joten peruspääomasta maksettavaa korvausta ei ole määritelty eikä myöskään kaupungille maksettavia muita tuottovaatimuksia. 1.3 Toiminnalliset tavoitteet Valtuuston asettamat tavoitteet tuotannon liikelaitokselle olivat positiivinen tulos ja organisointitavan selvityksen tekeminen yhdessä konsernipalveluiden toiminnanohjauksen kanssa. Molemmat tavoitteet ovat toteutuneet. Talousarvion toiminnallisten tavoitteiden lisäksi käyttösuunnitelmassa on esitetty konkreettiset toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi. Tavoitteista on raportoitu osavuosikatsauksissa huhtikuun ja elokuun tilanteiden osalta. Toiminnallisten sitovien tavoitteiden toteutuminen on esitetty kohdassa 2 olevassa taulukossa. 1.4 Tilikauden tulos Ulkoiset toimintatulot ja -menot Teknisen tuotannon liikelaitoksen toteutunut liikevaihto oli 43,5 milj. euroa (91 %). Toimintatulot yhteensä jäivät n. 4,3 milj. euroa pienemmiksi kuin talousarviossa. Toimintamenojen toteutuminen oli 42,6 milj. euroa (89,9 %). Toimintamenojen merkittävimmät erät olivat henkilöstömenot 26,1 milj. euroa, aineet, tarvikkeet ja tavarat 7,6 milj. euroa ja palveluiden ostot 6,7 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä oli 0,8 milj. euroa, joka on vajaa 0,5 milj. euroa hyväksyttyä talousarviota parempi tulos.

3 Toimintatulot ja menot yhteensä Toimintatulot olivat 48,5 milj. euroa ja menot 47,2 milj. euroa, joista sisäisten tulojen ja menojen osuus oli 4,6 milj. euroa. 1.5 Investoinnit ja rahoitus Kaupunginvaltuuston hyväksymän linjauksen mukaisesti teknisen tuotannon kone- ja kalustohankinnat on v.2014 rahoitettu leasing-rahoituksella. Konsernihallinto on tehnyt rahoitusleasingsopimuksen Nordea Rahoitus Suomi Oy:n kanssa. 1.6 Henkilöstö Henkilöstö (htv) Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä ,36 142,77 35,30 832, ,83 111,23 17,55 700, ,89 110,62 28,45 697,96 Teknisen tuotannon henkilöstökulut tilikaudella olivat 26,1 milj. euroa, joka on 55,2 % toimintamenoista. Sairauspoissaolot saatiin vähenemään siten että v luku oli 24,8 kalpv/hlö kun vastaava luku 2013 oli 25,4 kalpv/hlö. Tavoite on saavutettu varhaisen välittämisen mallin aktiivisella käyttöönotolla ja mm. tuki- ja liikuntaelinsairaiden tule ryhmän tukitoiminnalla. Työtapaturmien sairauspoissaolot vähentyivät 65 kalenteripäivää. 1.7 Työilmapiiri Työilmapiiriä parantavina toimenpiteinä on koko henkilöstölle pidetyt kehityskeskustelut, työpaikkakokoukset ja laajaalaiset koulutukset sekä yhteistoiminta henkilöstön kanssa. Työhyvinvointia mittaava tutkimus (KuntaQ) tehtiin syksyllä Kyselyssä teknisen tuotannon liikelaitos sijoittui heikoimpaan 10 % joukkoon vain työn epävarmuutta koskevassa osiossa. Muilta osin tekninen tuotanto sijoittuu tuloksiltaan keskitason joukkoon ja ylimpään 10 % joukkoon ei ylletty missään osiossa. Kyselyssä heikentyneiden osioiden tulokset osoittavat selkeästi viime vuonna käytyjen ulkoistamis- ja yhtiöittämishankkeiden vaikutuksen henkilöstön vastauksiin muun muassa työn jatkumisen, työstressin ja työilmapiirin osalta. 1.8 Hallinto Kouvolan kaupungin hallintosäännön mukaan teknisen tuotannon liikelaitoksella ja tilaliikelaitoksella on yhteinen johtokunta. Johtokunnassa on viisi jäsentä, jotka kaupunginvaltuusto on valinnut. Johtokunnan esittelijöinä toimivat liikelaitosten johtajat kumpikin oman liikelaitoksensa osalta. Yhteiset asiat esittelee tilaliikelaitoksen johtaja. Johtokunta kokoontui v.2014 yhteensä 11 kertaa. Liikelaitosten johtokunnan kokoonpano on seuraava: puheenjohtaja Eloranta Maria varajäsen Vilko Tiina varapuheenjohtaja Hedman Pasi varajäsen Forsell Jaakko jäsen Hillenbrand Susanna varajäsen Sulanen Liisa jäsen Kuutti Petri varajäsen Skippari Kyösti jäsen Kaskiaho Keijo varajäsen Köninki Tiina Kaupunginhallituksen edustajana johtokunnassa on toiminut Sakari Viinikainen. Esittelijöinä ovat toimineet liikelaitoksen johtaja Jari Horppu ja toimitilajohtaja Timo Oksanen. Kokoussihteerinä on toiminut hallintosihteeri Ritva Ahola. 1.9 Ympäristötilinpäätös Teknisen tuotannon liikelaitos on jatkanut sekä oman että kaupungin ympäristöohjelman toteuttamista aktiivisesti. Liikelaitoksen henkilöstö tekee jatkuvaa yhteistyötä tilaliikelaitoksen kanssa jätehuollon tehostamisessa. Myös ympäristömyötäisiin hankintoihin, kokouskäytäntöihin ja liikkumistapoihin kiinnitetään erityistä huomiota. Teknisen tuotannon liikelaitoksen henkilöstöstä 84 on kouluttautunut ekotukihenkilöksi ja ruokapalvelujen henkilöstöstä 76 % on suorittanut ympäristöpassin. Ympäristökoulutuspäiviin on osallistunut 85 henkilöä vuodessa.

4 1.10 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Liikelaitoksen sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat liikelaitoksen johtokunta ja liikelaitoksen johtaja. Palvelukokonaisuuksien ja palveluyksiköiden johtajat vastaavat oman alueensa tai yksikkönsä sisäisen valvonnan käytännön toimenpiteistä. Sisäisen valvonnan ohje on käsitelty Teknisen tuotannon liikelaitoksen johtokunnassa ja johtoryhmissä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kriteerit sisältyvät johtamiseen, strategiaan ja prosesseihin. Toiminnan tuloksellisuutta seurataan mm. talousraportoinnin yhteydessä sekä työpaikkakokouksissa. Henkilöstöjärjestöjen korvausvaatimuksia on jouduttu maksamaan oikeuden päätöksellä tilivuonna. Johtokunnan tai viranhaltijoiden päätöksiä koskevia oikaisuvaatimuksia ei ole ollut. Merkittävimmät henkilöstöriskit liittyvät avainhenkilöiden vaihtumiseen, vahinkoriskejä ovat teknisten töiden yhteydessä syntyvät laajat vauriot esim. vesiverkostoon ja ruokahuollossa erilaiset ruoka-aineiden aiheuttamat sairastumiset. Riskienhallinnan järjestämisestä vastaavat johtokunta ja liikelaitoksen johtaja. Palvelukokonaisuuksien ja palveluyksiköiden johtajat vastaavat oman alueensa tai yksikkönsä riskienhallinnan käytännön toimenpiteistä. Riskikartoitukset ovat ajan tasalla. Hankintakilpailutuksessa on käytetty hankintayksikön asiantuntemusta. Hankintapäätöksistä ei ole tehty muutosvaatimuksia. Teknisen tuotannon johtoryhmä on arvioinut sisäisen valvonnan tilaa tilinpäätösohjeeseen sisältyneellä itsearviointimallilla, josta tuloksena oli pistemäärä 3,8 eli hyvä Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä ,18 euroa siirretään taseen oman pääoman erään edellisten tilikausien yli-/alijäämä.

5 2 JOHTOKUNNAN HYVÄKSYMÄN TALOUSARVION TOTEUMISVERTAILU Vuositavoitteiden toteutuma VASTUU Teknisen tuotannon liikelaitos Talousarvion toiminnalliset tavoitteet: Asiakaslähtöinen toiminta 2014 tavoite Mittari Tavoitteen tila Tilannekuvaus 12/2014 Strategiavalinta: Ennaltaehkäisyyn panostaminen Sairauspoissaolojen ja työssä tapahtuvien työtapaturmien määrän aleneminen, tavoitearvo 2014: -5% ed. vuodesta. Sairauspoissaolot (kpv/hlö) Valmis Sairauspoissaolot v ,8 kalpv/hlö (vuonna ,4). Työtapaturmia sattui v kpl (vuonna kpl) Työtapaturmien lukumäärä (kpl) 64.0 Työtapaturmien aiheuttamia sairauspoissaoloja oli 589 kalpv (vuonna ) eli vähennystä oli 65 kalpv. Talousarvion toiminnalliset tavoitteet: Tasapainoinen talous 2014 tavoite Mittari Tavoitteen tila Tilannekuvaus 12/2014 Strategiavalinta: Optimaalinen palvelutarjonta ja -verkko Tuotteiden ja palveluiden hintataso pysyy ennallaan. Ruokapalvelut: /Ateria 2.87 Puhtauspalvelut ( /m2) Valmis Tuotteiden hintataso v.2014: Ruokapalvelut 2,87 /ateria (vuonna ,93) Puhtauspalvelut 23,85 /m2 (vuonna ,09) Kiinteistönhoitopalvelut 1,20 /m2/kk (vuonna ,21) Viheralueiden- ja liikennealueiden osalta täsmällistä tietoa ei ole vielä saatavilla. Viheralueiden hoito ( /ha)

6 Liikennealueiden hoito ( /m2) Kiinteistöjen hoito ( /m2/kk) 1.2 Talousarvion toiminnalliset tavoitteet: Tasapainoinen talous 2014 tavoite Mittari Tavoitteen tila Tilannekuvaus 12/2014 Strategiavalinta: Vastuullinen ja osallistava johtaminen Talousarvion mukainen tilikauden tulos. ylijäämä/alijäämä ( ) 3. Valmis Ylijäämä 12/2014 on euroa. TA:n mukainen ylijäämä oli euroa. Ympäristöohjelma: Laadukas ympäristö 2014 tavoite Mittari Tavoitteen tila Tilannekuvaus 12/2014 Strategiavalinta: Ympäristöystävällinen kaupunki Ympäristöohjelmaan valittujen indikaattorien seuranta, käytössä olevien mittareiden lkm 5 kpl 3. Valmis - Ekotukihenkilöiden lukumäärä 84 hlöä - Ympäristöpassit 76 %:lla ruokapalveluhenkilöstöstä, 128 hlöä - Ympäristökoulutuspäivien lukumäärä 89 pv/v - Ympäristökoulutuspäivien osallistujat 85 hlöä/v - Jätehuollon tehostaminen ja jätteen määrän vähentäminen; Tehty aktiivista yhteistyötä tilaliikelaitoksen kanssa mm. astioiden kartoitus ja jätteiden pakkausohje. Paikallisesti tuotettujen biopolttoaineiden osuus kaupungin ajoneuvoista on 0%. Vuoden 2014 talousarviossa esitetyt tunnusluvut TP 2013 TA 2014 Muutettu TA 2014 TP 2014 Tot- % Katuen ja kevyen liikenteen ,6 väylien hoito km Viher- ja yleisten alueiden ,7 hoito ha Rakennusten hoito m ,80 Siivottavat neliöt ,3

7 TALOUSARVION TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU (Ulkoiset ja sisäiset yhteensä) TALOUSARVION RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU Alkuperäinen talousarvio Alkuperäinen Talousarviomuutokset Muutettu 1000 e talousarvio talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot-% Toimintatulot ,1 Myyntitulot/liikevaihto ,1 Muut tulot Muut tuet ja avustukset ,8 Toimintamenot ,1 Materiaalit ja palvelut ,2 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Palvelujen ostot ,6 Henkilöstömenot Muut menot ,4 Toimintakate ,7 Rahoitusmenot ja -tulot Muut rahoitustulot Muut rahoitusmenot Vuosikate ,7 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Tilikauden tulos ,7 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,7 Talousarviomuutokset Muutettu Toteutuma Poikkeama talousarvio 1000 e Toiminnan rahavirta Vuosikate ,7 Toiminnan ja investointien rahavirta ,7 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen ,0 Tot-%

8 3 Tilinpäätöslaskelmat ja tunnusluvut Tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase (Ulkoiset) Tuloslaskelma Liikevaihto , ,20 Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 5 613, ,00 Tuet ja avustukset , ,99 Materiaalit ja palvelut , ,26 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,09 Varastojen lisäys(+) tai vähennys(-) , ,14 Palvelujen ostot , ,03 Henkilöstökulut , ,56 Palkat ja palkkiot , ,32 Henkilösivukulut , ,24 Eläkekulut , ,65 Muut henkilösivukulut , ,59 Poistot ja arvonalentumiset , ,25 Suunnitelman mukaiset poistot , ,25 Liiketoiminnan muut kulut , ,90 Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,22 Rahoitustuotot ja -kulut -74,48-246,25 Muut rahoitustuotot 563,12 511,28 Muut rahoituskulut -637,60-757,53 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,97 Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % -52,7 % -51,4 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -52,7 % -51,4 % Voitto, % 1,9 % 3,0 %

9 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,22 Poistot ja arvonalentumiset , ,25 Rahoitustuotot ja -kulut -74,48-246,25 Tulorahoituksen korjauserät 0, , ,22 Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta , ,22 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos , ,20 Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä , ,48 Saamisten muutos muilta , ,27 Korottomien velkojen muutos muilta , , , ,22 Rahoituksen rahavirta , ,22 Rahavarojen muutos -100,00-90,00 Rahavarojen muutos Rahavarat ,00 340,00 Rahavarat ,00 430,00-100,00-90,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, euroa * , ,33 Quick ratio 0,5 0,4 Current ratio 0,5 0,4 * Teknisen tuotannon liikelaitos on perustettu vuonna 2010, joten vuoden 2013 luku on 4 vuodelta.

10 TASE V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Koneet ja kalusto , ,68 Aineelliset hyödykkeet , ,68 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,68 VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet , ,37 Vaihto-omaisuus , ,37 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,47 Saamiset kunnalta/kunt , ,51 Muut saamiset , ,66 Siirtosaamiset , ,87 Lyhytaikaiset saamiset , ,51 Saamiset , ,51 Rahat ja pankkisaamiset 240,00 340,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,88 V A S T A A V A A , ,56 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Edellisten tilik. yli/alijäämä , ,94 Tilikauden yli/alijäämä , ,97 OMA PÄÄOMA , ,97 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat , ,44 Muut velat/liit.maksut ja muut velat , ,94 Siirtovelat , ,15 Lyhytaikainen , ,53 VIERAS PÄÄOMA , ,53 V A S T A T T A V A A , ,56 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste % -23,5 % -41,2 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 14,3 % 10,5 % Kertynyt yli-/alijäämä Lainakanta

11 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.1 Teknisen tuotannon liikelaitoksen tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja - menetelmät Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihinnan mukaisena. Liitetiedot on numeroitu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista antaman yleisohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetietoon ei tule mitään tietoja, ei kyseistä liitetietoa esitetä. Liikelaitoksella ei ole liitetietoina ilmoitettavaa seuraavien liitetietojen osalta: 2, 4, 5, 6, 7, 9, 10, 11, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 22, 23, 24, 26, 27, 29, 30, 31, 32, 34, 35, 36, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47, 49 ja Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Yhdystili on aiemmin käsitelty erikseen peruskunnan ja toisten liikelaitosten osalta saamisena ja velkana. Esittämistapaa on muutettu niin että yhdystili esitetään kokonaisuutena, joko saamisena, tai velkana, erittelemättä peruskuntaa ja liikelaitoksia. Taseen, rahoituslaskelman ja liitetietojen vertailutieto on oikaistu tältä osin vastaamaan nykyistä esittämistapaa. 4.2 Tuloslaskelman liitetiedot 8. Toimintatuotot (ulkoiset) Teknisen tuotannon hallinto , ,49 Rakennuspalvelut , ,50 Aluepalvelut , ,53 Käyttäjäpalvelut , ,67 Toimintatuotot yhteensä , , Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua Kouvolan kaupungin poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Poistosuunnitelman mukaiset arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Koneet ja kalusto Ennen vuotta 2013 hankitut hyödykkeet Vuonna 2013 ja sen jälkeen hankitut hyödykkeet vuotta vuotta poistomenetelmä Kuljetusvälineet 10 4 Tasapoisto Muut koneet ja kalusto Tasapoisto Teknisen tuotannon liikelaitoksen pysyvät vastaavat on hankittu ennen vuotta 2013.

12 4.3 Taseen liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 21. Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Kuljetusvälineet Muut koneet ja Yhteensä kalusto Poistamaton hankintameno , , ,68 Tilikauden poisto , , ,80 Poistamaton hankintameno , , ,88 Kirjanpitoarvo , , , Saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä, osakkuusyhteisöiltä ja kunnalta Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset , ,52 Siirtosaamiset 225,82 0,00 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 41,70 367,12 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 1 554,70 824,60 Saamiset kunnalta Saamiset kunnalta , ,51 Yhteensä , ,75 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 28. Oma pääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,94 Tilikauden yli-/alijäämä , ,97 Oma pääoma yhteensä , , Velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä, osakkuusyhteisöille ja kunnalle Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset Velat tytäryhteisöille Ostovelat , ,80 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 816,07 568,07 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille

13 Ostovelat 1 051, ,23 Yhteensä , , Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Jaksotetut palkat , ,60 Lomapalkkajaksotus , ,93 Muut siirtovelat , ,62 Siirtovelat yhteensä , , Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 44. Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla kaudella maksettavat , ,29 Myöhemmin maksettavat , ,11 Leasingvastuut yhteensä , , Henkilöstöä koskevat liitetiedot 48. Henkilöstön lukumäärä Palvelualue Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt ja oppisop. Hallinto Rakennuspalvelut Aluepalvelut Käyttäjäpalvelut Yhteensä Luettelot ja selvitykset 5.1 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Pääkirjanpito Käyttöomaisuuskirjanpito atktuloste Myyntireskontra atktuloste Ostoreskontra atktuloste Päiväkirja atktuloste Pääkirja atktuloste Palkkaluettelo atktuloste Tasekirja Tase-erittelyt Liitetietojen erittelyt Kaikki asiakirjat säilytetään paperimuotoisena. Tasekirja säilytetään pysyvästi, ja muut kirjanpitokirjat 10 vuotta tilikauden päättymisestä

14 5.2 Luettelo käytetyistä tositelajeista ALKUSA Alkusaldot BUD Talousarvio IRTAIN Irtaimisto KASSA Cpu kassa KOKISI Kokisi, keskinäiset vuokrat KOMTOS/KOMMUI Käyttöomaisuustositteet MUIST1 Excel-muistio, ulkoinen MUISIS Excel-muistio, sisäinen OSTOT Ostolaskut, IP OMAKSU Ostoreskontra maksut PALKAR Palkkatositteet/rakl TRAVEL Travel VARAS1 Varasto YMR10 - YMR98 MR Laskulaji 10 - MR Laskulaji 98 YMRHYV Hyvityslaskujen kuittaus YMRMAN Manuaalisuoritukset YMRVII Viitesuoritukset

15 6. Teknisen tuotannon liikelaitoksen tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä Tilinpäätöksen allekirjoitus Kouvolassa / 2015 Tilinpäätösmerkintä Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Kouvolassa / 2015 BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Ulla-Maija Tuomela JHTT, KHT