Tampereen Voimia Liikelaitos. Tilinpäätös 2016

Transkriptio

1 Tampereen Voimia Liikelaitos Tilinpäätös 2016 Tampereen Voimia Liikelaitoksen johtokunta

2 1. TOIMINTAKERTOMUS Toimitusjohtajan katsaus Arvio tulevasta kehityksestä Henkilöstö Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Toiminnan arviointi ja tavoitteiden toteutuminen Omistajatavoitteiden toteutuminen Toiminnan muu arviointi Tukipalvelukumppanuus laajeni ja asiakasvaikuttavuus parani Työvire on pysynyt hyvänä Vastuullista ja kehittyvää toimintaa Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen Tuloslaskelma ja tuloslaskelman analysointi Rahoituslaskelma ja rahoituslaskelman analysointi Investoinnit ja niiden analysointi Tase ja taseen analysointi Esitys tilikauden ylijäämän käsittelystä 14 LIITETIEDOT Laatimisperiaatteet Tuloslaskelman liitetiedot Taseen pysyvien vastaavien liitetiedot Taseen vastattavien liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä Tunnusluvut 19

3 3 1. Toimintakertomus 1.1. Toimitusjohtajan katsaus Tampereen Voimia on Tampereen kaupungin liikelaitos, joka vastaa kaupungin ateria- ja puhtauspalvelujen järjestämisestä. Huolehdimme asiakkaiden hyvinvoinnista tarjoamalla täysipainoisia aterioita ja asiakasta tukevia ratkaisuja asiantuntevasti. Palvelemme päivittäin asiakasta ja huolehdimme yli 320 kiinteistöalueen puhtaudesta 600 ammattilaisen voimin ja kumppanuuksia hyödyntäen. Tampereen Voimian strategia Huolehdimme hyvinvoinnista viitoitti liikelaitoksen toimintaa ja sen kehittämistä. Strategiassa korostuu tukipalvelujen merkitys kuntalaisten hyvinvoinnin edistäjänä, Tampereen Voimian rooli tukipalvelujen järjestäjänä, toiminnan tehostaminen liiketoimintamallia uudistamalla ateriatuotannon keskittämisen ja monipalvelutyön keinoin sekä asiakaslähtöinen liiketoimintaosaaminen. Toimintavuonna keskityttiin tukipalvelujen järjestäjän roolin vakiinnuttamiseen ja työn tuottavuuden parantamiseen onnistuneesti. Työn tuottavuus kehittyi 7 prosenttia tavoitetta parempana toiminnan organisointia kehittämällä sekä hyödyntämällä monipalvelutyötä ja monituottajamallia entistä tuloksellisemmin. Liiketoimintamallin uudistamisen ja entistä keskitetymmän tuotannon mahdollistava investointipäätös odottaa edelleen tietoa soteuudistuksen tarkemmista vaikutuksista. Palvelujen pitkäjänteinen asiakaslähtöinen kehittäminen näkyi edelleen asiakastyytyväisyyden paranemisena. Tavoitteellinen asiakasyhteistyö ja osallistava toimintatapa vahvistivat asiakkaiden hyvinvointia hyvän ravitsemuksen ja ravitsemushoidon näkökulmista. Muutokset Tampereen Voimian roolissa ja liiketoimintamallissa tähtäävät toiminnan tehostumiseen ja kannattavuuden parantumiseen pitkällä aikavälillä, mutta muutokset alkoivat jo heijastua talouteen kannattavuuden kasvuna. Liikeylijäämä 3,2 milj. euroa liki kolminkertaistui edellisestä vuodesta ja ylitti asetetun tavoitteen 1,8 milj. eurolla. Liikevaihto kasvoi viidenneksen edelliseen vuoteen verrattuna, mikä jatkaa hyvää pohjaa strategian mukaiselle kannattavalle kasvulle. Kasvu on seurausta palvelujen järjestämisvastuun laajenemisesta puhtauspalveluissa. Kehittämistyön tuloksena puhtauspalvelujen hintoja pystytään alentamaan 1,2 milj. eurolla vuodelle Ateriapalveluiden liikevaihto kasvoi maltillisesti edellisestä vuodesta asiakasmäärän kasvun ansioista. Yhteensä tarjottiin 10,5 milj. ateriaa.

4 Arvio tulevasta kehityksestä Työvoimakulujen hyvän hallinnan taustalla oli työn tuottavuuden paraneminen ja kilpailukykysopimuksen vaikutukset. Elintarvikekustannuksia hallittiin hyvin vahvan tuotannonohjauksen ansioista. Sirpaleinen tuotantoverkko ja Tampereen Voimialle siirtyneet siivoustoiminnan eläke- ja varhaiseläkemenoperusteiset maksut aiheuttavat edelleen haasteita kiinteiden kustannusten hallintaan. Tukipalvelujen laajempi järjestämisvastuu ja liiketoimintamallin uudistaminen mahdollistavat taloudellisten sekä henkilöstö- että asiakastulosten toteutumisen jatkossa entistäkin parempina. Onnistuneen toiminnan edellytyksenä on kuitenkin tehokkaan palvelutuotannon kehittämis- ja investointimahdollisuudet, kunnallisen liikelaitoksen toimintaedellytyksien kehittäminen ja palveluvolyymin säilyminen sekä aidot vaikutusmahdollisuudet tukipalvelujen kaupunkitasoiseen järjestämiseen. Omistajan päätökset investointimahdollisuuksista ja organisointitavasta sekä sote-uudistuksen vaikutus tukipalvelujen järjestämiseen ovat merkittävimmät tulevaisuuteen vaikuttavat tekijät. Tukipalvelujen järjestämisen roolin on mahdollista tulevaisuudessa laajentua kaupungin virastopalveluselvityksestä tehtävien päätösten mukaisesti Henkilöstö Tampereen Voimian henkilöstömäärä lisääntyi edellisestä vuodesta 69 henkilötyövuodella. Muutoksen taustalla on siivoustoiminnan yhdistyminen , jolloin liikelaitokseen siirtyi 140 henkilöä. Myös kaupungin palveluverkon laajentuminen, organisoinnin kehittäminen ja henkilöstön eläköityminen vaikuttivat henkilöstömäärään. Palvelutuotannon kehittämistä jatkettiin yhdessä henkilöstön kanssa. Osana liiketoimintamallin uudistamista tehtiin osaamiskartoitus, jolla varmennetaan moniosaamisen lisääntyminen. Tukipalveluja järjestetään monituottajamallilla, jossa kilpailutus- ja henkilöstösuunnitelma sovitetaan yhteen. Työhyvinvoinnin kehittämistä jatketaan työsuojelun johtamista terävöittämällä ja tekemällä työskentelyolosuhteita parantavia investointeja. Palkallisten henkilötyövuosien kehitys TP 2015 Hesu 2016 TP 2016 Palkalliset henkilötyövuodet

5 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tampereen Voimia liikelaitos on tehnyt itsearvioinnin sisäisen valvonnan osalta ja johtokunta on käsitellyt arvioinnin Tampereen Voimia liikelaitoksessa on käytössä johtokunnan hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma ja hyväksymä riskienhallintasuunnitelma. Kokonaisarviona Tampereen Voimia liikelaitoksen johto lausuu, että Tampereen Voimia liikelaitoksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat ovat: investointimahdollisuudet liiketoimintamallin uudistamiseksi ja tuotantoverkon kehittämiseksi tehtyjen päätösten mukaisesti toiminnan tuloksellisuuden varmistamiseksi sekä tiedon hallinnan ja hyödyntämisen kehittäminen Toiminnan arviointi ja tavoitteiden toteutuminen Omistajatavoitteiden toteutuminen Tampereen Voimian toiminnalliset omistajatavoitteet toteutuivat työn tuottavuuden, työhyvinvoinnin, asiakastyytyväisyyden ja puhtauspalvelun organisoinnin osalta. Liikelaitoksen vuosien kehittämisohjelma on toteutettu onnistuneesti, mutta liiketoimintamallin uudistaminen on viivästynyt omistajasta johtuvista syistä.

6 6 Taulukko 1. Omistajatavoitteiden 2016 toteutumisen arviointi Talousarviossa asetetut toiminnalliset tavoitteet Liikevaihto on kasvanut henkilötyövuotta kohden (Mittari: Liikevaihto/ henkilötyövuodet) Työhyvinvointi on parantunut vuoteen 2015 verrattuna (Mittari: Työhyvinvointimatriisin tulos) Asiakastyytyväisyys on parantunut vuoteen 2015 verrattuna (Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset) Puhtauspalvelu on integroitu liikelaitoksen toimintaan ja monipalvelutyön laajentaminen lisää tehokkuutta (Mittari: Liikevaihto/ henkilö-työvuodet) Liikelaitoksen kehittämisohjelmaa on toteutettu yhdessä liiketoiminnan ohjauksen kanssa (Mittari: Toteutustilanne) Toteutuminen Työn tuottavuus parani Tampereen Voimia liikelaitoksessa ja se oli 7 prosenttia tavoitetta parempaa. Liikevaihto henkilötyövuotta kohti oli euroa tavoitteen ollessa euroa. Työn tuottavuusluku ei ole vertailukelpoinen edelliseen vuoteen. Työn tuottavuus on parantunut toiminnan organisointia kehittämällä, monipalvelutyötä laajentamalla ja kilpailutusten avulla. Työhyvinvointimatriisin tulos on parantunut. Vaikka sairauspoissaolot ovat lisääntyneet, on tapaturmatiheys ja varhe-maksut laskeneet. Myös henkilöstön kokemus työaikojen hallinnasta, vaikutusmahdollisuuksista, innovatiivisuudesta ja päätöksenteon oikeudenmukaisuudesta on parantunut. Tampereen Voimia liikelaitoksen asiakkaiden tyytyväisyys ateriapalveluihin parani edelliseen vuoteen verrattuna. Tyytyväisten osuus ateriapalveluihin oli 73 prosenttia, edellisenä vuonna se oli 74 prosenttia. Tyytymättömien osuus oli 9 prosenttia, kun se edellisenä vuonna oli 14 prosenttia. Vaikka tyytyväisten osuus laski yhden prosenttiyksikön, tyytymättömien osuus väheni saman aikaisesti 5 prosenttiyksikköä, jolloin kokonaistyytyväisyys parani. Asiakastyytyväisyyden paraneminen on seurausta systemaattisesta asiakasyhteistyöstä ja yhteiskehittämisestä sopimusasiakkaiden kanssa sekä ruokailijoiden osallisuudesta palveluiden kehittämiseen. Asiakastyytyväisyyttä puhtauspalveluihin kysyttiin ensimmäistä kertaa, joten siitä ei ole vertailutietoa. Tyytyväisten osuus oli 59 prosenttia ja tyytymättömien osuus 15 prosenttia. Asiakastyytyväisyyskyselyn toteutti TNS-Gallup Oy ja siihen vastasi 4663 ruokailija-asiakasta ja puhtauspalvelujen osalta 82 kohteiden yhteyshenkilöä. Tampereen Voimian toiminta ja Tampereen Tilakeskuksen siivoustoiminta yhdistettiin alkaen onnistuneesti. Työn tuottavuus oli Tampereen Voimia liikelaitoksessa 7 prosenttia tavoitetta parempaa. Liikevaihto henkilötyövuotta kohti oli euroa tavoitteen ollessa euroa. Työn tuottavuusluku ei ole vertailukelpoinen edelliseen vuoteen. Työn tuottavuus on parantunut toiminnan organisointia kehittämällä, monipalvelutyötä laajentamalla ja kilpailutusten avulla. Vuodelle 2017 puhtauspalvelujen hintoja on pystytty alentamaan 1,2 milj. eurolla. Kehitysohjelma (Kh ) on toteutettu vuosien aikana systemaattisesti lukuun ottamatta liiketoimintamallin uudistamiseen tähtäävää investointia keskitettyyn tuotantoon. Kaupunginhallituksen liiketoimintajaosto päätti siirtää ateriakeskuksen investointisuunnitelman hyväksymistä, kunnes sote-uudistuksen vaikutuksista on tarkempaa tietoa. Päätöksen siirtämisellä on merkittäviä toiminnallisia ja taloudellisia vaikutuksia liikelaitokselle. Tampereen Voimia liikelaitoksen johtokunta on hyväksy-nyt omalta osaltaan ateriakeskuksen hankesuunnitelman. Kehitysohjelman aikana Tampereen Voimia liikelaitos on tuloksellisesti ottanut haltuun kaupungin ateria-ja puhtauspalveluiden järjestämisvastuun monituottajamallilla sekä toteuttanut henkilöstöravintolatoiminnan liikkeenluovutuksen. Lisäksi vertailun vuoksi ostopalveluna toteutettu koulu-, päiväkoti- ja opiskelijaruokailu Hatanpään ja Härmälän alueella osoittaa, että ateriapalveluissa ei ole oman tuotannon ja ostopalvelujen välillä olennaista eroa taloudellisesti eikä asiakastyytyväisyydessä lasten ja nuorten palveluissa. Kehitysohjelman arviointiryhmä kokoontui kehitysohjelman aikana 10 kertaa. Erillinen arviointiryhmä päättää työskentelynsä ja toiminnan kehittämisen seuranta ja arviointi jatkuu normaalina omistajaohjauksena.

7 Toiminnan muu arviointi Tukipalvelukumppanuus laajeni ja asiakasvaikuttavuus parani Toimintavuonna tukipalveluiden järjestämisen roolia vakiinnutettiin puhtauspalveluissa uusien asiakkuuksien ja asiakaskohteiden sekä kumppaneiden haltuunottolla. Sopimuskumppanien kanssa jatkettiin suunnitelmallista yhteistyötä ja asiakkaiden hyvinvoinnin ennakoivaa edistämistä onnistuneesti. Avopalvelujen ja varhaiskasvatuksen kanssa kehitettiin ja otettiin käyttöön monipalvelu pienissä yksiköissä, jotta asiakas voi keskittyä ydintoimintaansa. Selvitysten perusteella sairaala- ja asumispalvelujen osastotyön tukipalveluissa on vielä kehittämismahdollisuuksia. Yhdessä perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen kanssa on pitkäjänteisesti kehitetty ravitsemuksellisesti, kasvatuksellisesti ja ekologisesti kestävää ruokailua ja tunnustuksena yhteisestä työstä Tampereelle on myönnetty liki kaikkiin kouluihin (91 prosenttia) ja päiväkoteihin (96 prosenttia) ruokadiplomi 1 ja loppuihin se saadaan vuoden 2017 alussa. Ravitsemuksen hyvinvointimatriisissa 2 parannusta oli 11 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Kokonaistuloksen (306/1000 pistettä) paranemiseen vaikuttivat erityisesti varhaiskasvatuksen kanssa tehtävä ruokakasvatus ja alakoululaisten osallisuus ja ruokahetken kehittyminen Kouluruokadiplomin periaatteiden mukaisesti. Hoitohenkilöstön ravitsemuskoulutus näkyi ruokatoiveiden entistä parempana huomioimisena asumispalveluissa ja sairaalassa sekä tehostetussa palveluasumisessa vajaaravittujen määrän vähenemisenä. Asiakastyytyväisyys ateriapalveluihin on hyvä ja puhtauspalveluissa kohtuullisen hyvä. Ateriapalveluissa lasten ja nuorten tyytyväisyys säilyi hyvällä tasolla ja ikäihmisten tyytyväisyys erityisesti asumispalveluissa jatkoi vahvistumistaan. Tulosten taustalla on asiakasryhmäkohtaisen tuotekehityksen vahvistuminen ja asiakashyväksynnän käyttöönotto osana tuotekehitysprosessia. Puhtauspalveluissa kehityskohteena on sovitun laadun toteuttaminen, asiakaspalvelu ja vaikuttavuusperusteinen hankinta

8 Työvire on pysynyt hyvänä Työvire on pääosin hyvällä tasolla toiminnan laajentumisesta huolimatta ja luottamus tulevaisuuteen on vahvistunut. Tampereen Voimian henkilöstökyselyssä henkilöstö antoi johtamisesta ja esimiestyöstä, omasta ja tiimin toiminnasta sekä toiminnan kehittämistä ja kehittymismahdollisuuksista työssä arvosanan 4,5 (asteikolla 1-6). Tampereen Voimian strategian toteutumisen kannalta arvioituna tiimityö ja asiakkaan kanssa toimiminen on vahvaa, mutta niitä on kehitettävä edelleen. Osaamisen kehittäminen painottui toimintavuonna perustehtävän vahvistamiseen moniosaamisen kautta koulutuksilla sekä työkierron ja vertaisvalmennuksen keinoin. Esimiesten valmennuksessa painotettiin valmentavaa johtamistapaa muutoksen aikaansaamisessa. Asiantuntijatyössä vahvistettiin projektilähtöistä toimintatapaa ja projektijohtamisen osaamista, konseptiosaamista sekä puhtauspalvelun arviointimenetelmien käyttöä. Osaamisen vahvistuminen parantaa pitkällä aikavälillä työn hallinnan kokemusta. Pitkään jatkunut sairauspoissaolojen aleneva kehitys lähti toimintavuonna nousuun. Erityisenä haasteena ovat tuki- ja liikuntaelinten sairaudet, jotka aiheuttivat pitkiä poissaoloja. Ne pyritään saamaan hallintaan ennaltaehkäisevillä, yksilöllisillä toimenpiteillä ja tarkoituksenmukaisilla työjärjestelyillä. Tähän antaa mahdollisuuden työyhteisöjen hyvä tiimipelaaminen. Pitkän tähtäimen tuloksissa varhaisen tukemisen vaikuttavuus näkyi varhe-maksujen vähenemisenä. Ennaltaehkäisevän toimintatavan ja työsuojeluasenteen vahvistumisesta kertoo myös aktivoituminen vaaratilanteiden kirjaamisessa; vaaratilanteiden kirjaukset kolminkertaistuivat työpaikoilla. Tämä osaltaan vaikutti tapaturmatiheyden vähenemiseen. Aluehallintoviraston osana kuntatyön kehittämishanketta tekemässä puhtauspalvelujen työsuojelutarkastuksessa toiminnan todettiin olevan pääosin hyvällä tasolla, mutta kehittämiskohteita havaittiin työn suorittamisessa Vastuullista ja kehittyvää toimintaa Liikelaitoksen itsearvioinnin kohteena oli asiakassuuntautunut toimintatapa. Arvioinnin perusteella asiakkuuden hallintaa ja strategista ohjausta päätettiin terävöittää uudelleenorganisoinnilla vuoden 2017 alusta. Liiketoimintamallin uudistuminen edellyttää myös vahvempaa tietotekniikan hyödyntämistä keskitettyä tuotantoa, asiakkaan valinnan mahdollisuuksia ja tiedolla johtamista tukevaksi. Päättyneenä

9 9 vuonna aloitettiin Aromi-tuotannonohjausjärjestelmä kehittämisprojekti ja sähköisen tuloskortin kehittämistä jatkettiin. Toiminnanohjauksen virtaviivaistamiseksi panostettiin prosessityöhön ja suunniteltiin uusi konseptimalli, jonka avulla konseptityötä jatketaan vuonna Ateriapalvelujen tuotantorakenteen muutos näkyi palvelukeittiöiden määrän lisääntymisenä ja tuotantoprosessien uudistaminen työn tuottavuuden paranemisena. Puhtauspalveluiden tuotteistus ja hinnoittelu uudistettiin ja puhtauspalvelujen hankintatapaa kehitettiin vaikuttavuusperusteisesti lopputulosta painottavaksi. Puhtauspalvelujen tuottavuuden ja työhyvinvoinnin parantamiseksi teknologian avulla osallistuttiin robottisiivouksen kehittämisprojektiin, johon saatiin Työsuojelurahastolta rahoitusta projektin asiakaskonsortiolle. Tampereen kaupunki on Reilun kaupan kaupunki ja Tampereen Voimia on mukana ammattikeittiöiden Portaat luomuun ohjelmassa. Reilun kaupan ja muita vastuullisia tuotemerkkejä ostettiin liki eurolla ja luomutuotteita yli eurolla. Reilun kaupan tuotteista ostettiin eniten banaaneja, kahvia ja appelsiinimehua. Luomutuotteiden ostomäärä kasvoi kolmanneksen painottuen kahviin, hiutaleisiin ja piimään. Tampereen Voimian ostamien elintarvikkeiden 3 kotimaisuusaste, 69 prosenttia, vahvistui entisestään. Hankintakriteereissä on huomioitu elintarvikkeiden jäljitettävyyteen ja turvallisuuteen sekä eläinten hyvinvointiin liittyvät asiat. 3 Tampereen Voimian A-tuotteiden ostoskori, tammikuu Tuoteryhmiä ovat liha ja lihavalmisteet, maito ja maitotuotteet, rasvat & öljyt & muna, kala ja kalatuotteet, valmisruoka, kasvis- ja marjapakasteet, kuivatuotteet, mehut ja säilykkeet, leipomotuotteet, peruna, kasvikset ja juurekset sekä hedelmät.

10 Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen Tuloslaskelma ja tuloslaskelman analysointi TULOSLASKELMA Talousarviovertailu (1 000 euroa) TP2016 Muutettu TA Alkuperäinen Ero 2016 TA 2016 Liikevaihto , , Liiketoiminnan muut tuotot , , Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , , Palvelujen ostot , , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , , Henkilösivukulut Eläkekulut , , Muut henkilösivukulut , , Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , , Liiketoiminnan muut kulut , , Liikeylijäämä (-alijäämä) , , Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 255,77 522, Korvaus peruspääomasta , , Muut rahoituskulut -98,68-79, Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % 27,6 12,3 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 27,6 12,3 Voitto, % 5,4 2,1 Tukipalvelujen järjestämisvastuu laajeni vuonna 2015, kun Tampereen Tilakeskus liikelaitoksen siivoustoiminta yhdistyi Tampereen Voimiaan Toteumatiedot eivät näin ollen ole vertailukelpoisia vuoteen Tukipalvelujen järjestämisvastuun laajeneminen puhtauspalveluihin lisäsi liikevaihtoa tilinpäätösvuodelle noin 7,8 milj. euroa (5 %). Liikevaihto kasvoi pääosin sen vuoksi edelliseen vuoteen verrattuna yli 20 prosenttia. Ateriapalvelujen liikevaihto oli myös edellisvuotta 2,0 milj euroa suurempaa (2 %). Hyvään kehitykseen vaikutti ikäryhmän väestökehitystä vastaava ruokailijamäärien muutos kouluissa ja päiväkodeissa sekä toisen asteen oppilaitoksissa ruokailuaktiivisuuden lisääntyminen. Ateriapalvelujen myynti sote-palveluissa jäi suunnitellusta, vaikka kasvua edellisvuoteen tapahtui. Kotipalveluateriamäärät olivat suunniteltua pienemmät ja kehitys edelliseen vuoteen ei vastaa ikäihmisten palvelurakennemuutoksen arvioitua vaikutusta. Vastaavasti sairaala- ja kuntoutuspalvelujen ateriamäärät pysyivät ennallaan. Palvelukeskusten ruokailijamäärien laskeva kehitys kääntyi nousuun. Ikäihmisten asumispalveluissa uusien yksiköiden toiminnan käynnistyminen Tampereella ja Orivedellä kasvatti kotihoidon ja asumispalvelujen myyntiä edellisestä vuodesta. Henkilöstöateriamyynti kasvoi maltillisesti.

11 11 Palvelujen järjestämisvastuun laajentuminen ja järjestämistavan muutos näkyy myös kulurakenteessa. Puhtauspalvelujen ostot kasvoivat 3,9 milj. euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Ostojen kehityksen taustalla oli myös puhtauspalvelujen järjestämistavan painopisteen siirtyminen lievästi ostopalveluihin.liiketoiminnan järjestämistavan muutoksia ennakoitiin tekemällä kustannusjärkeviä tilapäisiä ratkaisuja työvoiman käytössä toimipisteissä ja yhdistämällä henkilöstö- ja kilpailutussuunnitelma. Ateriapalvelutoiminnassa jatkettiin työvoiman hyvää hallintaa ja monipalvelutyön kehittämistä. Tuotantoresursseilla pystyttiin vastaamaan oman tuotannon liikevaihdon kasvuun. Toimenpiteiden vaikutukset heijastuivat työvoimakustannuksiin, joiden muutos oli n. 1,0 milj euroa pienempää verrattuna oman tuotannon myynnin kasvuun. Tämä osoittaa työvoiman hallinnassa onnistumista ja näkyy työvoimakulujen osuudessa liikevaihdosta (51%), joka oli vertailukelpoista suunnitelmaa parempi. Myös työn tuottavuus oli 7 prosenttia tavoitetta parempaa. Varhaiseen tukemiseen panostettiin, mutta toimenpiteet eivät näy henkilöstökuluissa siivoustoiminnasta siirtyneiden jo maksussa olevien eläkemaksujen vuoksi (0,6 milj. euroa vuodessa). Elintarvikekulujen hallinta kehittyi positiivisesti. Tämä on seurausta hankinta- ja ruokaohjeistuksen noudattamisesta, onnistuneista kilpailutuksista ja tuotevalinnoista. Vuokrakustannusten kasvu johtuu energiakustannusten siirtymisestä osaksi vuokria. Vastaava muutos näkyy ainekustannusten laskussa. Sirpaleinen palveluverkko aiheuttaa edelleen haasteita kiinteiden kustannusten hallintaan. Liikeylijäämä toteutui edellisvuotta 2,0 milj. euroa parempana johtuen onnistuneesta puhtauspalvelujen järjestämisvastuun haltuunotosta ja työvoiman hallinnasta suhteessa liikevaihdon muutokseen. Siivoustoiminta siirtyi Tampereen Voimiaan -0,2 milj. euroa alijäämäisenä johtuen merkittävistä eläke- ja varhaiseläkemenoperusteisista maksuista. Yhdistymisellä tavoitellut 2,0 milj. euron säästöt vuodesta 2015 vuoteen 2017 toteutuivat arvioitua suurempina ja tavoiteltua aiemmin, sillä kilpailutus- ja henkilöstösuunnitelman aikataulua tarkennettiin. Tilikauden ylijäämä oli 3,0 milj. euroa, jolla tuotettiin edellistä vuotta huomattavasti enemmän arvoa omistajalle sijoitetun pääoman tuotto- ja voittoprosenteilla mitattuna. Suunnitellut muutokset Tampereen Voimian roolissa ja liiketoimintamallissa tulevat vaikuttamaan toiminnan tehostumiseen ja kannattavuuden kasvuun pitkällä tähtäimellä, mutta muutokset alkoivat jo heijastua talouteen kannattavuuden kasvuna.

12 Rahoituslaskelma ja rahoituslaskelman analysointi RAHOITUSLASKELMA Talousarviovertailu (1 000 euroa) Alkuperäinen TA 2016 Muutettu TA 2016 Poikkeama toteumaan 2016 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) , , Poistot ja arvonalentumiset , , Rahoitustuotot Tulorahoituksen ja korjauserät -kulut , , , , Investointien rahavirta Investointimenot , , , , Toiminnan ja investointien rahavirta , , Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta , , Saamisten muutos muilta , , Korottomien velkojen muutos kunnalta 971, , Korottomien velkojen muutos muilta , , , , Rahoituksen rahavirta , , Rahavarojen muutos 666,15-466, Rahavarojen muutos 666,15-466, Rahavarat , ,20 Rahavarat , ,70 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, , ,15 Investointien tulorahoitus, % 1 444,2 847,7 Kassan riittävyys, pv 0,03 0,03 Quick Ratio 3,1 2,6 Current Ratio 3,1 2,6 Toiminnan rahavirta kasvoi edellisestä vuodesta 2,0 milj. euroa johtuen liikeylijäämään kasvusta. Muutokseen vaikuttivat tuloslaskelman analysoinnissa kuvatut tekijät. Investoinnit olivat edellisvuoden tasolla ja ne saatiin katettua tulorahoituksella. Saamisten ja velkojen muutos seurasi liikevaihdon kehitystä ja toiminnan laajenemista, minkä vuoksi rahavaroissa ei tapahtunut muutosta. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viiden vuoden osalta lähti merkittävään nousuun johtuen hyvästä kannattavuudesta ja kasvusta tilinpäätösvuonna Investoinnit ja niiden analysointi Investoinnit (1 000 euroa) TP 2016 Muutettu TA 2016 Ero Alkuperäinen TA 2016 Muutokset AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja kalusto INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosuudet NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

13 13 Investointien toteuma oli edellisvuoden tasolla, mutta suunniteltua 0,2 milj. euroa pienempi. Kalusto- ja laiteinvestoinnit kohdistuivat strategian mukaisesti tuotannon tehostamiseen suurissa tuotantokeittiöissä ja asiakaslaadun parantamiseen linjastoja uusimalla. Ensikertaista kalustamista tehtiin kuluvana vuonna suunnitellusti, mutta osa hankinnoista kohdistettiin käyttötalouteen. Asiakasarvoa lisättiin uusimalla linjastoja neljässä toimipisteessä. Linjastosiirtoja tehtiin myös toimipisteiden välillä, joten osasta hankintoja luovuttiin. Kotiateriapakkausprosessia kehitettiin ja annostelulaitehankinta arvioitiin riittäväksi. ICT-kehittämisessä painottui järjestelmäkehitys keskitettyä tuotantoa ja tiedolla johtamista tukevaksi. Vuonna 2016 aloitettiin Aromi-tuotannonohjausjärjestelmän kehittämisprojekti ja jatkettiin sähköisen tuloskortin kehittämistä. Kehittäminen jatkuu vuonna Tase ja taseen analysointi TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,26 Muut pitkävaikutteiset menot , ,86 Ennakkomaksut , ,12 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet 0, ,93 Koneet ja kalusto , , , ,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,47 Saamiset kunnalta , ,74 Muut saamiset , ,31 Siirtosaamiset , , , ,52 Rahat ja pankkisaamiset 4 741, ,20 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,84 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,00 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) , ,02 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , ,61 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat , ,90 Korottomat velat kunnalta 2 011, ,00 Muut velat , ,06 Siirtovelat , , , ,23 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,84

14 14 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 68,1 62,1 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11,1 13,6 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), Taloudellinen asema on pysynyt hyvänä. Omavaraisuusaste on erinomainen, velkaantuneisuus laski ja oma pääoma kasvoi merkittävästi tilikauden hyvän tuloksen ansiosta Esitys tilikauden ylijäämän käsittelystä Tampereen Voimia liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä ,44 euroa, siirretään taseeseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja että varauksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.

15 15 Liitetiedot 1.8. Laatimisperiaatteet TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ -MENETELMÄT Suoriteperusteisuus: Tulojen ja menojen kohdistamisessa tilikaudelle on noudatettu suoriteperustetta. Arvostusperiaatteet: Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. TILINPÄÄTÖKSEN ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT MUUTOKSET TULOSLASKELMAN JA/TAI TASEEN ESITTÄMISTAVAN MUUTOS Taseen esittämistapaa on muutettu vuoden 2014 tilinpäätökseen. Aiemmin lyhytaikaisissa muissa veloissa esitetyt henkilösivukulujen velkatilit esitetään jatkossa lyhytaikaisissa siirtoveloissa. OIKAISUT EDELLISEN TILIKAUDEN TIETOIHIN Ei ilmoitettavaa. EDELLISEN TILIKAUDEN TIETOJEN VERTAILUKELPOISUUS Tampereen Tilakeskus liikelaitoksen siivoustoiminta yhdistyi Tampereen Voimiaan Vuoden 2015 tiedot eivät ole vertailukelpoisia liikevaihdon, henkilöstökulujen ja palvelujen ostojen osalta. Tuloslaskelman analysoinnissa on kuvattu toiminnan muutoksen vaikutus tuotto- ja kulueriin. AIKAISEMPIIN TILIKAUSIIN KOHDISTUVAT TUOTOT JA KULUT Ei ilmoitettavaa. AIKAISEMPIA TILIKAUSIA KOSKEVAN VIRHEEN KÄSITTELY TILINPÄÄTÖKSESSÄ Ei ilmoitettavaa. VALUUTTAMÄÄRÄISET ERÄT Ei ilmoitettavaa.

16 Tuloslaskelman liitetiedot TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Liikevaihto Lasten ja nuorten palvelujen tuki , ,93 Hoitoalan ja vanhusten palvelujen tuki , ,97 Virastojen ja vapaa-ajan palvelujen tuki , ,59 Hallinto- ja tukipalvelut 1 374, ,33 Yhteensä , ,82 Liiketoiminnan muut tuotot Maitotuki , ,59 Korvaus työterveyshuollosta , ,36 Muut tuet ja avustukset , ,16 Muut liiketoiminnan muut tuotot , ,28 Yhteensä , ,39 Palvelujen ostojen erittely Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot , ,57 Palvelujen ostot yhteesä , ,57 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ovat: Poistoajat Poistomenetelmänä tasapoisto Aineettomat oikeudet 3 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 3-5 vuotta Koneet ja kalusto 3 vuotta Hyödykkeet, joiden hankintameno on korkeintaan euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Koneiden ja kaluston myyntivoitot 1 280,00 0, ,00 0,00

17 Taseen pysyvien vastaavien liitetiedot Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Poistamaton hankintameno , , ,12 Lisäykset tilikauden aikana 2 082, , ,96 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 5 411, , ,57 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 Aktivoidut korkomenot 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , , ,51 Kirjanpitoarvo , , ,51 Olennaiset lisäpoistot aineettomista hyödykkeistä Ei olennaisia lisäpoistoja. Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Yhteensä Poistamaton hankintameno , , ,00 Lisäykset tilikauden aikana 0, , ,81 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto , , ,75 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 Aktivoidut korkomenot 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , , ,06 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , ,06 Olennaiset lisäpoistot aineellisista hyödykkeistä Ei olennaisia lisäpoistoja.

18 Taseen vastattavien liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma , ,00 Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,21 Siirto edelliseltä tilikaudelta , ,81 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,02 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,59 Oma pääoma yhteensä , ,61 Lyhytaikainen vieras pääoma Siirtovelkojen olennaiset erät Lyhytaikaiset Palkkajaksotukset , ,29 Lomapalkkajaksotukset , ,56 Eläkevakuutusmaksuvelka (työnantaja) , ,58 Eläkevakuutusmaksuvelka (työntekijä) , ,84 Yhteensä , , Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Vuokra- ja leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat 4 164, ,87 Myöhemmin maksettavat 5 611, ,00 Yhteensä 4 164, , Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä Lasten ja nuorten palvelujen tuki Hoitoalan ja vanhusten palvelujen tuki Virastojen ja vapaa-ajan palvelujen tuki 0 27 Hallinto- ja tukipalvelut Yhteensä

19 Tunnusluvut Tampereen Voimia Liikelaitoksen tunnusluvut * TP 2015 TP 2016 VS 2016 VS 2017 Asiakas Tarjotut ateriat, kpl Siivottavat tilat, m Asiakastyytyväisyys -koulu-ja opiskelijaruokailu, % ruokailemaan on kiva tu päiväkotiruokailu, % ruokahetki on kiva hetki hoitoalan ja vanhusten ateriat, % kokonaistyytyväisyys henkilöstöruokailu, % kokonaistyytyväisyys tyytyväisyys puhtauspalveluihin, % Tehokkuus/taloudellisuus Liikeylijäämä % 2,6 % 5,8 % 2,6 % 5,3 % Liikevaihto, / htv ** Korvaus peruspääomasta, % liikevaihdosta 0,5 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % Sijoitetun pääoman tuotto% 12,3 % 27,6 % Prosessit ja kehittyminen Toimipaikkaverkko yhteensä (ateriapalvelut) tuotantokeittiöt, kpl palvelukeittiöt, kpl ostopalvelukohteet, kpl Puhtauspalvelun laajuus, kiinteistöalueiden lukumäärä Tilakustannukset Työtapaturmasta johtuvat poissaolot, pv/htv *** 0,68 0, Henkilöstö Henkilöstö, htv *** * Tampereen Voimia alkaen ** 2009 alkaen htv, aikaisemmin hlömäärä *** 2011 alkaen htv, aikaisemmin hlömäärä

20 20 Tampereen Voimia liikelaitoksen tilinpäätöksen allekirjoitus Tampereella 28. maaliskuuta 2017 Tampereen Voimia Liikelaitoksen johtokunta Jani Moisio Puheenjohtaja Lauri Piilola Riikka Töytäri Titta Mattila Inna Rokosa Atte Tahvola Tiina Heinonen Tarja Alatalo Toimitusjohtaja