Ti I i nta rkastu skerto m us

Transkriptio

1 KPMG Oy Ab Töölönlahdenkatu 3 A PL 1037 OO101 HELSINKI Puhelin Tämä korvaa 1 6. maaliskuuta annetun tilintarkastuskertomuksen. Ti I i nta rkastu skerto m us Titanium Holding Oy:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Titanium Holding Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta Í Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen vastuu Hallitus vastaa tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varain hoito I uotettavalla tavalla järjestetty. T i I í nta rkastaj a n ve I vo I I i s u u d et Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä. Tilintarkastuslakiedellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätókseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiösså merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpåiätös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Helsingissä 4. syyskuuta 2017 KPMG OYAB Timo Nummi KHT KP[ G Oy Ab, a Finnish limited l ability company and a member lim of lhe KPI\4G network of ìndependent member firms atfìliated w th KP /G lntemational Cooperat ve ("KPN4G lntemational"), a Sw ss ent ty. Y-tunnus Kot paikka He sinki

2 Titanium konserni Titanium Holding OY KONSERN ITIU N PÄATöS Tilikausi : L.1..20L L5 Tämä korvaa hallituksen allekirjoittaman tilin päätöksen Tämä tasekirja on säilytettävä Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 31.12,2025 asti 3L.L2.2021asti sù

3 Titanium konserni Titanium Holding OY Aleksanterinkatu 46 C Helsinki Kotipaikka Helsinki Y-tunnus Konserniti li n päätös ti li ka udelta L.t2.20L5 Sivu Tuloslaskelma Tase Liitetiedot Tilinpäätöksen allekirjoitukset Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteista t Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10) Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen toteutti: Accountor Helsinki OY Siltasaarenkatu A Helsinki ôt)

4 TULOSTASKELMA Konserní Konserni Emo-yhtiö Emo-yht ö L6.L0.-3t,L2.20t4 LIIKEVAIHTO ,69 s39 s63,98 Materiaalit ja palvelut Ulkopuoliset palvelut , ,04 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivu kulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä -6s7 291, ,7r , , s9,L , ,8r ,10 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muka set Poistot Poistot konserni liikearvosta Po stot ja arvonalentumiset yhteensä ,66-72s3209, ,25-639, , ,96 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,05 UTKEVOTTTO (-TAPPIO) L L4O 657,46 L48202, , ,05 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot osuuksista kons. yrityksiltä Muut korko- ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä ,99-25t,64 r.9 140,35 L232,82-4t, , , L8 858, , ,00 vorrto (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERÉ tt59797,8t L49393,52 t3t07l2, ,95 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIN P/\ATöS- L L59 797,87 L49 393,52 t , ,95 SIIRTOJA JA VEROJA Tuloverot ,35-51 L63,31-747,13 TTLTKAUDEN Volrro (TAPPIO) , , s, ,95.\rJ

5 2 TASE VASTAAVAA Konserni tt.l Konserni t4 Emoyhtiö 3t Emoyhtiö t4 PYSYVÄT VASTMVAT Aineettomat hyödykkeet Konserniliikearvo Aineettomat hyödykkeet yhteensä ,2L , , , Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Aineelliset hyödykkeet yhteensä 5 6s0, , ,40 636'-, Si o tukset Tytä ryhtiöosakkeet Sijoitukset yhteensä L28 00 I VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaam set Saamiset saman konsernin yrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saam set yhteensä ,96 t0 327,47 80, t, ,54 r0 477,t , Rahoitusa rvopa perit Muut rahoitusarvopaper t 318 8s4, s4,80 Rahoitusa rvopa perit yhteensä Rahat ja pankkisaamiset ,51 2 t76 366,\8 87 0L1,,O ,20 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,20 VASTATTAVAA OMA PI\AOMA Osakepääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) Oma pääoma yhteensä , , tog2L2,O5 2s03,25 I ,21, I , , s3, s,41 I ,74 2s03,2s ,20 VIERAS P \AOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaika nen vieras pääoma yhteensä , ,7t 574s28, , , , L92, , ,t VASTATTAVAA YHTEENSÄ 87gg 422, , , ,20 î\)

6 3 TILINPÄÄTöKSEN LIITETIEDOT fl U N P {ÄTöKSEN TAATI M ISTA KOSKEVAT LI ITETI EDOT Konserniin kuuluvaa kirjanpitovelvollista koskevat liitetiedot Yhtiö on Titanium Holding -konsernin emoyhtiö, kotipaikka Helsinki' Konsernitilinpäätöksen laajuus ja laatimisperiaatteet Titanium Holding Oy on perustettu L4. Kuluva tilikausi on yhtiön toinen' Titanium Holding -konsernin tilinpäätökseen on yhdistetty Titanium Rahastoyhtiö Oy sekä Tita n iu m Life Oy. Ko nsern i syntynyt osa keva i hdo lla 08.L2'20t4' Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Tytäryhtiön hankintamenon ja hankittua osuutta vastaavan oman pääoman ero on esitetty konserniliikearvona. Konserniliikearvo poistetaan viidessä vuodessa' Tytäryhtiön Titanium Rahastoyht ö Oy:n tilikausi2ol4 on yhdistelty konserniin ajalta 16.L0. -3L.L Tytäryhtiö Titanium Life Oy:n tilikausi 2015 on yhdistetty konserniin ajalta 9.L2.-3L.L Sisäiset liiketapahtu mat Konserniyhtiöiden keskinäiset liiketapahtumat sekä saamiset ja velat on eliminoitu. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Liitetiedot henkilöstöstä Emoyhtiöllä ei ole palkattua henkilökuntaa' \t

7 4 TASEEN TIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat l itetiedot Emoyhtiön osakkeet a osuudet Yhtiön nimi ja yhtiömuoto Titan um Rahastoyhtiö OY Titanium Life Oy Kotipaikka Helsink Helsinki omistusosuus-% 700% 100% Taseen vastattav a koskevat l itet edot Tase-eräkohtainen er ttely oman pääoman erien lisäyks stä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä tillkauden aikana Tämä korvaa hallituksen allekirjoittaman til npäätöksen' Til npäätöksessä on uudelleen ryhmitelty oman pääoman eriä verrattuna 15.03'2016 hallituksen allekirjoittamaan tilinpäätökseen' yhtiön osakepääomasta on siirretty 8.0oo.ooo,o0 euroa sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon' Konserni 31, Konsern Emoyht ö Emoyhtiö Osakepääoma alussa Osakeoääoma s dottu omapääoma Yhteensä t, so3,2s 2 503,2s Sij. Vapaan pääoman rahasto osakeenti Sij. Vapaan pääoman rahasto 31' , , , Voitto edellisiltä tilikaus lta Osingonjako Tilikauden vo tto (tappio) ,2L , , s3, , ,9s Vapaa oma pääoma Yhteensä oma pääomã yhteensä , ,0s ,21 I , ,49 I541 6L8,74 I ,95 8 9oo 557,20 Laskelma emoyhtiön jakokelpoisista varoista omassa pääomassal Yhtiö saa jakaa vapaan oman pääoman, josta on vähennetty yhtiöjärjestyksen mukaan jakamatta jätettävät varat, jollei yhtiön maksukykyä koskevasta OYL 13:2 S:stä muuta johdu' Sij. Vapaan pääoman rahasto Voitto edellis ltä tilikausilta Tilikauden voitto (tappio) Vapaa oma pääoma Yhteensä I , ,79 6t7 382, , ,21 I , , , s, , ,95 I ,95 Jakokelpoiset varat yhteensä , , ,49 I ,95 ñ

8 5 TItINPIiÁTöKSEN LI ITETIEDOT TOIM INTAKERTOM USTA KOSKEVAT TIITETIEDOT Emoyhtiön hallituksen esitys voittoa koskevaksi to menp teeksi sekä esitys mahdollisen muun vapaan oman pääoman jakamisesta Emoyhtiön jakokelpoiset varat ovat ,49 euroa. Hallitus esittää, että osinkoa jaetaan ,14 euroa, O,O2gg1e/osake ja loput tilikauden tuloksesta siirretään edellisten tilikausien voitto-/tappio -tilille. yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut oleellisia muutoksia ja yhtiön maksuvalmius on hyvä. Emoyhtiön osakkeet yhtiöllä on osaketta, jotka kaikki ovat saman lajisia ja tuottavat yhtäläisen äänioikeuden ja oikeuden voiton jakoon. Emoyhtiön osakeantipäätökset Titanium Holding Oy:n ylimääräinen yhtiökokous on päättänw maksullisesta osakeannista' Osakeantipäätöksen mukaan merkintähinnasta maksettu euroa apporttiomaisuudella, jota vastaan annettu kappaletta yhtiön osakkeita. Titanium Holding Oy:n varsinainen yhtiökokous on päättänw maksullisesta osakeannista. Osakkeiden merkintähinta on maksettu 42.0g6,L3 euroa, jota vastaan on annettu kappaletta yhtiön osakkeita. Merk ntähinta merkitty kokonaisuudessaan sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. ñ

9 6 TITINP/VITöKSEN ALTEKIRJOITUKSET PÄIVÄYs JA ATLEKIRJOITUKSET Helsinsissä, 3\--8'- zott Harri Takanen hal lituksen puheenjohtaja Teemu Kaltea ksen Petri Kärkkäinen hallituksen jäsen hallituksen jäsen TItINPi{ÄTöSMERKINTÄ Suoritetusta ti li nta rkastuksesta on tä nään a n nettu kertom us Hersingissä 4. SVTuJøt ron KPMG Oy KHT-yhteisö Timo Nummi KHT

10 7 Luettelo kirjanpitokirioista, tositelaieista sekä säilytystavoista Päiväkirja Pääkirja Tasekirja Tase-erittelyt Muistiotositteet Tilitositteet, HB CD-tallenteena CD-tallenteena Sidottuna Pa peritosittei na/cd-tall enteen a Paperitositteina Paperitositteina