Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2012

Transkriptio

1 1 Hallituksen toimintakertomus vuodelta Yleiskatsaus 2 Taloudellinen kehitys Vantaan Aviaenergia Oy kuuluu Vantaan Energia -konserniin, jonka muodostavat emoyhtiö Vantaan Energia Oy ja sen tytär- ja osakkuusyhtiöt. Emoyhtiön omistusosuus Vantaan Aviaenergia Oy:ssä on 100 %. Vuosi 2012 oli yhtiön kolmas toimintavuosi. Vantaan Aviaenergia Oy (AVIA) tuottaa sähköverkko- ja kaukolämpöpalveluja Helsinki-Vantaan lentokenttäalueella sekä tarjoaa energiaverkkoihin ja energian käyttöön liittyviä palveluja. Yhtiön sähköverkkoliiketoiminta on tiukasti säänneltyä. Energiamarkkinavirasto (EMV) valvoo yhtiön toimintaa ja vahvistaa yksityiskohtaiset menetelmät sähköverkkotoiminnalle sallittavan kohtuullisen tuoton määrittelemiseksi. Menetelmät vahvistetaan kullekin valvontajaksolle, jonka pituus on neljä vuotta. Valvontajakson päätyttyä EMV tarkastaa ovatko yhtiön valvontajakson aikana asiakkailta perimät maksut olleet viraston ennalta vahvistamien menetelmien ja sähkömarkkinalain mukaisia. Vantaan Aviaenergia Oy:n nosti sähkön siirtotariffien hintatasoa lentokenttäalueella alkaen noin 15 %. Yhtiö korotti polttoainekustannusten ja lämmön hankintakustannusten vuoksi kaukolämmön energiamaksua 5,3 % vuoden 2012 alusta. Kaukolämmön energiamaksua korotettiin myös noin 3,7 % kustannustason nousun vuoksi. Perusmaksuja ei muutettu vuonna Yhtiön kaukolämmön kokonaishinta nousi vuoden 2012 aikana yhteensä noin 8,0 %. Yhtiön liikevaihto oli 10,3 milj. euroa (8,8 milj. euroa v. 2011), josta sähköverkkotoiminnan osuus oli 3,4 milj. euroa (3,0 milj. euroa) ja kaukolämmön osuus 6,9 milj. euroa (5,8 milj. euroa). Liikevoitto oli 0,8 milj. euroa (0,6 milj. euroa) ja liikevoittoprosentti liikevaihdosta 8,2 % (7,3 %). Yhtiön sai konserniavustusta emoyhtiöltä 1,0 milj. euroa. Välittömät verot olivat 39,7 tuhatta euroa (13,9 tuhatta euroa) ja tilikauden voitto 121,9 tuhatta euroa (39,5 tuhatta euroa). Tuotannolliset investoinnit käyttöomaisuuteen olivat 1,0 milj. euroa (0,9 milj. euroa) kohdistuen suurimmaksi osaksi lämpöverkostoon. Merkittävin yksittäinen investointi oli uuden lämpökeskuksen hankinta lentoaseman alueelle.

2 2 Yhtiön oman pääoman tuotto oli 18,6 % (27,2 %) ja omavaraisuusaste 24,1 % (16,3 %). Keskeisimpiä taloudellisia tunnuslukuja: Tunnusluku v v v Liikevaihto, meur 10,3 8,8 8,4 Liikevoitto, meur 0,8 0,6 0,5 Liikevoitto % liikevaihdosta 8,2 7,3 5,6 Oman pääoman tuotto -% 18,6 27,2 83,9 Omavaraisuusaste -% 24,1 16,3 8,7 Bruttoinvestoinnit, meur 1,0 0,9 0,8 % liikevaihdosta 10,2 10,2 9,5 3 Liiketoiminnan kehittyminen Vantaan Aviaenergia Oy toimii Helsinki-Vantaan lentoaseman alueella. Yhtiön sähköverkon kautta siirrettiin sähköä 138 GWh (144 GWh), laskua 2,8 % (- 1,0 %) ja verkostohäviöt olivat 1,5 % (1,6 %). Kaukolämpöenergiaa myytiin lentoaseman alueella 110 GWh (101 GWh), kasvua 6,9 % (-17,6 %) ja verkostohäviöt olivat 2,6 % (7,7 %). Vuosi 2012 oli lämmitystarpeen osalta 4,0 % pitkäaikaisia keskiarvoja lämpimämpi, mutta 11,1 % kylmempi kuin edellinen vuosi. Lämpötilakorjattuna muutos oli noin - 3,8 % (4,4 %). Lämpöenergia ostettiin emoyhtiö Vantaan Energia Oy:ltä. Sähköasiakkaita oli vuoden lopussa 381 ja lämpöasiakkaita 73. Kaikki asiakkaat ovat yritysasiakkaita. Vantaan Aviaenergia Oy:n sähköverkko- ja lämpöasiakkaat ovat kaikki tuntimittaukseen perustuvassa kaukoluennassa. Lisäksi yhtiö myy vesimittareiden kaukolukupalveluita lentoaseman alueella. Vantaan Aviaenergia Oy:llä ei ollut 20 kv:n sähkönjakeluvikoja. Energiapainotettu keskimääräinen keskeytysaika asiakasta kohden sähköverkkoliiketoiminnassa oli 2,5 min/a (2,7 min/a) ja keskeytysten lukumäärä 0,04 kpl/a (0,6 kpl/a), mitkä johtuivat suunnitelluista huoltotöistä.

3 3 Lämpöliiketoiminnassa keskeytysaika koko vuonna oli 4,1 h/a (4,7 h/a) ja lämmityskaudella ( ) oli 1,4 h/a (1,7 h/a). Yhtiö osti emoyhtiöltä erillisten palvelusopimusten mukaisesti mm. hallintoon, asiakaspalveluun ja kaukolämpöverkon valvontaan liittyviä palveluja. 4 Henkilöstö Yhtiön palveluksessa oli tilikauden lopussa seitsemän henkilöä. Palkat ja palkkiot olivat yhteensä 0,4 milj. euroa (0,4 milj. euroa). Konsernin henkilöstöä koskevat tunnusluvut esitellään tarkemmin ja laajemmin vuosittain julkaistavassa Vantaan Energian yhteiskuntavastuuraportissa. 5 Ympäristö Vantaan Energian ympäristöasioiden hallintaa ohjaa ISO standardin mukainen ympäristöjärjestelmä. Vantaan Aviaenergia Oy on johtanut konsernin ympäristöpäämääristä omaan toimintaansa liittyvät ympäristötavoitteet sekä toimenpiteet näiden saavuttamiseksi. Yhtiön suurimpana yksittäisenä ympäristötekona oli uuden lämpökeskuksen ympäristöystävällisemmän nestekaasun käyttöönotto, millä korvataan kevyttä polttoöljyä. Vantaan Energian johto seuraa johtamiskäytäntöjensä mukaisesti säännöllisesti ympäristötekijöihin liittyvien avaintunnuslukujen kehittymistä sekä niille asetettujen tavoitteiden saavuttamista. Konsernin ympäristöasioita esitellään tarkemmin ja laajemmin vuosittain julkaistavassa Vantaan Energian yhteiskuntavastuuraportissa. 6 Yhteiskuntavastuu Vantaan Energia -konsernin yhteiskuntavastuupolitiikka luo suuntaviivat konsernin talouden, ympäristön ja sosiaalisen vastuun johtamiselle ja kehittämiselle. Vuonna 2012 päivitettiin konsernin yhteiskuntavastuun olennaisimmat näkökohdat. Samoin päivitettiin ympäristö- ja yhteiskuntavastuun tavoitteet vuoteen Yhteiskuntavastuun tavoitteista ja toiminnan jatkuvan parantamisen tuloksista Vantaan Energia raportoi vuosittain julkaistavassa yhteiskuntavastuuraportissa. Raportoinnissa sovelletaan kansainvälistä Global Reporting Initiative -ohjeistoa.

4 4 Vantaan Energian vuoden 2011 raportti julkaistiin huhtikuussa Ympäristövastuulla oli edellisten vuosien tapaan vuoden 2011 raportissa keskeinen painoarvo. Tärkeässä osassa olivat myös henkilöstöasioiden ja sidosryhmäsuhteiden raportointi. Raportin tiedot on varmentanut ulkopuolinen, riippumaton asiantuntija Inspecta Sertifiointi Oy. Vuoden 2012 raportti julkaistiin verkossa Vantaan Energian kotisivuilla keväällä Riskienhallinta Vantaan Energian riskienhallinnan tavoitteena on tukea liiketoiminnalle asetettujen tavoitteiden saavuttamista sekä ehkäistä kielteisten vaikutusten syntymistä. Vantaan Energia Oy:n hallitus hyväksyy konsernin riskienhallintapolitiikan. Politiikassa määritellään riskienhallinnan keskeiset periaatteet, vastuut ja prosessit. Keskeiset riskit ja epävarmuudet on tunnistettu ja avainriskejä hallitaan systemaattisesti. Poliittisiin ja lainsäädännöllisiin riskeihin liittyy usein vaikea ennustettavuus ja merkittävä vaikutus alan toimintaedellytyksiin. Tämän vuoksi toimintamallina on tiivis vuorovaikutus päättäjiin ja vaikuttajiin toimintaympäristön muutosten hallitsemiseksi. Vantaan Aviaenergia Oy:n merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät liittyvät laajoihin sähkö- ja lämpöhäiriöihin sekä viranomaisvalvonnan vaikeaan ennustettavuuteen. Lyhyestäkin sähköhäiriöstä voi aiheutua lentoasemalla toimiville yritysasiakkaille ja lentoliikenteelle suurta haittaa sekä mahdollisesti turvallisuusriskejä. Laajojen sähkö- ja lämpöhäiriöiden riskiä pyritään pienentämään huolellisella verkonsuunnittelulla, ennakoivilla kunnossapitotoimilla sekä varautumalla ennakolta erilaisiin häiriötilanteisiin. Lisäksi lentoaseman alueen laajaa lämpöhäiriöriskiä on minimoitu alueella olevalla Vantaan Energia Oy:n erillisellä lämpökeskuksella. Viranomaiset säätelevät tiukasti ja yksityiskohtaisesti yhtiön sähköverkkotoimintaa. EMV:n valvontaperiaatteet tiedetään etukäteen vain yhden valvontajakson mittaiselle jaksolle, jonka pituus on neljä vuotta. Yhtiön toiminta on kuitenkin hyvin pitkäjänteistä verkkokomponenttien eliniän ollessa useita vuosikymmeniä. Sääntelyyn tulevien muutosten ennakointi on vaikeaa. Riskinä ovat yhtiön toimintaympäristöön nähden epäedulliset tai ohjausvaikutuksiltaan kestämättömät valvontaperiaatteet.

5 5 Viranomaisvalvontaan liittyvää riskiä pyritään pienentämään vaikuttamalla aktiivisesti erityisesti toimialajärjestön kautta ennakolta viranomaisen valvontajärjestelmän kehitystyöhön. Vuonna 2012 konsernin keskeisiä riskienhallintaan liittyviä kehityshankkeita on ollut jatkuvuuden hallintaan liittyvät arvioinnit ja niiden pohjalta käynnistetyt kehitystoimet. 8 Tutkimus ja kehitys Vantaan Aviaenergia Oy on sähkö- ja lämpöverkkopalvelujen tuottamiseen keskittyvä yhtiö, jonka oma tutkimus- ja kehityspanostus on pieni. Pääasiallinen tapa osallistua kehityshankkeisiin on kiinnostavien T&K -hankkeiden rahoittaminen ja oman asiantuntemuksen tarjoaminen projektien käyttöön. Tutkimuksessa luotetaan alan kumppanuusverkostoihin ja hyvään yhteistyöhön johtavien energiatutkimuslaitosten kanssa. Emoyhtiö Vantaan Energia Oy on tehnyt päätöksen osallistua Pääkaupunkiseudun sähköinen liikenne hankkeeseen. Hanke on Tekes-rahoitteinen monivuotinen kehityshanke, jossa pääkaupunkiseudulle tuodaan satoja sähköautoja sekä latausinfrastruktuuria ja pyritään luomaan sähköistä liikennettä edistäviä toimintamalleja. Vantaan Aviaenergia Oy osallistuu hankkeen toteuttamiseen lentoasema-alueen kehittämisen näkökulmasta yhdessä konsernin muiden yhtiöiden kanssa. 9 Hallinto 10 Merkittävät oikeudelliset asiat Vantaan Aviaenergia Oy:n varsinainen yhtiökokous pidettiin ja siinä käsiteltiin yhtiöjärjestyksen varsinaiselle yhtiökokoukselle määräämät asiat. Vuonna 2012 hallituksen jäseninä toimivat Risto Lappi (puheenjohtaja), Vesa Hynninen, Mervi Pellinen ja Maija Siikilä. Hallitus kokoontui 6 kertaa. Yhtiön tilintarkastajana toimi Ernst & Young Oy KHT- yhteisö, päävastuullisena tilintarkastajana KHT, JHTT Jarmo Lohi. Yhtiön toimitusjohtajana toimi insinööri Erkki Yrjölä. Energiamarkkinavirasto vahvisti päivätyillä yhtiökohtaisilla päätöksillä sähköverkkotoiminnan tuoton ja siirtopalveluista perittävien maksujen määrittämistä koskevat menetelmät valvontajaksolle Vantaan Aviaenergia Oy haki markkinaoikeudelta

6 6 11 Tilikauden jälkeiset tapahtumat 12 Tulevaisuuden näkymät muutosta Energiamarkkinaviraston päätöksiin joulukuussa 2011 yhdessä muiden verkkoyhtiöiden kanssa. Markkinaoikeus hylkäsi päätöksessään loppuvuodesta 2012 valtaosan verkonhaltijoiden vaatimuksista. Verkkotoiminnan tehostamisvaatimuksen määrittelyn osalta Markkinaoikeus kuitenkin palautti vahvistuspäätökset Energiamarkkinavirastolle uudelleen käsiteltäviksi. Kaikkien yhtiön tarjoamien tuotteiden ja palveluiden arvonlisävero nousi alkaen 24 %:iin (23 %). Yhtiön kaukolämmön energiamaksua korotettiin noin 4,5 % ja perusmaksuja 3,5 %, joten kaukolämmön kokonaishinta nousi keskimäärin noin 4,3 %. Vuonna 2013 Vantaan Aviaenergia Oy:n liikevaihdon odotetaan hieman kasvavan ja liikevoiton pienentyvän edellisen vuoden tasosta. Alhaisena pysyttelevä yleinen korkotaso pitää lähivuosina sähköverkkotoiminnan sallitun tuottotason alhaisena. Yhtiön sähköverkkotoiminnan taloudelliseen tulokseen vaikuttaa voimakkaasti viranomaissääntely ja sen muutokset. Viranomaissääntelyyn sisältyvät tehostamisvaatimukset ohjaavat toiminnan tehostamiseen ja jatkuvaan parantamiseen. Konsernissa selvitettiin loppuvuodesta 2012 onko tarkoituksenmukaista jatkaa Vantaan Aviaenergia Oy:n toimintaa omana erillisenä yhtiönä vai yhdistää yhtiön lämpötoiminnot emoyhtiön lämpötoimintoihin ja vastaavasti sähköverkkotoiminnot sisaryhtiö Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n toimintoihin alkaen. Päätökset mahdollisista yhdistymisistä tehdään kevään 2013 aikana. EU:n asettamat haasteelliset tavoitteet hiilidioksidipäästöjen vähentämiseksi tulevat vaatimaan erityisiä toimenpiteitä muun ohella myös energian kulutuksen vähentämiseen (energiatehokas rakentaminen, lämmitysmuodot, kulutuksen seuranta). Siirtyminen muista ilmaston kannalta haitallisemmista energiamuodoista sähkön käyttöön esim. liikenteessä saattaa puolestaan aiheuttaa kasvua sähkön kulutukseen. Näillä toimenpiteillä tulee olemaan vaikutuksia myös sähköverkkotoiminnan kehittymiseen lähivuosina. Työ- ja elinkeinoministeriö valmistelee parhaillaan sähkömarkkinalain muutosta, jolla pannaan täytäntöön EY:n kolmannen energian sisämarkkinapaketin vaatimukset sekä asetetaan erityisiä vaatimuksia sähkön toimitusvarmuudelle ja verkkoyhtiöiden varautumiselle

7 7 poikkeuksellisiin tilanteisiin. Näillä uusilla säädöksillä voi olla merkittäviä vaikutuksia sähköverkkotoiminnan harjoittamiseen ja yhtiön toimintaan. Vaadittavien toimenpiteiden tarkemmat yksityiskohdat ja vaikutukset Vantaan Aviaenergia Oy:n liiketoimintaan selviävät kevään aikana. Kaukolämpötoiminnan tulevaisuuden näkymät lentoaseman alueella ovat positiiviset, koska tulevina vuosina alueelle oletetaan tulevan nykyisten kiinteistöjen laajennuksia ja uusia kaukolämmöllä lämmitettäviä kiinteistöjä. 13 Hallituksen esitys voittovarojen käyttämisestä 14 Yhtiön osakkeet 2012 Yhtiön jakokelpoinen vapaa oma pääoma oli ,82 euroa. Hallitus esittää, että tilikauden voitto ,27 euroa, siirretään edellisten tilikausien voittovarat tilille ja että osinkoa ei jaeta. Yhtiön osakepääoma: 2012 Omistaja kpl Vantaan Energia Oy Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin.

8 Tuloslaskelma Liite Liikevaihto , ,29 Valmistus omaan käyttöön , ,81 Liiketoiminnan muut tuotot , ,06 Materiaalit ja palvelut Energian ostot , ,79 Aineet ja tarvikkeet , ,68 Ulkopuoliset palvelut , ,39 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,86 Henkilöstökulut 4 Palkat ja palkkiot , ,48 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,05 Muut henkilösivukulut , ,91 Henkilöstökulut yhteensä , ,44 Poistot ja arvonalentumiset 5 Suunnitelman mukaiset poistot , ,39 Liiketoiminnan muut kulut 6, , ,04 Liikevoitto , ,43 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot ja muut rahoitustuotot 4 057, ,67 Korkokulut ja muut rahoituskulut -840,86-306,34 Korkokulut saman konsernin yrityksille , ,24 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,91 Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä , ,52 Satunnaiset erät , ,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,52 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos , ,38 Tuloverot 9 Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot , ,12 Tilikauden voitto/tappio , ,02

9 Tase Liite Vastaavaa Pysyvät vastaavat 10 Aineettomat hyödykkeet , ,68 Aineelliset hyödykkeet Sähköverkko , ,88 Kaukolämpöverkosto ja laitteet , , , ,62 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,30 Vaihtuvat vastaavat 11 Pitkäaikaiset saamiset Siirtosaamiset , ,66 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,71 Liittymismaksusaamiset 0, ,00 Lyhytaikaiset saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,22 Siirtosaamiset , ,03 Muut saamiset ,02 0,00 Saamiset yhteensä , ,62 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,62 Vastaavaa yhteensä , ,92

10 Tase Liite Vastattavaa Oma pääoma 12 Osakepääoma , ,00 Edellisten tilikausien voitto , ,53 Tilikauden voitto , ,02 Oma pääoma yhteensä , ,55 Tilinpäätössiirtyjen kertymä Poistoero , ,73 Vieras pääoma 13 Pitkäaikainen vieraspääoma Liittymismaksut , ,56 Pitkäaikaiset velat saman konsernin yrityksille , , , ,56 Lyhytaikainen vieraspääoma Ostovelat , ,22 Lainat saman konsernin yrityksiltä , ,00 Lyhytaikaiset velat saman konsernin yrityksille , ,55 Siirtovelat , ,73 Muut velat , , , ,08 Vieras pääoma yhteensä , ,64 Vastattavaa yhteensä , ,92

11 Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen satunnaisia eriä , ,52 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot , ,39 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua , ,67 Rahoitustuotot ja -kulut , ,91 Muut oikaisut 0, ,06 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,43 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten saamisten muutos , ,60 Lyhytaikaisten velkojen muutos , ,25 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,28 Maksetut korot ja maksut muista liiketoim. rahoituskuluista , ,58 Saadut korot liiketoiminnasta 4 057, ,67 Maksetut välittömät verot , ,12 Liiketoiminnan rahavirta , ,25 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,67 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 0, ,42 Investointien rahavirta , ,25 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset , ,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset , ,00 Liittymismaksujen lisäys (+)/vähennys(-) , ,00 Saadut ja maksetut konserniavustukset , ,00 Rahoituksen rahavirta , ,00 Rahavarojen muutos Rahavarat 1.1. Rahavarat

12 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Laadintaperiaatteet Yrityksen perustiedot ja liiketoiminnan kuvaus Vantaan Aviaenergia Oy (jäljempänä "yhtiö") on sähkösiirto- ja kaukolämpöliiketoimintaa Helsinki-Vantaa -lentokenttäalueella harjoittava kotimainen osakeyhtiö, jonka kotipaikka on Vantaa. Yhtiö kuuluu Vantaa kaupunki- konsernin alakonserniin Vantaan Energia. Vantaan Energia -konsernin emoyhtiön nimi on Vantaan Energia Oy ja sen kotipaikka on Vantaa. Vantaan kaupunki -konsernitilinpäätöksen jäljennös on saatavissa internet-osoitteesta: Vantaan Energia -konsernitilinpäätöksen ja Vantaan Aviaenenergia Oy:n tilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Peltolantie 27, Vantaa tai internet-osoitteesta Vantaan Energia Oy perusti yhtiön merkitsemällä sen koko osakekannan 100 osaketta arvoltaan 100 euroa per osake. Yhtiö merkittiin kaupparekisteriin Yhtiön ensimmäinen tilikausi alkoi ja päättyi Yhtiö hankkii tarvitsemansa hallintopalvelut konsernin emoyhtiöltä palvelusopimusten perusteella. Yhtiön tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolain ja säännösten (FAS) -mukaisesti. Eriytetyt tilinpäätökset Sähkömarkkinalain vaatimusten mukaan yhtiön on eriytettävä kirjanpidollisesti sähkön verkkotoiminta muista toiminnoista. Yhtiön sisällä verkkotoiminta on eriytetty muista palveluista omaksi yksikökseen. Kulut yhtiön sisällä on jaettu aiheuttamisperiaatteella. Eläkejärjestelyt Yhtiön työntekijöiden eläketurva lisäetuineen vakuutetaan eläkevakuutusyhtiössä ja kirjataan eläkevakuutusyhtiön laskelmien ja veloitusten mukaan. Liikevaihto Liikevaihto koostuu kaukolämpöliiketoimintaan ja sähköverkkotoimintaan sekä muuhun energian käyttöön liittyvien palvelujen tuotoista. Tuotot esitetään välillisillä veroilla kuten arvonlisäverolla ja valmisteverolla vähennettynä. Viranomaiset säätelevät sähköverkkotoiminnan tuottoa. Viranomaisen määrittelemä yli- tai alituotto käsitellään sääntelystä johtuvana omaisuuseränä tai velkana, jota ei kirjata taseeseen, sillä asiakkaan kanssa ei ole tehty sopimusta, jossa olisi määritelty viranomaisuussääntelyyn liittyvät seikat ja siten saaminen riippuu tulevasta toimituksesta. Yli- tai alituotto hyvitetään tai veloitetaan tulevina vuosina asiakkaalta, joka tuolloin käyttää kyseistä sähköliittymää. Takautuvia hyvityksiä tai veloituksia ei tehdä. Muut tuotot Tavanomaisen liiketoiminnan ulkopuoliset tuotot sisältyvät muihin tuottoihin. Muihin tuottoihin luetaan toistuvat erät, kuten palvelujen myynnistä saadut tuotot, vuokratuotot ja kertaluontoiset erät, kuten aineellisten hyödykkeiden myyntivoitot.

13 Tutkimus- ja kehittämismenot Tutkimus- ja kehitystoiminnan menot kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan. Satunnaiset erät Satunnaisissa erissä esitetään saadut ja maksetut konserniavustukset. Tuloverot ja laskennalliset verot Tuloveroihin sisältyvät tilikauden tuloksen perusteella lasketut tilikauden verot sekä aiemmilta tilikausilta maksuunpannut tai palautetut verot. Pysyvät vastaavat Aineettomiin hyödykkeisiin kirjataan IT-ohjelmistojen lisenssimaksut ja -ohjelmat, johtoalueiden käyttöoikeudet ja liikearvo. Aineelliset hyödykkeet koostuvat kaukolämmön ja sähkön siirto- ja jakeluverkosta sisältäen sen rakennukset, koneet ja laitteet. Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankintamenoonsa vähennettynä kertyneillä poistoilla. Alkuperäinen hankintameno sisältää menot, jotka johtuvat välittömästi kyseisen hyödykkeen hankintamenosta. Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan tasapoistoina kirjaamalla hankintamenot kuluksi arvioitujen taloudellisten vaikutusaikojen kuluessa seuraavasti: Aineettomat hyödykkeet Sähkö- ja kaukolämpöverkosto Muut koneet ja kalusto 5-10 vuotta vuotta 5 vuotta Vaihtuvat vastaavat Myyntisaamiset on kirjattu kirjanpitoon alkuperäisen laskutuksen määräisenä. Yhtiöllä on käytössä päivittäistä maksuliikenteen hoitoa varten konsernitili, joka esitetään ryhmässä konsernisaamiset tai -velat riippuen tilin saldosta. Rahoitusarvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan markkinahintaan. Rahavarat koostuvat likvideistä sijoituksista. Liittymismaksut Maksut, jotka asiakas maksaa liittyessään sähköverkkoon tai kaukolämpöverkkoon, kirjataan taseeseen muihin pitkäaikaisiin velkoihin. Nämä maksut ovat siirto- ja palautuskelpoisia.

14 Tilinpäätöksen liitetiedot Liikevaihto Sähkön siirron myyntituotot , ,77 Lämmön myyntituotot , ,87 Muu toiminta , ,22 Myynnin oikaisuerät , , , ,29 3 Valmistus omaan käyttöön Aktivoidut palkat , ,17 Aktivoidut henkilösivukulut , ,27 Aktivoidut aineet ja tarvikkeet , , , ,81 4 Henkilöstö Palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Kuukausipalkkaiset 7 7 Tuntipalkkaiset Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenet , ,00 5 Poistot Aineettomat hyödykkeet , ,02 Sähköverkko , ,04 Kaukolämpöverkko , , , ,39 6 Liiketoiminnan muut kulut Palveluostot emoyhtiöltä , ,71 Muut liikekulut , , , ,04 Tilintarkastajien palkkiot KHT-yhteisö Ernst & Young Oy Tilintarkastuspalkkiot 3 785, , , ,00 7 Tutkimus- ja tuotekehityskulut Muut tutkimus- ja tuotekehityskulut 2 497,60 0,00 Sähköauto 2 185,40 0, ,00 0,00 8 Satunnaiset tuotot Saatu konserniavustus emoyhtiöltä , ,00 9 Tuloverot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , ,88 Tuloverot satunnaisista eristä , , , ,12

15 Tilinpäätöksen liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Hankintameno , ,72 Lisäys 2 480, ,00 Hankintameno , ,72 Kertyneet sumupoistot , ,02 Tilikauden poisto , ,02 Kertyneet sumupoistot , ,04 Kirjanpitoarvo , ,68 Aineelliset hyödykkeet Sähköverkosto Hankintameno , ,52 Lisäys , ,38 Vähennys 0, ,92 Hankintameno , ,98 Kertyneet sumupoistot , ,62 Vähennysten kertyneet poistot 0, ,56 Tilikauden poisto , ,04 Kertyneet sumupoistot , ,10 Kirjanpitoarvo , ,88 Kaukolämpöverkosto Hankintameno , ,25 Lisäys , ,29 Hankintameno , ,54 Kertyneet sumupoistot , ,47 Tilikauden poisto , ,33 Kertyneet sumupoistot , ,80 Kirjanpitoarvo , ,74

16 Tilinpäätöksen liitetiedot 2012 Aineelliset hyödykkeet kirjanpitoarvo , ,62 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,30 11 Vaihtuvat vastaavat Pitkäaikaiset siirtosaamiset Muuntamovuokra 30 vuotta , ,66 Lyhytaikaiset saamiset saman konsernin yrityksiltä Konsernitilisaamiset , ,73 Muut konsernisaamiset , ,49 Konserniavustussaamiset 0, , , ,22 Siirtosaamiset Muut erät , ,19 Tuloverosaamiset 0, , , ,03 12 Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma , ,00 Osakepääoma , ,00 Edellisten tilikausien voitto Voitto edellisiltä tilikausilta , ,53 Edellisten tilikausien voitto , ,53 Tilikauden voitto/tappio , ,02 Oma pääoma yhteensä , ,55 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma Voitto edellisiltä tilikausilta , ,53 Tilikauden voitto/tappio , , , ,55

17 Tilinpäätöksen liitetiedot Vieras pääoma Lyhytaikaiset velat saman konsernin yrityksille Muut lyhytaikaiset konsernivelat, korollinen , ,00 Lyhytaikaiset ostovelat , ,92 Muut lyhytaikaiset konsernivelat ,87 0,00 Konsernilainan korko, korollinen 0, ,24 Konsernisiirtovelat 0, , , ,55 Siirtovelat Ostolaskujen jaksotukset , ,25 Lomapalkkavaraus sosiaalikuluineen , ,63 Palkat, palkkiot ja sos.kulut , ,85 Muut erät ,60 0,00 Siirtovelat yhteensä , ,73 14 Vastuut Arvonlisäveron palautusvastuu Tuotannollisen verkoston laajennusinvestoinneista tehdyt arvonlisäverovähennykset, joihin liittyy arvonlisäverolain 33 :n mukainen palautusvastuu, milj. euroa: 1,0 1,0

18 Tilinpäätöksen liitetiedot Sähkömarkkinalain mukainen eriytetty tilinpäätös sähköverkkotoiminnasta Kauppa- ja teollisuusministeriön asetuksen sähköliiketoimintojen eriyttämisestä (79/2005) edellyttämä sähköverkkotoiminnan eriytetty tilinpäätös. Esitystapa on Energiamarkkinaviraston raportointikaavan mukainen. Sähköverkkotoiminnan nettoinvestoinnit pysyviin vastaaviin Sähköverkon aineelliset hyödykkeet , ,38 Muut aineettomat hyödykkeet Nettoinvestoinnit yhteensä , ,38 Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuottoprosentti oli 3,5 % (vuonna ,5 %). ##### ,07 3,46 % ##### 1,49 % ,74 SÄHKÖVERKKOTOIMINNAN TULOSLASKELMA Liikevaihto , ,96 Valmistus omaan käyttöön , ,40 Liiketoiminnan muut tuotot Muut liiketoiminnan muut tuotot , , , ,06 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Häviösähkö , ,98 Muut ostot tilikauden aikana , , , ,63 Ulkopuoliset palvelut Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalvelumaksut , ,66 Muut ulkopuoliset palvelut , , , ,68 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,31 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,55 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,37 Muut henkilösivukulut , , , ,10 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liikearvosta , , Sähköverkon hyödykkeistä , ,84 Muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä ,80 0, , ,84

19 Tilinpäätöksen liitetiedot 2012 Liiketoiminnan muut kulut Vuokrakulut , ,30 Verkkovuokrat ja verkon leasingmaksut , , Muut liiketoiminnan muut kulut , , , ,50 Liikevoitto (tappio) , ,67 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 2 434, ,40 Korkokulut ja muut rahoituskulut , , , ,93 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,74 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Saadut konserniavustukset Maksettu ,00 Maksamaton ,00 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,74 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Poistoeron muutos sähköverkon hyödykkeistä , , , ,34 Tuloverot , ,72 Tilikauden voitto (tappio) , ,68

20 Tilinpäätöksen liitetiedot 2012 SÄHKÖVERKKOTOIMINNAN TASE VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Liikearvo , ,00 Sähköverkon aineettomat hyödykkeet , ,76 Aineelliset hyödykkeet 15.3 Sähköverkon aineelliset hyödykkeet , , , ,64 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,64 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Siirtosaamiset , ,66 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,58 Muut saamiset , ,00 Siirtosaamiset , , , ,87 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,87 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,51

21 Tilinpäätöksen liitetiedot VASTATTAVAA Oma pääoma Osake-, osuus- tai muu vastaava pääoma 6 000, ,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) , ,29 Tilikauden voitto , ,68 Pääomalainat , ,97 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero , ,10 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Muut velat saman konsernin yrityksille , ,00 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Palautettavat liittymismaksut , , , ,51 Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Muut velat saman konsernin yrityksille 0, ,00 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Ostovelat ,01 0,00 Siirtovelat ,40 0,00 Muut velat saman konsernin yrityksille , ,73 Muut velat , , , ,93 Vieras pääoma yhteensä , ,44 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,51

22 Tilinpäätöksen liitetiedot Sisältää ,63 sähköverkon suunnitelman mukaisia poistoja hyödykkeistä, joita ei huomioida sähköverkon nyky- ja jälleenhankinta-arvon laskennassa Vakiokorvauksia ei maksettu (0 ) vuonna 2012 sattuneista keskeytyksistä Sähköverkon aineellisiin hyödykkeisiin on kirjattu ,10 hyödykkeitä, joita ei oteta huomioon sähköverkon nyky- ja jälleenhankinta-arvon laskennassa.

23 HALLITUKSEN JA TOIMITUSJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET Vantaalla 12. helmikuuta 2013 Risto Lappi Vesa Hynninen Mervi Pellinen Maija Siikilä Erkki Yrjölä toimitusjohtaja

24 LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA 2012 TILIKIRJAT Päivä- ja pääkirja Ostoreskontra Myyntireskontra Kustannuskirjanpito Käyttöomaisuuskirjanpito Tasekirja Tase-erittelyt sähköisesti sähköisesti sähköisesti sähköisesti ATK-listoina erikseen sidottuna erikseen sidottuna TOSITELAJIT/SÄILYTYSTAVAT Käyttöomaisuuskirjanpito/poistot paperitositteena

25 TUNNUSLUVUT VANTAAN AVIAENERGIA OY Liikevaihto, Me Liikevoitto, Me % liikevaihdosta Tulos ennen satunnaisia eriä, tilinpäätössiirtoja ja veroja, Me % liikevaihdosta Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja, Me % liikevaihdosta Sijoitetun pääoman tuotto-% (ROI) Oman pääoman tuotto-% (ROE) Omavaraisuusaste % Maksuvalmius (Current ratio) Bruttoinvestoinnit, Me % liikevaihdosta Henkilöstö keskimäärin 10,3 8,8 0,8 0,6 8,2 % 7,3 % 0,7 0,4 6,5 % 4,7 % 1,7 2,2 16,2 % 25,1 % 6,3 % 4,4 % 18,6 % 27,2 % 24,1 % 16,3 % 1,0 1,0 1,0 0,9 10,2 % 10,2 % 7 7 Tunnuslukujen laskentakaavat: Sijoitetun pääoman tuotto-% (ROI) * = (Tulos ennen sat. eriä + korkok. ja muut rah.kulut) x100 (Taseen loppusumma - korottomat velat - pakoll. var.) *** Oman pääoman tuotto-% (ROE) ** = (Tulos ennen satunnaisia eriä - verot) x100 Oma pääoma *** Omavaraisuusaste,% = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma Maksuvalmius (Current ratio) = Rahoitusomaisuus Lyhytaikainen vieras pääoma Oma pääoma = Oma pääoma + poistoero laskennallisella verovelalla vähennettynä *) Sijoitetun pääoman tuoton laskennassa korottomat velat sisältävät liittymismaksut **) Oman pääoman tuoton laskennassa oma pääoma ei sisällä liittymismaksuja ***) Vuoden alun ja lopun keskiarvo