Nurmijärven työterveys liikelaitoksen tuleva toimintamalli

Transkriptio

1 Helin Marjo Nurmijärven työterveys liikelaitoksen tuleva toimintamalli Keskustelutilaisuus Page 1

2 Asia Liikelaitos In House Oy Oma Oy/Seudullinen Oy Ulkopuolinen palveluntuottaja Lainsäädäntö Kuntalaki & erityislainsäädäntö Osakeyhtiölaki & erityislainsäädäntö Erityislainsäädäntö Perustaminen On jo olemassa Osakeyhtiölaki: perustamiskirja, yhtiöjärjestys, rekisteröinti Palvelujen siirto kilpailutuksen kautta Omistus Äänivalta Omistus kunta 100 % Äänivalta johtokunnan paikkajaon mukaan, vastuukunnan valtuustolla päätösvalta Osakkaat omistusosuuksien / äänimäärän suhteessa Kunnalla ei päätösvaltaa. Vaikuttamiskanavana on ostopalvelusopimus Päätöksenteko / Hallinto Kaupunginvaltuusto, hallitus, liikelaitoksen johtokunta, liikelaitoksen toimitusjohtaja konserniohjaus Yhtiökokous, hallitus, toimitusjohtaja Mahdolliset konserniohjeet Kunnalla ei päätösvaltaa Talousarvio Liikelaitoksen luonteeseen kuuluu oma talousarvio, jonka johtokunta hyväksyy. Kunnan/kuntayhtymän talousarviossa ostot ja myynnit liikelaitokselle sekä liikelaitosta sitovat tavoitteet (esim. sijoitetun pääoman tuottotavoite, sisäisten lainojen korot) Osakeyhtiöllä oma budjetti, jonka luonne poikkeaa kunnallisesta talousarviosta erityisesti toiminnan ohjauksen välineenä Kaupunki budjetoi ostonsa ostopalvelusopimuksen mukaisesti

3 Liikelaitos In House Oy Oma Oy/Seudullinen Oy Hankinnat/kunta Sisäinen hankinta In house hankinta, jos myynti ulkopuolisille (ei omistaja kunnille) on alle 10 % (20 %). Omistajana voi olla vain kuntia ja kuntayhtiöitä. Ei saa olla yksityistä omistusta. Jos em. ehdot ei täyty, normaali kilpailutettava hankinta kunnalle Ulkopuolinen palveluntuottaja Laki julkisista hankinnoista, kilpailutettava. Omistajan tuottovaatimus Peruspääoman tuottovaatimus Lainan korko Ylijäämän jako Osinko (?) Lainan korko Toiminnan julkisuus Laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta Ei julkista Ei julkista Hankinnat/toimija Laki julkisista hankinnoista, kunnan hankintaohjeet ja valtuudet Yhteistoiminnan osapuolten asema määräytyy hallinnon ja ytrakenteen perusteella Kunnan/kuntien tytäryhteisöjen huomioitava laki julkisista hankinnoista Yhteistoiminnan osapuolten asema määräytyy omistuspohjan ja yhtiön markkina-aseman perusteella Työehtosopimus Kunnallinen virka- ja työehtosopimus Toimitusjohtaja aina virkasuhteinen Avaintyönantajien työehtosopimus Toimitusjohtaja on Oy lain mukainen toimielin (Terveyspalvelualan työehtosopimus)

4 Liikelaitos In House Oy Oma Oy/Seudullinen Oy Ulkopuolinen palveluntuottaja Omaisuuden siirto Omistaja vaihtuu, siirto esim. apporttina. Nykyisen taseen mukaan ei ole merkittävää käyttöomaisuutta. Kaluston hankintatarve? Palveluntuottajan oma kalusto Toimitilat Kunnan toimitilat Kunnalta vuokratut toimitilat? Muualta vuokratut toimitilat? Palveluntuottaja huolehtii itse toimitilat. Arvonlisävero Työterveyshuollon toiminta on pääasiassa arvonlisäverotonta Voidaan hyödyntää kunnan palautusjärjestelmä Kunta voi tehdä ostopalveluista 5 % laskennallisen vähennyksen Kunta voi tehdä ostopalveluista 5 % laskennallisen vähennyksen Karkea arvio 2014 tietojen pohjalta Vähennys Kunnan vähennys Kunnan vähennys

5 SWOT KUNNALLINEN LIIKELAITOS Vahvuudet (sisäiset) -kunnan ei tarvitse kilpailuttaa tth palveluita -katetaan toiminnasta aiheutuvat kustannukset -omistajaohjaus -laatutyö, laaduntunnustus -kehittämistyö, vaikuttavuutta asiakkaalle -tukipalvelut kunnalta -pitkäaikainen kumppanuus -talous ennakoitavissa -kilpailukykyiset hinnat yrittäjille -henkilöstöllä työsuhde emoorganisaatioon -kunnan edut henkilöstöllä Heikkoudet (sisäiset) -kunnan byrokraattiset toimintatavat -kunta asettaa maantieteelliset rajat toiminnalle Mahdollisuudet (ulkoiset) -kunnallinen työterveys ry ketjun yhteinen kilpailutus Uhat (ulkoiset) -markkinoilta vetäytyminen Page 5

6 SWOT NURMIJÄRVEN TYÖTERVEYS OY Vahvuudet (sisäiset) -kunta säilyttää in-house aseman kun sh ulosmyynti alle 20 %?? -katetaan toiminnasta aiheutuvat kustannukset ja pieni + liiketuottoa (omistajatahon määriteltävä) -laatutyö, laaduntunnustus -kehittämistyö, vaikuttavuutta asiakkaalle -omistajaohjausta hallituksessa -tukipalveluiden ostomahdollisuus kunnalta -helppo rekrytoida, ei kunnan sis. byrokratiaa Mahdollisuudet (ulkoiset) - hoitaa muiden kuntien tth, sopimus - kasvaa seudulliseksi oy - palveluiden tuottaminen markkinoilla vapautuu - ei kasvua rajoittavia tekijöitä Heikkoudet (sisäiset) - kunta ei voi vaikuttaa toimintojen ohjautuvuuteen samassa määrin kuin omana toimintana -sopimusten siirto vaatii aikaa -laboratorio- ja kuvantamispalvelut ostamalla, palvelut kauempana? Uhat (ulkoiset) -verotus -selvitystyötä, yhtiöittämisprosessin kesto -henkilöstökysymykset -laina ja takausjärjestelyt -taloudellinen kannattavuus, liiketoimintariski Page 6

7 SWOT OSTOPALVELU Vahvuudet (sisäiset) -runsas lääkärivastaanottojen saanti -erikoislääkäripalvelut samasta yksiköstä Mahdollisuudet (ulkoiset) -liikelaitos houkuttava ostos, kannattavuus ja toiminta vakiintunutta Heikkoudet (sisäiset) - kunta ei voi vaikuttaa toimintojen ohjautuvuuteen samassa määrin kuin omana toimintana - tutkimuskäynnit kunnassa vai kunnan ulkopuolella - hallinto- ja talouspalvelut pois kunnalta Uhat (ulkoiset) -kunta joutuu kilpailuttamaan tth, tuottaja voi vaihtua joka kilpailutuksessa -kalliimpaa, ansaintalogiikka perustuu voitontavoitteluun liiketoiminnassa Page 7

8 Hinnastovertailu 2015/EA Tuote Nurmijär -ven tth Diacor Terveystal o 2014 Perusmaksu ,80-136,40 Työterveyslääkä ri 60 min Työterveyshoitaj a 60 min. Työpsykologi 60 min Työfysioterapeut ti 60 min Sairaanhoitaja 60 min Diagnos toimistomak s. = , ,50 115, ,80 75, ,

9 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO , ,81 Liiketoiminnan muut tuotot 339,48 440,90 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tava , ,89 Palvelujen ostot , ,30 Materiaalit ja palvelut yhtee , ,19 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,39 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,00 Muut henkilösivukulut , ,10 Henkilöstökulut yhteensä , ,49 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset p 0,00 0,00 Liiketoiminnan muut kulut , ,93 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄM , ,10 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 101, ,78 Muut rahoitustuotot 117,59 142,27 Kunnalle maksetut korko , ,08 Muut rahoituskulut -0,55-0,21 Rahoitustuotot ja -kulut yh -548, ,24 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (-A , ,86

10 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,41 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,20 Arvonlisäverosaamiset 7 528, ,81 Muut saamiset Muut siirtosaamiset 6 211,06 Rahat ja pankkisaamiset , ,40 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,41 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,02 Peruspääoma 3 000, ,00 Edellisten tilikausien alijäämä , ,88 Tilikauden ylijäämä/-alijäämä , ,86 VIERAS PÄÄOMA , ,43 Pitkäaikainen vieras pääoma Laina kunnalta Lyhytaikainen vieras pääoma , ,43 Laina kunnalta Yhdystilivelka kunnalta , ,08 Saadut ennakot Ostovelat , ,48 Muut velat Ennakonpidätysvelka , ,03 Sosiaaliturvamaksuvelka 1 064, ,44 Muut velat 204,06 213,27 Siirtovelat Lomapalkkavelka , ,33 Muut siirtovelat 479, ,80 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,41