VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS"

Transkriptio

1 VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1

2 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin hallinto Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Tuotto- ja kulurakenne Verotulot Valtionosuudet Lainamäärä Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille Wiitaunionin ympäristötoimen keskeiset tavoitteet vuosille Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto Kaupungin yleiset konsernitavoitteet Viitasaaren Vuokra-asunnot Oy Wiitaseudun Energia Oy Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy Witas Oy Keskitien Kauppakiinteistö Oy Viitasaaren Koulutuskiinteistö Oy Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Kokonaistulot ja -menot Rahoitusasema ja sen muutokset Tase Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernitase Konsernitulos Konsernirahoituslaskelma Tilikauden tuloksen käsittely TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginhallituksen toimiala Vaalit Tilintarkastus Tukipalvelut Elinkeino ja maataloustoimi Perusturvan toimiala Perhepalvelut Vanhuspalvelut Sairaanhoitopalvelut Sivistystoimen toimiala Varhaiskasvatus Koulut Opistot Wiitaunionin aluekirjasto Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimi Teknisentoimen toimiala Yhdyskuntatekniset palvelut

3 Tilapalvelu Ympäristölautakunta Ympäristö Rakennusvalvonta Ympäristönsuojelu Ympäristöterveysvalvonta Eläinlääkintä Eläinsuojelu Investointiosan toteutuminen TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

4 4 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin tavoitteena oli järjestää ydinpalvelut asukaslähtöisesti Wiitaunionin yhteistoimintaa hyödyntäen sekä toteuttaa aktiivista, kasvuun tähtäävää elinkeinopolitiikkaa. Kaupunki pyrkii kehittämään hyvää kuntakuvaansa sekä seudullista ja kansainvälistä yhteistyötä. Toimintavuoden 2014 kaupunkistrategian päämäärinä oli talous tasapainoon, elinvoimainen ja kehittyvä kaupunki sekä hyvinvoiva kuntalainen. Taloudellinen tulos vuodelta 2014 oli erinomainen. Tilikauden ylijäämää kertyi 0,76 M euroa. Tulopuolella talousarvio toteutui kutakuinkin talousarvion mukaisena, mutta toimintakuluissa saavutettiin huima säästö noin 2.7 M euroa. Tilinpäätökseen 2013 verrattuna kaupungin toimintakate parani 1,04 %. Kaupungilla oli lainaa vuoden vaihteessa 27,3 M euroa ja kumulatiivista ylijäämää taseessa on nyt 11,4 M euroa. Suurehkoa taseen ylijäämää aikaisempiin vuosiin verrattuna selittää Keski-Suomen valon myymisestä aikanaan taseeseen jääneen 8,8 milj. euron rahaston siirto edellisten tilikausien ylijäämätilille. Siirto tapahtui taseen sisällä eikä sillä ole vaikutusta tilikauden tulokseen. Kaupungin elinvoimapuolella vuosi 2014 käynnistyi shokkihoidolla, kun kaupungin suurin yksityinen työnantaja, 160 henkeä työllistänyt Fenestra Oy teki konkurssin. Tapahtuman jälkimainingeissa valtioneuvosto nimesi Viitasaaren ja Pihtiputaan alueen äkillisen rakennemuutoksen alueeksi ja myönsi alueelle korvamerkittyä rahaa työllisyyspoliittisia investointeja sekä yritysten investointitarpeita varten. Keski-Suomen liiton tuella käynnistettiin myös pikaisesti hanke konkurssista johtuvan työttömyyden vaatimien työllistämistoimenpiteiden käynnistämiseksi. Joulukuun 2014 työttömyysaste Viitasaarella nousi kuitenkin peräti 19,2 %:iin kun se edellisvuonna vastaavaan aikaan oli 16,8 %. Toimintavuonna 2014 kaupunki solmi kaupat reilun 20 hehtaarin määräalasta asuntorakentamista varten. Lähivuosina kaupungilla on tarjota todella upeita rantamaisemia asumiseen ja elämiseen Viitasaarella. Tulevaisuuden uskoa on hyvä ammentaa myös viitasaarelaisten yritysten mittavista investointisuunnitelmista. Valtioneuvoston päätös ottaa Viitasaari Pihtiputaan alue mukaan korkeamman yritysten investointituen piiriin on ollut omiaan synnyttämään investointihalukkuutta ja elinvoimaa kaupunkiin. Laajakaista kaikille -hankkeeseen haettiin kiivaasti ratkaisua kaupungissa. Osuuskunta Kuuskaistan hallinnoima verkkohanke ei toteutunut alkuperäisten suunnitelmien ja operaattorisopimuksen mukaisesti, mutta Kuuskaista on tehnyt uuden esityksen hankealueen kunnille. Tätä kirjoitettaessa ei ole vielä aivan selvää, millä aikataululla hanketta päästää käsittelemään kaupungin toimielimissä ja saadaanko hanketta käyntiin vielä vuoden 2015 puolella. Toiminnalliset tavoitteet toimialoilla saavutettiin pääsääntöisesti. Aktiivinen yhteistyö kylillä, demokratiailloissa ja sosiaalisessa mediassa on lisännyt yhteisöllisyyttä Viitasaarella. Valtion paikallishallintopalveluiden etäännyttyä on kaupungissa jouduttu ottamaan vastuuta myös valtiolle perinteisesti kuuluvista palveluista yhteispalvelupisteen kautta. Tänä vuonna haasteita tulee lisää kun työvoimatoimisto sulkee ovensa Viitasaarella. Vastuu työllisyyden hoidosta kaatuu yhtä vahvemmin kaupungin hartioille. Kuluneen vuoden osalta kiitos toiminnallisesta ja taloudellisesta hyvästä tuloksesta kuuluu koko kaupungin henkilöstölle. Ratkaisevaa on myös ollut luottamushenkilöiden hyvä tuki ja avoin keskusteleva ilmapiiri. Näillä eväillä on hyvää jatkaa eteenpäin! Janne Kinnunen kaupunginjohtaja

5 5 1.2 Kaupungin hallinto WIITAUNIONIN ELI VIITASAAREN KAUPUNGIN JA PIHTIPUTAAN KUNNAN ORGANISAATIO Witas Oy Viitasaari KV Pihtipudas KV KH KH Yhteiset ltk:t Perusturvaltk Tekninen ltk Ympäristöltk Yhteiset ltk:t Sivistysltk Perusturva Tekninen ja ympäristötoimi Sivistystoimi Maataloushallinto Tukipalvelut Yhteinen palvelutuotanto Pihtiputaan ja Viitasaaren välisen sopimuksen mukaisesti Viitasaari vastaa perusturva-, teknisen- ja ympäristölautakunnan järjestämisestä. Pihtipudas vastaa tukipalveluista ja sivistyslautakunnasta. Teknisen-, ympäristö- ja sivistyslautakunnissa on 8 jäsentä, neljä molemmista kunnista. Perusturvalautakunnassa on 10 jäsentä, 4 Pihtiputaalta ja Viitasaarelta sekä 2 Kinnulasta. Lautakunnan kokoukset järjestetään vuoron perään Pihtiputaalla ja Viitasaarella. Perusturvalautakunta toimii Wiitaunionin ja Kinnulan kunnan muodostaman yhteistoiminta-alueen tilaajana, hyväksytyn yhteistoimintasopimuksen mukaisesti.

6 Kaupunginvaltuuston jäsenet kaudella Puheenjohtaja Sonja Kekkonen, opiskelija (SDP) puh , sähköposti: sonja.kekkonen@viitasaari.fi I Varapuheenjohtaja Eero Pulkkinen, yrittäjä, eläkeläinen (KESK) puh sähköposti: eero.pulkkinen@viitasaari.fi II Varapuheenjohtaja Teuvo Hakkarainen, kansanedustaja (PS) puh sähköposti: teuvo.hakkarainen@eduskunta.fi Pöytäkirjanpitäjä Tiina Honkanen, kaupunginsihteeri puh sähköposti: tiina.honkanen@viitasaari.fi Valtuutetut Tuija Arnberg, sairaanhoitaja (SDP) puh sähköposti: tuija.arnberg@viitasaari.fi Mirja Drake, yrittäjä (KOK) puh sähköposti: mirja.drake@viitasaari.fi Leila Haiko, perhehoitaja (KESK) puh sähköposti: leila.haiko@viitasaari.fi Juhani Halonen, merkonomi (SDP) puh sähköposti: juhani.halonen@viitasaari.fi Seppo Ijäs, yrittäjä (PS) puh sähköposti: seppo.ijas@viitasaari.fi Jussi Kananen (KESK) sähköposti: jussi.kananen@viitasaari.fi Anssi Kekkonen, opiskelija (KESK) sähköposti: anssi.kekkonen@viitasaari.fi Ilkka Kemppainen, toimitusjohtaja (KESK) puh , sähköposti: ilkka.kemppainen@viitasaari.fi Olli7Pekka Koljonen, erityisavustaja (SDP) puh sähköposti: ollpekkakoljonen@gmail.com Susanne Koljonen, kosmetologi (PS/ sit.) puh sähköposti: susanne.koljonen@viitasaari.fi Jyrki Koskela, lehtori (KESK/ sit.) puh sähköposti: jyrki.koskela@viitasaari.fi Jari Kunelius, rehtori (KOK) puh. työ sähköposti: jari.kunelius@viitasaari.fi Miia Kuusela, musiikinopettaja (SDP) sähköposti: miia.kuusela@viitasaari.fi Veikko Lindlöf, tekninen kiinteistönhoitaja (SDP) puh , (työ) sähköposti: veikko.lindlof@viitasaari.fi Ilpo Manninen, ent. yrittäjä, eläkeläinen (PS) puh sähköposti: ilpo.manninen@viitasaari.fi Tiina Minkkinen, sairaanhoitaja (KESK) puh. työ sähköposti: tiina.minkkinen@viitasaari.fi Ritva Muittari, perushoitaja (KESK) puh sähköposti: ritva.muittari@viitasaari.fi Pekka Niskanen, projektityönjohtaja (SDP) puh sähköposti: pekka.niskanen@viitasaari.fi Mervi Paananen, työtoiminnanjohtaja (SDP) puh , työ sähköposti: mervi.paananen@viitasaari.fi Arvo Pietiläinen, eläkeläinen, maanviljelijä (KESK) puh sähköposti: arvo.pietilainen@viitasaari.fi

7 7 Mervi Rihto, liikkeenharjoittaja (KOK) puh sähköposti: Hannu Suni, toimitusjohtaja (KD) puh sähköposti: Tuija Tuikkanen, proviisori (KESK) puh sähköposti: Sami Wiik, maaseutuyrittäjä (KESK) puh sähköposti:

8 8 Kaupunginhallituksen jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Jussi Kananen (KESK) puh sähköposti: Sami Wiik, maaseutuyrittäjä (KESK) puh sähköposti: Varapuheenjohtaja Pekka Niskanen, projektityönjohtaja (SDP) puh sähköposti: Risto Rossi, aluepäällikkö, eläkeläinen (SDP) puh sähköposti: Esittelijä Janne Kinnunen Pöytäkirjanpitäjä Tiina Honkanen Jäsen Mirja Drake, yrittäjä (KOK) puh sähköposti: Arto Kuntsi (KOK) puh sähköposti: Jäsen Leila Haiko, perhehoitaja (KESK) puh sähköposti: Ritva Muittari, perushoitaja (KESK) puh sähköposti: Jäsen Juhani Halonen, merkonomi (SDP) puh sähköposti: Jyrki Hakonen (SDP) puh sähköposti: Jäsen Seppo Ijäs, yrittäjä (PS) puh sähköposti: Susanne Koljonen, kosmetologi (PS) puh sähköposti: Jäsen Ilkka Kemppainen, toimitusjohtaja (KESK) puh , sähköposti: Arvo Pietiläinen, eläkeläinen, maanviljelijä (KESK) puh sähköposti: Jäsen Tiina Minkkinen, sairaanhoitaja (KESK) puh (työ) sähköposti: Tuija Tuikkanen, proviisori (KESK) puh sähköposti: Jäsen Miia Kuusela, musiikinopettaja (SDP) puh sähköposti: Anne Niskanen, palkanlaskija (SDP/ sit.) puh sähköposti:

9 Sivistyslautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen 9 Puheenjohtaja Jyrki Hollanti, maatalousyrittäjä (KESK) puh sähköposti: jyrki.hollanti@pihtipudas.fi Jouni Pasanen Varapuheenjohtaja Tuija Arnberg, sairaanhoitaja (SDP) puh sähköposti: tuija.arnberg@viitasaari.fi Eija Valorinta Esittelijä Sivistystoimen toimialajohtaja Ritva Holster Sihteeri Kanslisti Airi Turpeinen Jäsen Paula Kivinen, eläkeläinen (KESK) puh sähköposti: paula.kivinen@pihtipudas.fi Sari Saastamoinen Jäsen Karri Paananen, työtoiminnan ohjaaja (SDP) puh sähköposti: karri.paananen@pihtipudas.fi Aimo Lohtander Jäsen Tomi Jämsén, (SDP) puh sähköposti: tomi.jamsen@pihtipudas.fi Heli Autio Jäsen Susanne Koljonen, kosmetologi (PS/ sit.) puh sähköposti: susanne.koljonen@viitasaari.fi Lars Byman Jäsen Ritva Muittari, perushoitaja (KESK) puh sähköposti: ritva.muittari@viitasaari.fi Jere Pajumäki Jäsen Timo Varis, maanviljelijä (KESK) puh sähköposti: timo.varis@viitasaari.fi Lea Kahelin

10 10 Perusturvalautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Tuija Tuikkanen Arvo Pietiläinen Varapuheenjohtaja Raimo Pärnänen Martti Kuha Esittelijä vs. Perusturvan toimialajohtaja Marja Laurila Sihteeri Kanslisti Marjatta Manninen Jäsen Reijo Jämsén Ari Saastamoinen Jäsen Koskela Jyrki Anu Paananen Jäsen Arto Kuntsi Mervi Rihto Jäsen Irja Tiainen Taina Kangasluoma Jäsen Miia Kuusela Risto Rossi Jäsen Tapio Saastamoinen Heli Marttinen Jäsen Arja Rekonen Kari Urpilainen Jäsen Pauli Salonpää Anita Urpilainen

11 11 Teknisenlautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Veikko Lindlöf puh , sähköposti: Eija Körkkö<Närhi puh sähköposti: eija.korkko< Varapuheenjohtaja Erkki Kananen Kai Laahanen Esittelijä Tapani Savolainen Sihteeri Kanslisti Mervi Kauppinen Jäsen Vuokko Leivonen puh sähköposti: Irja Asp puh Jäsen Arvo Pietiläinen puh sähköposti: Jarmo Hämäläinen Jäsen Seija Simonen puh sähköposti: Taisto Urpelainen puh sähköposti: Jäsen Irma Toikkanen Taina Kangasluoma Jäsen Heljä Kenttälä Heikki Kolehmainen Jäsen Jorma Toikkanen puh sähköposti: Marjatta Parkkonen

12 12 Ympäristölautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Jäsen Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Sami Wiik puh sähköposti: Jukka Lindeberg puh Varapuheenjohtaja Ismo Pietiläinen puh Paavo Pennanen puh Esittelijä Ympäristöjohtaja Seppo Lappalainen Sihteeri Kanslisti Auli Mattola Jäsen Tuija Arnberg puh Sisko Linna Jäsen Heli Hjelmeroos<Haapasalo Mervi Toivonen Jäsen Sari Turvanen Anu Piesanen Jäsen Aaro Lahtinen Teemu Lahti Jäsen Arja Lahti Anita Marttinen puh Jäsen Eero Suomäki Matti Rantala Jäsen Kari Niskanen Hans Gummerus Jäsen Tapio Pekkarinen Aulis Tenhunen puh Jäsen Anne Kalmari Heikki Leppänen Jäsen Antti Tuukkanen puh Ossi Tamminen

13 13 Tarkastuslautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Hannu Suni, toimitusjohtaja (KD) puh sähköposti: Leila Joutsiniemi Varapuheenjohtaja Olli7Pekka Koljonen, erityisavustaja (SDP) puh sähköposti: Taisto Kammonen Sihteeri Alli Paananen puh sähköposti: Jäsen Toini Byman, yrittäjä (PS) puh sähköposti: Jorma Malinen, eläkeläinen/maj evp. (PS) puh Jäsen Virpi Hämäläinen puh sähköposti: Pauli Salonen, eläkeläinen (KESK) puh sähköposti: Jäsen Eija Niskanen, kassamyyjä (SDP) puh sähköposti: Veera Virtanen Jäsen Asko Liimatainen, eläkeläinen (KOK) puh sähköposti: Kari Noronen, eläkeläinen (KOK) puh sähköposti: Jäsen Raimo Strandman, eläkeläinen (KESK) puh sähköposti: Lea Kahelin, emäntä (KESK) puh

14 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Toimintavuoden tilikauden tulos ja ylijäämä on ,27. Tilikauden aikana määrärahoihin tehtiin muutoksia, jotka käyvät ilmi toimialakohtaisissa luvuissa Tuotto- ja kulurakenne Viitasaaren kaupungin vuoden 2014 toimintatuottojen osuus kaikista käyttötuloista olivat 40,77 % kun se edellisenä vuotena oli 42,59 %.

15 Verotulot VEROTULOJEN KEHITYS TP2012 TP2013 TP2014 TA2014 Erotus Ta Erotus ed.tp Tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Yhteensä Tuloveroprosentti oli 21,00 %. Vahvistetut kiinteistöveroprosentit olivat: yleinen 0,90 %, vakituiset asunnot 0,60 % ja muut kuin vakituiset asunnot 1,10 %. Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti oli 0,00 ja voimalaitosten veroprosentti 1,40.

16 Valtionosuudet Valtionosuudet ylittivät talousarviossa arvioidun määrän eurolla, ja kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna eurolla Lainamäärä Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin Uusia pitkäaikaisia lainoja ei nostettu. Lainojen määrä per asukas oli 4.021, jossa on kasvua edelliseen vuoteen 215. Alla olevassa kuviossa lainakantaan on laskettu kunnan sekä lyhyt- että pitkäaikaiset lainat eri rahoituslaitoksilta. Tässä laskelmassa ei ole huomioitu konsernilainoja.

17 17 Viitasaaren kaupungin asukasmäärä on ollut vähenevä. Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan vuoden 2014 lopussa asukasmäärä oli (-109). Viitasaaren kaupungin keskimääräinen työttömyysaste vuonna 2014 oli 17,6 %, mikä oli 4,1 % prosenttiyksikköä korkeampi kuin edellisenä vuonna. Korkeimmillaan työttömyysaste oli helmikuussa 20,2% ja alhaisimmillaan syyskuussa 15,5 %. Keski-Suomessa keskimääräinen työttömyysaste oli 14,6 %.

18 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille Avohoitopainotteinen hoidonporrastus toteutuu. 2. Kuntalaisen oman elämän hallinta vahvistuu - hyvinvoiva kuntalainen 3. Kansansairauksien ennaltaehkäisy, varhaistoteaminen, hyvä hoito ja seuranta terve kuntalainen 4. Perusturvan yhteistoiminta-alueen kuntarajattomat palvelut toimivat sovitusti 5. Osaavaa, ammattitaitoista ja hyvinvoivaa henkilökuntaa riittävästi Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu perusturvajohtajan katsauksessa Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille Perusopetus ja lukio; sähköisten opetusmateriaalien ja menetelmien hyödyntämisen tehostaminen koko koulutoimessa. 2. Varhaiskasvatuksen sähköisten verkkopalveluiden hyödyntäminen käynnistyy 3. Haja-asutusalueen vapaa-aikatoimen palveluiden kehittämisessä hyödynnetään kirjastoautoa. 4. Lukossa valmistaudutaan sähköiseen yo-kirjoitukseen v Ohjattua liikuntakasvatusta kehitetään ja sen toteutumista edistetään varhaiskasvatuksen yksiköissä. 6. Nykyisen ATK-tukihenkilöstöverkoston riittävyys varmistetaan tukipalveluiden kanssa. 7. Lukiot selvittävät kansainvälisistä hankkeista Wiitaunionia parhaiten palvelevat hankkeet ja pyrkivät niihin mukaan. Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu sivistystoimenjohtajan katsauksessa Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille Toteuttaa kiinteistöprojektin mukaiset toimenpiteet aikataulun mukaisesti 2. Toteuttaa siivouksen nykytila-analyysin mukaiset kehittämistoimenpiteet 3. Toteuttaa investoinnit suunnitellusti 4. Kaavoituksessa edetään laaditussa aikataulussa 5. Laaditaan 5-vuotissuunnitelmat katujen kunnossapitoon Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu teknisentoimenjohtajan katsauksessa Wiitaunionin ympäristötoimen keskeiset tavoitteet vuosille Sähköisen toiminnan edelleen kehittäminen - videoneuvottelujen lisääminen - lautakunnan kokoukset järjestetään niin, että osa jäsenistä voi olla mukana kokouksissa etäyhteyden kautta - laskutusohjelman hankkiminen TerveKuu-ohjelmaan. 2. Eläinlääkinnän ja Tarvaalan luonnonvara-alan eläinhoitajakoulutuksen yhteistyön kehittäminen.

19 Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto Konsernitavoitteiden toteutuminen Kaupunginvaltuusto hyväksyi toukokuussa 2008 Viitasaaren kaupungin konserniohjeen, jonka sisältö ja menettelytavat on esitelty tytäryhtiöiden edustajille ja sovittu vuotuisesta seuranta- ja raportointimenettelystä. Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kuntakonsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lainsäännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja omaisuus sekä voimavarat turvataan. Kunnan konsernivalvonnasta vastaa kuntalain 25 a:n mukaan konsernijohto, johon kuuluvat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja sekä muut johtosäännössä määrätyt viranomaiset. Viitasaaren kaupungin yleisissä konsernitavoitteissa korostetaan kaupunkistrategian toteuttamista myös konserniyhtiöiden toiminnan tuella ja yhtiöiden toiminnan tuottamaa lisäarvoa kaupungille. Kaupunginhallitus on erikseen ohjeistanut yhtiökokousedustajiaan omistajapoliittisten linjausten toteuttamiseksi. Konsernitavoitteiden toteuttamista on arvioitu alla erikseen Kaupungin yleiset konsernitavoitteet 1. Konserniyhteisöjen toiminnan on tuettava kaupungin strategian toteuttamista ja tuotava kaupungille lisäarvoa toiminnallaan. 2. Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien on toimittava taloudellisesti ja itsensä kannattavasti ja niiden tulee strategian mukaisesti tehostaa toimintaansa. Kaupungin maksettavaksi tulevat käyttömenot ja investoinnit eivät saa kasvaa. 3. Toiminnassa noudatetaan päivitettyä konserniohjetta ja hyvän hallinto- ja johtamistavan ohjeistusta Viitasaaren Vuokra-asunnot Oy Yhtiöjärjestyksen mukainen toimiala: Yhtiön toimialana on rakennuttaa, omistaa ja hallita kiinteistöjä ja vuokratonteilla olevia rakennuksia, ostaa, myydä ja vuokrata alueita, rakennuksia, huoneistoja ja osakkeita, antaa vuokralle kiinteistöjä ja huoneistoja sekä harjoittaa kiinteistöjen ja vuokratonteilla olevien rakennusten isännöinti- ja huoltotoimintaa. Kaupunginvaltuuston asettamat konsernitavoitteet: 1. Suunnitelmallinen ja pitkäjänteinen vuokra-asuntokannan kehittäminen VVA Oy on hyväksynyt vuokra-asuntokannan kehittämistä ohjaavan yhtiön uuden strategian. Kysyntätrendit ohjaavat saneerattavia kohteita, saneerauksissa huoneistoja ajanmukaistetaan. 2. Kuntoarviot kaikkiin yhtiön kiinteistöihin tehty vuoden 2015 loppuun mennessä Yhtiön hallitus on päättänyt, että kuudelle kohteelle kilpailutetaan ja tehdään kuntoarviot vuonna Energiatehokkuusselvitykset energiainvestointien pohjaksi ja kaupungin energiataseen parantamiseksi - Kuntoarvioihin liittyy laajennetut energiaselvitykset, energiatehokkuusinvestoinnit suunnitellaan näiden pohjalta. 4. Vuokrataso tarkistetaan vuosittain kustannuskehityksen myötä - Vastiketarkistukset tehdään kustannuskehitystä vastaavasti huomioon ottaen ylläpito- ja korjauskulut. 5. Vuokra-asuntojen käyttöaste on yli 90 % - Vuoden 2014 käyttöaste oli noin 88,5 % 6. Kuntotutkimusten pohjalta tyhjillään olevat vuokratalot yhtiöitetään ja saatetaan myyntiin - VVA Oy:n kiinteistöstrategia on sopusoinnussa tämän tavoitteen kanssa, kuntotutkimukset tehdään tarvepohjaisesti.

20 20 7. Wiitalinnan taloudellinen ylläpito ja käyttö Wiitalinnan talous VVA Oy:n näkökulmasta on kunnossa Wiitaseudun Energia Oy Yhtiöjärjestyksen mukainen toimiala: Yhtiön toimialana on energian tuotanto ja jakelu ja vesihuoltopalvelujen tuottaminen. Yhtiö hoitaa ja ylläpitää vedenhankinta- ja viemäröintilaitosta. Yhtiö hankkii ja jakaa vesijohtovettä sekä johtaa ja puhdistaa viemärivettä. Yhtiö voi omistaa ja hallita kiinteistöjä ja arvopapereita. Kaupunginvaltuuston asettamat konsernitavoitteet: 1. Fuusioidun yhtiön hallittu käynnistyminen ja toiminta 2. Kotimaisen polttoaineen hyödyntäminen lämpökeskuksessa 3. Kaukolämmön tarjoaminen kaupunkilaisille kilpailukykyiseen hintaan 4. Vaarinvuoren alueen mahdollisuudet tulevassa lämmöntuotannossa selvitetään lämmönjakeluverkon laajentamiseksi 5. Vesiosuuskuntien tilanneanalyysi vesiosuuskuntien tulevan toiminnan turvaamiseksi euron tuloutus vuosittain kaupungille Vuosi 2014 oli Wiitaseudun Energia Oy:n ensimmäinen toimintavuosi sen jälkeen kun Viitasaaren Vesi Oy sulautui Viitasaaren Lämpö Oy:n Samassa yhteydessä muutettiin Viitasaaren Lämpö Oy:n toiminimi Wiitaseudun Energia Oy:ksi. Yhteistyön kehittämistä ja toimintatapojen yhtenäistämistä jatkettiin edelleen kuluneena vuonna. Kotimaisen polttoaineen hyödyntäminen lämpökeskuksessa Lämmöntuotannossa biopolttoaineiden käytön osuus säilyi edelleen erittäin hyvällä tasolla, sillä kaukolämpöasiakkaille myydystä lämmöstä yli 99 % tuotettiin puuperäisillä polttoaineilla. Kaukolämmön tarjoaminen kaupunkilaisille kilpailukykyiseen hintaan Wiitaseudun Energia Oy:n myymä kaukolämpö on hinnaltaan Suomen edullisimpien joukossa. Vaarinvuoren alueen mahdollisuudet tulevassa lämmöntuotannossa selvitetään lämmönjakeluverkon laajentamiseksi Selvitystyö ei vielä ole valmistunut. Vesiosuuskuntien tilanneanalyysi vesiosuuskuntien tulevan toiminnan turvaamiseksi Vesiosuuskuntien tilanneanalyysi ei ole vielä valmistunut euron tuloutus vuosittain kaupungille Tilikauden 2014 tulos jää negatiiviseksi ( ) ja noin euroa budjetoitua huonommaksi. Tulokseen vaikuttaa huomattavasti normaalivuoteen noin 10 %:a vähäisempi lämmitystarve ja ennakoitua suuremmat kunnossapitokulut.

21 Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy Yhtiöjärjestyksen mukainen toimiala: Yhtiön toimialana on harjoittaa yritysten kehittämistoimintaa, kehittää ja välittää tuoteideoita, tuotantomenetelmiä, markkinointiyhteyksiä, liikkeenjohdollista tai muita taitoja, sijoittaa riskipääomaa ja antaa takauksia toimiville ja perustettaville yrityksille, sekä harjoittaa näihin aloihin liittyvää toimintaa myös projektitoiminnan avulla. Yhtiö voi myös rakentaa niille teollisuus- ja palvelutiloja yrittäjien käyttöön luovutettavaksi vuokraoikeuden tai myynnin kautta sekä omistaa kiinteistöyhtiöiden osakkeita. Yhtiö voi omistaa ja hallita arvopapereita. Kaupunginvaltuuston asettamat konsernitavoitteet: 1. Yhtiön talouden vakauttaminen Yhtiön taloutta ei saatu v vakautettua. Yhtiön taloudellinen asema heikkeni edelleen toimintavuoden aikana. Tilikauden tulos oli tappiollinen ,25 euroa. Tuloksen painoivat tappiolle raskaat poistot, vapaiden liiketilojen rasitukset sekä epäedulliset pitkät sopimukset. Yhtiön pääomaa on jäljellä enää ,70 euroa. Nykyisellä tuloskehityksellä yhtiön oma pääoma hupenee uhkaavasti. 2. Vuokratilojen käyttöaste pidetään korkeana - Fenestran konkurssista huolimatta toimintavuoden aikana ei suuria muutoksia vuokralaisissa v tapahtunut. 3. Vuokrasopimukset ja lainaohjelma tarkistettu v Yhtiö on käynyt neuvotteluita vuokrasopimusten uusimisesta vuokralaisten kanssa. Lainaohjelma on käsitelty v Keskustan kehittämisen käynnistäminen Torikaavan pohjalta Yhtiö keskittyi uuden vähittäistavarakaupan suuryksikön saamiseen Viitasaarelle, mutta hanke kariutui toistaiseksi Witas Oy Yhtiöjärjestyksen mukainen toimiala: Yhtiön toimialana on harjoittaa yritysten kehittämistoimintaa, kehittää ja välittää tuoteideoita, tuotantomenetelmiä, markkinointiyhteyksiä, liikkeenjohdollisia tai muita taitoja, sijoittaa riskipääomaa ja antaa takauksia toimiville ja perustettaville yrityksille, sekä harjoittaa näihin aloihin liittyvää toimintaa myös projektitoiminnan avulla. Yhtiö voi omistaa ja hallita arvopapereita. Kaupunginvaltuuston asettamat konsernitavoitteet: 1. Yritystoiminnan tukeminen kannattavaan kasvuun 2. Onnistuneiden omistajanvaihdosten tukeminen 3. Uusien liiketoimintamahdollisuuksien aktiivinen hakeminen 4. Markkinointiosaamisen ja myyntityön tehostaminen Yritystoiminnan tukeminen kannattavaan kasvuun painottui asiakasyritysten liiketoiminnan suunnitteluun, investointien rahoitusmahdollisuuksien selvittämiseen sekä rahoitusten hakuprosesseihin. Vuonna 2014 Viitasaaren alueelle kanavoitui yritystukia tuotannollisille yrityksille euroa sekä maaseudun pienyrityksille euroa. Maatalouden rahoitusten avustusmäärä oli euroa. Omistajanvaihdosten sekä sukupolvenvaihdosten tukemiseksi Witas Oy on järjestänyt säännöllisesti mm. yritysklinikkapäiviä, joissa eri asiantuntijoiden avustamina on annettu yrityksille tietoa ja tehty toimenpidesuunnitelmia omistajan- ja sukupolvenvaihdoksiin liittyen.

22 22 Koko Witas-alueella toteutui omistajan- ja sukupolvenvaihdoksiin liittyviä kontakteja vuoden aikana 93 kappaletta. Uusien liiketoimintojen etsimiseksi Witas Oy on järjestänyt info- ja klinikkatilaisuuksia aloittaville yrityksille. Koko Witas-alueella annettiin yritysten perustamisneuvontaa 163 kertaa ja yrityskehittämiseen liittyvää neuvontaa 282 kertaa. Keksintöjen Viikko -tapahtuma toi osaltaan esille uusia liiketoimintamahdollisuuksia. Koulutustapahtumien (mm. markkinointi- ja myyntikoulutukset) järjestäminen koko Witas-alueella jatkui edellisten vuosien tapaan Keskitien Kauppakiinteistö Oy Yhtiöjärjestyksen mukainen toimiala: Yhtiön toimialana on omistaa ja hallita Viitasaaren kunnan Haapaniemen kylässä kortteliin N:o 67 ja rakennuspaikalle N:o 2 rakennettavaa liiketaloa sekä kauppakirjalla Harhala RN:o 5:49 nimisestä tilasta ostettua n. 700 m²:n suuruista määräalaa ja kahden tehdyn vuokrasopimuksen siirron mukaista tonttia samassa korttelissa. Kaupunginvaltuuston asettamat konsernitavoitteet: 1. Pitkän aikavälin suunnitelma kiinteistön toiminnan kehittämisestä ja tarkoituksenmukaisesta käytöstä Kiinteistön tilat on toistaiseksi varattu kaupungin omia toimintoja varten. 2. Kiinteistön kunnostamissuunnitelma aloittaen kattoremontista ja myöhemmin ulkoseinistä Suunnitelma ei vielä toimintavuoden aikana valmistunut Viitasaaren Koulutuskiinteistö Oy Yhtiöjärjestyksen mukainen toimiala: Yhtiön toimialana on omistaa ja hallita Viitasaaren kaupungin omistamasta Viitapelto RN:o 1:439 -nimisestä tilasta erotetulla rakennuskaavan tontin mukaisella määräalalla (1,57 ha) olevaa koulutus- ja opetustarkoitukseen rakennettua rakennusta. Kaupunginvaltuuston asettamat konsernitavoitteet: 1. Kiinteistöä ylläpidetään nykykunnossa; tavoitteena on tilojen kunnossapitäminen ja terveellisten sekä turvallisten tilojen tarjoaminen nykyisille vuokralaisille- Kiinteistöä on ylläpidetty suunnitelmallisesti. 2. Asiakkuuksia vuokralaisten kanssa kehitetään ja tulevaisuudessa pyritään ammattikoulun kanssa pitkiin sopimuksiin. Yhteistyötä on jatkettu kiinteistössä toimivien vuokralaisten kanssa ja yhtiön taloudellinen tulos oli toimintavuonna hyvä.

23 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Kaupunginhallitus on kokouksessaan päättänyt Wiitaunionin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeiden päivittämisestä. Kaupunginhallitus on em. kokouksessaan hyväksynyt päivitetyt Wiitaunionin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeet sekä toimintasuunnitelman vuodelle Kaupunginhallitus on hyväksynyt niin ikään Viitasaaren kaupungin konserniyhtiöiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seurantaraportin käyttöönoton. Kaupunginjohtaja ja talousjohtaja ovat toimintavuonna järjestäneet sisäisen koulutustilaisuuden toimialoille sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta. Konsernin tytäryhtiöille suunnatun tytäryhteisöjen sisäinen valvonta ja riskienhallinta lomakkeiston avulla tytäryhteisöt ovat raportoineet toiminnastaan konsernipalavereissa kaupunginhallitukselle syys-lokakuun vaihteessa 2014 ja maaliskuussa Viitasaaren kaupungissa lautakunnat päättävät lautakuntien sisäisten tarkastajien valinnasta. Lautakuntien valitsemat sisäiset tarkastajat toimittavat hallitukselle suunnitelman sisäisen tarkastuksen suorittamisesta, sekä raportoivat tarkastusten suorittamisesta kaupunginhallituksen ohjeistamin lomakkein tilinpäätöksen yhteydessä. Nykyisellään sisäinen valvonta tuottaa enintään kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen edellyttämän luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä. Sisäisten tarkastajien työskentelyn aktiivisuus on toimintavuonna 2014 ollut toimialoilla vaihtelevaa. Sisäistä tarkastusta toimialoilla suorittavat maallikkoluottamushenkilöt ja tästä syystä tulisi jatkossa harkita sisäisen tarkastuksen hankkimista tarvittaessa ostopalveluina sisäisen tarkastuksen ammattilaisilta. Tilintarkastaja on väliraportissaan joulukuussa 2014 todennut, että Viitasaarella ei vuoden 2014 aikana ole vielä jalkautettu kaikilta osin riittävästi kuntalaissa ja valtuuston päätöksessä tarkoitettuja järjestelmällisiä ja dokumentoituja toimintatapoja riskienhallinnassa. Edellä mainitun vuoksi Wiitaunionin johtoryhmä on päättänyt aloittaa riskienhallinnan kehittämisen kuntaliitossa kehitetyn käytännöllisen riskienhallinta mallilomakkeen pohjalta. Tarkoituksena on ottaa uusi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan lomakkeisto ja käytännöt käyttöön kevään 2015 aikana. Säännösten määräysten ja päätösten noudattaminen: Toimintavuoden 2014 aikana ei ole tullut ilmi tapauksia, joissa lakia tai hyvää hallintotapaa olisi rikottu. Sopimustoiminta: Sopimushallinta kaupungissa hoidetaan asiakirjahallinnon työvälineillä. Hankintatointa ohjaa Wiitaunionin hankintatyöryhmä. Hankinnoissa noudatetaan hankintalakia ja kaupunginhallituksen hyväksymiä hankintaohjeita. Kaupungin kiinteistömassa, sen kunto peruskorjaustarve sekä myytävät kiinteistöt on kartoitettu konsernia koskevan kehittämisselvityksen yhteydessä kesällä Omaisuusriskit ja toiminnan vastuuriskit ovat hallinnassa. Vakuutukset ovat ajantasaiset ja kattavat ja omavastuun tasot on määritelty. Vakuutukset käydään läpi ja tarvittavat tarkastukset tehdään vuosittain meklarin kanssa pidettävässä palaverissa.

24 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista 24 Talousarvio vuodelle 2015 on noin 1,1 M euroa alijäämäinen. Julkisen talouden kestävyysvajeesta johtuen uusi maan hallitus joutunee ottamaan kantaa myös kuluvan vuoden talousarvioon ja kuntien valtionosuuksiin. Aiemmin toteutuneiden valtionosuusleikkausten lisäksi on vaara, että valtio puuttuu vielä kuluvan vuoden aikana kuntien valtionosuuksiin. Verkko-osuuskunta Kuuskaista ei ole kyennyt toteuttamaan operaattorisopimuksen mukaisesti Viitasaaren kaupungin alueelle suunniteltua valokuituverkkoa. Kaupunki hakee aktiivisesti ratkaisua jolla valokuituverkko saataisiin toteutettua ja kunnan operaattorisopimuksen mukaisesti maksetut ennakko- ja liittymämaksut hyödynnettyä. Mikäli toimivaa ratkaisua kevään 2015 aikana ei löydy, on vaarana että ennakkoon maksetut osuudet, yhteensä n. 0,9 M euroa menetetään ja vastaavan suuruinen alaskirjaus joudutaan tekemään tulosvaikutteisesti taloussuunnitelmakaudella Terveyskeskuksen vuonna 2011 täysin sisäilmasaneeratussa Helmiinassa on yllättäen esiintynyt sisäilmaoireilua. Vaikka fyysisiä sisäilmalöydöksiä ei ole tutkimuksissa löytynyt, on osa henkilöstöstä jouduttu siirtämään vaihtoehtoisiin tiloihin. Kevään 2015 aikana käynnistetään työterveyslaitoksen johdolla sisäilmaprojekti, jossa etsitään ratkaisuja sisäilmaongelmiin. On mahdollista, että esillä olevasta sisäilmaongelmasta koituu myöhemmin ennalta-arvaamattomia kustannuksia toimintavuodelle Kaupungin tytäryhtiö Wiitaseudun yrityspalvelut Oy ei ole toistaiseksi onnistunut vakauttamaan talouttaan. Yhtiön tulos on ollut jo muutaman vuoden negatiivinen ja taseen oma pääoma hupenee. Mikäli talouden vakauttamisessa ei onnistuta, uhkaa yhtiötä pahimmillaan insolvenssi tai yhtiötä joudutaan pääomittamaan taloussuunnittelukaudella Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Toimintakate on 41,1 milj., mikä on 0,5 milj. parempi kuin edellisenä vuonna ja 2,5 milj. parempi kuin talousarviossa. Toimintakate on asukasta kohden. Toimintakuluista on katettu 42,58 % toimintatuloilla. Tunnusluku heikompi kuin edellisenä vuotena jolloin se oli 43,62 %. Vuosikate on 3,115 milj. euroa, mikä on 1,553 milj. euroa parempi kuin edellisenä vuotena ja 3 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. Vuosikate on 132,50 % poistoista. Kunnan tulorahoituksen katsotaan olevan riittävän, jos tunnusluvun arvo on 100 % ja jos poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Tunnusluku on parempi kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 66,58 %. Vuosikate on asukasta kohden 459 euroa. Kuntaliiton tietojen mukaan kuntien vuosikate vuoden 2013 tilinpäätöksissä on ollut asukasta kohden 380. Poistot ovat 346 /per asukas ja yhteensä 2,4 milj. Tilikauden tulos on ylijäämäinen ,27. Tilikauden tulos on 3,060 milj. parempi kuin talousarviossa. Ylijäämä on 0,7 milj. euroa parempi kuin edellisenä vuotena. Arvioitua parempi tulos johtuu seuraavista tekijöistä: - tilikauden toimintatuotot talousarvioon verrattuna saavutettiin. - kaikki merkittävät toimintamenot alittivat talousarvion. - verotulojen ja valtionosuuksien kasvu talousarvioon nähden Tilikauden ylijäämä on asukasta kohden on 9,4 euroa. Talousarvion mukaisesti tilikausi olisi ollut alijäämäinen

25 Tilikauden tuloksen muodostuminen VIITASAAREN KAUPUNKI Budjetti Muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Tot % TULOSLASKELMA ULKOINEN muutos TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot , ,24 168,2 Täydet valtiolta saadut korvaukset , ,47 118,4 Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöiltä , ,45 95,3 Muut suoritteiden myyntituotot , ,72 95,9 Myyntituotot , ,46 95,5 Maksutuotot Terveydenhuollon maksut , ,94 113,6 Sosiaalitoimen maksut , ,05 110,8 Opetus- ja kulttuuritoimen maksut , ,00 102,8 Yhdyskuntapalvelujen maksut , ,11 109,7 Maksutuotot , ,10 111,7 Tuet ja avustukset , ,24 127,2 Muut toimintatuotot Vuokratuotot , ,29 98,8 Muut toimintatuotot , ,35 166,6 Muut toimintatuotot , ,06 101,4 TOIMINTATUOTOT , ,06 99,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot , ,89 99,8 Jaksotetut palkat ja palkkiot , , Henkilöstökorvaukset, henk.korjauserät , ,70 339,8 Palkat ja palkkiot , ,59 97,4 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,61 96,8 Muut henkilösivukulut , ,57 88,7 Henkilösivukulut , ,18 95,1 Henkilöstökulut , ,77 96,8 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot , ,86 72,1 Muiden palvelujen ostot , ,88 212,8 Palvelujen ostot , ,98 96,3 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,79 101,8

26 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,79 101,8 Avustukset Avustukset kotitalouksille , ,64 84 Avustukset yhteisöille , ,32 124,6 Avustukset liikelaitoksille -63,85 63, Avustukset , ,47 88,4 Muut toimintakulut Vuokrat , ,80 101,3 Muut toimintakulut , ,15 70,1 Muut toimintakulut , ,35 96,5 TOIMINTAKULUT , ,78 96,4 26 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , ,72 94,4 Verotulot , ,94 101,1 Valtionosuudet , ,00 100,7 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,20 134,5 Muut rahoitustuotot , ,38 211,9 Korkokulut , ,85 62,6 Muut rahoituskulut , ,95 632,5 Rahoitustuotot ja -kulut , ,48 26,5 VUOSIKATE , , Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,13 98,9 Poistot ja arvonalentumiset , ,13 98,9 TILIKAUDEN TULOS , ,27-33,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,27-33,3

27 27 VIITASAAREN KAUPUNKI Toteutuma/ Toteutuma/ TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot , ,50 Täydet valtiolta saadut korvauk , ,74 Korvaukset kunnilta ja kuntayht , ,29 Muut suoritteiden myyntituotot , ,38 Myyntituotot , ,91 Maksutuotot Terveydenhuollon maksut , ,94 Sosiaalitoimen maksut , ,52 Opetus- ja kulttuuritoimen maks , ,00 Yhdyskuntapalvelujen maksut , ,78 Maksutuotot , ,24 Tuet ja avustukset , ,46 Muut toimintatuotot Vuokratuotot , ,76 Muut toimintatuotot , ,84 Muut toimintatuotot , ,60 TOIMINTATUOTOT , ,21 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot , ,24 Jaksotetut palkat ja palkkiot ,00 Henkilöstökorvaukset, henk.kor , ,59 Palkat ja palkkiot , ,65 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,11 Muut henkilösivukulut , ,84 Henkilösivukulut , ,95 Henkilöstökulut , ,60 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot , ,45 Muiden palvelujen ostot , ,79 Palvelujen ostot , ,24 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,10 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,10 Avustukset Avustukset kotitalouksille , ,83 Avustukset yhteisöille , ,45 Avustukset liikelaitoksille -63,85-590,28 Avustukset , ,56 Muut toimintakulut Vuokrat , ,52

28 Muut toimintakulut , ,88 Muut toimintakulut , ,40 TOIMINTAKULUT , ,90 28 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , ,69 Verotulot , ,66 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,58 Muut rahoitustuotot , ,03 Korkokulut , ,28 Muut rahoituskulut , ,66 Rahoitustuotot ja -kulut , ,33 VUOSIKATE , ,64 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,47 Poistot ja arvonalentumiset , ,47 TILIKAUDEN TULOS , ,83 Varausten ja rahastojen muutokset Rahastojen muutos ,00 Varausten ja rahastojen muutokset ,00 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,17

29 29 VIITASAAREN KAUPUNKI 5,94573 TULOSLASKELMA Muutos % Toimintatulot ,49 Toimintamenot ,96 Toimintakate ,04 Verotulot ,45 Valtionosuudet ,53 Alv:n takaisinperintä 0 0 0,00 Käyttökate ,13 Korkotulot ,55 Muut rahoitustulot ,00 Korkomenot ,64 Muut rahoitusmenot ,38 Vuosikate ,52 Poistot käyttöomaisuudesta ,24 Satunnaiset tulot 0 0 0,00 Satunnaiset menot 0 0 0,00 Tilikauden tulos ,04 Poistoeron lis. (-), väh. (+) 0 0 0,00 Varausten lis. (-), väh. (+) 0 0 0,00 Rahastojen lis. (-), väh. (+) ,00 Tilikauden yli/alijäämä ,57 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 43,62 42,58 Vuosikate/käyttötulot % 2,07 4,16 Poistot/käyttötulot % 3,10 3,14 Vuosikate /asukas Vuosikate/poistot % 66,58 132,50 Asukasmäärä

30 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana voidaan tarkastella rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Investointien tulorahoitus-tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon investointien omahankintamenoista on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku on 282,41 %. Tunnusluku on selvästi parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli 49,52 %. Lainahoitokate ilmaisee kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Lainahoitokate on 1,32. Kun lainanhoitokate on alle 1, joudutaan lainojen hoitamiseksi ottamaan lisää lainaa. Tunnusluku on parantunut huomattavasti edellisestä vuodesta, jolloin se oli 0,59. Kassan riittävyys vuoden lopussa on ollut 11 päivää, kun se edellisenä vuotena oli 5 päivää. VIITASAAREN KAUPUNKI Toteutuma Toteutuma RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR TULORAHOITUS VUOSIKATE , ,64 SATUNNAISET ERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT , ,47 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT , ,47 TULORAHOITUS , ,17 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT , ,20 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN , ,61 PYS.VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV KÄYTTÖOMAISUUDEN VARS.MYYNTITUL , ,66 INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT , ,47 PYS.VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV , ,13 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , ,46 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR , ,29 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET ,00 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 2 000,00 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS , ,38 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS ,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET , ,38 OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET ,38 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM , ,03 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 1 986, ,16 PITKÄAIKAISTEN SAAMISTEN MUUTOS , ,00 SAAMISTEN MUUTOS , ,74 KOROTT. PITKÄ- JA LYHYTAIK.VELKO , ,69 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET , ,56 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , ,20 KASSAVAROJEN MUUTOS , ,49 KASSAVARAT , ,84 KASSAVARAT , ,33 KASSAVAROJEN MUUTOS , ,49

31 31 TULOT Kokonaistulot ja -menot KOKONAISTULOT JA -MENOT (ULKOISET) % % Varsinainen toiminta Toimintatuotot , ,2 Verotulot , ,9 Valtionosuudet , ,5 Korkotuotot 90 0,1 74 0,1 Muut rahoitustuotot 25 0, ,2 Satunnaiset tuotot 0 0,0 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät , ,1 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 108 0, ,2 Käyttöomaisuuden myyntitulot 96 0, ,2 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 2 0,0 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0, ,8 Oman pääoman lisäykset 0 0,0 0 0,0 Kokonaistulot yhteensä , ,0 MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut , ,3 Korkokulut 232 0, ,3 Muut rahoituskulut 101 0,1 95 0,1 Satunnaiset kulut 0 0,0 0 0,0 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,7 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,5 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0,0 0 0,0 Kokonaismenot yhteensä , ,0

32 Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Omavaraisuusaste on 48,40 %. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Tunnusluku on hieman parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli 47,82. Rahoitusvarallisuus on asukasta kohti euroa. Tunnusluku on parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli euroa. Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on 43,4 %. Tunnusluku on parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli 45,9 %. Tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien suhteellinen velkaantuneisuus on vuoden 2013 tilinpäätösten mukaan 50,7 %. Lainakanta on vuoden 2014 lopussa 27,3 milj. euroa. Lainaa on asukasta kohti 4.021, edellisenä vuotena vastaava määrä oli Lainakanta on kasvanut 1,0 milj. euroa. Tilastokeskuksen mukaan kuntien lainakanta on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut euroa Tase Viitasaaren kaupunki Alkusaldo Kauden Vuoden 2014 saldo alusta TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet , , ,54 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , , ,15 Rakennukset , , ,08 Kiinteät rakenteet ja lait , , ,84 Koneet ja kalusto , , ,80 Ennakkomaksut ja keskenerä Keskeneräiset hankinnat , , ,59 Ennakkomaksut ja keskenerä , , ,59 Aineelliset hyödykkeet , , ,46 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet tytär , ,96 Kuntayhtymäosuudet , ,50 Osakkeet ja osuudet osak , , ,02 Muut osakkeet ja osuudet , , ,24 Osakkeiden ja osuuksien a , ,79 Osakkeet ja osuudet , , ,51 Muut lainasaamiset , ,72 Sijoitukset , , ,23 PYSYVÄT VASTAAVAT , , ,23 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot , ,22 Lahjoitusrahastojen erityis ,88 726, ,35 TOIMEKSIANTOJEN VARAT ,10 726, ,57 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus , , ,60 Saamiset

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA KESÄKUU 2019 Työttömyysaste/toukokuu: 2019 6,7 % 2018 7,4 % Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 50,0 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä :

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat

12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

KOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017

KOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017 ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

TULOSLASKELMA

TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA 1000 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 18 935 12 470 Liikennöintikorvaukset 91 200 81 885 Infrakorvaukset 67 110 65 482 Muut myyntitulot 3 392 656 180 637 160 493

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS

HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 15 232 079,52 18 934 845,99 Liikennöintikorvaukset 96 887 065,70 91 199 717,21 Infrakorvaukset 76 680 586,12

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä

Lisätiedot

VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2015 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2015 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2015 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS 4 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 4 1.2 Kaupungin hallinto 5 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

TALOUSARVION SEURANTA

TALOUSARVION SEURANTA TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 1..4.2019 Päiväys: 1.4.2019 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6167 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014 5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen

Lisätiedot

VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS 4 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 4 1.2 Kaupungin hallinto 5 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,04 44, ,72-673, ,

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,04 44, ,72-673, , 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-1.997,66-1.998-1.998-2.100 4300 Palvelujen ostot -7.690-4.971,72 64,7-4.032,56-939,16-5.746,45-9.779-10.718-6.000 4500 Aineet, tarvikkeet ja

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,87 58, ,13 884, ,

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,87 58, ,13 884, , 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-1.286,61 42,2-1.338,83 52,22-658,83-1.998-1.945-2.100 4300 Palvelujen ostot -7.690-5.180,88 67,4-5.731,55 550,67-4.047,46-9.779-9.228-6.000

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,05 94, , , ,

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,05 94, , , , 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -1.920-1.045,81 54,5-1.286,61 240,80-1.055,48-2.342-2.101-1.920 4300 Palvelujen ostot -8.200-8.880,87 108,3-5.240,33-3.640,54-5.792,97-11.033-14.674-14.260

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016 TILINPÄÄTÖS 2016 TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015 TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot

Lisätiedot

VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS

VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS NAKKILAN KUNTA VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito 30.4.17 Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAMENOT/-TULOT KESKUSVAALILAUTAKUNTA

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,

Lisätiedot

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Keskushallinto Palkanlaskentapalvelut Tuotemäärä jää arvioidusta 3550 palkkatapahtumaa, totetuma-arvio 3272, alkuperäinen

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

PERUSTURVA TA-ESITYS 2015 VASTUUALUE-MENO-TULOLAJITASO Perusturvalautakunta 30.9.2014 liite nro 6

PERUSTURVA TA-ESITYS 2015 VASTUUALUE-MENO-TULOLAJITASO Perusturvalautakunta 30.9.2014 liite nro 6 Hallinto Korvaukset kunnilta 3 126 Muut suoritteiden myyntituotot 7 860 8 000 8 000 1 260 8 000 7 860 8 000 8 000 4 386 8 000 7 860 8 000 8 000 4 386 8 000 Maksetut palkat ja palkkiot -304 400-342 300-342

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-3.050-1.338,83-1.711,17 4300 Palvelujen ostot -12.770-12.770-8.144,47-4.625,53 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -280-280

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-3.050-3.050,00 4300 Palvelujen ostot -12.770-12.770-1.522,10-11.247,90 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -280-280

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 2012 TA 2013 TA 2013 Erotus TA 2013 Enn. enn. 4/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 378-9 1 375 3 Menot

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,

Lisätiedot

SAVONLINNAN KAUPUNKI Talouden toteumaraportti

SAVONLINNAN KAUPUNKI Talouden toteumaraportti SAVONLINNAN KAUPUNKI Talouden toteumaraportti 31.10.2016 TULOSLASKELMA Talousarvio 2016 Toteuma Tot. % Toteuma Ta + Ta-muutos 31.10.2016 (83,33 % tas.kert) TPE 2016 31.10.2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot

Lisätiedot

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 3.4.217 2 SISÄLLYSLUETTELO PYHÄJÄRVEN KAUPUNGIN TALOUSKATSAUS.. Väestö. 3 Työllisyys.. 3 TULOSLASKELMA.. 4 Toimintatuotot. 4 Toimintakulut.. 4 Valtionosuudet.. 4 Vuosikatetavoite

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -1.920-1.920-1.045,81-874,19 4300 Palvelujen ostot -8.200-8.200-8.880,87 680,87 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -370-370

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot