RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE
|
|
- Pentti Heikkilä
- 6 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 Ravioli RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE Sisältö RAVIOLI LIIKELAITOS LIIKELAITOKSEN/TULOSALUEEN/TYTÄRYHTIÖN TUNNUSLUVUT Toiminnan tunnusluvut Talouden tunnusluvut Sitovat tavoitteet VISIO JA LIIKETOIMINTA-AJATUS Visio Liiketoiminta-ajatus TOIMINTAYMPÄRISTÖN TILA JA ENNAKOIDUT MUUTOKSET Tukipalveluyksikön oman toiminnan keskeiset muutokset Keskeiset budjettioletukset STRATEGISET AVAINTAVOITTEET JA MITTARIT PALVELUTAVOITTEET TALOUS Tuloslaskelma Toimintatuottojen ja -kulujen toiminnallisten muutosten analyysi TUKIPALVELUYKSIKÖN INVESTOINTISUUNNITELMA RAHOITUSOSA ORGANISAATIO JA HENKILÖSTÖ Henkilöstösuunnitelma Henkilömäärä, henkilötyövuodet sekä vuokratyövoima... 10
2 RAVIOLI LIIKELAITOS 1 Ravioli liikelaitoksen tunnusluvut 1.1 Toiminnan tunnusluvut TA 2016 Toiminnan tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TAE 2017 Tuotanto (euroa) Asiantuntijapalvelut ,6 % 0,0 % Potilasateriat ,8 % 9,1 % Vauvojen maitovalmisteet ,7 % 0,0 % Henkilöstöateriat ,4 % 1,8 % Opiskelija-ateriat ,3 % -2,1 % Kahviomyynti ,7 % 8,4 % Tilaustarjoilut ,2 % -5,0 % Tuottavuus Kokonaistuottavuus %- muutos 1,80 0 1,8 0,0 % 0,0 % Annosta/tehty työtunti 14,3 15,1 14,0 14,3-5,4 % 1,8 % Kliininen ravitsemusterapia käynnit henkilötyövuotta kohden 527,3 488,5 495,0 504,0 3,2 % 1,8 % Palveluiden saatavuus, mitataan kerran vuodessa Asiakastyytyväisyys potilaat ( ast 1-4) 3,07 3,17 3,11 3,21 1,3 % 3,2 % Asiakastyytyväisyys henkilökunta (ast 1-4) 2,95 3,12 3,12 3,22 3,2 % 3,2 % Asiakastyytyväisyys tilaustarjoilu (ast 1-5) 3,31 3,75 3,41 3,51-6,4 % 2,9 % Asiakastyytyväisyys asiantuntijapalvelut (ast 1-4) kysely kahden vuoden välein 3,09 3,09 3,19 0,0 % 3,2 % Asiantuntijapalveluiden asiakastyytyväisyyskyselyt tehdään vuorovuosin potilaille ja hoitohenkilökunnalle. Vuonna 2017 vuorossa on kysely hoitohenkilökunnalle, joka viimeksi tehtiin Tällöin saavutettu tulos oli 3,09/ Talouden tunnusluvut Talouden tunnuslukuja (milj. euroa) 2 KOKO VUOSI TP 2015 TA 2016 TAE 2017 ENN16 TA16 - Liikevaihto 36,7 37,5 37,0 39,1 5,5 % 4,2 % - Ulkoinen myynti 12,7 14,0 13,4 15,1 12,5 % 7,5 % - Toimintakulut 36,5 37,2 36,8 38,6 5,1 % 3,9 % - Annetut asiakashyvitykset 0,0 % 0,0 % - Tilikauden tulos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % - Investoinnit 1,2 2,0 2,0 0,7-65,0 % -65,0 % - Lainakanta 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % TP 2015 TA 2016 TAE 2017 ENN16 TA16 Liikevaihdon analysointi (milj. euroa) - Kuntayhtymän sisäinen myynti 24,0 23,5 23,6 24,0 1,5 % 2,2 % - Myynti jäsenkunnille ja muille maksajille 12,7 14,0 13,4 15,1 12,5 % 7,5 % LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 36,7 37,5 37,0 39,1 5,5 % 4,2 %
3 1.3 Sitovat tavoitteet Sitovat tavoitteet (1 000 euroa / %) TP 2015 TA 2016 TAE 2017 TA 2016 Tilikauden tulos *) ,0 % 0,0 % Tuottavuustavoite-% (kokonaistuottavuus) -3,3 % 1,8 % 0,0 % 1,8 % 0,0 % 0,0 % Hintatason muutos-% 0,0 % -1,0 % -1,0 % -1,0 % 0,0 % 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 % 0,0 % Peruspääoman korko 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 0,0 % 0,0 % *) Tulos ennen saatuja ja annettuja asiakaspalautuksia, sekä yhtymähallinnon ylijäämän palautusta. 2 Visio ja liiketoiminta-ajatus 2.1 Visio Asiakastamme kuunnellen innovatiivisesti ja tehokkaasti toimien, maukasta ruokaa sekä korkeatasoista ravitsemushoitoa ammattitaidolla hyvinvointisi tueksi. 2.2 Liiketoiminta-ajatus Ravioli on kunnallinen liikelaitos, joka on osa Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän organisaatiota. Ravioli on laadukas tutkittuun tietoon perustuvien ravitsemis- ja ravitsemusohjauspalveluiden tuottaja, joka merkittävästi vaikuttaa henkilöstön jaksamiseen ja asiakkaiden hyvinvointiin tarjoamalla korkeatasoisia, asiakkaiden tarpeista lähteviä perusruokavalioiden ja erityisruokavalioiden mukaisia aterioita. Erikoissairaanhoidossa Raviolin osaaminen on osa potilaiden korkeatasoista hoitoa. Liikelaitos toimii elintarvikkeiden hankintayksikkönä. Ravioli myy palveluita HUS-kuntayhtymälle, jäsenkunnille, näiden henkilökunnalle sekä sairaala-alueella vieraileville henkilöille. 3 Toimintaympäristön tila ja ennakoidut muutokset 3.1 Tukipalveluyksikön oman toiminnan keskeiset muutokset Ravioli on toiminut liikelaitoksena vuodesta Liikelaitos on keskittynyt toiminnassaan ruoka- ja ravitsemusterapiapalveluiden tuottamiseen. Lainsäädännölliset muutokset ovat vaikuttaneet siihen, että Ravioli toiminta liikelaitoksena on vaikeutunut. Liikelaitos ei voi osallistua tarjouskilpailuihin ulkopuolisesta kysynnästä huolimatta. Samanaikaisesti vuodehoitopotilaiden määrä on vähentynyt useiden vuosien ajan. Muutosten ennustettavuus on ollut vaikeata ja tällä hetkellä Raviolissa on vapaata tuotantokapasiteettia ja sen tuottavuus on heikentynyt. Raviolin tarkoituksena on keskittää tuotantoa entistä suurempiin yksiköihin ja siirtyä cook&chill-tuotantotapaan. Tuotantotavalla eriytetään ruoan valmistus ja jakelu ja pystytään tasaamaan tuotannon ruuhkahuippuja. Vuoden 2017 keskeisenä painoalueena HUS:ssa on asiakaskokemuksen parantaminen. Ravioli pyrkii osaltaan varmistamaan asiakaskokemuksen onnistumisen kehittämällä systemaattista asiakasyhteistyötä. 3
4 Ravioli on yhdessä Helsingin kaupungin kanssa laatinut suunnitelman alueellisesta työnjaosta terveydenhuollon ruokapalveluissa. Yhteistyötä tulee edelleen syventää ja toteuttaa se vaiheittain yhdessä sovitulla tavalla. Vuoden 2017 alusta Haartmanin sairaalan ruokapalvelut siirtyvät Ravioli Meilahden hoidettavaksi. Muutos tehdään liikkeenluovutuksena, missä Raviolille siirtyy maksimissaan kuusi henkilöä vanhoina työntekijöinä. Ravioli Jorvi on aloittanut uusissa tuotantotiloissa syksyllä 2016 ja vuoden 2017 maaliskuussa tuotanto laajenee palvelemaan Jorvin alueella toimintansa aloittavaa Espoon kaupungin sairaalaa. Raviolin potilasaterioiden hinnoitteluperiaatteita on muutettu vastaamaan nykyistä tarkemmin palveluiden tuottamisesta aiheutuvia todellisia kustannuksia. Kustannusten läpinäkyvyyttä lisätään ilmoittamalla laskutuksessa erikseen kuljetuskustannus. Ravioli vastaa edelleen asiakkaalle kokonaisuutena palvelun tuottamisesta ja kuljetus sisältyy Raviolin asiakaslaskutukseen. Kliinisen ravitsemusterapiayksikön palvelukuvaukset ja tuotteiden hinnat päivitetään vastaamaan nykyisiä palveluita ja kustannuksia. Samalla yhtenäistetään laskutuskäytännöt. Raviolin yhtenä vuoden 2017 painopistealueena on vajaaravitsemusriskissä olevien potilaiden ravitsemushoidon kehittäminen. Tämä toteutetaan yhteistyössä hoitohenkilökunnan, Desikon henkilökunnan sekä Raviolin ravitsemusterapeuttien ja ruokatuotannon kanssa. Yhtenä osa-alueena on tehostetun ruokavalion laadun kehittäminen. Poliklinikoita aktivoidaan käyttämään vajaaravitsemusseulaa. Kliininen ravitsemusterapia yksikkö on aktiivisesti mukana terveyskylä hankkeessa (esim. hiilaripeli, painonhallintatalo). Lisäksi selvitetään mahdollisuutta hyödyntää sähköisiä esitietolomakkeita. Ravioli on mukana kehittämässä Apotin ravitsemushoitoon liittyviä toiminnallisuuksia. HUS:ssa on tehty vuoden 2016 aikana tukipalveluselvitys, jossa myös Ravioli on ollut mukana. Selvitys sisältää suosituksen tukipalveluiden organisoitumisesta, mutta työryhmä ei ollut yksimielinen esityksessään ja päätöstä asiassa ei vielä ole. Yhdistyminen liikelaitos Desikon kanssa toisi selkeitä hyötyjä mm. potilasruokaprosessin kehittämisessä nykyistä paremman asiakaskokemuksen saavuttamiseksi. Liikelaitosten mahdollinen yhdistyminen ja tulevat sote-ratkaisut tulevat vaikuttamaan merkittävästi Raviolin toimintaan. 3.2 Keskeiset budjettioletukset Vuosibudjetti mitoitetaan tuottavuuden parantamista sekä kustannusten hallintaa ja johtamista tukevaksi. Raviolin tuottavuustavoite on 1,8 %. Hyvän tuottavuuskehityksen jatkamisella sekä kustannusten hallinnan mahdollistetaan kilpailukykyinen ja kustannukset kattava hinnoittelu. Tuotehintojen keskimääräinen nousu on kustannusten nousua pienempi. Kilpailukykysopimuksen vaikutukset on otettu huomioon talousarviota tehdessä. Henkilöstökustannusten kustannustason muutos 2017: -1,0 % (2016: +0,7 %) o Palkkojen palkkaliukumien ja lomarahan -30 % alenemisen arvioitu kustannusvaikutus + 0 % (2016: -0,3%, sis. 9kk jaksotuksen lomarahasta) o Henkilösivukulu-% (pl. varhemaksu) 22,78 % (2016: 24,06 %) o Varhe-maksun kerroin 0,99 Peruspääomalle maksettava korko on 3 %:na Taloussuunnittelukaudella uusien pitkäaikaisten lainojen korkojen laskennassa käytetään 1,0 % vuosikorkoa Toimintakulujen tarkastelussa on käytetty painotettua kululajikohtaista kustannustason muutosta, jossa on huomioitu esim. kilpailukykysopimuksen vaikutukset ja lääke- ja tarvikekilpailutukset. 4
5 4 Strategiset avaintavoitteet ja mittarit Tavoite Mittari(t) Tavoitearvo 2017 Seurantatiheys Asiakaslähtöisyys / asiakaskokemus Ravitsemustilan turvaaminen HUS hoidon aikana Potilasturvallisuus Kiinteä yhteistyö jäsenkuntien kanssa Parhaat osaajat, henkilöstötyytyväisyys Asiakaskyselyt Vajaaravitsemusriskin seulonta Konsepti kehitetty ja pilottiosastot omaksuneen sen hyödyntämisen HAIPRO osana toimipisteiden toimintaa. Ilmoitusten ja kehittämistoimenpiteiden lukumäärä. Myynti jäsenkunnille palvelusopimusten mukaisesti Potilasateriat tavoite 3,2/4, Henkilökunnan ateriat 3,12/4, Tilaustarjoilu 3,75/5, Kliininen ravitsemusterapia 3,19/4 NRS-2002 seulontoja kpl ( 2015 n , 2016 syyskuu n ) Osastoilla tilattavissa vajaaravitsemusriskissä oleville potilaille suunniteltuja ruokavaihtoehtoja, yhteistyö Desikon ja Samasta asiasta ei kehittämistoimenpiteen käsittelyn jälkeen tule uutta ilmoitusta. Myynti vähintään 10 % liikevaihdosta Kerran vuodessa Kerran vuodessa Kerran vuodessa Osavuosikatsausten Osavuosikatsausten Esimiesindeksi yli HUS:n keskiarvon Kerran vuodessa Kilpailukyky, kustannustehokas toiminta Kokonaiskustannukset/ annos Laskee 1 % Osavuosikatsausten Palvelujen hintataso HUS:n sisäisille yksiköille liikelaitoksen hinnoitteluperiaatteen mukaisesti Kliinisen ravitsemusterapian tuotteistuksen ja hinnoittelun uusiminen Laskee 1 % Tuotteistus uusittu ja hinnoiteltu kustannusvastaavasti. Laskutus uuden tuotteistuksen mukaisesti Kerran vuodessa Kerran vuodessa Elintarvikkeiden ostokorin arvon muutos Laskee 1 % Osavuosikatsausten Hävikin hallinta Laskee 2 % Osavuosikatsausten Työpanos, HTV HTV - oma henkilöstö - vuokratyövoima Työpanos suunnitellaan siten, että tuottavuustavoite toteutuu. n 3 htv:n nousu johtuu Jorvin ja kuukausittain Meilahden tuotantovolyymin kasvusta Työssäolo-% (=tehty vuosityöaika teoreettisesta Tilikauden ää ölli tulos tä Tehty vuosityöaika teoreettisesta säännöllisestä vuosityöajasta % 80,4 Osavuosikatsausten Tilikauden tulos Nollatulos kuukausittain Tuottavuustavoite Tehokkuuden kasvu 1,80 % kuukausittain Investoinnit Investoinnit Talousarvion mukainen kuukausittain Rahoitus Ottolainojen nettomuutos Ei lainan tarvetta Ei lainan tarvetta 5
6 5 Palvelutavoitteet Kaikki maksajat yhteensä Tuotteet (kaikki maksajat) (lkm) TP 2015 TA 2016 TAE 2017 TA 2016 Asiantuntijapalvelut ,6 % 0,0 % Potilasateriat ,9 % 9,1 % Vauvojen maitovalmist ,0 % 0,0 % Henkilöstöateriat ,0 % 1,6 % Opiskelija-ateriat ,0 % 0,0 % KAIKKI YHTEENSÄ ,1 % 7,0 % Tuotteet (kaikki maksajat) (1 000 euroa) TP 2015 TA 2016 TAE 2017 TA 2016 Asiantuntijapalvelut ,6 % 0,0 % Potilasateriat ,8 % 9,1 % Vauvojen maitovalmist ,7 % 0,0 % Henkilöstöateriat ,4 % 1,8 % Opiskelija-ateriat ,3 % -2,1 % Kahviomyynti ,7 % 8,4 % Tilaustarjoilut ,2 % -5,0 % Päiväkotiateriat ,3 % 0,0 % Muut toimintatuotot ,0 % 0,0 % Asiakashyvitys ,0 % 0,0 % KAIKKI YHTEENSÄ ,5 % 5,6 % Kliinisen ravitsemusterapian (= asiantuntijapalveluiden) tarve kasvaa. Haartmanin sairaalan palveluiden hoitaminen Raviolista tuo potilasasiakkaita n 130 lisää päivittäin. Espoon Uuden sairaalan myötä potilasmäärät kasvavat päivittäin n 180. Ravioli toimittaa jo tällä hetkellä palvelut Espoon Jorvissa sijaitseville terveyskeskusosastoille sekä päivystysosastolle. Espoon Uuden sairaalan lounasravintola/kahvila lisää myyntiä myös kahvila- ja henkilöstöaterioiden osalta. Muiden palveluiden osalta toiminnan arvioidaan säilyvän vuoden 2016 tasolla. 6
7 Palveluiden laskutus euroa TA Ravioli TOT TA ENN TAE TAE2017 / TOT2015 TAE2017 / TA Toimintatuotot asiakkaittain Sairaanhoitoalueet yhteensä ,3% 1,5% HYKS-sairaanhoitoalue ,2% 4,5% Hyvinkään sairaanhoitoalue ,4% -16,8% Lohjan sairaanhoitoalue ,7% -12,3% Länsi-Uudenmaan sha ,4% -19,4% Porvoon sairaanhoitoalue ,9% -9,1% Tukipalveluyksiköt ,5% 7,2% HUS-Kuvantaminen ,1% 5,6% HUSLAB ,7% 7,4% HUS-Desiko ,2% 2,7% Yhtymähallinto ,8% 6,5% Muut yksiköt ,1% 10,7% Kuntayhtymä yhteensä ,1% 1,8% Muut asiakkaat ,0% 7,9% Palveluiden laskutus yhteensä ,4% 4,1% 6 Talous 6.1 Tuloslaskelma Tuloslaskelma (1 000 euroa) TP 2015 TA 2016 TAE 2017 TS 2018 TS 2019 ENN16 TA16 Toimintatuotot ,4 % 4,1 % joista jäsenkuntien maksuosuus ,0 % 0,0 % Toimintakulut ,1 % 3,9 % Toimintakate ,0 % 12,9 % Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä ,2 % 0,0 % Vuosikate ,2 % 13,6 % Poistot ja arvonalentumiset ,2 % 13,6 % Tilikauden tulos ,5 % -703,9 % Muut toimintatuotot Jäsenkuntayhteistyön lisääntyminen Helsingin ja Espoon kanssa lisää Raviolin liikevaihtoa n. 1,85 miljoonaa. Tämän jälkeen Raviolin myyntituotoista n. 11 % kohdistuu jäsenkunnille. Palveluiden osto Kuljetuskustannukset nousevat Jorvin sairaalassa osastomäärän kasvaessa. Vuokratyövoiman tarpeen arvioidaan kasvavan Ravioli Jorvin sairaalassa. Vuokratyövoiman käyttöä tullaan kuitenkin seuraamaan hyvin tarkasti. Aineet ja tarvikkeet Volyymin kasvu nostaa elintarvikekustannuksia. Prosessi elintarvikkeiden kilpailutuksesta hävikin hallintaan on kuitenkin painopisteenä. 7
8 6.2 Toimintatuottojen ja -kulujen toiminnallisten muutosten analyysi Talousarvio 2016 Ennuste 2016 (7+5) Toimintatuotot yhteensä (1 000 euroa) muutos % (1 000 euroa) muutos % Talousarvio / Ennuste Espoon uusi sairaala potilasateriat ,9 % ,9 % Espoon lounasravintola/kahvila 300 0,8 % 300 0,8 % Haartmanin sairaalan potilasateriat 750 2,0 % 750 2,0 % Carean liittyminen HUS:n 11 0,0 % 11 0,0 % Espoo sairaalan viivästynyt aloitus, Tullinpuomin myynnin yliarviointi ,6 % 0 0,0 % Muut syyt (mm hinnan lasku) -37-0,1 % ,4 % Talousarvio ,0 % ,3 % Talousarvio 2016 Ennuste 2016 (7+5) Toimintakulut ja poistot yhteensä (1 000 euroa) muutos % (1 000 euroa) muutos % Talousarvio / Ennuste Henkilöstön lisätarve Espoon ja Haarmanin sairaaloiden aterioiden toimittamista varten 510 1,3 % 657 1,8 % Lisääntyvästä volyymista johtuva elintarvikekustannus ja muiden tarvikkeiden lisätarve 7 Raviolin investointisuunnitelma Vuosien investointisuunnitelma, euroa 700 1,8 % ,7 % Lisäkuljetukset Jorvin sairaalassa 103 0,3 % 103 0,3 % Vuokratyövoiman lisääntyvä käyttötarve Jorvin sairaalassa. Toiminnan ollessa vakiintumatonta on kannattavaa täydentää omaa henkilökuntaa 90 0,2 % 90 0,2 % vuokratyövoimalla. Jorvin peruskorjauksen poistot 157 0,4 % 157 0,4 % Kilpailukykysopimuksen vaikutus henkilöstökustannuksiin ,4 % ,4 % Perustietotekniikkapalveluiden lisenssien veloitusperiaatteen muutos 65 0,2 % 65 0,2 % Lean koulutukseen panostaminen 50 0,1 % 50 0,1 % Muut syyt, mm vajaaravitsemusriskissä olevien ravitsemustilan turvaamiseksi kehitetty konsepti 9 0,0 % 30 0,1 % Talousarvio ,0 % ,3 % Investoinnit (1 000 euroa) Investointimeno yhteensä josta toteutunut edellisinä vuosina TAE 2017 TS 2018 TS 2019 TS 2020 Jorvin keittiöhankkeen laitteisto Muut laitehankinnat Tietojärjestelmät INVESTOINNIT YHTEENSÄ Jorvin sairaalan keittiön peruskorjaus valmistui syksyllä Vuosille on investointisuunnitelmissa laitteiden korvaushankintoja Raviolin eri yksiköihin. 8
9 8 Rahoitusosa RAHOITUSLASKELMA TP 2015 TA2016 TAE 2017 TS 2018 TS 2019 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -33 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 927 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kuntayhtymältä Pitkäaikaisten lainojen vähennys kuntayhtymälle Lyhytaikaisten lainojen muutos kuntayhtymältä Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Rahavarat Rahavarat HUS:n liikelaitosten rahatilannetta seurataan HUS-kuntayhtymässä ns. clearing-tilien kautta. Clearing-tilin saldoja käsitellään kirjanpidollisesti Muut maksuvalmiuden muutokset erässä. Clearing-tilin muutokset on arvioitu Muut maksuvalmiuden muutokset erässä, jolloin em. erän ollessa positiivinen liikelaitoksen käytettävissä olevien rahavarojen määrän ennakoidaan pienenevän. Vastaavasti erän ollessa negatiivinen liikelaitoksen käytettävissä olevien rahavarojen määrän ennakoidaan kasvavan. 9 Organisaatio ja henkilöstö 9.1 Henkilöstösuunnitelma Henkilöstöjohtamisen painopistealueet Potilasasiakkaiden väheneminen sekä sopeuttamistarve edellyttävät Raviolin tuotanto- ja palveluprosessien tehostamista aina elintarvikkeiden ja raaka-aineiden ostosta valmistukseen sekä tarjoiluun. Uusien ammattikeittiöiden tuotanto- ja toimintatapojen käyttöönotto, pääasiallisesti cook & chill tuotantotavan käyttö Raviolissa on laajentunut. Cook & chill tuotantomenetelmällä valmistettujen aterioiden korkea laatu, tasalaatuisuus sekä toiminnan tehokkuuden varmistaminen nousevat keskeisiksi tavoitteiksi ja menestystekijöiksi. Vaikuttavuuteen, asiakaslähtöisyyteen ja asiakaskokemuksen panostetaan uusien tuotteiden kehityksessä ja lanseerauksessa sekä siirryttäessä yhä enemmän keskitettyyn ruoanjakeluun. 9
10 Toiminnan ja volyymien muuttuessa on ensiarvoisen tärkeää saada henkilöstöresurssit ja osaaminen oikeisiin toimipisteisiin, sekä pystyä sopeuttamaan henkilöstökapasiteettia palvelutarpeen mukaisesti. Suunnitelmat ja toimenpiteet henkilöstötavoitteiden saavuttamiseksi Elintarvikkeiden ja raaka-aineiden käyttöä tehostetaan prosesseja kehittämällä huomioiden mm. laatu, ravitsemus, elintarvikkeiden kustannusvaikutukset, kokonaishävikin muodostuminen. Raviolin henkilökuntaa koulutetaan uusiin ammattikeittiöiden tuotanto- ja toimintatapoihin, panostetaan perehdytykseen ja tiedon jakamiseen jokaisella organisaatiotasolla. Ammattitaitoisen henkilöstön riittävyyttä parannetaan tarvittaessa oppisopimuskoulutuksilla. Esimiehiä tuetaan ja koulutetaan työhyvinvoinnissa, muutosjohtamisessa ja kustannustehokkaassa toiminnassa. Työn tehokkuutta seurataan yksiköittäin. Yksiköiden päälliköt ovat taloudellisessa ja toiminnallisessa vastuussa. Yksiköitä, joiden tuottavuus on alhainen, tuetaan ja tarvittaessa toimintoja organisoidaan uudelleen. 9.2 Henkilömäärä, henkilötyövuodet sekä vuokratyövoima Henkilömäärä TP 2015 TA 2016 TAE 2017 TA 2016 Hoitohenkilökunta 0,0 % 0,0 % Lääkärit 0,0 % 0,0 % Muu henkilökunta ,6 % 2,6 % Erityistyöntekijät ,3 % 13,0 % YHTEENSÄ ,4 % 3,3 % Henkilömäärän kasvu johtuu Ravioli Jorvin sairaalan toiminnan laajenemisesta, Ravioli Meilahden siirtymisestä nykyistä enemmän keskitettyyn ruoanjakeluun sekä vuokratyövoiman käytön hallinnasta. Jatkuva asiakasvolyymien, työnkuvien ja tehtävien uudelleenarviointi aiheuttaa henkilöstön uudelleen sijoittelua. Ravioli Porvoon sairaalassa laskee tuotetut ateriavolyymit synnytysten siirtyessä pääkaupunkiseudulle. Yksikön kannattavuuden parantamiseksi joudutaan henkilöitä siirtämään Raviolin muihin yksiköihin. Haartmanin sairaalan toiminnat siirtyvät Raviolin hoidettaviksi liikkeenluovutuksella. Tässä Ravioliin siirtyy maksimissaan kuusi henkilöä. Siirtyvät henkilöt sijoitetaan Raviolin eri toimipisteisiin, lähinnä Jorvin ja Meilahden sairaaloihin, joissa on henkilöstön lisätarvetta ja myös määräaikaisia työsuhteita on päättymässä. Henkilötyövuodet TP 2015 TA 2016 TAE 2017 TA 2016 Hoitohenkilökunta 0,0 % 0,0 % Lääkärit 0,0 % 0,0 % Muu henkilökunta 305, ,3 % 0,6 % Erityistyöntekijät ,0 % 6,3 % YHTEENSÄ ,2 % 0,9 % 10
11 Henkilötyövuosien määrä arvioidaan kasvavan kolmella. Nousu selittyy yllä olevilla volyymin noususta johtuvilla henkilömäärän muutoksilla. Vuokratyövoima euroina ja henkilötyövuosina (HTV) (euroa) TAE 2017 (HTV) TAE 2017 (euroa) (euroa) Vuokratyövoiman käyttöön kiinnitetään erityistä huomiota. Ravioli Meilahden vuokratyövoiman käyttö vähentyy uuden toiminnan vakiinnuttua. Ravioli Jorvin sairaalan odotetaan uuden toiminnan myötä vuokratyövoiman käytön lisääntyvän. (HTV) Hoitohenkilökunta 0,0 % 0,0 % Lääkärit 0,0 % 0,0 % Muu henkilökunta 6, , ,4 % 32,4 % Erityistyöntekijät 0,0 % 0,0 % YHTEENSÄ 6, , ,4 % 32,4 % 11
HUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIOESITYS 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE
HUS-Logistiikka liikelaitos HUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIOESITYS 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2018-2019 Sisältö HUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOS... 2 1 HUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT...
LisätiedotRAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2016-2017
RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2016-2017 Sisältö 1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT... 2 1.1 TOIMINNAN TUNNUSLUVUT... 2 1.2 TALOUDEN TUNNUSLUVUT... 3 1.3 SITOVAT TAVOITTEET...
LisätiedotRavioli liikelaitos RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE
liikelaitos RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2017-2018 Sisältö RAVIOLI LIIKELAITOS... 2 1 RAVIOLI LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT... 2 1.1 Toiminnan tunnusluvut... 2 1.2 Talouden
LisätiedotRavioli liikelaitos Leena Jalosuo
OSAVUOSIKATSAUS 1-4/2016 1 (6) Tukipalveluyksikön tunnusluvut TOT 4/2016 TA 4/2016 TOT 4/2015 Poikkeama- % TOT/ TA TOT/EDV Tuotanto (euroa) Asiantuntijapalvelut 369 443 415 062 415 189-11,0 % -11,0 % Potilasateriat
LisätiedotRavioli liikelaitos Leena Jalosuo
OSAVUOSIKATSAUS 1-8/2016 1 (7) TOT 8/2016 TA 8/2016 TOT 8/2015 Poikkeama-% TOT/ TA TOT/EDV Tukipalveluyksikön tunnusluvut Tuotanto (euroa) Asiantuntijapalvelut 818 377 803 814 742 644 1,8 % 10,2 % Potilasateriat
LisätiedotHUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIOESITYS 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE
HUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIOESITYS 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2017-2018 Sisältö HUS-LOGISTIIKKA LIIKELAITOS... 2 1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT... 2 1.1 Toiminnan tunnusluvut... 2 1.2
LisätiedotESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA
ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää kustannustehokkaasti
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotTOT 1-8/2016 TA 1-8/2016
KUUKAUSIRAPORTTI 1-8/2016 1 (6) Tukipalveluyksikön tunnusluvut Palvelutuotanto 1000 eur TOT 1-8/2016 TA 1-8/2016 *) Harpin raportointipuutteiden vuoksi, ei voida raportoida. TOT 1-8/2015 Poikkeama-% TOT/
Lisätiedot6/26/2017. xxx. Muutettu TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS Tuloslaskelma (1 000 euroa) TP 2016
6/26/2017 Tuloslaskelma (1 000 euroa) TP 2016 Muutettu TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021 Liikevaihto 0 0 0 0 0 0 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) 0 0
LisätiedotHUS-DESIKON TALOUSARVIOESITYS 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE
HUS-Desiko liikelaitos HUS-DESIKON TALOUSARVIOESITYS 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2018-2019 Sisältö HUS-DESIKO LIIKELAITOS... 2 1 HUS-DESIKON TUNNUSLUVUT... 2 1.1 Toiminnan tunnusluvut... 2 1.2 Talouden
LisätiedotHuhti- kesäkuun opiskelija-ateriatuki on laskuttamatta yhteensä ,70. Heinäkuu on luvuissa mukana.
KUUKAUSIKATSAUS 1-7/2016 1 (6) TOT 7/2016 TA 7/2016 TOT 7/2015 Poikkeama-% TOT/ TA TOT/EDV Tukipalveluyksikön tunnusluvut Tuotanto (euroa) Asiantuntijapalvelut 698 050 701 799 677 902-0,5 % 3,0 % Potilasateriat
LisätiedotTA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä
TA-2017 Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA17 LÄHTÖKOHDAT Perustamissuunnitelma 1/2016: Kuntayhtymän tavoitteena on saavuttaa keskiarvoisesti ennakoitavaan kustannuskehitykseen nähden
LisätiedotKUUKAUSIKATSAUS 1-10/ (6) Ravioli liikelaitos Leena Jalosuo TA 10/2016 TOT 10/2015 TOT 10/2016. Poikkeama-% TOT/ TA.
KUUKAUSIKATSAUS 1-10/2016 1 (6) TOT 10/2016 TA 10/2016 TOT 10/2015 Poikkeama-% TOT/ TA TOT/EDV Tukipalveluyksikön tunnusluvut Tuotanto (euroa) Asiantuntijapalvelut 1 066 1 022 1 027 4,3 % 3,8 % Potilasateriat
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotKUUKAUSIRAPORTTI 1-11/ (5) HUS-Logistiikka liikelaitos Jaakko Haapamäki. *) Harpin raportointipuutteiden vuoksi, ei voida raportoida.
KUUKAUSIRAPORTTI 1-11/2016 1 (5) Tukipalveluyksikön tunnusluvut Palvelutuotanto 1000 eur TOT 1-11/2016 TA 1-11/2016 *) Harpin raportointipuutteiden vuoksi, ei voida raportoida. TOT 1-11/2015 Vantaan kaupungin
LisätiedotKUUKAUSIKATSAUS 1-9/ (6) Ravioli liikelaitos Leena Jalosuo. Liite 4, Tukipalveluiden liikelaitosten johtokunta 3.11.
KUUKAUSIKATSAUS 1-9/2016 1 (6) TOT 9/2016 TA 9/2016 TOT 9/2015 Poikkeama-% TOT/ TA TOT/EDV Tukipalveluyksikön tunnusluvut Tuotanto (euroa) Asiantuntijapalvelut 945 936 912 743 905 389 3,6 % 4,5 % Potilasateriat
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotESPOON KAUPUNKI 81 Taloussuunnitelma LÄNSI-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS -LIIKELAITOS
ESPOON KAUPUNKI 81 LÄNSI-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2017 2019 ESPOON KAUPUNKI 82 LÄNSI-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS -LIIKELAITOS Pelastuslain 24 :n mukaisesti kunnat
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot
LisätiedotOsavuosikatsaus 1-8 / 2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta
Osavuosikatsaus 1-8 / 2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 21.09.2017 Puhtaan veden tekijät Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1-8 / 2017... 1 Rahoituslaskelma 1-8 / 2017... 2 Tavoitteet 2017... 3 Toiminta-ajatus...
LisätiedotESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015
ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotRAHOITUSOSA 2012 2015
271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma
LisätiedotMuutos-% TOT/EDV Palvelutuotanto lkm TOT 1/2016
KUUKAUSIRAPORTTI 1/2016 1 (5) Tunnusluvut Tukipalveluyksikön tunnusluvut TOT 1/2016 TA 1/2016 TOT 1/2015 Poikkeama-% TOT/ TA Muutos-% TOT/EDV Palvelutuotanto lkm - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904
LisätiedotKYSin talous 2017 ja 2018 sekä kertaluonteiset erät
KYSin talous 2017 ja 2018 sekä kertaluonteiset erät Kari Janhonen, 14.03.2018 5.4.2018 1 Tilinpäätös 2017 5.4.2018 2 5.4.2018 3 Sitovat tavoitteet Valtuusto muutokset talousarvioon 22.5.2017, 10 (suun
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 2012 TA 2013 TA 2013 Erotus TA 2013 Enn. enn. 4/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 378-9 1 375 3 Menot
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS. Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / 2011
UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / Uudenkaupungin Jätehuollon johtokunta 24.5. Tuloslaskelma 1-4/ 1-4/2010 Arvio 1-4/ Poikkeama Käytön % Toteutuma arvio Liikevaihto
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotVAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017
VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma
LisätiedotESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017
ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Talouspalvelut liikelaitos jakaantuu hankintapalvelut -palveluyksikköön sekä
LisätiedotTILINPÄÄTÖS 2017 LEHDISTÖ
TILINPÄÄTÖS 2017 LEHDISTÖ VIHTI KASVUSSA Suomen talous jatkoi vuonna 2016 alkanutta kasvu-uraa -> bruttokansantuote +3,1 % Talouskasvu heijastui myös verotilityksiin ja mahdollisti talousarviota paremman
LisätiedotTOT 1-7/2016 TA 1-7/2016
KUUKAUSIRAPORTTI 1-7/2016 1 (5) Tukipalveluyksikön tunnusluvut Palvelutuotanto 1000 eur TOT 1-7/2016 TA 1-7/2016 TOT 1-7/2015 % TOT/ TA TOT/EDV Hoito- ja yleistarvikkeet 92 458 87 158 89 285 6,1 % 3,6
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotRahoitusosa 2013 2016
Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat
Lisätiedot31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
LisätiedotTAMPEREEN VESI LIIKELAITOS VUODEN 2018 TALOUSARVIO JA VUOSIEN TALOUSSUUNNITELMA
TAMPEREEN VESI LIIKELAITOS VUODEN 2018 TALOUSARVIO JA VUOSIEN 2019-2021 TALOUSSUUNNITELMA Tampereen Vesi Liikelaitoksen johtokunta 7.9.2017 1 2 TAMPEREEN VESI Tampereen Vesi tuottaa toiminta-alueensa vesihuoltopalvelut
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotHallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2
Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall 4.12.2017 240 liite 2 Yleishallinto Tulot 175 433 175 433 Palkat ja palkkiot -603 049 15 000-588 049 Henkilösivukulut -330 205 3 000-327 205 Muut kulut -1 983
LisätiedotMuutos-% TOT/EDV Palvelutuotanto lkm TOT 2/2016
KUUKAUSIRAPORTTI 2/2016 1 (5) Tunnusluvut Tukipalveluyksikön tunnusluvut TOT 2/2016 TA 2/2016 TOT 2/2015 Poikkeama-% TOT/ TA Muutos-% TOT/EDV Palvelutuotanto lkm - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos
LisätiedotLiite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma
UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS Talousarvio 21 ja taloussuunnitelma 21-212 Uudenkaupungin ammattiopisto Novidan johtokunta 3.9.29 TULOSLASKELMA 21-212 1 euroa 22.9.29 14:9 TP 28 Liikevaihto
LisätiedotYhteenveto vuosien talousarviosta
Yhteenveto vuosien 219- talousarviosta Kaupunginhallitus 29.11.218 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.218 Talousarvioesityksen pääkohdat Varaudutaan Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän palvelutuotannon
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL
Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona
LisätiedotVantaan kaupungin ja Carean tulo tarvikelogistiikan asiakkaiksi lisäävät varaston arvoa loppuvuonna.
KUUKAUSIRAPORTTI 1-4/2016 1 (7) Tukipalveluyksikön tunnusluvut Palvelutuotanto 1000 eur TOT 1-4/2016 TA 1-4/2016 TOT 1-4/2015 % TOT/ TA TOT/EDV Hoito- ja yleistarvikkeet 51 592 48 503 49 004 6,4 % 5,3
LisätiedotKOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017
ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista
LisätiedotNASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta
TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL
Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,
LisätiedotTALOUSARVIOMUUTOKSET 2014
1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus
LisätiedotKeski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen
LisätiedotTA2018 valmistelu Palvelusopimusneuvottelut syksy 2017
TA2018 valmistelu Palvelusopimusneuvottelut syksy 2017 TA2018 valmistelu Lappeenrannan kaupunginhallituksen 4.9.2017 linjauksen ja kuntajohtajien neuvottelukunnassa aiemmin käydyn keskustelun pohjalta
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
Lisätiedot1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot
1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön
LisätiedotLempäälän Vesi-liikelaitos TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 Investoinnit
Lempäälän Vesi-liikelaitos TA 2017 TA 2018 2019 2020 Investoinnit 2018-2020 2 210 000 2 905 000 2 845 000 2 900 000 Investoinnin nimi 2017 2018 2019 2020 Investoinnit 2 210 000 2 905 000 2 845 000 2 900
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4
LisätiedotInvestointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013
Investointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013 Investointien rahoitus v. 2015-2025 Tulevien vuosien välttämättömien investointien aiheuttamaan rahankäyttöön voidaan varautua kassan riittävyyden osalta ottamalla
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 2/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 2/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 2/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 35 32 1 347 3 Menot -4
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4
LisätiedotVuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY
Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015
LisätiedotPalvelualuekohtaiset alustavat kehykset
Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely
Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat Taloustutkimus Oy toteutti valtiovarainministeriön toimeksiannosta tiedustelun
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota
Lisätiedotkk=75%
1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden
LisätiedotForssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen
LisätiedotOsavuosikatsaus 1-8/2016
Oheismateriaali nro 1 Osavuosikatsaus 1-8/2016 Liikelaitos Vastuuhenkilö Tilaliikelaitos Toimitilajohtaja Timo Oksanen Toiminta ja siinä tapahtuneet olennaiset muutokset Tilaliikelaitos huolehtii Kouvolan
LisätiedotRAHOITUSOSA 2011 2014
279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta
Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,
LisätiedotTilinpäätös Valtuustoseminaari Talousjohtaja Elisa Kusmin
Valtuustoseminaari 12. 13.6.2019 Talousjohtaja Elisa Kusmin TA 2018 TA muutos Muutettu TA 2018 TP 2018 Ero Toteuma% MÄÄRÄTAVOITTEET Avohoito kuntalask.käynnit, omat * 236 507 13 640 250 147 276 584 26
LisätiedotTALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9.
KOUVOLAN KAUPUNKI TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017 Liikelaitosten johtokunta 24.9.2014 1 Liikelaitokset Vastuuhenkilö Toimielin Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL
1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,
LisätiedotTilinpäätös Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä
Tilinpäätös 2013 Talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen Tilikauden tulos 2013 Tilinpäätös on 3,4 miljoonaa euroa ylijäämäinen sen jälkeen, kun on huomioitu kunnille palautettava maksuosuus 3,4 miljoonaa euroa
LisätiedotKaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi
Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden
LisätiedotHUS-SERVISIN TALOUSARVIOESITYS 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2017 2018
HUS-SERVISIN TALOUSARVIOESITYS 2016 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2017 2018 Sisältö 1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT... 2 1.1 Toiminnan tunnusluvut... 2 1.2 Talouden tunnusluvut... 3 1.3 Sitovat tavoitteet...
LisätiedotVuosikate Poistot käyttöomaisuudesta
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51
LisätiedotKiinteistöverotilitys on vaikuttanut n euron verran vuoden 2016 syyskuun tulokseen.
PÖYTYÄN KUNTA Talousraportti 9/2016 1 Tuloslaskelma 2016 2015 TOIMINTATUOTOT TA Muutos Ta+muut. Toteuma Tot-% Edv.tot Tot-% Myyntituotot 4 471 050 0 4 471 050 2 750 516 61,52 2 990 447 63,59 Maksutuotot
LisätiedotHämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2017
Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL
1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,
LisätiedotTALOUSARVION SEURANTA
TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot
LisätiedotAsukasluku indeksoituna (2006=100)
11 Asukasluku indeksoituna (26=1) 15 1 95 9 85 8 75 Hankasalmi 51-1 as. kunnat Keski-Suomi Koko maa Asukasluku ind. Hankasalmi 1, 99,1 99,5 99,2 99,7 98,8 98,1 97,3 95,5 94,3 92,9 9,3 51-1 as. kunnat 1,
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotToiminnan rahavirta TA Toteuma Tot-% Käyttö Tot-%
PÖYTYÄN KUNTA Talousraportti 6/2016 1 Tuloslaskelma 2016 2015 TOIMINTATUOTOT TA Ta+muut. Toteuma Tot-% Edv.tot Tot-% Myyntituotot 4 471 050 4 471 050 1 847 251 41,32 2 037 606 43,33 Maksutuotot 2 713 900
LisätiedotTalousarvio 2019 Taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja
Talousarvio 2019 Taloussuunnitelma 2019-2021 Kaupunginjohtaja 9.10.2018 Lahti rohkea ympäristökaupunki Eteläinen kehätie tuo uusia investointeja LUTin uudet opiskelijat Niemen kampukselle Lahti hakee Euroopan
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2018
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
Lisätiedot7.3 Teknisen tuotannon liikelaitos Toimielin Liikelaitosten johtokunta Vastuuhenkilö Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu
7.3 Teknisen tuotannon liikelaitos Toimielin Liikelaitosten johtokunta Vastuuhenkilö Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Toiminnan kuvaus Teknisen tuotannon liikelaitoksen tehtävänä on tuottaa käyttäjä-
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotKYSin kuntakierros 2017
KYSin kuntakierros 2017 Kari Janhonen 21.4.2017 1 Tilinpäätös 2016 21.4.2017 2 21.4.2017 3 Sitovat tavoitteet Valtuusto sitovien tavoitteiden muutos 12.12.2016, 16 muutokset talousarvioon 12.12.2016, 17
Lisätiedot