Loviisan kaupunki. Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Loviisan kaupunki. Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013"

Transkriptio

1 Loviisan kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto

2 2

3 Loviisan kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013

4 Loviisan kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Julkaisija: Loviisan kaupunki Taitto: Maria Lindroos Kuvat: LWT2 Werner Franzen, Tessjö skola/peak press, Olavi Kaleva/Peak press, Loviisa Baby -nuttu/ Peak press, kirjasto - lainaus/peak press

5 SISÄLLYSLUETTELO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus 6 Loviisan kaupungin organisaatio ja henkilöstö 8 Kaupunginvaltuusto 9 Vaalit 11 Tarkastuslautakunta 11 Kaupunginhallitus 13 Henkilöstö 15 YLEINEN JA OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS 16 Merkittävimmät riskit 19 Ympäristötekijät 21 Kaupungin sisäisen valvonnan järjestäminen 21 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 23 KONSERNITILINPÄÄTÖS 29 Kuntakonsernin toiminta ja talous 30 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 35 YLEINEN HALLINTO JA KONSERNIHALLINTO 36 Hallintopalvelut 38 Talouspalvelut 43 Kehittämispalvelut 46 Loviisan satama 48 PERUSTURVAKESKUS 50 Hallinto ja terveyden edistäminen 52 Lasten ja nuorten palvelut 54 Työikäisten palvelut 56 Senioripalvelut 59 Muut alueelliset palvelut 63 SIVISTYSKESKUS 64 Hallinto ja kehittäminen 68 Päivähoito- ja varhaiskasvatus 69 Koulutus 73 Lukio- ja ammatillinen koulutus 75 Vapaa sivistystyö 77 Vapaa-aikatoimi 79 Museo- ja kulttuuritoimi 80 Kirjastotoimi 82 TEKNINEN KESKUS 84 Hallinto-, talous ja toimistopalvelut 86 Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu 87 Kaupunkisuunnittelu 88 Rakentaminen ja ylläpito 91 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen 93 Tuloslaskelman toteutuminen 96 Investointien toteutuminen 98 Rahoitusosan toteutuminen 104 Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta 105 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 107 LIITETIEDOT 117 LOVIISAN VESILIIKELAITOS 129 VESILIIKELAITOKSEN TOIMINTA VASTUUALUEITTAIN 132 Hallinto 132 Vesi 132 Jätevesi 133 Tilinpäätöslaskelmat 135 Liitetiedot 140 Allekirjoitus ja merkinnät 145 Luottelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista 146 5

6 6 Kaupunginjohtajan katsaus Vuosi 2013 oli Loviisan kaupungin kannalta hyvä. Kaupungin tulos oli peräti 4,2 miljoonaa euroa ylijäämäinen, vaikka talousarvio oli laadittu noin 0,2 miljoonaa euroa alijäämäiseksi. Hyvään taloudelliseen tulokseen vaikuttivat monet asiat, mutta keskeistä on havaita, että toimintakulut vähenivät noin prosentin verrattuna talousarvioon 2013 ja peräti 7,5 prosenttia verrattuna tilinpäätökseen Keskukset ovatkin hyvin tiedostaneet tehostamistarpeet ja pystyneet vuonna 2013 vähentämään menojaan. Henkilöstökulut vähenivät myös 1,2 prosenttia verrattuna talousarvioon Verotulot kasvoivat myös ennakoitua enemmän, eli saimme noin 1,3 miljoonaa euroa enemmän verotuloja kuin mitä talousarviossa 2013 oli ennakoitu. Vaikka vuosi 2013 olikin taloudellisesti hyvä, on kuntakentällä käynnissä monta rakenteellista uudistusta, jotka tulevat vaikuttamaan kuntien toimintaedellytyksiin. Vuonna 2013 valtiovalta linjasi kuntarakenneuudistusta sekä sosiaali- ja terveyspalveluiden, kuntalain ja Olavi Kaleva, kaupunginjohtaja valtionosuuslainsäädännön uudistamista. Ratkaisut näistä merkittävistä rakenteellisista uudistuksista tehdään vuosien 2014 ja 2015 aikana, ja niillä tulee olemaan merkittäviä vaikutuksia kuntien toimintaan. Kaupunginvaltuusto päätti toukokuussa 2013 osallistua kahteen kuntarakenneselvitykseen. Itä- Uudenmaan kuntarakenneselvityksessä, johon osallistuvat Loviisa, Sipoo, Porvoo, Askola, Myrskylä, Pornainen ja Lapinjärvi, selvitetään edellytyksiä yhteisen kunnan muodostamiseksi. Toisessa selvityksessä, joka aloitetaan vuoden 2014 puolella, selvitetään Loviisan ja Lapinjärven mahdollista yhteenliittymistä. Päätökset näistä asioista tehdään kevättalvella Vuoden 2013 aikana tiivistettiin merkittävästi Loviisan kaupungin ja elinkeinoelämän vuorovaikutusta ja yhteistyötä. Yhteistyö yrittäjäyhdistyksen kanssa oli säännöllistä ja konkreettista keskittyen yhteisiin hankkeisiin, joita olivat esimerkiksi yhteiset koulutus- ja informaatiotilaisuudet, seudullisen elinkeino-ohjelman valmistelu yhteistyössä elinkeinoelämän kanssa ja kaupunkikeskustan kehittäminen. Vuoden 2013 aikana ryhdyttiin aktiivisesti työstämään niin sanottua Loviisan läntisen liittymän aluetta tavoitteena kaupallisten palvelujen kehittäminen alueelle. Vuonna 2013 solmittiin kiinteistökehittäjän kanssa aiesopimus alueen suunnittelusta ja kehittämisestä. Alueen ensimmäiset kaupallisten palvelujen rakennustyöt aloitettiin niin ikään vuonna Pitkään toimenpidekiellossa olleen Sahaniemen alueen kehittämisestä aloitettiin ensimmäiset neuvottelut. Tavoitteena on luoda alueelle asuntorakentamista ja muuta sopivaa palvelutuotantoa. Hankkeen valmistelua jatketaan vuoden 2014 aikana, jolloin selviävät myös hankkeen toteuttamisedellytykset. Kaupungin suurimman investointihankkeen, suomenkielisen koulukeskuksen, rakentaminen aloitettiin vuoden 2013 aikana. Uusi koulukeskus otetaan käyttöön elokuussa Vuonna 2012 myydyn Almintalon kunnostus valmistui vuonna Almintalosta on heti alusta alkaen tullut merkittävä Loviisan kulttuurielämää rikastuttava ja vilkastuttava kohde, jossa järjestetään vaihtuvia näyttelyitä ja monentyyppistä kulttuuriohjelmaa ja -toimintaa.

7 7 Haluan kiittää kaikkia kaupungin palveluksessa olevia, niin työntekijöitä kuin luottamushenkilöitä, sekä yhteistyökumppaneita kuluneesta vuodesta. Haasteet eivät lopu ja paljon tehtävää jää vielä tuleville vuosille, mutta uskon vakaasti, että yhteistyöllä voimme selvitä tulevaisuuden suuristakin haasteista. Olavi Kaleva kaupunginjohtaja Asukasmäärä ruotsinkieliset suomenkieliset ja muut kieliryhmät asukasmäärä Toimintakulut 110,6 milj. euroa 2 % 1 % 1 % 3 % Perusturva 9 % Sivistys Tekninen 11 % Yleinen ja konserni 50 % Ruokahuolto Siivous 23 % Vesiliikelaitos Verotulot /asukas Lainakanta /asukas Tilikauden yli-/alijäämä Kertynyt ylijäämä/

8 8 Loviisan kaupungin organisaatio ja henkilöstö KAUPUNGINVALTUUSTO Tarkastuslautakunta KAUPUNGINHALLITUS LOVIISAN KAUPUNKI Tytäryhteisöt/ Ulk. juridinen konserni Sisäinen konserni Konserniin kuulumattomat Kaup. palvelua tuottavat yhtiöt TYTÄRYHTEISÖT (omistusosuus-%) Liljendal Värme (99 %) Fast.Ab Wahlborg Kiint.Oy (95,23 %) Fast.Ab Liljendal bostäder (100 %) Bost. Ab Liljendal Åstrand as (100 %) Fast. Ab Neutronborg Kiint. Oy (100 %) Fast. Ab Siknätet Kiint. Oy (100 %) As.Oy Loviisan Vatro Bost.. Ab (100 %) Rauhalan liiketalo kesk. Oy (61,6 %) Fast. Ab Lov-AsKiint. Oy (62,5 %) Fast. Ab Stenborg Kiint. Oy (54,5 %) Kiint. Oy Ruotsinp. Vuokrat. (100 %) Ruotsinp. Eläkeläisas. Säätiö (100 %) Tesjoen Liikekulma KK Oy (83,8 %) Ruotsinpyhtään Kauppakulma (56,92 %) Fast. Ab Pernå bostäder (100 %) Pensionärshusstiftelsen i Pernå rf. (100 %) Loviisan liikuntahallisäätiö (100 %) Fast.Ab Talludden (71,1 %) Loviisanseudun Vesi Oy (81,04 %) Fast.Ab Lugnet (51 %) LOVIISA PERUSTURVAKESKUS SIVISTYSKESKUS TEKNINEN KESKUS YLEINEN HALLINTO JA KONSERNIHALLINTO VESILIIKELAITOS KUNTAYHTYMÄT (peruspo-%) - Hels. ja Uud. Sairaanh.piiri (0,96 %) - Kårkulla samkommun (3,12 %) - Eteva Ky (1,42 %) - Inveon (25,5 %) - Itä-Uud. Koulutus ky (15,41 %) - Uudenmaan liitto (1,02 %) OSAKKUUSYHTEISÖT (om.osuus-%) -Bost.Ab Mickelsbo (31,9 %) - Fast.Ab Mariegatan 12 (31,2 %) - Kiint.Oy Petjärvenrivi (40 %) - As.Oy Ruots. Koivulanrinne (40,3 %) - Fast.Ab Forsby Center (34,0 %)

9 9 Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuuston työskentely 2013 Haluan kiittää kaupungin työntekijöitä ja luottamushenkilöitä vuodesta Vuosi 2013 oli taloudellisesti huomattavasti ennakoitua parempi, tuloksen päättyessä peräti 4,2 miljoonan euron ylijäämään. Valtiovalta on käynnistänyt suuria uudistuksia, jotka tulevat vaikuttamaan kuntien toimintaedellytyksiin. Valtuustot joutuvat ottamaan tulevina vuosina kantaa mittaviin rakenneuudistuksiin, joiden kaikkia vaikutuksia ei voida vielä riittävän hyvin arvioida. Vuoden 2013 aikana on valtuuston iltakouluja pidetty useasti eri asiakokonaisuuksista. Iltakoulujen aiheina ovat olleet mm. sisäinen valvonta, tehostamisohjelma, hallintosäännön uudistus ja ELPO elinkeino-ohjelma. Toimintavuoden 2013 aikana on hyväksytty toimenpideohjelmia, jotka liittyvät valtuuston hyväksymän kuntastrategian toteuttamiseen, eli valtuusto on saanut käsiteltäväkseen paljon strategisesti isoja kysymyksiä, mm. asunto- ja ikääntymispoliittiset ohjelmat. Hallintosäännön uudistamista on työstetty vuonna 2013 ja valtuusto tulee käsittelemään uudistettua hallintosääntöä kevään 2014 aikana. Hallintosääntö on yksi keskeinen asiakirja kaupungin hallinnon ja toiminnan hoitamisessa. Mielestäni nyt pitää kiinnittää katseet tulevaisuuteen ja nähdä Loviisa mahdollisuuksien paikkakuntana. Myönteiset signaalit luovat uskottavuutta kaupungin toimintaan ja luovat edellytyksiä yritysten syntymiselle ja uusien asukkaiden saamiselle Loviisaan. Me kaikki luottamushenkilöt ja virkamiehet, kuin myös kaupungin asukkaat, toimimme käyntikortteina. Vaikka kaupungin peruspalvelut ovat kaupungin kokoon nähden hyvässä kunnossa, nyt tulee myös varmistaa, että ne ovat tulevaisuudessakin hyvät ja kilpailukykyiset. Suurista valtuustotyölle asetetuista haasteista huolimatta tulemme tekemään parhaamme, että Loviisa olisi myös tulevaisuudessa taloudellisesti ja toiminnallisesti riittävän hyvässä kunnossa. Arja Isotalo Kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Kaupunginvaltuusto Loviisan kaupungin valtuustossa on 59 valtuutettua valtuustokaudella Valtuusto kokoontui 10 kertaa vuonna 2013 ja teki päätöksen 130 asiakohdassa. Kaupungin valtuustossa toimi puheenjohtajana Arja Isotalo, (SDP), I varapuheenjohtajana Petra Paakkanen (RKP), II varapuheenjohtajana Kari Hagfors (KOK).

10 10 Toimintaa varten käytettävissä olevat määrärahat (toimintakate on sitova kaupunginvaltuustoon nähden) C10 Valtuusto (1 000 ) TILIN- PÄÄTÖS 2012 TALOUS- ARVIO 2013 TA MUUTOK- SET TA 2013 MUUTOS- TEN JÄL- KEEN TOTEUTU- MA 2013 MUUTOS TA 2013/ TOT 2013 MUUTOS % TA 2013/ TOT 2013 Toimintatuotot josta sisäiset Toimintakulut % josta sisäiset Toimintakate % josta sisäiset Toimintakate ulkoinen % LOVIISAN KAUPUNGINVALTUUSTO 2013 RKP Liljestrand, Tom Heijnsbroek-Wirén, Mia Karlsson, Mikael Alm, Agneta Lindfors, Leena Paakkanen, Petra Stenvall, Patrik Björkman-Nysten, Nina Rosenberg, Thomas Ekebom-Jönsas, Benita Andersson, Otto Turku, Roger Skog, Kim Björklöf, Johan Bäcklund, Lars Björkell, Jan-Eric Grundström, Maria Hansson, Kenneth Lönnfors, Torbjörn Hydén, Pia Karlsson, Håkan Willner, Stefan Mether, Cosmo Lindholm, Glenn Meriheinä, Thérèse SDP Isotalo, Arja Grönberg, Merja Lappalainen, Kalevi Tähtinen, Keijo Lohenoja, Pertti Eriksson, Mats Kekkonen, Jari Holmström, Eeva Laitinen, Åke Wilenius, Yvonne Ekström, Veikko Hämäläinen, Satu KOK Hagfors, Kari Lepola, Janne Pere, Nina Erämaja, Elias Karvonen, Juha Melamies, Päivi Antas, Camilla Haverinen, Katri Pekkola, Janne PERUSSUOMALAISET Väkevä, Antti Fellman, Atte Lång, Saara Peltoluhta, Vesa Kouvo, Katja Poikeljärvi, Mauri VIHREÄT Ilvetsalo-Koskinen, Sonja Noroviita, Timo KESKUSTA Eloranta, Kimmo VASEMMISTOLIITTO Lindell, Armi Träskelin, Jerry Eriksson, Sari SUOMEN KRISTILLISDEMOKRAATIT (KD) Sihvonen, Jarmo

11 11 Vaalit Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Vuoden aikana ei järjestetty vaaleja. Keskusvaalilautakunnalla ei ollut kokouksia vuonna Tarkastuslautakunta Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 2013 Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunta perehtyi arviointisuunnitelman ja -ohjelman mukaisesti kaupungin hallintoon ja toimialojen toimintaan. Tarkastuslautakunta on seurannut ja arvioinut kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutumista, hallinnon toimivuutta ja kaupungin talouden kehitystä vastuualueiden raportoinnin ja johtavien viranhaltijoiden lautakunnalle antamien selvitysten pohjalta. Kaupunginvaltuuston kaudelle valitsemana tilintarkastusyhteisönä toimii JHTT -yhteisö BDO Audiator Oy ja tilikaudella 2013 vastuullisena tilintarkastajana JHTT Krister Rehn. Lautakunnan avustamis- ja sihteeritehtävät ostettiin tilintarkastusyhteisöltä. Lautakunta on pitänyt vuonna 2013 yhteensä 10 kokousta. Tilintarkastusyhteisöltä ostettiin vuoden 2013 aikana yhteensä 48,5 tarkastuspäivää. Varsinaiseen lakisääteiseen tilintarkastukseen vuoden 2013 aikana käytettiin 40,5 päivää ja lautakunnan avustamiseen 8 työpäivää. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2013 Toimintaa varten käytettävissä olevat määrärahat (toimintakate on sitova kaupunginvaltuustoon nähden) C8 Tarkastuslautakunta (1 000 ) TILIN- PÄÄTÖS 2012 TALOUS- ARVIO 2013 TA MUUTOK- SET TA 2013 MUUTOS- TEN JÄL- KEEN TOTEUTU- MA 2013 MUUTOS TA 2013/ TOT 2013 MUUTOS % TA 2013/ TOT 2013 Toimintatuotot josta sisäiset Toimintakulut josta sisäiset Toimintakate josta sisäiset Toimintakate ulkoinen

12 12 LOVIISAN TARKASTUSLAUTAKUNTA 2013 Varsinaiset jäsenet Henkilökohtaiset varajäsenet Pertti Lohenoja, puheenjohtaja SDP Jaakko Isotalo SDP Kari Hagfors, varapuheenjohtaja KOK Marina Astikainen KOK Berndt-Gustaf Schauman RKP Tony Granström RKP Kristina Lönnfors RKP Nina Lundström RKP Auli Lehto-Tähtinen SDP Kielo Kallio-Taponen SDP Mari Ståhls KOK Pertti Ajomaa KOK Immo Stenberg PS Veli-Matti Mettinen PS

13 13 Kaupunginhallitus Kaupunginhallituksen työskentely 2013 Uuden valtuustokauden ensimmäinen, kaupunginhallituksen näkökulmasta tapahtumarikas, vuosi on ohi. Aluksi hallitustyöskentely oli haastavaa, mutta nyt yhteistyö toimii paljon paremmin. Valtion julkisen talouden tasapainottamistoimenpiteet edellyttivät, että myös Loviisan täytyi alkaa sopeuttaa talouttaan pitääkseen sen tasapainossa tulevaisuudessa. Tehostamisohjelma laadittiin keskuksittain kaupunginhallituksen määrittelemien talousarviokehysten mukaisesti. Ohjelma, joka vähentää käyttötalouden menoja kolmen tulevan vuoden ajan, sisälsi muun muassa aika paljon palveluverkon rakenteeseen vaikuttavia toimenpiteitä. Eritoten lähipalveluleikkaukset olivat vaikeita päätöksiä ensin kaupunginhallituksessa ja sitten kaupunginvaltuustossa, mutta ne hyväksyttiin kuitenkin suurimmaksi osaksi talousarvion yhteydessä. Vaikka välimatkat eivät vieläkään muodostu kovinkaan pitkiksi, vaikuttavat päätökset erittäin vaihtelevasti elinvoimaan alueesta riippuen. On tärkeää, että tulevaisuuden säästöjä tehdään säilyttämällä strateginen kokonaisnäkemys. Vuonna 2012 hyväksytyn kaupunkistrategian seurantaohjelmien valmistelu on vuoden 2013 aikana kaikilta osin saatu valmiiksi valtuustokäsittelyä varten. Viimeinen näistä, elinkeino-ohjelma, käsiteltiin kaupunginhallituksessa Kehitysasioista on keskusteltu aktiivisesti kaupunginhallituksessa vuoden aikana ja läntisen liittymän kehittäminen alkaa näkymään konkreettisesti nyt kuluvana vuonna. Hyvä taloudellinen tilinpäätöstulos antaa meille selkeästi paremman perustan niin näille panostuksille kuin ennen kaikkea valmiudelle kohdata edessämme olevat tulevien vuosien suuret taloudelliset haasteet. Haluan tässä esittää kiitokseni kaupungin koko henkilöstölle! He ovat työskennelleet ahkerasti, jotta tämä erittäin hyvä tulos on voitu saavuttaa. Noin miljoonan euron alitus toimintakustannuksissa osoittaa myös, että tulevaisuuden taloudellisista haasteista ollaan selkeästi tietoisia. Kiitokset myös kaikille luottamushenkilöille nyt meillä on selkeästi vahvempi asema puolustettavana Loviisan puolesta! Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Tom Liljestrand Kaupunginhallitus Loviisan kaupunginhallituksessa on 11 jäsentä. Kokouksiin voivat osallistua myös kaupunginvaltuuston puheenjohtajiston jäsenet ja heillä on näissä läsnäolo- ja puheoikeus. Kaupunginhallitus kokoontui 22 kertaa vuonna 2013 ja teki päätökset yhteensä 277 asiakohdassa. Kaupunginhallituksessa toimi puheenjohtajana Tom Liljestrand (RKP), I varapuheenjohtajana Janne Lepola (KOK) ja II varapuheenjohtajana Merja Grönberg (SDP). Kaupunginhallituksessa toimi esittelijänä kaupunginjohtaja Olavi Kaleva ja sihteerinä hallintojohtaja Christoffer Masar ( asti) ja vt. hallintojohtaja Lilian Andergård-Stenstrand ( alkaen).

14 14 Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2013 Toimintaa varten käytettävissä olevat määrärahat (toimintakate on sitova kaupunginvaltuustoon nähden C11 Kaupunginhallitus (1 000 ) TILIN- PÄÄTÖS 2012 TALOUS- ARVIO 2013 TA- MUUTOK- SET TA 2013 MUUTOS- TEN JÄLKEEN TOTEUTU- MA 2013 MUUTOS TA 2013/ TOT 2013 MUUTOS % TA 2013/ TOT 2013 Toimintatuotot % josta sisäiset Toimintakulut % josta sisäiset % Toimintakate % josta sisäiset % Toimintakate ulkoinen % Poistot ja arvonalentumiset -5 LOVIISAN KAUPUNGINHALLITUS 2013 Puheenjohtajisto Puheenjohtaja Tom Liljestrand, RKP I varapuheenjohtaja Janne Lepola, KOK II varapuheenjohtaja Merja Grönberg, SDP Varsinaiset jäsenet Ruotsalainen kansanpuolue Tom Liljestrand Mia Heijnsbroek-Wirén Mikael Karlsson Agneta Alm Leena Lindfors Suomen sosiaalidemokraattinen puolue Merja Grönberg Veikko Ekström Kansallinen kokoomus Janne Lepola Nina Pere Perussuomalaiset Atte Fellman ( asti) Vesa Peltoluhta ( alkaen) Vasemmistoliitto Armi Lindell Henkilökohtaiset varajäsenet Kim Skog Nina Björkman-Nystén Roger Turku Johan Björklöf Benita Ekebom-Jönsas Eeva Holmström Harri Hakala Juha Karvonen Camilla Antas Saara Lång Marita Peltokorpi

15 15 Henkilöstö Vakituiset Määräaikaiset Yhteensä Hallintopalvelut Talouspalvelut Kehittämispalvelut Perusturvakeskus Sivistyskeskus Tekninen keskus Yhteensä Loviisassa oli vuonna 2013 yhteensä päätoimista palvelusuhdetta. Näistä oli vakituisia 908 ja 234 määräaikaisia. Henkilöstön kokonaismäärä on laskenut edellisvuodesta yhteensä 51. Vähennys on tapahtunut määräaikaisten palvelusuhteiden lukumäärässä, kun taas vakituisten palvelusuhteiden määrä on hieman noussut. Tähän on vaikuttanut muun muassa alueen maaseutuhallinnon keskittäminen Loviisaan. Sivuvirkojen tai -tehtävien määrä oli 145, eli samalla tasolla kuin vuonna Sivuvirkoja on eniten opetuksessa ja kansalaisopistoissa. Omaishoitajia, perhehoitajia ja kotihoidon kuntalisän saajia oli vuoden 2013 aikana keskimäärin 286. Yhteensä 302 luottamushenkilölle maksettiin kokouspalkkiota. Vuoden 2013 lopussa oppisopimussuhteisia työntekijöitä oli 9. Osa-aikaeläkeläisiä ja osatyökyvyttömyyseläkeläisiä oli yhteensä 20. Palkkamenot sivukuluineen olivat 49,4 miljoonaa euroa. Palkkamenot kasvoivat siten 0,5 miljoona euroa tai noin 1 % edellisvuodesta. Kasvu johtuu helmikuussa 2013 toteutetusta kunta-alan palkkojen 1,46 % yleiskorotuksesta ja työehtosopimusten mukaisesti jaetusta 0,6 % järjestelyvaraerästä. Ilman sopimuksenmukaisia palkankorotuksia olisivat kaupungin palkkakustannukset pienentyneet noin 1 %. Henkilökunnasta suurin osa (84,5 %) oli naisia. Sukupuolijakauma on pysynyt melko samanlaisena uuden Loviisan aikana. Koko henkilökunnan keski-ikä oli 46,4 vuotta, mikä on hieman yli kunta-alan keskimäärän (45,6 vuotta). Kunta-alan henkilöstön ikärakenne korostaa työkyvyn ja työssä jaksamisen merkitystä. Työkyvyn ylläpitäminen ja työhyvinvoinnin edistäminen ovat työnantajan tärkeimpiä keinoja työurien pidentämisessä. Poissaoloja pyritään vähentämään varhaisen tuen mallin avulla sekä tiivistämällä yhteistyötä työsuojelun ja työterveyshuollon kanssa. Aktiivisilla ennaltaehkäisevillä keinoilla ja varhaisen tuen toimintamallilla on sairauspoissaolojen määrää onnistuttu vähentämään 8 % edellisvuodesta. Suhteutettuna henkilöstömäärään sairauspoissaolot olivat 12,9 työpäivää/työntekijä. Sairauspoissaolojen väheneminen on ollut suurinta perusturvakeskuksessa ja teknisessä keskuksessa. Vuonna 2013 jäi 35 henkilöä eläkkeelle ja heidän eläköitymisikänsä oli keskimäärin 62,2 vuotta. Eläkepoistuma jatkuu lähivuosina suurena erityisesti hoivapalveluissa, jossa ammattitaitoisen työvoiman kysyntä uhkaa jatkossa olemaan tarjontaa suurempi. Joihinkin ammattiryhmiin on jo tällä hetkellä vaikea rekrytoida henkilöstöä.

16 16 YLEINEN JA OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätöksistä kerättyjen ennakkotietojen mukaan kuntien yhteenlaskettu tulos oli noin 300 miljoonaa euroa positiivinen. Tulos on parantunut edellisen vuoden luvuista huikeat 600 miljoonaa euroa. Verotulojen tilityssyklin muutos vaikutti useiden kuntien verotulokertymiin positiivisesti, mutta jo aloitetut säästötoimenpiteet ja toimintojen tehostamisohjelmat näkyivät kuntien tilinpäätösluvuissa, yksinomaan henkilöstömenoissa säästöjä arvioidaan toteutuneen noin 400 miljoonaa euroa. Yleinen ongelma kuntakentällä on edelleen lainakannan nousu, ja vaikka vuosikatteet paranivat, ei kovinkaan monen kunnan vuosikate riitä kattamaan poistoja. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta nousi 13 prosenttia edellisvuodesta ollen keskimäärin euroa/asukas. Vuodesta 2014 odotetaan kuntakentällä varsin tiukkaa. Valtionosuuksien ennustetaan pienenevän peräti 100 miljoonaa euroa ja verotulojen kasvun ennustetaan jäävän toimintamenojen kasvua pienemmiksi. Valtiovarainministeriön ennusteen mukaan ansioiden odotetaan nousevan 1,3 prosentilla vuonna 2014 ja kuluttajahintojen ennustetaan nousevan 1,5 prosenttia. Ansiokehityksen hidastumisen odotetaan pysäyttävän talouden yksikkökustannusten nousun, ja vaikka työllisyystilanteen ei odoteta enää paljoa heikkenevän, odotetaan palkansaajien reaalitulojen supistuvan 0,8 prosenttia. Vuonna 2015 työllisyyskehityksen arvioidaan kääntyvän nousuun, jolloin myöskään reaalitulojen supistuminen ei jatkuisi samalla trendillä. Työn tuottavuuden kehitys on historiallisen alhaista ja julkinen velka on nousemassa yli 60 prosenttiin bruttokansantuotteesta, eli finanssipolitiikan tavoitteet ovat karkaamassa käsistä. Elinkeinoelämän tutkimuslaitoksen ETLA:n mukaan maailmantalous on toipumassa, mutta poikkeuksellisen hitaasti. Suomessa kestävyysvaje on kiistaton ja hallituksen rakennepaketin lähtökohta on julkisen talouden 4,7 prosentiksi arvioidun kestävyysvajeen poistaminen. Oman alueen taloudellinen kehitys Yleisesti voidaan sanoa, että Uudenmaan kunnilla menee kohtuullisen hyvin verrattuna Manner- Suomen keskimääräisiin lukuihin. Loviisan tilinpäätöksestä 2013 lasketut tunnusluvut kestävät hyvin valtakunnallisen vertailun. Itä-Uudenmaan kunnat ovat velvoitetut tekemään voimaan astuneen kuntarakennelain mukaisen yhdistymisselvityksen. Selvitys tehdään syksyn 2013 ja kevään 2015 välisenä aikana ja väliraportti on tulossa vuoden 2014 helmi-maaliskuun aikana. Loviisan väkiluku on vuodessa vähentynyt ennusteen mukaan 32 henkilöllä. Työttömyysaste oli joulukuussa 11 prosenttia kun se edellisen vuoden vastaavana aikana oli 9,3 prosenttia.

17 17 TP 2013 TP 2012 TP 2011 TP TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 avoimet työpaikat yli vuoden alle 25 v Loviisan kaupungin tulos 4,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen Loviisan kaupungin tulos on 4,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen ja tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämä on 4,2 miljoonaa. Luku sisältää vesiliikelaitoksen alijäämäisen tuloksen, joka tilinpäätössiirtojen jälkeen on 0,599 miljoonaa euroa alijäämäinen. Positiivisen tilinpäätöksen suurimpia osatekijöitä olivat toimintatuottojen 1,8 miljoonan euron, verokertymän 1,3 miljoonan euron ja rahoitustuottojen 1,1 miljoonan euron kasvut. Huomioitavaa on, että suurin osa verotuksen ja rahoituksen tuloeristä ovat kertaluontoisia. Myös menojen kasvua onnistuttiin hillitsemään noin 1,1 miljoonan euron verran. Verrattuna edellisvuoden tilinpäätökseen kulut ovat lähes pysähtyneet ja kasvua on vain 0,05 prosenttia. Vuoden 2014 talousarviovalmistelussa sovittiin noin 6 miljoonan euron tasapainottamisohjelmasta vuosille ja tämä työ näkyy jo tilinpäätöksessä Keskukset ovat oma-aloitteisesti pitäneet tiukkaa taloudenpitoa. Loviisan kaupungin lainataso on maltillinen. Lainat per asukas on euroa. Lainatarve arvioitiin talousarviovaiheessa olevan 13 miljoonaa euroa. Lyhytaikaiset kuntatodistukset olivat käytössä yli kesän ja sen jälkeen kilpailutettiin 7 miljoonaan euron pitkäaikainen laina. Lainaerästä nostettiin joulukuussa 5 miljoonaa euroa ja loput tammikuussa Loviisan kaupungin verotulot ovat vielä hyvällä tasolla. Verotulot yhteensä ovat euroa per asukas ja nousu edellisvuodesta on 5,1 prosenttia. Vuoden 2012 tilinpäätöksissä Loviisan verotulot euroa/asukas on sijalla 15 ja noin 448 euroa suuremmat kuin Manner-Suomen kunnissa keskimäärin. Tästä johtuen tämän vuoden verotulojen tasausmaksu on yli 3 miljoonaa euroa. Toimintakulut asukasta kohden ovat kuitenkin Loviisassa korkeat verrattuna samankokoisiin kuntiin. Osatekijänä korkeisiin kustannuksiin on yhteistoiminta-alue; Loviisa hoitaa itäisen Uudenmaan maaseutuhallinnon sekä vanhustenhuoltoa lukuun ottamatta Lapinjärven sosiaali- ja perusturva-alaisen toiminnan. Tulevaisuuden haasteet ovat kuitenkin toimintojen tehostaminen ja kulukehityksen hillitseminen ja kulutason saattaminen kilpailukykyiselle tasolle. Loviisan verotulojen ennustetaan laskevan ja hallituksen kehysriihen leikkaukset ulottuvat vuoteen Myös uusi valtionosuuslaki, joka tulee voimaan 2015, tarkoittaa Loviisan kaupungin osalta noin 2 miljoonan euron säästötavoitetta. Tavoitteena on, että Loviisan kaupungin asukkaiden palvelutaso voidaan säilyttää ja kaupungin talous on jatkossakin terveellä ja kestävällä pohjalla.

18 18 Oheiseen taulukkoon on laskettu tunnuslukuja Loviisan kaupungin tilinpäätöksistä 2013 ja 2012 sekä verrattu niitä asukasmäärältään samankokoisten kuntien sekä Manner-Suomen kuntien vastaaviin keskiarvolukuihin. Tunnuslukuja euro/asukas, tilinpäätös 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 LOVIISA TILINPÄÄTÖS 2013 LOVIISA TILINPÄÄTÖS 2012 KUNNAT, JOIDEN ASUKASLUKU MANNER- SUOMEN KUNNAT KESKI- MÄÄRIN Asukasluku per asukas per asukas per asukas per asukas per asukas Lainat Bruttoinvestoinnit Vuosikate, % poistoista 212 % 126 % 53 % 71 % Verotulot Valtionosuudet Toimintatuotot Toimintakulut Vuosikate Tilikauden tulos Rahavarat Henkilöstökulut ja erikoissairaanhoidon kulut Henkilöstökulut ovat merkittävin erä kulurakenteessa. Ne muodostavat 45 prosenttia kaikista kuluista. Henkilöstökulut alittivat talousarvion eurolla. Henkilöstökulujen jälkeen suurimman yksittäisen kuluerän muodostaa erikoissairaanhoito, joka puolestaan on 16 prosenttia kaupungin kokonaiskuluista. Talousarviossa 2013 erikoissairaanhoitoon oli varattu 17,3 miljoonaa euroa. Lopullinen erikoissairaanhoidon lasku oli Loviisan kaupungille 16,6 miljoonaa euroa, kun edellisenä vuonna maksettiin 17,3 miljoonaa euroa. Investoinnit Investointihankkeisiin oli varattu yhteensä 12,7 miljoonaa euroa talousarviossa Suurin yksittäinen erä, 7 miljoonaa euroa, oli budjetoitu suomenkielisen koulukeskuksen rakennushankkeelle. Hankkeen kokonaiskustannus on 12,1 miljoonaa euroa ja toteutuneita kustannuksia tilinpäätökseen on kertynyt 5,1 miljoonaa euroa. Investointien toteutumisprosentti on kaiken kaikkiaan 70.

19 19 Merkittävimmät riskit Loviisan kaupungin toiminnallisista riskeistä merkittävimmät ovat henkilöriskit sekä tietojärjestelmien toimivuuteen, lainsäädännöllisiin muutoksiin ja suhdannevaihteluihin liittyvät riskit. Henkilöstöriskit Loviisan kaupungin henkilöstön keski-ikä on hieman muuta kuntasektoria korkeampi, mikä asettaa normaalia suurempia vaatimuksia työhyvinvoinnin johtamiselle ja työntekijöiden jaksamisen tukemiselle. Lisääntyvien työpaineiden aiheuttama henkilöstön uupuminen muodostaa merkittävän henkilöstöriskin, joka voi ilmetä kasvavina sairauspoissaoloina ja kustannuksina. Ellei käytössä ole tehokkaita ennaltaehkäiseviä ja korjaavia toimenpiteitä on myös riski, että työntekijät vaatimusten ja resurssien ristipaineessa hakevat ratkaisua tilanteeseen vaihtamalla työpaikkaa. Vuosittainen eläkepoistuma on noin 40 henkilöä. Eläköityminen jatkuu lähivuosina nopeana erityisesti hoivapalveluissa, jossa ammattitaitoisen työvoiman kysyntä uhkaa jatkossa olla tarjontaa suurempi. Joihinkin ammattiryhmiin on jo tällä hetkellä vaikea rekrytoida henkilöstöä. Palvelukysynnän muutoksissa ja muissa työelämän murrosvaiheissa on erityisesti huolehdittava henkilöstön osaamisesta ja sen kehittämisestä. Eläkkeelle siirtymisten yhteydessä on varmistuttava siitä, ettei menetetä kaupungin toiminnan kannalta olennaisia tietoja ja taitoja vaan on huolehdittava siitä, että ns. hiljainen tieto siirtyy myös nuorelle osaajapolvelle. Henkilöstöriskejä on pyritty vähentämään tukemalla esimiestyötä järjestämällä johtamis- ja esimieskoulutuksia, sekä tarjoamalla henkilökunnalle täydennyskoulutusta. Tavoitteena on henkilökunnan sitoutuminen omaan työhönsä. Erityisenä painopisteenä on ollut työhyvinvoinnin johtaminen ja sairaspoissaolojen ennaltaehkäiseminen. Niin sanotun varhaisen tuen toimintamallilla on sairaspoissaolojen määrä vähentynyt 8,5 prosenttiin edellisvuodesta. Tietojärjestelmäriskit Kaupungin tietojärjestelmät on pääosin kartoitettu vuoden 2013 aikana ja tuloksia tullaan omalta osaltaan käyttämään tietojärjestelmäriskien pienentämiseen. Tietojärjestelmät koostuvat monesta eri tuoteperheestä ja tästä aiheutuu riskejä, että tieto ei siirry katkeamatta sovelluksesta toiseen. Automaattisia toimintakontrolleja on lisätty, mutta joidenkin järjestelmien rajapinnat vaativat manuaalisia toimenpiteitä tietojen siirtämisessä. Työasema- ja verkkoympäristön standardointi on pienentänyt osaltaan tietoturvariskejä. Jatkossa pyritään panostamaan henkilökunnan tietotekniseen koulutukseen, jotta käyttäjien toiminnasta aiheutuvat tietoturvariskit pienenisivät. Lainsäädäntöön liittyvät riskit Kaupungilla ei ole mahdollisuutta vaikuttaa lainsäädännössä tapahtuviin muutoksiin, mutta tulevia ja valmisteilla olevia lainsäädännön muutoksia voidaan seurata aktiivisesti ja arvioida niiden vaikutuksia toimintaan ennakoivasti. Muutokset lainsäädännössä tulevat usein nopealla aikataululla ja ne usein lisäävät kaupungin tehtäviä ja kuluja. Lainsäädännöllisiin muutoksiin tulee reagoida riittävän ajoissa, ettei säädettyjen velvoitteiden toteutuminen vaarannu. Laki ja asetukset myös määrittelevät osittain eri riskien hallintaa, mutta vain lakien ja asetusten noudattaminen ei saisi muodostua riskienhallinnan päätehtäväksi.

20 20 Suhdannevaihteluihin liittyvät riskit Suhdannevaihtelut aiheuttavat kysynnän muutoksia ja vaikuttavat sitä kautta työttömyyteen sekä yritysten tulokseen. Sekä yritysten, että asukkaiden maksamilla veroilla on suora, mutta viiveellisesti näkyvä vaikutus kaupungin kassaan. Talouden ja suhdanteiden muutosten seuranta ja ennakointi tulee olla osa kaupungin strategian ja toiminnan suunnittelua. Rahoitukseen liittyvät riskit Kaupungilla oli myönnettynä vuoden 2013 lopussa 11,8 miljoonaa euroa takauksia (10,8 miljoonaa euroa vuonna 2010, 10,6 miljoonaa euroa vuonna 2011, 11,9 miljoonaa euroa vuonna 2012). Luottotappioiden hallinta kunnallisessa toiminnassa luo omat haasteensa, mutta kaiken kaikkiaan Loviisassa luottotappioiden määrä on pysynyt varsin vakiona, eikä muodosta varsinaista riskiä rahoitukselle. Myös antolainakanta on vähäistä eikä sisällä olennaisia riskejä luottotappioiden syntymiseksi. Kuntaliiton varsin jyrkkä kielteinen kanta kunnallisen perintäprosessin ulkoistamista vastaan on ristiriidassa niiden pyrkimysten kanssa, joissa pyritään nimenomaan supistamaan hallintoa ja vähentämään kunnan työtehtäviä. Tehokas ja nopea perintäprosessi ovat niitä harvoja keinoja, joita kunnilla on luottotappioriskien minimoimiseksi, mutta resursseja ja perintälain syvällistä tuntemusta ei välttämättä ole saatavilla muuten kuin ulkoistamisratkaisujen kautta. Vahinkoriskit Kaupungilla ei ole ollut merkittäviä vahinkotapahtumia tilikaudella Kaupungilla on omaisuusvakuutus hankittuna Vahinko-vakuutusyhtiö Pohjolalta ns. all-risk periaatteella. Omavastuu on kiinteistöjen osalta euroa ja irtaimiston osalta euroa. Loviisalla on myös toiminnan keskeytymisen varalta vakuutus, josta korvataan toiminnan uudelleenjärjestelykulut vahinkotapahtuman yhteydessä vakuutuskirjassa sovittuun toimintokohtaiseen enimmäismäärän asti. Lisäksi kaupungilla on vastuuvakuutus, josta korvataan kaupungin toiminnallaan ulkopuoliselle mahdollisesta aiheuttama vahinko enimmäismäärältään henkilö- ja esinevahingossa euroa ja varallisuusvahingoissa euroa. Lakisääteisten tapaturmavakuutusten lisäksi kaupungilla on vapaaehtoinen ryhmätapaturmavakuutus. Vakuutus on voimassa kaupungin järjestämissä ja valvomissa tapahtumissa. Loviisan kaupungin vakuutusturva on kaiken kaikkiaan kattava ja vahinkoriskien hallinnassa kaupungilla on apuna vakuutusmeklari John Nieminen, City Yrityspalvelu JN:stä. Vakuutusturva käydään tarkoin läpi vähintään kerran vuodessa yhteistyössä vakuutusmeklarin kanssa.

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia. LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014 Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA TASEKIRJA 2013 KUNNANHALLITUS 31.3.2014

ALAVIESKAN KUNTA TASEKIRJA 2013 KUNNANHALLITUS 31.3.2014 ALAVIESKAN KUNTA TASEKIRJA 2013 KUNNANHALLITUS 31.3.2014 KUNNANVALTUUSTO 16.6.2014 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Kunnanjohtajan katsaus. 1 1.2. Kunnan visio 2025.. 3 1.3. Strategia... 3 1.4.

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

HAMINAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2012

HAMINAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2012 LEHDISTÖTIEDOTE julkaisuvapaa 21.3.2012 HAMINAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2012 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Vuonna 2012 Haminan elinkeinoelämässä tapahtui merkittäviä muutoksia. E18 Haminan kehätien rakentaminen

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen

Lisätiedot

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen Tilinpäätös 2006 Kaupunginhallitus Pormestari Timo P. Nieminen T A M P E R E E N K A U P U N K I T A L O U S J A S T R A T E G I A R Y H M Ä 1 Uuteen toimintamalliin Kaupungin johtamisjärjestelmä uudistui

Lisätiedot

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Turun seudun kuntien taloudesta Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Tulorahoituksen riittävyys selvityksen lähtötilanteessa Tuloslaskelmien yhdistelmä* Koko maa

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella

Lisätiedot

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13)

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014

TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014 TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan Energia Oy Vuosikertomus 2014 Konserni Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2014 1.1. 31.12.2013 LIIKEVAIHTO 128 967 121 379 Valmistus omaan käyttöön 4 869 4 273 Liiketoiminnan

Lisätiedot

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2013 31.3.2014 Minna Uschanoff Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku kääntyi laskuun. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2013 lopussa 21 129 eli 43 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Luumäen kunta Loppuraportti 2013

Luumäen kunta Loppuraportti 2013 Luumäen kunta Loppuraportti 2013 Tarkastuslautakunta 10.4.2014 BDO Audiator Oy JHTT, KHT Ulla-Maija Tuomela Hallinnon tarkastus Valtuuston ja hallituksen pöytäkirjat 2013 Tarkastuksessa on käyty läpi pöytäkirjat

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ========================================

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== KUNNAN TALOUS TULOSLASKELMA 30.4.2015 Pöytyän kunta Tuloslaskelma Tp 2014 Ta 2015 Käyttö Alitus/ylitys Tot-%

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013 TALOUDELLINEN YHTEENVETO 213 Taloudellinen yhteenveto 213 Sisältö Oulun Energia konserni... 3 Oulun Energia... 4 Oulun Sähkönmyynti Oy... 6 Oulun Energia Siirto ja Jakelu Oy... 8 Oulun Energia Urakointi

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA Tilikausi Edellinen tilikausi Kiinteistön tuotot Vastikkeet Hoitovastikkeet 0,00 0,00 Hankeosuussuoritukset 0,00 0,00 Kulutusperusteiset vastikkeet 0,00 0,00 Erityisvastikkeet

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013 TALOUDELLINEN YHTEENVETO 213 Taloudellinen yhteenveto 213 Sisältö Oulun Energia konserni... 3 Oulun Energia... 4 Oulun Sähkönmyynti Oy... 6 Oulun Energia Siirto ja Jakelu Oy... 8 Oulun Energia Urakointi

Lisätiedot

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

Yhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli

Yhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos

Lisätiedot

YH Asteri yhdistys YH14

YH Asteri yhdistys YH14 TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Pitkäaikaiset Myyntisaamiset pitkäaik. Muut pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 Kaupunginhallitus 4.11.2014 Kaupunginvaltuusto 10.11.2014 SISÄLLYSLUETTELO Asukasluvun kehitys 2 Työttömyysasteen

Lisätiedot

Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta. Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu

Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta. Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu Tuloslaskelma Tuloslaskelman laadinnasta on säädetty kirjanpitolain 3.luvun 1 :ssä Kirjanpitolautakunnan

Lisätiedot

Edustajien valitseminen eri yhteisöihin, tytäryhteisöihin sekä kuntayhtymiin

Edustajien valitseminen eri yhteisöihin, tytäryhteisöihin sekä kuntayhtymiin Kaupunginhallitus 24 28.0.203 Kaupunginhallitus 32 05.02.203 Edustajien valitseminen eri yhteisöihin, tytäryhteisöihin sekä kuntayhtymiin 5/00.00.0/203 KH 24 Valmistelija: talousjohtaja Kirsi Kettunen

Lisätiedot

Loviisan kaupunki. Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014

Loviisan kaupunki. Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014 Loviisan kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014 Kaupunginhallitus 25.05.2015 Kaupunginvaltuusto 10.06.2015 2 Loviisan kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014 Loviisan kaupunki Tilinpäätös

Lisätiedot

KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010

KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010 KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010 TOIMINTAKERTOMUS Sivu 1 Yhtiö on Jyväskylän kaupungin tytäryhteisö ja kuuluu Jyväskylän kaupunkikonserniin sen alakonsernina. Yhtiön osakepääoma Jakautuu 864 osakkeeseen. Kaikilla

Lisätiedot

RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.2014 Kuntatalo. Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta

RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.2014 Kuntatalo. Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.214 Kuntatalo Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta Ilari Soosalu Johtaja, Kuntatalousyksikkö Sisältö Talouden ohjaus

Lisätiedot

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat.

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat. Talousarvion täytäntöönpanomääräysten 2.1 kohdan mukaan Tehtäväalueen määräraha on kaupunginvaltuuston vahvistama menojen yhteissumma ottaen huomioon talousarvion ensikertaisen hyväksymisen jälkeen tehdyt

Lisätiedot

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11)

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11) TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos

Lisätiedot

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT 1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS

TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS TALOUSKAT SAUS i.i. - 31.i.ZOiS Khall 9.2.2015 T A LO UD EL L IN EN T I LANN E 1. 1. - 3 1.1.2015 Yleinen tilanne Kansainvälisen talous kasvoi vuonna 2014 hitaanlaisesti. Eu-alueella talous kasvoi vajaan

Lisätiedot

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13)

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13) TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 1000 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 1100 Maa- ja vesialueet 1110 Rakennukset ja rakennelmat 1120 Koneet ja kalusto Sijoitukset 1200

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013

SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013 SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Someron kaupunginvaltuustolle TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013 1. 1.1. Tarkastuslautakunnan tehtävät Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan

Lisätiedot

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.9.2015 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2015 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

1.1.2014 1.1.2013 Rahayksikkö EURO - 30.9.2014-31.12.2013. Vuokrat 1 874 250,38 2 434 565,63 Käyttökorvaukset 55 997,71 76 803,93

1.1.2014 1.1.2013 Rahayksikkö EURO - 30.9.2014-31.12.2013. Vuokrat 1 874 250,38 2 434 565,63 Käyttökorvaukset 55 997,71 76 803,93 Kiint.Oy Peiponaho T U L O S L A S K E L M A Sivu 1 Y-tunnus 9017024-8 1.1.2014 1.1.2013 Rahayksikkö EURO - 30.9.2014-31.12.2013 Vuokrat 1 874 250,38 2 434 565,63 Käyttökorvaukset 55 997,71 76 803,93 LIIKEVAIHTO

Lisätiedot

Vastaavat 150 Vaihto-omaisuus 150 Aineet ja tarvikkeet 1500 Aineet ja tarvikkeet 151 Keskeneräiset tuotteet

Vastaavat 150 Vaihto-omaisuus 150 Aineet ja tarvikkeet 1500 Aineet ja tarvikkeet 151 Keskeneräiset tuotteet Taso 1 Taso 2 Taso 3 Taso 4 Taso 5 Taso 6 Nimi 100 Tase Vastaavaa 100 Pysyvät vastaavat 100 Aineettomat hyödykkeet 102 Kehittämismenot 1020 Kehittämismenot 103 Aineettomat oikeudet 1030 Aineettomat oikeudet

Lisätiedot

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080. HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen

Lisätiedot

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kunnanhallitus 40 13.04.2004 VUODEN 2003 TILINPÄÄTÖS 28/04/047/2004 KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain

Lisätiedot

TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015

TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015 TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015 KONSERNI Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2015 1.1. 31.12.2014 LIIKEVAIHTO 124 532 128 967 Valmistus omaan käyttöön 4 647 4 869 Liiketoiminnan

Lisätiedot

Urheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111)

Urheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111) TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Kulut Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Kulut Sijoitus- ja rahoitustoiminta Kulut Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset

Lisätiedot

Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013

Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 109 31.3.2014 Asianro 337/02.02.01/2014 52 Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013

Lisätiedot

Hyvigolf Oy TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014. Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1

Hyvigolf Oy TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014. Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1 Hyvigolf Oy Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1 TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2024 asti Tilinpäätöksen toteutti: Visma Services Oy Helsinki

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2015

TIEDOTE VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2015 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.215 Päiväys: 31.3.215 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Liite Kh 92. Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria

Liite Kh 92. Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria Liite Kh 92 Kangasalan kunta n kolmannesvuotisseuranta Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria Kh 16.6. Kangasala Kolmannesvuosiseuranta Sisällysluettelo

Lisätiedot

P-K:N KIRJAPAINO -KONSERNI PÖRSSITIEDOTE 12.3.04 klo 15.30 1(5)

P-K:N KIRJAPAINO -KONSERNI PÖRSSITIEDOTE 12.3.04 klo 15.30 1(5) P-K:N KIRJAPAINO -KONSERNI PÖRSSITIEDOTE 12.3.04 klo 15.30 1(5) TILINPÄÄTÖSTIEDOTE TILIKAUDELTA 1.1.-31.12.2003 Konsernin liikevaihto oli 56,1 milj., jossa kasvua edelliseen vuoteen 7,1 milj. (14,4 %).

Lisätiedot

(EUR) 800 000 800 000 -400 000-400 000 -800 000-800 000 -1 200 000-1 200 000. Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = edellinen tilikausi TALGRAF

(EUR) 800 000 800 000 -400 000-400 000 -800 000-800 000 -1 200 000-1 200 000. Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = edellinen tilikausi TALGRAF YHD - Tuloslaskelma, 4.2.2013 8000 8000 4000 4000 01121314151617181910 1010 1110 1210 KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM Ennu Ennu Ennu Ennu -4000-4000 -8000-8000 -1 2000-1 2000 VARSINAISEN TOIMINNAN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45

keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45 Viranomainen KOKOUSPÖYTÄKIRJA 6/2013 TUUSNIEMEN KUNTA Tarkastuslautakunta 2009-2012 KOKOUSAIKA keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45 KOKOUSPAIKKA SAAPUVILLA OLLEET JÄSENET (ja merkintä siitä, kuka toimi

Lisätiedot

LOVIISAN KAUPUNKI ESITYSLISTA 10/2015 1

LOVIISAN KAUPUNKI ESITYSLISTA 10/2015 1 LOVIISAN KAUPUNKI ESITYSLISTA 10/2015 1 Kaupunginvaltuusto AIKA 09.12.2015 klo 17:00 PAIKKA Harjurinteen koulu, Ratakatu 1 LÄSNÄ Isotalo Arja puheenjohtaja Liljestrand Tom I varapuheenjohtaja Erämaja Elias

Lisätiedot

TASEKIRJA Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y.

TASEKIRJA Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y. 1 / 15 TASEKIRJA Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y. Y-tunnus: 01.01.2012-31.12.2012 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2022 asti 2 / 15 Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2012-31.12.2012 Sisällysluettelo

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Määrärahamuutokset Ta ennen Ta ennen Määrärahoihin tehtävät Ta muutoksen Ta muutoksen Toimi- muutosta

Lisätiedot

LIITTYJÄT 0,93 % VOLYYMIT m 3 /a TASE-ENNUSTE MAKSUT alv 0 % 2,0 % 2012 TULOSLASKELMAENNUSTE

LIITTYJÄT 0,93 % VOLYYMIT m 3 /a TASE-ENNUSTE MAKSUT alv 0 % 2,0 % 2012 TULOSLASKELMAENNUSTE Askolan vesihuoltolaitos LIITTYJÄT,93 % Väkiluku as 4 988 Vesijohdon liittymis-% % 65 % Vesijohtoon liittyneet as 3 242 Viemärin liittymis-% % 34 % Viemäriin liittyneet as 1 696 VOLYYMIT m 3 /a Veden pumppaus

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 1 6/2015 1 6/2014 1 12/2014 Liikevaihto, 1000 EUR 17 218 10 676 20 427 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 5 205 1 916 3 876 Liikevoitto, % liikevaihdosta 30,2 % 17,9 % 19,0

Lisätiedot

Kullo Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9

Kullo Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9 Kullo Golf Oy Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9 TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2020 asti Tilinpäätöksen laatija: Tilisampo Oy 1 TILINPÄÄTÖS

Lisätiedot

TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI 30.9.2013 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2013 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

Tilikartta: Yhdistystesti 301004, 21.06.2007

Tilikartta: Yhdistystesti 301004, 21.06.2007 Tilikartta: Yhdistystesti 301004, 21.06.2007 100 Tase Vastaavaa 100 Pysyvät vastaavat 100 Aineettomat hyödykkeet 102 Kehittämismenot 1020 Kehittämismenot 103 Aineettomat oikeudet 1030 Aineettomat oikeudet

Lisätiedot

Taso 1 Taso 2 Taso 3 Taso 4 Taso 5 Taso 6 Nimi 100 Tase Vastaavaa 100 Pysyvät vastaavat 100 Aineettomat hyödykkeet 102 Kehittämismenot 1020

Taso 1 Taso 2 Taso 3 Taso 4 Taso 5 Taso 6 Nimi 100 Tase Vastaavaa 100 Pysyvät vastaavat 100 Aineettomat hyödykkeet 102 Kehittämismenot 1020 Taso 1 Taso 2 Taso 3 Taso 4 Taso 5 Taso 6 Nimi 100 Tase Vastaavaa 100 Pysyvät vastaavat 100 Aineettomat hyödykkeet 102 Kehittämismenot 1020 Kehittämismenot 103 Aineettomat oikeudet 1030 Aineettomat oikeudet

Lisätiedot

NAANTALIN TILINPÄÄTÖS 2014

NAANTALIN TILINPÄÄTÖS 2014 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Suomen talouden tilanne jatkui vuonna 2014 huolestuttavana. Talouskasvu oli negatiivista kolmantena vuonna peräkkäin. Myös työllisyystilanne heikkeni. Naantalin työttömyys on

Lisätiedot

Asunto Oy - Asteri kirjanpidon tulostusmalli

Asunto Oy - Asteri kirjanpidon tulostusmalli T A S E V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistuskiinteistöt

Lisätiedot