Lohjan seurakuntayhtymän tilinpäätös. Tasekirja
|
|
- Lauri Järvenpää
- 8 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 Lohjan seurakuntayhtymän tilinpäätös Tasekirja
2 TILINPÄÄTÖS (59) Sisällysluettelo 1. LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄN KÄYTTÖTALOUS Verotulot ja kirkon keskusrahastomaksu Tuotot Kulut Rahoitustuotot ja kulut Vuosikate ja investoinnit Investoinnit TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILUT Sammatin seurakunta Lohjan seurakunta Lohjan seurakuntayhtymän tukipalvelut Lohjan seurakuntayhtymä kokonaisuudessaan TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstökulut Seurakuntayhtymän vakuutukset Seurakuntayhtymän hallussa olevat vakuudet: Taseen liitetiedot Laskennallinen KiEL eläkevastuu HAUTAINHOITORAHASTON TILINPÄÄTÖSLASKELMAT LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Tililuettelo TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA ALLEKIRJOITUKSET TILINTARKASTUSMERKINTÄ... 59
3 TILINPÄÄTÖS (59) 1. LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄN KÄYTTÖTALOUS 2011 Seurakuntayhtymän talouden osalta vuoden 2011 tilinpäätös on järjestyksessään kolmas. Tilinpäätöksessä esitetyt vertailujaksot ulottuvat seurakuntayhtymän perustamista edeltävään aikaan, joten lukuja vertailtaessa on huomioitava Sammatin seurakunnan mukaantulon vaikutus vuodesta 2009 alkaen. Kokonaisuutena arvioiden vertailujaksosta on kuitenkin nähtävissä pidemmän aikavälin kehitystrendejä. Kansallisen ja kansainvälisen talouden epävarmuus ja sijoitusmarkkinoiden epäsuotuisa kurssikehitys jatkui vuonna Euroalueen kriisi heijastui talouden epävarmuutta lisäävänä tekijänä myös Suomen kansantalouteen. Lohjan osalta kehitys on ollut yleisen tason mukaista. Asukasmäärältään Lohja on ollut vuoden 2010 tilastojen mukaan kasvava paikkakunta n. yhden prosenttiyksikön vuositahdilla. Seurakuntayhtymän väkiluku oli edelleen lievässä laskussa, viime vuoden vähennys oli 369 henkilöä, kun lasketaan yhteen Lohjan ja Sammatin seurakunnat. Vuoden lopussa seurakuntien yhteenlaskettu väkiluku oli henkilöä. Toteutunut vuosikate ,76 on 33,8 % edellisvuoden ,06 vuosikatetta alempi. Viime vuodelta kirjattiin sijoituksista arvonalennusta noin edellisen vuoden n arvonnousun sijasta. Verotulot viime vuodelta olivat ,89 eli 4,6 % suuremmat kuin vuoden 2010 ( ,00 ). Menoista suurin osa kohdistuu henkilöstökuluihin, jotka viime vuodelta olivat ,61. Niiden osuus toimintakuluista oli n. 62 %. Henkilöstökulut kasvoivat 2,7 % verrattuna edelliseen vuoteen, mutta eivät ylittäneet talousarvioon arvioitua Toteutuma oli ,39 pienempi ja toteutumaprosentti siten 97,0. Poistojen jälkeen muodostui tilikauden tulokseksi ,18. Poistoeron vähennyksen jälkeen tuli tilikauden alijäämäksi ,44. Taseessa oli ennen vuoden 2011 tilinpäätöstä edellisten vuosien ylijäämää ,09, joka nyt pienenee ,65 :n tasolle. 1.1 Verotulot ja kirkon keskusrahastomaksu Seurakuntien kirkollisverotulot lisääntyivät vuonna 2011 yhteensä 1,7 % edelliseen vuoteen verrattuna (Verottajan tilastot tilitetyistä kirkollisveroista ja yhteisövero-osuuksista 2011). Seurakunnille tilitettiin 2011 kirkollisverotuloja yhteensä Yhteisöveroja tilitettiin seurakunnille yhteensä Yhteisöverotulot kasvoivat vuodesta 2010 kaikkiaan n. 18,2 %. Seurakuntien osuus yhteisöveron tuotosta oli 2,55 %. Vuoden 2006 alussa tuli voimaan yhteisöveromuutos, jonka mukaan yhteisöverosta puolet tilitetään seurakunnalle aikaisempien vuosien tapaan kunnassa toimivien yhteisöjen maksamien yhteisöverojen mukaan ja toinen puoli kuntien asukasmäärän mukaisessa suhteessa.
4 TILINPÄÄTÖS (59) Lohjan seurakuntayhtymän kirkollisverotulot kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna n. 3,1 %, ja yhteisöverotulot n. 19,4 %. Seurakuntayhtymän verotuloista kirkollisverotuloja eli ansiotuloveroista saatuja tuloja oli n. 89,2 % ja yhteisöverotuloja n. 10,8 %. Kokonaisuudessaan seurakuntayhtymän verotulojen kasvu oli n. 4,6 %. Keskusrahastomaksut perustuivat vuoden 2009 kirkollisverotuloihin. Keskusrahastomaksu oli 8,2 % laskennallisesta kirkollisveron tuotosta. Vuoden 2009 laskennallinen kirkollisvero saatiin jakamalla vuoden 2009 kirkollisverotulot vuoden 2009 tuloveroprosentilla. Lohjan seurakuntayhtymän keskusrahastomaksu oli kertomusvuonna ,42, mikä oli n. 2 % edellistä vuotta pienempi. VEROTULOT/ muutos-% Talousarvio: ,62 Tilinpäätös: yhteisöverot ,38 kirkollisverotulot ,07 yhteensä ,60 tot. ja arvion erotus ,50 verotuskust. (tp) ,67 keskusrahastom. (tp) ,95 Vuoden 2012 kirkollisveroprosentiksi on vahvistettu 1,20, mikä on ollut Lohjan seurakunnan ja sittemmin seurakuntayhtymän kirkollisveroprosenttina vuodesta Lohjan seurakuntayhtymän kirkollisveroprosentti on vuoden 2010 tilaston mukaan kolmanneksitoista alhaisin koko evankelisluterilaisen kirkon piirissä. Tämän sijan se jakaa Salon seurakunnan kanssa. Lohjan seurakuntayhtymän talous tulee jatkossa tasapainottaa ja tähän liittyen kirkollisveroaste tulee asettaa sellaiselle tasolle, että se tuottaa riittävästi ylijäämää seurakuntayhtymän seurakuntien toiminnan kannalta välttämättömiksi katsottujen investointien toteuttamiseksi ilman lainarahaa. Talouden tasapainottamisen keinoja ovat säästöjen hakeminen tukitoiminnoista ja seurakuntien toiminnalliselta puolelta sekä kirkollisveroasteen korottaminen. 1.2 Tuotot Korvaukset ovat muiden seurakuntien maksuosuuksia Länsi-Uudenmaan perheasiain neuvottelukeskuksen palveluista sekä osuuksia sairaalasielunhoidon kustannuksista. Vuoden 2011 korvauksien määrää on lisäämässä Pnk:n vuosien asiakasmoduulien jälkilaskutuksen kohdistuminen vuoteen Maksutuotot kertyvät kirkkoherranviraston, hautaustoimen ja seurakunnallisen toiminnan tuotoista. Tuet ja avustukset sisältävät KELA:n korvauksen työterveyshuoltoon. Vuonna 2011 erilaiset toiminta- yms. tuotot muodostivat yhteensä kaikkiaan 11 % kaikista käytettävissä olevista tuloista verotulojen osuuden ollessa 89 %. Alla olevissa taulukoissa kohdassa kolehdit ja muut keräystuotot, näkyy ainoastaan niiden kolehtien tuotto, jotka on kerätty Lohjan seurakuntayhtymän seurakuntien käyttöön. Muihin tarkoituksiin- ns. ulos tilitettävät
5 TILINPÄÄTÖS (59) kolehdit eivät näy näissä tilastoissa. Kaikista kolehti- keräys, -ja lahjoitustuotoista vuoden 2011 aikana ns. ulosmeneviä tuottoja oli kaikkiaan n TOIMINTATUOTOT Muutos% Korvaukset ,8 Maksutuotot ,9 Vuokratuotot ,2 Metsätalouden tuotot , ,6 47 Kolehdit ja muut keräystuotot ,5 Tuet ja avustukset ,1 Muut toimintatuotot ,1 YHTEENSÄ ,0 Toimintatuottojen prosentuaalinen jakauma Kulut Vuoden 2011 talousarvion laadintaohjeessa toimintakulujen kehitystä määriteltiin seuraavasti: Muiden menojen, lähinnä tarvikkeiden sekä palvelusten, osalta arvioidaan hintojen nousevan hyvin vähän. Taloudellisen tilanteen kiristyessä esitykset tulee laatia niin, että menot eivät lisäänny kuluvasta vuodesta. Jo kuluvan vuoden 2010 budjetti on huomattavan alijäämäinen ja siksi myös tämän vuoden 2010 menoja tulee seurata tarkasti ja etsiä kaikki mahdollisuudet menojen vähentämiseksi. Menojen toteutumaa seuratessa on huolehdittava siitä, ettei määrärahojen ylityksiä tule. Keväällä 2011 vuoden 2012 talousarvion laadintaohjeen yhteydessä asetettiin työaloille ja seurakuntayhtymän tukipalveluyksiköille tavoitteeksi hakea käyttötaloudesta säästökohteita, jotta vuoden 2011 talousarviossa arvioitua alijäämää saataisiin pienennettyä. Seurakuntien työaloilla ja yhtymän tukipalveluissa onnistuttiin löytämään säästökohteita siten, että aineiden ja tarvikkeiden ostoissa päästiin vuoden 2010 tasoa 7,7 % alhaisempaan kulukertymään ja toimintakululuokkien osalta päästiin talousarviota alhaisempiin kulutoteutumiin henkilöstökulujen, maksettujen vuokrien ja muiden toimintakulujen osalta.
6 TILINPÄÄTÖS (59) TOIMINTAKULUT muutos % Henkilöstökulut ,7 Palvelujen ostot ,6 Vuokrat ,5 Aineet ja tarvikkeet ,7 Avustukset ,1 Muut kulut ,1 YHTEENSÄ ,1 Muutosprosentti % 7,3 1,8 4,2 4,3 6,3 9,4 3,0 7,5 3,1
7 TILINPÄÄTÖS (59) Kustannusten kohdentaminen (ns. kustannusten vyörytykset) tehdään kirkkohallituksen ohjeen mukaan seurakunnallisen toiminnan tehtäväalueille sekä hautaustoimeen ja kirkonkirjojen pitoon seuraavasti: 1) kiinteistötoimen kulut siinä suhteessa, kuin tehtäväalueet käyttävät seurakunnan tiloja 2) keittiön ja leirikeskuksen kulut siinä suhteessa, kuin tehtäväalueet käyttävät oman keittiön ja leirikeskuksen palveluja 3) yleishallinnon kulut tehtäväalueiden henkilökunnan määrän suhteessa Edellä mainittujen kulujen laskennallinen kohdentaminen tehtäväalueille antaa kuvaa siitä, mitkä ovat kunkin seurakunnallisen työalan toiminnan vuotuiset kokonaiskustannukset, kun otetaan huomioon kustannukset kiinteistöistä ja yleishallinnosta. Vuosittaisessa budjetoinnissaan työalat kuitenkin budjetoivat n. ulkoisia toimintakuluja, joissa edellä mainittuja vyörytyskustannuksia ei huomioida. Talousarvion toteutumavertailuissa ulkoinen/sisäinen ovat näkyvissä vyörytetyt kustannukset kustannuspaikoittain. 1.4 Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuottoja ovat sijoitusten myyntivoitot, osingot ja korkotuotot. Rahoituskulut ovat pankkija sijoitustoiminnan kuluja sekä vuodenvaihteessa osakkeiden markkina-arvon alentumisesta tehtävät alaskirjaukset. Rahoituskuluja vähentää se, että seurakuntayhtymällä ei ole velkaa. Alaskirjauksien osalta on tärkeää huomioida, että kyseessä on tässä vaiheessa ainoastaan kirjanpidollinen sijoitusten arvon aleneminen. Sijoitustoiminnan tappio realisoituu vasta, mikäli tappiolliset sijoitukset myydään ostohintaa alempaan arvoon. Lohjan seurakuntayhtymän rahoitustuotot olivat yhteensä ( ). Sijoitusmarkkinoiden globaalin epävarmuuden ja Euroopan unionin euroalueen rahoituskriisin vaikutukset sijoitusmarkkinoihin ovat olleet vuoden 2011 aikana merkittävät. Seurakuntayhtymän osakerahastosijoituksiin liittyviä arvonalentumisia kirjattiin tilikaudelta yhteensä Vuoden 2011 kuluessa on aktiivisesti myyty ne osakesijoitusrahasto-osuudet, jotka ovat olleet realisoitavissa ilman tappioita. Sijoitusten kotiuttaminen on ollut tarpeen seurakuntayhtymän päivittäisen maksuvalmiuden varmistamiseksi. Lohjan seurakuntayhtymän sijoitustoimintaan liittyvät linjaukset ovat vuodelta Määritelmien mukaan sijoituksia on mahdollista tehdä mm. korko- ja osakerahastoihin, siten, että osakerahastojen osuus ei saa ylittää 40 % kaikista sijoitetuista varoista. Sijoitukset tulee määrittelyn mukaan hajauttaa useammalle rahastoyhtiölle ja useamman tyyppiseen osakerahastoon. Sijoitustoiminnan säännöstön uusiminen on hallintojohtajan valmistelussa vuodelle Sijoitustoiminnan tuottojen ja kulujen kirjaamiseen liittyen toteutumattomia arvonkorotuksia eli markkinahintaa vuodenvaihteessa ei kirjata. Arvonpalautukset kirjataan ainoastaan ostohintaan saakka. Sen sijaan osakkeiden mahdolliset arvonalennukset suhteessa hankintahintoihin on kirjattu vuodenvaihteen tilanteen mukaisesti.
8 TILINPÄÄTÖS (59) 1.5 Vuosikate ja investoinnit Vuoden 2011 toteutunut vuosikate oli alijäämäinen. Vuosikatteen ollessa negatiivinen investointien rahoittamiseen vuosikatteella ei ollut mahdollisuuksia, vaan toteutuneet investoinnit jouduttiin kattamaan aiempina vuosina kertyneistä kassavaroista. Vuosikatteen tulee kestävän taloudenhoidon periaatteiden mukaan pitkällä aikavälillä kattaa investoinnit. Vuosikatteen lisäksi investointien rahoitukseen seurakunta voi käyttää satunnaisia tuottoja tai lainoja. Samoin on asianlaita aiemmista tuloksista tai rahastoista tehtyjen investointivarausten osalta. Kun investointien katteeksi käytetään aikaisempien vuosien säästöjä ja niistä tehtyjä sijoituksia, vähenevät korkotuotot ja vuosikate pienenee. Tarkastelujaksolla Lohjan seurakuntayhtymän investointien suhde vuosikatteeseen on selkeästi epätasapainossa. Rahoituslaskelman mukaan kassavarojen muutos oli vuonna ,81 eli seurakuntayhtymän rahoitusasema heikkeni edelleen selvästi. Tämä johtuu siitä, että seurakuntayhtymän investoinnit olivat edelleen käyttötalouden kulukertymään ja kirkollisverotuloihin suhteutettuina suhteellisen suuret. Seurakuntayhtymän rahoitustilanne on kiristynyt merkittävästi kolmen viime vuoden aikana suurten investointien takia ja niiden rahoitus on vaatinut mittavaa sijoitusten purkamista. Kassavarat olivat vuoden 2009 alussa noin 5,9 milj., mutta vuoden 2011 lopussa enää noin 1,76 milj..
9 TILINPÄÄTÖS (59) VUOSIKATE JA INVESTOINNIT YHTEENSÄ VUOSIKATE INVESTOINNIT Investoinnit LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄ INVESTOINNIT Ulkoinen TA Toteutuma Poikkeama Käyttö eur % KONEIDEN HANKINTA INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Muut investointimenot , ,00 90,9 Investointimenot , ,00 90,9 Investointitulot Käyttöomaisuuden myynti 5.368, ,18 100,0 Investointitulot 5.368, ,18 100,0 Nettomeno , ,18 84, AS-OY LOHJAN LYYRAN TOIMITILA INVESTOINTILASKELMA Inve stointimenot Muut investointimenot ,00-900,00 99,7 Investointimenot ,00-900,00 99,7 Nettomeno ,00-900,00 99,7
10 TILINPÄÄTÖS (59) INVESTOINNIT EUR Ulkoinen TA Toteutuma Poikkeama Käyttö eur % KIINT OY OJAMONPATRUUNA INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Muut investointimenot , , Investointimenot , , Nettomeno , , PYHÄN LAURIN KIRKKOMAA INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Rakennuttaminen , , Peruskorjaukset ,00 Investointimenot , ,11 83,0 Nettomeno , ,11 83, SAARIKON MAJOITUSTILAN SUUNNITTELU INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Rakennuttaminen , ,33-4,9 Investointimenot , ,33-4,9 Nettomeno , ,33-4, SAMMATIN SRKTALON PIHA-ALUE INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Henkilöstömenot , , Rakennuttaminen , , Peruskorjaukset , ,60 55,8 Investointimenot , ,85 73,3 Nettomeno , ,85 73, VIRKKALAN KIRKON PIHA-ALUE INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Peruskorjaukset ,00 Investointimenot ,00 Nettomeno ,00 INVESTOINNIT YHTEENSÄ Investointimenot Henkilöstömenot , , Rakennuttaminen , ,43 71,6 Peruskorjaukset , ,60 11,2 Muut investointimenot , ,00 137,4 Investointimenot , ,29 98,1 Investointitulot Käyttöomaisuuden myynti 5.368, , Investointitulot 5.368, , Nettomeno , ,47 97,3
11 TILINPÄÄTÖS (59) 2. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 2.1 Tuloslaskelma Tuloslaskelmassa on rinnalla edellisen vuoden 2010 luvut ja ero prosentteina. Tuloslaskelmassa ovat ensin toimintatuotot ja toimintakulut. Sen jälkeen tulevat verotulot, verotuskulut, keskusrahastomaksut ja rahoitustuotot ja -kulut. Näiden tuloksena syntyy vuosikate. Verotuloja kirjattiin ,89 eli 4,6 % enemmän kuin edelliseltä vuodelta ,93. Verotulot olivat talousarvioon verrattuna n 2,17 % eli yli arvioidun. Sijoitusten arvonalennusta kirjattiin yhteensä Kun vielä huomioidaan muut rahoitustuotot ja kulut, tuli vuosikatteeksi ,76. Poistot huomioiden tilikauden tulokseksi tuli ,18. Poistoeron vähennyksen jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostui ,44. Tuloslaskelman tunnusluvut: Toimintatuotot/ toimintakulut, % 9,97 9,08 10,4 Vuosikate/ poistot, % 170,77-152,4-160,2 Vuosikate, /jäsen 21,37-7,28-9,86
12 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄ TULOSLASKELMA EUR Ulkoinen Toteutuma Ed. vuosi Ero % TOIMINTATUOTOT Korvaukset , ,22 62,2 Myyntituotot 222,50 88,50 151,4 Maksutuotot Virastotuotot 5.956, ,00 2,7 Seurakuntatyön maksut , ,27 2,5 Hautaustoimen maksut , ,39-20,4 Muut maksut ja korvaukset , ,61-21,9 Maksutuotot , ,27-7,0 Vuokratuotot , ,25 17,3 Metsätalouden tuotot , , ,4 Kolehdit ja muut keräystuotot 8.329, ,82-36,6 Tuet ja avustukset , ,86 1,8 Muut toimintatuotot , ,62-46,7 TOIMINTATUOTOT , ,54 18,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,42 3,1 Muut palkat , ,29 16,9 Henkilösivukulut , ,57 0,1 Henkilöstökulut , ,28 2,7 Palvelujen ostot , ,78 11,7 Vuokrat , ,83 0,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,88-7,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,88-7,7 Annetut avustukset , ,24 5,2 Muut toimintakulut , ,50 11,5 TOIMINTAKULUT , ,51 3,1 VEROTULOT , ,93 4,6 VEROTUSKULUT , ,30-0,9 KESKUSRAHASTOMAKSUT , ,54-2,0 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot , ,62-53,0 Arvonalentumiset sijoituksista , ,85-267,6 Korkokulut -6,13 100,0 Muut rahoituskulut , ,65-63,7 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT , ,82-120,3 VUOSIKATE , ,06 33,8 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot , ,32 16,5 POISTOT JA ARVONALENTUMISET , ,32 16,5 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHAS Tuotot , ,35-0,3 Kulut , ,73 2,7 Siirto rahastosta/rahastoon 9.763,13 180, ,5 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHAS TILIKAUDEN TULOS , ,38 22,5 POISTOERON LISÄYS(-)/VÄHENNYS(+) , ,74 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , ,64 23,8
13 TILINPÄÄTÖS (59) 2.2 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelman mukaan kassavarojen muutos oli ,78 eli seurakuntayhtymän rahoitusasema heikkeni edelleen selvästi. Tämä johtuu siitä, että investoinnit olivat seurakuntayhtymän rahoitusasemaan suhteutettuna edelleen suuret. Suurimpana yksittäisenä investointina voidaan mainita Perheasiain neuvottelukeskuksen uusien toimitilojen ostaminen (toteutunut investointikustannus , josta vuodelle 2011 kohdistui ). Rahoitustilanne kiristyi tehtyjen investointien vaikutuksen lisäksi myös käyttötalouden menojen ylittäessä käytettävissä olevat verotulot. Toteutuneet toimintakulut olivat kertyneitä verotuloja suuremmat. Investointien ja käyttötalouden rahoittaminen vaati sijoitusten purkamista, mikä näkyy rahoituslaskelmassa. Alla esitetty investointien tulorahoitusprosentti 2010/2011 on negatiivinen, sillä investointien rahoittamiseen jouduttiin käyttämään kassavaroja. Kassavarat ovat vähentyneet vuoden 2009 n. 5,90 milj. tasosta n. 1,76 milj. tasolle vuoden 2011 loppuun mennessä. Seurakuntayhtymällä ei ole pitkäaikaisia lainoja ja niistä johtuvia lyhennyksiä. Rahoituslaskelman tunnusluvut: Investointien tulorahoitus, % 34,8-113,5-150,4 Rahavarojen riittävyys, päivää 206,0 130,2 76,1
14 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄ RAHOITUSLASKELMA Ulkoinen _ Toteutuma Toteutuma _ R a h o i t u s l a s k e l m a Kassavirta/varsinainen toiminta ja Tulorahoitus Vuosikate , ,06 Tulorahoituksen korjauserät , ,06 Tulorahoitus , ,12 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,41 Käyttöomaisuuden myyntitulot Käyttöomaisuuden vars.myyntitul 5.368, ,69 Käyttöomaisuuden myyntivoitot/ , ,06 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,75 Investoinnit , ,66 Kassavirta/varsinainen toiminta ja , ,78 Rahoitustoiminnan kassavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääom , ,89 Lyhytaikaisten saamisten muutos , ,47 Korottomien pitkä/lyhytaik. velk , ,47 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,05 Rahoitustoiminnan kassavirta , ,05 Kassavarojen muutos , ,73 Kassavarat , ,44 Kassavarat , ,17 Kassavarojen muutos , ,73
15 TILINPÄÄTÖS (59) 2.3 Tase Lohjan seurakuntayhtymän tase on aiempien vuosien ylijäämäisten tilinpäätösten vaikutuksesta ollut vahva ja vakaalla pohjalla. Seurakuntayhtymän peruspääoma oli vuoden 2011 alussa ,43. Tilinpäätösohjeen mukaan peruspääoma on sidotun pääoman kaltainen erä, jonka vähimmäismäärää ei ole määritelty. Ohjeessa todetaan, että seurakunnan tulee harkita peruspääoman korottamista, jos peruspääoman ja arvonkorotusrahaston yhteismäärä on alle kaksi kolmasosaa pysyvien vastaavien määrästä. Vuoden 2010 tilintarkastuksen yhteydessä tilintarkastajat kiinnittivät huomiota Lohjan seurakuntayhtymän taseen peruspääoman tasoon, joka oli 61,6 % pysyvien vastaavien määrästä suosituksen mukaisen tason ollessa vähintään 67 %. Yhteisen kirkkovaltuuston 6/2011 kokouksessa tekemän päätöksen mukaisesti peruspääomaan tehtiin korotus, jonka jälkeen peruspääomaksi tuli ,43. Korotus tehtiin siirtämällä taseen sisällä edellisten tilikausien ylijäämästä ko. summa peruspääomaan, jonka jälkeen edellisten tilikausien ylijäämää jäi jäljelle ,09. Tase on pienentynyt edelliseen vuoteen verrattuja 4,7 % ollen nyt loppusummaltaan ,60 Taseeseen aktivoitiin seuraavat hankinnat tai vuoden aikana valmistuneet rakennushankkeet, joista As Oy Lyyran toimitilan hankinta sekä Kiint. Oy Ojamonpatruunan toimitilan hankinta ovat merkityt taseeseen rahoitusomaisuutena: Hautaustoimen koneiden hankinta, yhteensä As Oy Lohjan Lyyra, Pnk:n toimitila, yhteensä Kiint. Oy Ojamonpatruunan yläkerran toimitila Pyhän Laurin kirkkomaan kompostointialueen rakentaminen Taseen tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % 94,99 94,15 94,70 Rahoitusvarallisuus, euroa/ jäsen 140,70 80,42 81,10 Suhteellinen velkaantuneisuus - % 11,51 13,14 12,67 Taseeseen sisältyy seuraavat Lohjan ja Sammatin seurakuntien lahjoituksena tai testamentilla saamat omaisuuserät: Sammatti leirikeskus Oravanpesä, tilat Vähä-Orava 2:27 ja Vähä-Orava II 6:32 Lohja tontti Ruusulinna rakennuksineen Lohja huoneisto B 21 As-Oy Lohjan Säästötalo
16 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄ TASE Ulkoinen Tilivuosi Ed. vuosi Muutos % V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,35-4,3 Aineettomat hyödykkeet , ,35-4,3 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,02 Hautaustoimen aineelliset hyödykkeet , ,42-2,8 Rakennukset , ,95-3,3 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,99 29,3 Koneet ja kalusto , ,32-27,4 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hanki ,33-100,0 Aineelliset hyödykkeet , ,03-6,4 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,38-6,3 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,50-8,5 Muut toimeksiantojen varat , ,24 0,6 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,74-0,8 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,89 24,1 Muut saamiset 2.196, ,66 51,9 Siirtosaamiset , ,47 379,0 Lyhytaikaiset saamiset , ,02 38,5 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet , ,43 17,6 Rahoitusarvopaperit , ,43 17,6 Rahat ja pankkisaamiset , ,94-47,5 Saamiset , ,39 0,3 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,39 0,3 V A S T A A V A A , ,51-4,7 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,43 8,8 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,73-19,4 Tilikauden yli-/alijäämä , ,64 23,8 OMA PÄÄOMA , ,52-5,6 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero , ,92-3,0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET , ,92-3,0 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat , ,46 0,1 Muut toimeksiantojen pääomat , ,06 0,6 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,52 0,5 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 2.084,30-100,0 Ostovelat , ,11 28,0 Muut velat , ,28-53,5 Siirtovelat , ,86 3,8 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,55 1,8 VIERAS PÄÄOMA , ,55 1,8 V A S T A T T A V A A , ,51-4,7
17 TILINPÄÄTÖS (59) 3. TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILUT Talousarvion sitovuustaso oli pääluokkataso Sammatin seurakunta TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Kirkolliset vaalit/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) TOIMINTAKATE (ulkoinen) TOIMINTAKATE II (ulk/sis) Vyörytystulot/-menot Työalakate (ulk/sis) Seurakuntaneuvosto/SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Kirkonkirjojen pito/sa TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,4 Työalakate (ulk/sis) , Kirkkoherranvirasto/SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 100 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Yleishallinto/SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,2 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,9
18 TILINPÄÄTÖS (59) SAMMATIN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Jumalanpalveluselämä/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Muut kirkolliset toimitukset/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Muut seurakuntatilaisuudet/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,7 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Hautaan siunaaminen/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Tiedotus ja viestintä/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Yleinen musiikkitoiminta/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,7
19 TILINPÄÄTÖS (59) SAMMATIN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Päiväkerhotyö/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,0 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Rippikoulutyö/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 115 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,0 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Nuorisotyö/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,0 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Iltapäiväkerhotoiminta/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) TOIMINTAKATE (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (sisäiset) TOIMINTAKATE II (ulk/sis) Vyörytystulot/-menot Työalakate (ulk/sis) Diakoniatyö/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,0 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,1
20 TILINPÄÄTÖS (59) SAMMATIN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Lähetystyö/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,5 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Aikuistyö/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Perhetyö/ SA TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,0 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Muu seurakuntatyö/ SA TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,4 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,0 Seurakunnallinen toiminta/sa TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,1
21 TILINPÄÄTÖS (59) SAMMATIN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Sammatin seurakunta yhteensä TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,2
22 TILINPÄÄTÖS (59) 3.2. Lohjan seurakunta TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Kirkollisen vaalit/ LO TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,8 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Seurakuntaneuvosto/LO TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Kirkonkirjojen pito/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Työalakate (ulk/sis) , Kirkkoherranvirasto/LO TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Yleishallinto/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Jumalanpalveluselämä/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,8 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,8
23 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Muut kirkolliset toimitukset/lo TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Muut seurakuntatilaisuudet/lo TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Hautaan siunaaminen/lo TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,4 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Tiedotus ja viestintä/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Yleinen musiikkitoiminta/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,7
24 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Konserttitoiminta/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Päiväkerhotyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,4 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Pyhäkoulutyö/LO TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,9 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Varhaisnuorisotyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Rippikoulutyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,4 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,9
25 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Nuorisotyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,2 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Diakoniatyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Palveleva puhelin/lo TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,2 Työalakate (ulk/sis) , Virkkalan aluetyö/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,7 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Evankelioiminen/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 208 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) TOIMINTAKATE (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (sisäiset) TOIMINTAKATE II (ulk/sis) Vyörytystulot/-menot Työalakate (ulk/sis) Sielunhoito/LO TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,2 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,9
26 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Lähetystyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Ruotsinkielinen työ/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,1 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Aikuistyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,2 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Perhekerhotyö/LO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,5 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Kansainvälinen diakonia/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,7 Työalakate (ulk/sis) ,7
27 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTA TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Muu seurakuntatyö/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,2 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,0 Seurakunnallinen toiminta/lo TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,9 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,0 Lohjan seurakunta yhteensä TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,7 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,8
28 TILINPÄÄTÖS (59) 3.3. Lohjan seurakuntayhtymän tukipalvelut TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Kirkolliset vaalit TOIMINTAKULUT (ulkoinen) TOIMINTAKATE (ulkoinen) TOIMINTAKATE II (ulk/sis) Vyörytystulot/-menot Työalakate (ulk/sis) Yhteinen kirkkovaltuusto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,7 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Tilintarkastus ja valvonta TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,8 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Yhteinen kirkkoneuvosto TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,8 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,8 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Talous- ja henkilöstöhallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,5 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Työpaikkaruokailu TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,5 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis)
29 TILINPÄÄTÖS (59) LOHJAN SEURAKUNTAYHTYMÄ TOTEUTUMAVERTAILU Ulkoinen/Sisäinen TP2010 TA2011 TP2011 Tot% Muu yleishallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,7 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Yleishallinto/yhteensä TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,1 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,2 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,6 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) Perheneuvonta TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,3 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,0 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) , Sairaalasielunhoito TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,5 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,5 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,6 Yhtymän seurakunnallinen toiminta/yhteensä TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,4 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,0 TOIMINTAKATE II (ulk/sis) ,3 Vyörytystulot/-menot , ,0 Työalakate (ulk/sis) ,9
Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51
LisätiedotRAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA
RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA KESÄKUU 2019 Työttömyysaste/toukokuu: 2019 6,7 % 2018 7,4 % Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 50,0 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä :
Lisätiedot1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot
1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot
LisätiedotLAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013
TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot
LisätiedotTULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009
TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan
LisätiedotHämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen
LisätiedotLAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016
TILINPÄÄTÖS 2016 TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400
LisätiedotLAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015
TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
Lisätiedot12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat
Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus
LisätiedotVakinaiset palvelussuhteet
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,
Lisätiedot5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut
5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124
LisätiedotRAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA
RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotHELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS
HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 15 232 079,52 18 934 845,99 Liikennöintikorvaukset 96 887 065,70 91 199 717,21 Infrakorvaukset 76 680 586,12
LisätiedotTULOSLASKELMA
TULOSLASKELMA 1000 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 18 935 12 470 Liikennöintikorvaukset 91 200 81 885 Infrakorvaukset 67 110 65 482 Muut myyntitulot 3 392 656 180 637 160 493
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen
1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,
LisätiedotVesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014
5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotTIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä
TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotLahden kaupunki. Tilinpäätös 2007
Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotKonsernituloslaskelma
Konsernituloslaskelma ei laadittu 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 26 416 878,43 Liiketoiminnan muut tuotot 1 468 655,80 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden
LisätiedotKonsernituloslaskelma
Konsernituloslaskelma 1.1.2018-31.12.2018 1.1.2017-31.12.2017 LIIKEVAIHTO 28 729 986,76 26 416 878,43 Valmistus omaan käyttöön 6 810,90 Liiketoiminnan muut tuotot 1 500 810,15 1 468 655,80 Materiaalit
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota
LisätiedotKONSERNITULOSLASKELMA
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 5 099 772 4 390 372 Liiketoiminnan muut tuotot 132 300 101 588 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotVäestömuutokset, tammi-huhtikuu
Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien
LisätiedotEmoyhtiön tuloslaskelma, FAS
Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotTALOUSARVION SEURANTA
TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös
Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.
LisätiedotVäestömuutokset, tammi-syyskuu
Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj
LisätiedotKULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13)
KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan
LisätiedotTILINPÄÄTÖS
Sivu 1/110 LAPIN LIITTO / LAPIN PELASTUSLAITOS TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 Kansainvälinen Barents Rescue 2015 harjoitus (BR15) 30.9-1.10. 2015 Levillä. Lapin liitto/lapin pelastuslaitos ( Koko yritys (YR) )
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys
LisätiedotELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös
1.1.2018-31.12.2018 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9 1 Tuloslaskelma Liitetieto 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 (EUR) Liikevaihto
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2018
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni
LisätiedotKOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017
ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista
LisätiedotVäestömuutokset 2016
Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn
LisätiedotVäestömuutokset 2016
Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA
ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA 2016 2015 LIIKEVAIHTO Vesimaksut (ulk.) 259 704,43 245 632,53 Vesimaksut (sis.) 13 532,17 13 569,17 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys
LisätiedotKullo Golf Oy TASEKIRJA
Kullo Golf Oy Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ TASEKIRJA 1.1.2011-31.12.2011 Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus 1761478-9 Tilinpäätös tilikaudelta 1.1.2011-31.12.2011 Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Rahoituslaskelma
LisätiedotELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös
ELENIA PALVELUT OY 1.1.2016-31.12.2016 ELENIA PALVELUT OY Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9 1 ELENIA PALVELUT OY Tuloslaskelma
LisätiedotBBS-Bioactive Bone Substitutes Oyj Tuloslaskelma ja tase
Tuloslaskelma ja tase 30.6.2018 BBS-Bioactive Bone Substitutes Oyj KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-30.6.2018 1.1.-30.6.2017 1.1.-31.12.2017 Liiketoiminnan muut tuotot * 2 237 121,94 13 879,38 20 466,26 Materiaalit
LisätiedotTILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010
TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös
ELENIA PALVELUT OY 1.1.2017-31.12.2017 ELENIA PALVELUT OY Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9 1 ELENIA PALVELUT OY Tuloslaskelma
LisätiedotNASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta
TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo
LisätiedotTOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS
Vuosikertomus 2017 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Servican kannalta vuotta 2017 voi kuvata mielenkiintoiseksi. Lähdimme vuoden alkaessa valmistelemaan yhdessä omistajien kanssa Servican yhtiöittämistä vuoden
LisätiedotTalouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös
Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina
LisätiedotTiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00
TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta
LisätiedotKUUMA-johtokunta / LIITE 5a
KUUMA-johtokunta 13.3.2019 5 / LIITE 5a TILINPÄÄTÖS 31.12.2018 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2018 1.1. - 31.12.2017 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 171 410,01 123 903,54 Saamiset 171 410,01 123
LisätiedotKIINTEISTÖN TULOSLASKELMA
KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA Tilikausi Edellinen tilikausi Kiinteistön tuotot Vastikkeet Hoitovastikkeet 0,00 0,00 Hankeosuussuoritukset 0,00 0,00 Kulutusperusteiset vastikkeet 0,00 0,00 Erityisvastikkeet
LisätiedotRISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI
RISKIENHALLINTAPÄIVÄ 4.5.2017 HELSINKI Faktaa Juvasta Pinta-ala 1 345,7 km2 Maapinta-ala 1 162,9 km2 -vesistöjä 182,8 km2 (13,5%) Väkiluku (31.12.2016) 6 424 henk. Väestöntiheys 5,7 as/km2 Työttömyysaste
LisätiedotKONTIOLAHDEN SEURAKUNTA. Tilinpäätös 2015
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2015 Soile Luukkainen 3.6.2016 1 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen 2015 3.6.2016 Soile Luukkainen 2 Tilinpäätös 2015 Toimintatuotot 201.160,30
LisätiedotKUUMA-johtokunta Liite 11a
KUUMA-johtokunta 8.3.2015 11 Liite 11a TASEKIRJA 31.12.2016 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 472 254,43 205 625,88 Saamiset 472 254,43 205 625,88
LisätiedotKUUMA-johtokunta Liite 12a
KUUMA-johtokunta 14.2.2018 12 Liite 12a TILINPÄÄTÖS 31.12.2017 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 123 903,54 472 254,43 Saamiset 123 903,54 472
Lisätiedot1 / 10. Iiden ry TILINPÄÄTÖS. Iiden ry. Y-tunnus: Tämä tilinpäätös on säilytettävä
1 / 10 15505490 TILINPÄÄTÖS Iiden ry Ytunnus: 15505490 01.01.2017 31.12.2017 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2027 asti 2 / 10 15505490 Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2017 31.12.2017 Sisällysluettelo
LisätiedotTULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014
TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan Energia Oy Vuosikertomus 2014 Konserni Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2014 1.1. 31.12.2013 LIIKEVAIHTO 128 967 121 379 Valmistus omaan käyttöön 4 869 4 273 Liiketoiminnan
LisätiedotForssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen
LisätiedotKuopio konserni TASE VASTATTAVAA
Kuopio konserni 2018 2017 TASE 1000 1000 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 432 412 432 412 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääoma 23 14 Ylikurssirahasto 93 2 Arvonkorotusrahasto 68 68 Muut omat rahastot
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS. Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / 2011
UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / Uudenkaupungin Jätehuollon johtokunta 24.5. Tuloslaskelma 1-4/ 1-4/2010 Arvio 1-4/ Poikkeama Käytön % Toteutuma arvio Liikevaihto
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotPelastusjohtaja Jari Sainio
TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 1..4.2019 Päiväys: 1.4.2019 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6167 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotTilikauden ylijäämä osoittaa, mitä jää jäljelle tilikauden tuloksesta tuloksenjärjestelyerien jälkeen, eli tuloja on ollut enemmän kuin menoja.
Tilinpäätös 2016 Tunnuslukuja: Toimintakate - 770 297 = Toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden nettokuluista jää katettavaksi verotuloilla ja mahdollisilla rahoitustuotoilla. Tuomintatuotot (322
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotLiite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma
UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS Talousarvio 21 ja taloussuunnitelma 21-212 Uudenkaupungin ammattiopisto Novidan johtokunta 3.9.29 TULOSLASKELMA 21-212 1 euroa 22.9.29 14:9 TP 28 Liikevaihto
LisätiedotUusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotVäestömuutokset 2017, kuukausittain
Iitin kunta 21/02.01.02/2017 Talouskatsaus 4.8.2017 Tammi-Kesäkuu, puolivuosiraportti Väestön kehitys ja väestömuutokset 2017 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotTilikauden ylijäämä osoittaa, mitä jää jäljelle tilikauden tuloksesta tuloksenjärjestelyerien jälkeen, eli tuloja on ollut enemmän kuin menoja.
Tilinpäätös 2017 Tunnuslukuja: Toimintakate - 944 712 = Toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden nettokuluista jää katettavaksi verotuloilla ja mahdollisilla rahoitustuotoilla. Tuomintatuotot (219
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi
LisätiedotKONTIOLAHDEN SEURAKUNTA. Tilinpäätös 2016
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2016 Soile Luukkainen 26.6.2017 1 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Jäsenistö 2016 26.6.2017 Soile Luukkainen 2 Jäsenet 2016 Jäsenten ikäjakauma 1790 1804 1470 1429 1430 1427
Lisätiedot31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
Lisätiedot1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO
Emoyhtiön tilinpäätöksen 1 1 000 euroa 1.1. 31.12.2007 1.1. 31.12.2006 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 301 560
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2017
Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli
LisätiedotSuomen Asiakastieto Oy 20.01.2009 12:24
Tulosta Suomen Asiakastieto Oy 20.01.2009 12:24 Yrityksen Talousraportti Suomen Asiakastieto Oy Työpajankatu 10 00580 Helsinki Y-tunnus 01110279 Kaupparekisterinumero 161689 Kotipaikka Helsinki Rekisteröity
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotKullo Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9
Kullo Golf Oy Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9 TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2020 asti Tilinpäätöksen laatija: Tilisampo Oy 1 TILINPÄÄTÖS
LisätiedotKaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola
Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta
LisätiedotTULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2017
VUOSIKERTOMUS 2017 TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2017 KONSERNI Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2017 1.1. 31.12.2016 LIIKEVAIHTO 121 109 124 180 Valmistus omaan käyttöön 14 673
LisätiedotTULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2016
VUOSIKERTOMUS 2016 TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2016 KONSERNI Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2016 1.1. 31.12.2015 LIIKEVAIHTO 124 180 124 532 Valmistus omaan käyttöön 673 4 647
LisätiedotEmoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS)
1 1 000 euroa 1.1. - 31.12.2006 1.1. - 31.12.2005 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 266 897 260 025 Rakennusmateriaaliryhmä
LisätiedotJÄRVENPÄÄN SEURAKUNTA TILINPÄÄTÖS 1.1. 31.12.2014
JÄRVENPÄÄN SEURAKUNTA TILINPÄÄTÖS 1.1. 31.12.2014 HAUTAINHOITORAHASTON TILINPÄÄTÖS 2014 TILINPÄÄTÖS 31.12.2014 2 (71) Sisällysluettelo 1 JÄRVENPÄÄN SEURAKUNNAN TALOUS 2014... 4 1.1 Verotulot ja kirkon
Lisätiedot4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,05 94, , , ,
00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -1.920-1.045,81 54,5-1.286,61 240,80-1.055,48-2.342-2.101-1.920 4300 Palvelujen ostot -8.200-8.880,87 108,3-5.240,33-3.640,54-5.792,97-11.033-14.674-14.260
Lisätiedot