Kajaanin kaupunki TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI

Transkriptio

1 TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI

2 SISÄLLYSLUETTELO Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö Talous... 1 Verotulot Verotulot... 8 Ansio- ja pääomaverotulot... 9 Kiinteistöverot Yhteisöverot Valtionosuudet Valtionosuudet Toteutumisvertailut Kaupungin talousarvion tuloslaskelman toteutumisvertailu Investointiosan toteutumisvertailu Toimialat Kaupunginhallituksen toimiala Sivistystoimiala Ympäristötekninen toimiala Kainuun pelastuslaitos -toimiala Liikelaitokset Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos Kajaanin Mamselli liikelaitos Kajaanin Vesi liikelaitos Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos Tytäryhteisöt Kajaanin Elokuvakeskus Oy Kajaanin Teknologiakeskus Oy Measurepolis Development Oy Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus Kiinteistö Oy Kajaanin Pietari Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy Loiste Oy Kajaanin Lämpö Oy Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä

3 Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö Talous Työllisyys ja väestö Taloustiedot on esitetty peruskunnan osalta. Kainuun ELY-keskuksen heinäkuun 2015 työllisyyskatsauksen mukaan alkuvuoden parempi työllisyyskehitys on kääntynyt jälleen heikompaan suuntaan. Alkuvuodesta Kainuun työttömyydessä oli nähtävissä selvästi käänne parempaan. Työttömyys kuitenkin lähti kasvuun, mutta kesä- heinäkuun aikana työvoiman kysynnässä näkyi viitteitä piristymisestä. Kesä- heinäkuussa työttömyyden kasvu kohdistui Kajaanin seutukunnan alueelle ja lähes yksinomaan Kajaaniin. Kehys-Kainuussa työttömyys laski hieman heinäkuun aikana. Heinäkuun lopussa työttömiä työnhakijoita oli n. 1,4 % enemmän kuin vuosi sitten. Kainuun työttömyyden kehitys poikkeaa kuitenkin edelleen selvästi koko maan kehityksestä, sillä koko maassa heinäkuun lopussa työttömyyden kasvu oli n. 8,9 % korkeampi kuin vuotta aiemmin. Kainuun työ- ja elinkeinotoimistossa oli maaliskuun lopussa työtöntä työnhakijaa. Se on 252 enemmän kuin maaliskuussa. Heinäkuussa TE toimistoon ilmoitettiin 381 uutta työpaikkaa. Se on 17 enemmän kuin vuosi sitten ja 22 enemmän kuin tämän vuoden kesäkuussa. Uusia työntekijöitä tarvittiin eniten ammattiryhmissä rakennus-, korjaus- ja valmistustyöntekijät, palvelu- ja myyntityöntekijät ja prosessi- ja kuljetustyöntekijät. Työttömänä on kuitenkin edelleen selvästi eniten rakennus-, korjaus- ja valmistustyöntekijöitä. Nuorisotyöttömyyden kehityksessä Kainuun tilanne muuttui vastaamaan koko maan yleistä kehitystä. Kainuussa nuorisotyöttömyys kasvio n. 2,1 % edellisvuodesta. Alle 25 vuotiaita työttömiä työnhakijoita oli heinäkuun lopussa. Pitkäaikaistyöttömyyden kasvu on ongelmallinen sekä Kainuussa että koko maassa. Heinäkuussa pitkäaikaistyöttömiä oli Kainuussa 12,4 % enemmän kuin vuosi sitten. Kainuun työttömistä lähes neljännes on pitkäaikaistyöttömiä. Ns. rakenteellisen työttömyyden osuus kaikista työttömistä on 62 %. Rakenteelliseen työttömyyteen lasketaan yli vuoden yhtäjaksoisesti työttömänä olleet. 1

4 (Lähde Kainuun työllisyyskatsaus, heinäkuu ) 2

5 Tilastokeskuksen julkistama Kainuun ennakkoväkiluku oli heinäkuun lopussa Kajaanin asukasluku oli heinäkuun lopussa Alla olevaan taulukkoon on koottu Tilastokeskuksen julkaisemat Kainuun kuntien väkiluvun muutokset vuoden alusta lukien. Kunta Elävänä syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Kuntien välinen nettomuutto Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Ennakkoväki-luku Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Puolanka Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi Vaala KAINUU Toimintatuotot Toimintakulut Jaksotetut toimintatuotot toteutuivat tarkastelujaksolla 0,4 miljoonaa euroa budjetoitua paremmin. Toimintatuottoja kertyi 25,4 miljoonaa euroa, edellisvuonna 24,7 miljoonaa euroa. Tämän hetkisen arvion mukaan ympäristöteknisen toimialan toimintatuotot alittuvat 0,4 miljoonaa euroa. Tämä on huomioitu kaupungin kokonaisuudessa. Toimintakulut toteutuivat tarkastelujaksolla jopa 1,2 miljoonaa euroa budjetoitua alhaisempina. Toimintakuluja kertyi 160,7 miljoonaa euroa, edellisvuonna 159,0 miljoonaa euroa. Elokuun lopun raportointi toteutettiin ennen kuin kirjanpidon kaudet on suljettu. Tästä syystä elokuun lopun toimintakuluissa on poikkeamia jaksotettuun talousarvioon nähden. Positiivista on, että henkilöstökulut ovat toteutuneet pienempinä kuin jaksotettu budjetti. Henkilöstökulut ovat kirjautuneet elokuulle täysimääräisinä. Toimintakate Palvelujen ostot ovat toimintakuluista suurin menoerä. Tarkastelujaksolla palvelujen ostot noudattelee jaksotetun budjetin suuruusluokkaa. Kainuun Sote kuntayhtymä on arvioinut, että vuodelta 2015 syntyy alijäämää n. -6,9 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus on n. -3,3 miljoonaa euroa. Kainuun Sote kuntayhtymän alijäämä on huomioitu koko vuoden ennusteessa. Toimintakate syntyy toimintatuottojen, toimintakulujen ja Valmistus omaan käyttöön erotuksesta. Toimintakate toteutui tarkastelujaksolla 1,4 miljoonaa euroa budjetoitua parempana. Toimintakate oli -134,9 miljoonaa euroa, edellisvuonna -133,9 miljoonaa euroa. 3

6 Verorahoitus Rahoitustuotot ja kulut Alkuvuoden verotilitykset ovat kertyneet tarkastelujaksolla jaksotetun talousarvion mukaisina. Verotulojen kertymä elokuun loppuun mennessä oli 95,5 miljoonaa euroa (94,3 miljoonaa euroa). Ansiotuloverot ovat kehittyneet suhteellisen tasaisesti joka kuukausi lukuun ottamatta elokuun tilitystä, joka poikkesi negatiivisesti talousarviosta. Yhteisöverotuotto on toteutunut hieman talousarviota parempana. Kiinteistöverojen 1. erä on pitänyt maksaa syyskuussa, joten tämä erä näkyy seuraavan kuukauden toteutumassa. Syyskuussa päivitetyn kuntakohtaisen veroennusteen mukaan verotulojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena. Valtionosuuksia on kertynyt elokuun loppuun mennessä peruskunnan osalta 43,8 miljoonaa euroa, vuotta aiemmin summa oli 42,4 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot ja kulut toteutuivat tarkastelujaksolla budjetoidun mukaisina. Rahoitustuottoja ja kuluja kertyi yhteensä 2,0 miljoonaa euroa, edellisvuonna 2,4 miljoonaa euroa. Rahoitustuottojen odotetaan kertyvän budjetoitua paremmin. Vuosikate Yleinen korkotaso on pysynyt vakaana tarkastelukaudella. Korkokulujen toteutuma tarkastelujaksolla oli 0,7 miljoonaa euroa, vuotta aiemmin toteutuma oli 0,8 miljoonaa euroa. Kesän loppupuolella tehty pitkäaikaisen lainan nosto kasvattaa korkokuluja, mutta budjettiin varattu 1,4 miljoonaa euroa riittää kuitenkin. Vuoden 2015 talousarviossa vuosikate on 7,6 miljoonaa euroa. Tarkastelujakson talousarviossa vuosikate on 3,7 miljoonaa euroa ja toteutuma 3,0 miljoonaa euroa. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana vuosikate oli 2,6 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos Investoinnit Koko vuoden tilikauden tuloksen arviointiin liittyy jonkin verran epävarmuustekijöitä. Jos henkilöstökulut sekä palvelujen ja tarvikkeiden ostot pysyvät ennusteen mukaisina, vuoden 2015 tilikauden tulos toteutuu lähes budjetoidusti. On kuitenkin huomioitava, että mikäli Kainuun Sote kuntayhtymän heinäkuun lopun tilanteen mukainen alijäämäennuste toteutuu, Kajaanin kaupungin tilikauden tuloksi muodostuu noin -4,7 miljoonaa euroa. Kaupungin investointihankkeisiin on varattu talousarviossa 20,7 miljoonaa euroa ja tuloihin 0,3 miljoonaa euroa. Nettoinvestoinnit olisivat 20,4 miljoonaa euroa. Talonrakennusinvestoinnit painottuvat syyspuolelle ja suurimmat hankkeet ovat käynnistyneet. Määrärahat tulevat riittämään. 4

7 Lainat Kiinteät rakenteet ja laitteet osion investoinneissa on tullut kustannusylityksiä mm. asfaltoinneissa johtuen pääkatujen huonosta kunnosta ja hulevesiverkoston rakentamisessa johtuen lainsäädännön muutoksista. Muutamia hankkeita on siirretty tai supistettu kustannusten tasapainottamiseksi. Määrärahat tulevat ylittymään arviolta eurolla. Investointien toteutuminen on esitetty erillisessä investointitaulukossa. Kaupungin maksuvalmius on pysynyt alkuvuoden hyvänä. Uutta pitkäaikaista lainaa on nostettu 25 miljoonaa euroa talousarvion mukaisesti investointien rahoittamiseksi. Tarkastelukauden lopussa kaupungilla oli lainaa 87,5 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksilla 9,9 miljoonaa euroa. Kaupunki on lyhentänyt pitkäaikaisia lainoja yhteensä 7,6 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksen osuus 0,7 miljoonaa euroa. Tililimiittiä ei ollut käytössä tarkastelujakson lopussa Kassavaroja oli n. 20 miljoonaa euroa. Kajaanin kaupungin lainakanta Kajaanin kaupungin tytäryhteisöjen lainakanta Talousjohtaja Juha Huotari 5

8 Henkilöstö Palkantarkistukset toteutettiin KT:n ohjeistuksen mukaan alarajakorotuksina. Samassa ohjeistuksessa muuttuivat monet KVTES:n hinnoittelukohdat. Teknisen sopimuksen osalta järjestelyvarakorotukset siirtyivät henkilökohtaisiin lisiin. Muutokset hyväksyttiin työnantajan edustajien ja pääsopijajärjestöjen välisissä neuvotteluissa. Teknisen sopimuksen paikallinen sovellus päivitettiin ja otettiin käyttöön keväällä Tiedonohjaussuunnitelmien mukaisten prosessikuvausten pohjalta tehdyt työohjeet henkilöstöhallinnon prosesseista on saanut hyvää palautetta esimiehiltä. Työhyvinvointitoiminnan suunnittelu ja työturvallisuuslain mukaisten vaarojen arviointi on uusorganisoitu ja asia on ohjeistettu esimiehille toukokuussa Työ- ja virkaehtosopimukset Kunta-alan uusien sopimusten sopimuskausi alkoi Sopimukset ovat voimassa 31. tammikuuta 2017 saakka. Sopimuskausi muodostuu kahdesta jaksosta. Ensimmäinen jakso on ja toinen jakso Ensimmäisellä jaksolla palkkoja korotettiin sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus koko kunta-alalla on keskimäärin 0,8%. Kunnallisen yleisen virka- ja työehtosopimuksen (KVTES) piiriin ja teknisten sopimuksen (TS) piiriin kuuluvilla tehtäväkohtaista palkkaa korotettiin 20 euroa lukien. Tuntipalkkaisilla (TTES) yleiskorotus toteutetaan tarkistamalla perustuntipalkkoja senttiä tunnilta. Opetushenkilöstön sopimuksessa (OVTES) korotusvarat käytetään yleiskorotukseen, kiertävien opettajien matkakustannuskorvausten tarkistuksiin, vuosisidonnaisten lisien painoarvon pienentämiseen sekä I ja II kalleusluokan lähentämiseen. 6

9 HTV 2 TILASTO Tammikuu - elokuu 2015 Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Tammikuu - elokuu 2014 Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Tulosalueittain Vakituiset Määräaikaiset Työllistetyt Kaupunginhallitus, projektit 3,02 3,02 2,01 Keskushallinto 47,24 4,88 1,43 53,55 48,86 Maahanmuuttajapalvelut 14,90 2,28 17,18 17,33 Varhaiskasvatus 257,57 48,05 17,82 323,44 314,40 Perusopetus 293,69 65,87 1,89 361,45 356,18 Kulttuuripalvelut 44,01 3,11 1,14 48,26 47,24 Kaukametsä 45,14 55,38 0,12 100,64 94,33 Liikunta- ja nuorisopalvelut 7,50 6,00 13,50 12,47 Maankäyttö-, suunnittelu- ja viraomaistulosalue 35,87 2,76 38,63 28,79 Kunnallistekniikka- ja liikunta 71,47 4,76 1,82 78,05 68,85 Tilakeskus 45,35 4,84 0,75 50,94 70,94 Kainuun pelastuslaitos 57,54 16,15 73,69 73,80 Tukityöllistäminen 0,33 32,61 32,94 25,04 Kaupunki yhteensä 923,30 214,41 57, , ,24 Kajaanin Vesi -liikelaitos 17,84 1,95 0,53 20,32 19,59 Kajaanin Mamselli -liikelaitos 165,68 55,13 3,57 224,38 214,13 Kajaanin kaupunginteatteri -liikelaitos 35,33 13,08 0,63 49,04 47,77 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos *) 338,68 69,40 1,08 409,16 454,90 Liikelaitokset yhteensä 557,53 139,56 5,81 702,90 736,39 Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 1 480,83 353,97 63, , ,63 Organisaatiomuutoksia aloitti Seminaarin päiväkoti Kalatalouspalvelut siirtyi keskushallinnosta kunnallistekniikan liikunta -yksikköön neljä henkilöä siirtyi perusopetus yhteiset menot -yksiköstä keskushallintoon organisaatiomuutoksia ympäristöteknisellä toimialalla, osa henkilöstöstä vaihtoi tulosyksikköä tai tulosaluetta Henkilöstöpäällikkö Pekka Sivonen 7

10 VEROTULOT Verotulot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % tammi , ,8 helmi , ,0 maalis , ,5 huhti , ,6 touko , ,8 kesä , ,7 heinä , ,6 elo , ,0 syys , ,0 loka , ,0 marras , ,0 joulu Yhteensä ,0 Budjettitavoite Toteutuma-% 100,7 100,7 68,9 8

11 Ansio- ja pääomaverotulot ANSIO- JA PÄÄOMATULOVEROT euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % tammi , ,7 helmi , ,0 maalis , ,0 huhti , ,2 touko , ,6 kesä , ,5 heinä , ,4 elo , ,3 syys , ,0 loka , ,0 marras ,0 joulu , ,0 Yhteensä ,8 Budjettitavoite Toteutuma-% 100,2 99,6 74,2 9

12 Kiinteistöverot KIINTEISTÖVEROT euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % tammi , ,3 helmi , ,6 maalis , ,1 huhti , ,8 touko , ,9 kesä , ,5 heinä , ,3 elo ,3 syys , ,0 loka , ,0 marras , ,0 joulu , ,0 YHTEENSÄ Budjettitavoite Toteutuma-% 102,3 102,6 1,7 10

13 Yhteisöverot YHTEISÖVEROT euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % TP 2013 TP 2014 TOT2015 TA % tammi , ,2 helmi , ,0 maalis , ,2 huhti , ,6 touko , ,0 kesä , ,2 heinä , ,6 elo , ,0 syys , ,0 loka , ,0 marras ,0 joulu , ,0 YHTEENSÄ ,7 Budjettitavoite Toteutuma-% 109,2 106,8 74,0 11

14 VALTIONOSUUDET Valtionosuudet VALTIONOSUUDET euroa Kuukausittain Vuosikertymä netto Teatteri TA-TOT POIKK. netto TA-TOT POIKK. Koutuusliike Kuukausi TP 2013 TOT 2014 TOT 2015TOT 2015 TA % TP 2013 TP 2014 TOT 2015 TA % tammi , ,0 helmi , ,0 maalis , ,0 huhti , ,0 touko , ,0 kesä , ,0 heinä , ,0 elo , ,0 syys loka marras joulu Yhteensä ,6 Budjettitavoite Toteutuma-% 105,3 105,1 67,5 12

15 Toteutumisvertailut Kajaanin kaupungin tuloslaskelmaosan toteutumavertailu TALOUS 1000 TA Muutosten jälkeen 2015 TA muut.jälk TA 1-8- tot Ennuste 2015 TOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot T O I M I N T A T U O T O T VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN Henkilöstökulut Sote kuntayhtymä (Kuel) Palvelujen ostot Sote ja Kainuun liitto Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut V U O S I K A T E Poistot ja arvonalentumiset T I L I K A U D E N T U L O S Rahastojen ja varausten muutos 0 14 T I L I K A U D E N YLI-/ALIJÄÄMÄ TALOUSARVION TOTEUTUMA Kaupunginhallituksen toimiala: Myyntituotot sisältää Maahanmuuttajapalveluihin jaksotettua tuottoa 0,3 miljoonaa euroa. Raportointihetkellä ko. yksikön kate on miinuksella. TA 2015 toteutumaennusteessa on huomioitu Kainuun Sote kuntayhtymän ilmoittama alijäämäennuste n. - 6,9 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus n. -3,3 miljoonaa euroa. Sivistystoimiala: Maksutuottoihin on jaksotettu 0,5 miljoonaa euroa varhaiskasvatuksen maksutuottoja. Elokuun laskutus ei ole raportointihetkellä valmistunut. TOTEUTUMAENNUSTE 2015 Kaupunginhallituksen toimiala: Kainuun Sote -kuntayhtymän alijäämäennuste 2015 n. -6,9 miljoonaa euroa Kajaanin osuus n. -3,3 miljoonaa euroa. Ympäristötekninen toimiala: Toimintatuotot alittuvat 0,4 miljoonaa euroa Valmistus omaan käyttöön ylittyvät 0,3 miljoonaa euroa Toimintakulut ylittyvät 0,1 miljoonaa euroa 13

16 Investointiosan toteutumisvertailu Investointiosa 2015 Sitovuustaso on toimielintaso (maa- ja vesialueet, talonrakennus ja kiinteät rakenteet ja laitteet omina sitovuustasoina). Määrärahat euroina - investointiraja euroa Alkuperäinen TA muutos TA TA Muutettu Toteutuma Hankeryhmä/hanke Poikkeama MAA- JA VESIALUEET Tulot Menot Nettomenot RAKENNUKSET Talonrakennus, peruskorjaus ja uudisrakentaminen,sitovuutaso hankekohtainen > t Hauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus valtionavut Talonrakennus, peruskorjaus < t valtionavut MUUT RAKENNUSHANKKEET Pihatyöt ja pintavesitekniikka Sisäilma- ja vesikattokorjaukset Kiinteistöjen energiataloud. parantaminen Käyttötarkoituksen muutokset Keittiölaitteiden uusiminen Rakennusautomaatio valtionavut Myydyt rakennukset 0 Ostetut rakennukset 0 TULOT Valtionavut Myynnit RAKENNUKSET YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Suunnittelu ja tutkimus myyntituotot 0 Kunnallistekniikan rakentaminen tulot 0 0 Urheilu- ja ulkoilualueet, satamat valtionavut Sillat Parempi kaupunkikeskusta 0 Kaupunkikeskustan kehittäminen tulot 0 TULOT 0 Valtionavut Myynnit 0 0 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ 0 Tulot Menot Nettomenot

17 Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA TA muutos Muutettu TA Toteutuma Poikkeama 0 YMPÄRISTÖTEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginhallitus SIVISTYSTOIMIALA Varhaiskasvatus Perusopetus Kirjasto Kongressikeskus Musiikkiopisto Kaukametsä YMPÄRISTÖTEKNINEN TOIMIALA Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaist Kunnallistekniikka ja liikunta Tilakeskus KAINUUN PELASTUSLAITOS Kainuun pelastuslaitos valtionavut 0 IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ Tulot 0 Menot Nettomenot RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Myynti Hankinta Nettomenot INVESTOINNIT YHTEENSÄ 0 Tulot Menot Nettomenot

18 Toimialat Kaupunginhallituksen -toimiala TALOUS 1000 Kaupunginhallituksen toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T VALMISTUS OMAAN KÄYTT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 77,5 73,8 77,5 68,2 TA 2015 toteutumaennusteessa on huomioitu Kainuun Sote kuntayhtymän ilmoittama alijäämäennuste n. -6,9 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus n. -3,3 miljoonaa euroa. Myyntituotot 1-8 sisältää Maahanmuuttajapalveluihin jaksotettua tuottoa 0,3 miljoonaa euroa. Valtio korvaa Maahanmuuttopalveluista aiheutuneet kustannukset täysimääräisesti. Maahanmuuttajapalvelujen loppuvuoden tulo- ja menoarviota ei voi vielä arvioida, joten meno- ja tulolajit saattavat ylittyä. Toimintakate ei parane eikä heikkene kyseisen toiminnan vaikutuksesta. TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Kaupunginhallitus: Kasvua Kainuuseen hanke on käynnistynyt hyvin ja saanut runsaasti yritysasiakkaita. Uusien yritysten perustanta oli 6/15 nettona 13, kun edellinen vuosi oli yhteensä vain 14. Hankinta-asiamiespalvelu jatkuu hankintatoimen palveluna. Kehittämisorganisaatioiden verkostoyhteistyötä parannetaan. Kaupunkikeskustan kehittäminen erikoiskaupan toimintaympäristöä tukien on käynnissä. Hallitusohjelman menoleikkaukset koskevat eniten toisen asteen koulutusta, lievemmin ammattikorkeakoulua. Kärkihankkeissaan hallitus tavoittelee toisen asteen järjestäjärakenteen muutoksia ja korkeakoulusektorilla lisääntyvää yhteistyötä. Kainuu Connection rekrytointiyhteistyötapahtumat järjestettiin syyskuun alussa Helsingissä ja Oulussa. Helsinki-Kajaani reittilentojen vuorotiheyden kasvu erityisesti viikonloppujen osalta on kasvattanut matkustajamääriä, ja jos trendi jatkuu loppuvuoden, niin kotimaan matkustajan raja ylittyy. Maantie- ja 16

19 rautatieyhteyksien kaupunkistrategian tavoitteet on viety edunvalvontaan, mutta selvyyttä ei ole miten uusi hallitus päättää valtakunnallisista väyläinvestoinneista. Elinkeino-ohjelman toteutus on alkanut. Yrittäjien kanssa yhdessä toteutettava maineviestintä ehdotetaan otettavaksi huomioon talousarviovalmistelussa. Kajaanin matkailun Master Planin ensimmäiset toimenpiteet on käynnistetty ostosmatkailussa, kokousmyynnissä ja tapahtumayhteistyössä. Työllisyyden hoito Palkkatuella työllistettyjä oli kaupungin palveluksessa keskimäärin 64 henkilöä kuukaudessa. Loppuvuoden aikana määrä laskee noin 40 henkilöön kuukaudessa työvoimahallinnon palkkatukimäärärahojen vähyyden vuoksi. Kumppaniksi ry:n työpajalla valmentautujia oli yhteensä 139 henkilöä, joista nuoria alle 29-vuotiaita oli 66. Sopimuksen mukainen tavoite (150) saavutetaan. Kuntakokeilun työhönvalmentajalla oli asiakkaita yhteensä 85, joista 12 henkilöä työllistyi avoimille työmarkkinoille, 6 henkilöä opiskelemaan ja 48 henkilöä joko palkkatukityöhön tai työkokeiluun. Kajaanin välityömarkkinoiden kehittämishanke käynnistyi maaliskuun alussa. Hankkeessa oli seurantajakson aikana 76 asiakasta, joista 37 oli yhdistysten palkkatukityössä, 10 henkilöä palvelutarpeen ja toimintakyvyn kartoitusjaksolla Kumppaniksi ry:ssä, 9 henkilöä työkokeilussa joko yhdistyksissä tai yrityksissä sekä 15 henkilöä ryhmävalmennuksessa. Seurantajakson aikana hankkeessa lopetti seitsemän (7) henkilöä, joille kaikille löytyi jatkopolku; avoimille työmarkkinoille työllistyi neljä (4) asiakasta, koulutukseen lähti kaksi (2) asiakasta ja yksi (1) asiakas kuntouttavaan työtoimintaan. Keskushallinto: Hallinnon tukipalvelujen vaihtoehtoisten tuottamistapojen selvittämiseksi on toteutettu talous- ja henkilöstöhallinnon selvitysprojekti kuntien omistaman Taitoa Oy:n kanssa. Selvitystyö on viimeistelyvaiheessa ja päätökset sen pohjalta tehdään syksyllä. Hankintatoiminnan kehittäminen yhteistyössä Kainuun Soten kanssa ei toteudu. Kainuun Sote keskittyy oman toimintansa kehittämiseen. Kaupunki parantaa omaa hankintaosaamistaan kouluttautumisella ja toimintojen kehittämisellä. Uudistettu hankintarenkaan yhteistyösopimus on hyväksyttävänä jäsenyhteisöissä. Uudessa sopimuksessa kaupungille muiden yhteisöjen suorittama korvaus määritellään vastaamaan aiheutuvia, todellisia kustannuksia. M-Files asianhallintajärjestelmän käyttöönotto luo edellytykset sähköiseen kokoushallintaan siirtymiselle. Tavoitteena on aloittaa siirtyminen vaiheittain vuoden 2016 aikana. Työ asiakkuudenhallinnan määrittelystä ja toimintamallin kehittämisestä on aloitettu. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Kaupunginhallituksen määrärahat vuodelle 2015 on valmisteltu aiempien vuosien eli talouden tasapainottamisohjelman 2010 tasossa. Tapahtumiin varattu määräraha on pienempi kuin aiempina vuosina. Henkilöstöä lisätty työllisyydenhoidon alueelle; vastaavasti muualta eläköitymisen kautta henkilöstömäärä vähenee. Tavoitteet saavutetaan. Kaupunginjohtaja Jari Tolonen 17

20 Sivistystoimiala TALOUS 1000 Sivistystoimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 876,8 847,3 876,8 824,6 Maksutuottoihin 1-8 on jaksotettu 0,5 miljoonaa euroa varhaiskasvatuksen maksutuottoja. Elokuun laskutus ei ole vielä raportointihetkellä valmistunut. TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Varhaiskasvatus: Talous on toteutunut talousarvion mukaisesti. Henkilöstökulut ovat ylittyneet n e:lla elokuun 2015 loppuun mennessä. Syksyllä henkilöstökulut ovat vielä jonkin verran suuremmat kuin alkuvuodesta. Perusopetus: Toteutunut suunnitelman mukaisesti. Elokuun toteutuman perusteella on ennustettavissa, että talousarvio toteutuu myös loppuvuoden osalta suunnitelman mukaisesti. Kulttuuripalvelut: Kulttuurin tulosalueella toimintatuotot ovat toteutuneet n euroa jaksotettua talousarviota paremmin, edellisen vuoden elokuuhun verrattuna kasvua on n euroa. Toimintakuluissa henkilöstökulut ovat euroa suuremmat kuin jaksotettu talousarvio. Toimintakate on kulttuuripalveluiden tulosalueella n euroa parempi kuin jaksotettu talousarvio. Elokuun toteutuman perusteella on ennustettavissa, että talousarvio toteutuu myös loppuvuoden osalta suunnitelman mukaisesti. 18

21 Liikunta- ja nuorisopalvelut: Liikunta- ja nuorisopalveluiden talousarvio on toteutunut hieman talousarviota paremmin ja jaksotettu talousarvio on noin euroa jaksotettua parempi. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Talouden sopeuttamisohjelma: Varhaiskasvatus: Varhaiskasvatukseen ei palkata harjoittelijoita, koska tukea ei saada. Henkilöstöä on rekrytoitu lasten ja kasvattajien suhdeluvun mukaisesti. Perusopetus: Perusopetukseen ei palkata harjoittelijoita, poiketen suunnitelmasta. Tämä johtuu siitä, ettei työvoimatukia ole mahdollista saada. Muilta osin on menty suunnitellusti. Kulttuuripalvelut: Kansalaisopiston toimiston aukioloaikaa vähennetty kolmeen päivään viikossa aiemmasta viidestä päivästä. Liikunta- ja nuorisotyö: Ei henkilöstömuutoksia, toiminta toteutetaan suunnitellun mukaisesti. Sivistysjohtaja Mikko Saari 19

22 Ympäristötekninen toimiala TALOUS 1000 Ympäristötekninen toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 175,6 167,6 167, ,6 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa.. Hallinto: Investointisuunnitelman laatiminen on käynnistynyt korjausvelkalaskelmien laatimisella. Liikuntaorganisaation kehittäminen on loppusuoralla. Toiminta on keskittynyt käyttötalouden säästökohteiden etsintään. Yksityisteiden kunnossapitoavustukset on maksettu. Yksityisteiden peruskorjausavustusten ja vesihuoltoavustusten maksatuksesta joudutaan tänä vuonna luopumaan. Huolimatta päätetyistä säästötoimista talousarvion käyttötalouden toimintakatetavoitteesta tullaan jäämään noin euroa. Käyttötalousraamin toimintakatetavoitteen saavuttaminen edellyttäisi toiminnan täydellistä keskeyttämistä kuukaudeksi tai kahdeksi. Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaistoiminnat Keskustaajaman yleiskaavatyö on käynnissä. Puu-Kainuu hanke etenee Purolan tonttien luovutuksella. Rajavartioston alueen katutyöt ovat kaikilta osin valmistuneet. Silmäkekuja on rakennettu.uuden Keilakeskuksen rakentaminen on käynnissä. ST1:n rakennushanke Renforsin rannan yritysalueella on käynnistynyt. Rakennusvalvonnan arkiston sähköistäminen jatkuu. Kunnallistekniikka ja liikunta: Keskustan kehittämishankkeista Kyynäspäänniemen siltahanke ja kävelypainotteisen Kauppakadun rakentamishanke ovat valmistumassa. Viitosrinteen katuverkon peruskorjaustyöstä on valmistunut noin 50 %. Kasakankujan peruskorjaustyöt ovat käynnissä Kunnossapitoasvaltoinnit on tämä vuoden osalta tehty. Ollinpuiston aluerakennustöitä on tehty täyttömaita käyttäen. 20

23 Pääkatujen asfaltointeja on jouduttu lisäämään päällysteiden huonon kunnon vuoksi. Lainsäädännön muutosten seurauksena hulevesijärjestelyiden rakentamisen vastuita on siirtynyt Kajaanin Vedeltä kaupungille. Nämä aiheuttavat Kiinteät rakenteet ja laitteet investointimäärärahan ylityksen arviolta eurolla. Tilakeskus: Hauhola Lehtikangas monitoimitalon rakennushanke on käynnistynyt kesällä, menossa ovat maanrakennus-, perustus- ja runkotyöt sekä purkutyöt on tehty tarvittavilta osin. Vesiliikuntakeskuksen takuukorjaukset ovat valmistuneet huoltotauon aikana, huoltotauko oli kolme viikkoa aiottua pitempi. Rakennusten energianseurantajärjestelmä on saatu vihdoinkin käyttöön. Tilaohjelman vähintään viiden vuoden investointisuunnitelma on työn alla. Riskit: Koska katujen kunnossapitoasvaltointi tehdään käyttötalousmenoilla, kaupungin katujen päällysteet ovat hajoamassa, sillä toimialan tämän vuoden käyttötalousraami on tehty liian tiukaksi. Tekninen johtaja Timo Soininen 21

24 Kainuun Pelastuslaitos -toimiala TALOUS 1000 Kainuun pelastuslaitos -toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 66,0 73, ,8 TOIMINTA TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Pelastuslaitoksen talous on toteutunut suunnitellusti. Kajaanin kaupungin valtuusto on hyväksynyt huhtikuussa palvelutasopäätöksen vuosille Tämä päätös mahdollistaa palvelutasopäätöksen ja talouden yhteensovittamisen valtioneuvoston periaatepäätöksen mukaisesti. Pelastusjohtaja Anssi Parviainen 22

25 Liikelaitokset Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous KAJAANIN KAUPUNGINTEATTERI TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste L I I K E V A I H T O Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia L I I K E L A I T O K S E N T U L O S TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Kajaanin kaupunginteatterin toteuman menopuoli on toteutunut suunnitellusti. Menopuolella näkyy lisäyksenä Sissilinnan valokalustohankinta (hieman yli 40t), joka viime vuoden puolella johtokunnan päätöksellä päätettiin hankkia. Tulopuoli on toteutunut hiukan ennakoitua pienempänä, koska lipputulot eivät keväällä aivan yltäneet tavoitteeseen. Katsojamäärässä (yli katsojaa keväällä) ollaan kuitenkin reilusti edellä koko vuoden tavoitetta (26 000). Syksyllä valmistuu ensi-iltaan Riku Niemen tähdittämä musiikkinäytelmä Niin kuin taivaassa, jonka uskotaan vetävän niin hyvin että myös koko vuoden lipputulotavoite toteutuu. Teatterinjohtaja Miko Jaakkola ja talouspäällikkö Anne Kovalainen 23

26 Kajaanin Mamselli liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous KAJAANIN MAMSELLI TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste L I I K E V A I H T O LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MATERIAALIT JA PALVELUT HENKILÖSTÖKULUT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) MUUT RAHOITUSTUOTOT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia L I I K E L A I T O K S E N T U L O S TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana. Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa.. Kirjanpitokauden ollessa avoimena elokuun liikevaihdosta on kirjaamatta vielä n. 400 t. ja ostolaskuja n. 150 t.. Arvioitu liikevaihto 1-8/2015 on n t. ja arvioitu liikelaitoksen tulos on n. 300 t.. Menot on onnistuttu suhteuttamaan arvioitua pienempään liikevaihtoon hyvin, minkä johdosta liikelaitoksen tulos kokonaisuudessaan on arvioitua parempi. Liikevaihdon uskotaan jäävän arvioitua pienemmäksi odotettua heikomman laitosateriamyynnin sekä toisen asteen oppilaitosateriamyynnin vuoksi. Liikelaitoksen tuloksen arvioidaan toteutuvan suunniteltua hivenen paremmin. Johtaja Tuija Vuorinen 24

27 Kajaanin Vesi -liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous KAJAANIN VESI TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste L I I K E V A I H T O Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia L I I K E L A I T O K S E N T U L O S Investoinnit KAJAANIN VESI TA muutosten jälkeen 2015 Tot 1-8/2015 TA - TOT 2015 NETTOINVESTOINNT Vesihuollon rakentaminen ja saneeraus Vedenkäsittelylaitokset, vesisäiliöt, paineenkorottamot Jätevedenpumppaamot ja -puhdistamot Koneet ja kalusto TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Toteuma on muodostunut vesihuoltopalveluiden myynnin laskutuksesta ( asti) ja niiden tuottamisesta aiheutuneista kuluista. Liikelaitoksen tulos jää selvästi alle budjetoidun vuoden 2015 alussa kiireellisenä toteutetun käyttötalouteen investointimenojen sijaan kirjattavan (n ) Satumaantien paineviemärin saneerauksesta. Liiketoiminnan tuottoja voidaan luotettavasti arvioida vasta tasauslaskutuksen ( ) jälkeen. Johtaja Juha Nurminen 25

28 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous VILAKE TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste L I I K E V A I H T O Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset 0 Materiaalit ja palvelut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) Korkotuotot Korkokulut Muut rahoitustuotot ja -kulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia Varausten ja rahastojen muutos L I I K E L A I T O K S E N T U L O S Investoinnit VILAKE TA muutosten jälkeen 2015 Tot 1-8/2015 TA - TOT 2015 NETTOINVESTOINNIT, NETTO Seppälä Seppälä lämmöntuot. Ja alueinfra Seppälä Marako logistiikka Seppälä Impilinna menot Seppälä Impilinna tulot Vilake, ennalta arvaamattomat korjaustyöt Oppi rakennukset alueinfra Oppi 7, metalliala Muut kohteet

29 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Liikelaitoksen käyttötalous on toteutunut talousarvion mukaisesti. Rakennusten ylläpitokustannukset painottuvat alku- ja loppuvuoteen ja Oppi 1 rakennuksen purkukustannukset toteutuvat myöhemmin syksyllä. Korkokulut ovat toteutuneet talousarviota pienempinä hyvin alhaisten markkinakorkojen ja peruspääoman koron jaksotuksesta johtuen. Muissa tuotoissa sekä varausten ja rahastojen muutoksessa ei näy Oppi 7 investointivaraus ja kehittämisrahaston lakkauttamisen tuloutus, jotka kirjataan vasta vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Osavuosikauden tulos on ylijäämäinen n , loppuvuoden kasvavat ja tiedossa olevat menot painavat tuloksen talousarvion mukaisesti hieman alijäämäiseksi. Investointiosan käyttö on n Investointiosan hankkeista työt ovat käynnissä Seppälässä Impilinnan peruskorjauksen kahdessa hankkeessa, logistiikkakeskuksen uudisrakennuksessa sekä alueinfran uusimisessa. Metallialan tilaratkaisun (Oppi 7) korkeiden kustannusten vuoksi hanke on uudelleen suunnittelussa kustannusten karsimiseksi, hankkeen rakentaminen alkaa vasta loppuvuodesta. Investointien nettototeutuma voi alittua talousarvioon nähden jonkin verran. Johtaja Markku Haverinen 27

30 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos Käyttötalous KOULUTUSLIIKELAITOS TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2015 TA 2015 toteutumaennuste L I I K E V A I H T O LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MATERIAALIT JA PALVELUT HENKILÖSTÖKULUT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT L I I K E Y L I J Ä Ä M Ä (-ALIJÄÄMÄ) MUUT RAHOITUSTUOTOT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Ylijäämä(Alij-) ennen varauksia Varausten ja rahastojen muutos L I I K E L A I T O K S E N T U L O S TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2015 toteutumisarviossa. Liikevaihto on n. 300 tuhatta euroa pienempi kuin jaksotettu talousarvio. Vähennys johtuu lähinnä työvoimakoulutuksen vähenemisestä. Toisaalta tukia ja avustuksia on kirjaantunut yli 300 tuhatta euroa enemmän joten tulojen toteuma kokonaisuutena on talousarvion mukainen. Materiaalit ja palvelut samoin kuin henkilöstökulut ovat toteutuneet jaksotettua talousarvioita ja vuoden 2014 elokuun lopun tilannetta pienempinä. Kahdeksan kuukauden tulos on yli euroa ja hivenen parempi kuin vuoden 2014 elokuun lopussa. Liikelaitoksen johtaja Anssi Tuominen 28

31 Tytäryhteisöt Kajaanin Elokuvakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Kajaanin kaupunki on irtisanonut yleisöwc-tilan. Liikevaihto ja kulut ovat toteutuneet talousarvion mukaan. Toiminta jatkuu entiseen malliin ja kaupunki avustaa toimintaa. Toimitusjohtaja Timo Soininen 29

32 Kajaanin Teknologiakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Kehräämöntie 5:n vapaita tiloja kunnostetaan vuokrakäyttöön. Timperintie 13:n pitkäaikaisen vuokrasopimuksen päättyessä elokuun lopussa toimisto- ja varastotilaa vapautuu noin 800 m2. Kausi on toteutunut suunnitellusti. Kiinteistöjen hoitokulut ovat arvioitua pienemmät mutta loppuvuosi nostaa keskimääräisiä kuluja. Arviolta myös loppuvuosi pysytään pinnalla. Toimitusjohtaja Jarmo Juntunen 30

33 Measurepolis Development Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Keskeisiä tehtäviä jaksolla ovat mm. yhtiön kansallisen koordinaattorin rooli Tekesin rahoittamassa kansainvälisessä ITEA/Water-M hankkeessa, samoin osallistuminen Kainuun kaivosalan aktivointihankkeeseen yhteistyössä Kainuun Edun kanssa. Yhtiö valmistelee edelleen aktiivisesti 2014 alkaneen puiteohjelmakauden uusia kansallisia hankkeita ja vahvistaa myös kansainvälisiä yhteyksiään osallistumalla EU:n Horizon 2020 rahoitusten hakemiseen. Maaseuturahaston kotimainen ja NPA:n (Northern Periphery and Arctic) kansainvälinen hankehakemus alueemme biotalouden kehittämiseksi ovat parhaillaan työn alla. Tavoitteenamme on vahvistaa rooliamme yrityskehitysyhtiönä ja suomalaisena mittaus- ja tietotekniikan huippuosaajana uudella EU-ohjelmakaudella Tämä vaatii nykyistä tiiviimpää yhteistyötä myös suurempien kaupunkikeskusten (Oulu, Tampere, Kuopio ja Joensuu) kanssa. Uusi hallitusohjelma tuo esille uusia uhkakuvia, kun meille erittäin merkittävässä roolissa olleet SHOKohjelmat (Strategisen huippuosaamisen keskittymä) aiotaan lopettaa ja Tekes-rahoitusta supistaa entisestään. Tämä näkymä on osasyynä sille, että olemme omistajamme Kajaanin kaupungin johdolla käynnistäneet neuvottelut yhteistyön tiivistämiseksi Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy:n kanssa. Toimitusjohtaja Jussi Mäkinen 31

34 Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Ravintolatila ja grillikioski tila on otettuna yhtiön haltuun maksamattomien vastikkeiden johdosta, mutta tiloja ei ole saatu vuokrattua. Tilojen haltijat eivät ole tehneet tiloista myyntitoimeksiantoja. Kiinteistön ulkopuolen korjaukset ovat käynnissä ja saadaan tehtyä syksyn aikana. Talousluvuissa on huomioitu jaksotukset ja poistot. Toimitusjohtaja Martti Böhm 32