TURUN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2016 Ennakkotieto

Transkriptio

1

2 Sisällys RAHOITUS

3 Turku vuosi 2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2016

4 Turku ja Turun seutu on vahvassa myötätuulessa ISO

5 Turku ja Turun seutu on vahvassa myötätuulessa

6 Toimintaympäristö 2016 VÄESTÖ TYÖLLISYYS JA ELINKEINOT VÄESTÖMÄÄRÄ Ennakkoväkiluku 12/ TYÖTTÖMYYSASTE 12/ ,8% - 0,9 prosenttiyksikköä 12/2015 MUUNKIELISTEN OSUUS Ennakkotieto 12/ ,8 % +0,7 prosenttiyksikköä (12/2015) TYÖMARKKINATUEN KUNTAOSUUS 2016 ENNUSTE 24,7 M +0,6 M 2015 KUNTIEN VÄLINEN NETTOMUUTTO : 852 MYÖNNETYT RAKENNUSLUVAT ASUNNOILLE 2016, kpl kpl 2015

7 Tuloksen muodostuminen Avainlukuja 2016 Tuloslaskelma Kertyneet yli- ja alijäämät Verotulot ja valtionosuudet Kulujen ja tuottojen jakauma Tuloksen analysointi

8 Tilinpäätöksen avainlukuja Asukasluku Veroprosentti Verotulot Valtionosuudet 2016: (enn.tieto) 2015: ,9 % 2016: 19, : 19,50 0,0 % 2016: 737,0 M 2015: 731,4 M * +0,8 % 2016: 275,3 M 2015: 265,0 M +3,9 % Nettokäyttömenot Sumu-poistot Vuosikate Vuosikate / poistot 2016: 984,7 2015: 970,7 * +1,4 %: 2016: 59,0 M 2015: 58,8 M * +0,3 % 2016: 72,0 M 2015: 56,4 M * + 27,6 % 2016: 122,0 % 2015: 95,9 %* Tilikauden yli- / alijäämä 2016: 28,2M 2015: 89,1M Kertaerillä oikaistu tilikauden yli- / alijäämä 2016: 9,0 M 2015: 0,6M * Henkilöstökulut 2016: 522,5 M 2015: 524,2 M -0,3 %* Henkilötyövoima (koko työvoima) 2016: htv 2015: htv -0,15 % *vertailukelpoinen

9 Tilinpäätöksen avainlukuja Investoinnit 2016:74,5M 2015: 67,3 M +10,7 % Nettoinvestoinnit 2016: -51,4 M 2015: +92,5 M -155,6 % Toiminnan ja investointien rahavirran kertymät 5 v. 2016:-114,7 M 2015: -104,3 M Investointien tulorahoitus -% 2016: 97,5 % 2015: 92,6% Lainakanta Lainat / asukas Nettovelka Nettovelka / asukas 2016: 675,3 M 2015:598,0 M +12,9 % 2016: : ,2 % 2016: -76,8 M 2015: -74,7 M +2,9 % 2016: -409,7 2015: -401,7 +2,0 % * Tase Omavaraisuusaste-% 2016: 1 806,2 M 2015: 1 713,0 M +5,4 % 2016: 49,3 % 2015: 51,4 %

10 Talous tasapainossa kaikilla mittareilla Nettokäyttömenojen kasvu maltillinen Toimialat tehneet hyvää työtä talouden tasapainottamisessa Käyttömenojen hallinnassa onnistuttu Htv laskenut suunnitellusti Verorahoitus kasvanut nettokäyttömenojen kasvua enemmän +2,4 miljoonaa euroa Vuosikate kattaa poistot Tulorahoitus kattaa kaupungin oman toiminnan nettoinvestoinnit Oman toiminnan rahoittamiseen ei velkaa Lainan lisäyksestä noin 43 miljoonaa euroa lainattiin edelleen tytäryhtiöiden investointeihin Seudullinen kehitys on ollut positiivista Kehitysnäkymät Turun seutukunnassa lupaavia Työllisyystilanteen odotetaan kohentuvan ja vahvistavan kaupungin verotuspohjaa Mennyt vuosi antaa hyvät eväät kuluvalle vuodelle, joka kuitenkin tulee olemaan taloudellisesti vaikea Vuoden 2017 talousarvion vuosikate on 8 miljoonaa euroa ja tulos 19,3 miljoonaa euroa alijäämäinen Kiky-sopimuksen seurauksena verorahoitukseemme kohdistuvat vähennykset pitävät taloustilanteen vaikeana

11 Kilpailukykysopimuksen ensimmäiset vaikutukset iskevät vuonna 2017 Vuoden 2017 talousarviossa kilpailukykysopimus (KIKY) huomioitiin syksyllä käytössä olleiden arvioiden perusteella KIKY-sopimus on alkanut vaikuttaa kuntien talouteen helmikuun alusta lähtien Vuoden 2016 päätteeksi kaupungin veropohja osoittautui ennakoitua paremmaksi Kilpailukykysopimuksen ennakoidaan vaikuttavan negatiivisesti kaupungin verorahoituksen kehitykseen, mikä osaltaan selittää talousarvion tunnuslukujen reipasta heikentymistä tilinpäätökseen verrattuna Ennakko TURUN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2016

12 Kaupungin henkilöstö Kaupunki on työpaikka yli :lle V-S pelastuslaitos 537,0 Kiinteistötoimiala 206,9 Ympäristötoimiala 165,0 Vapaa-aikatoimiala 593,6 Vesiliikelaitos 70,5 Konsernihallinto ja palvelukeskukset 552, ,0 henkilötyövuotta Sivistystoimiala 3669,0 Hyvinvointitoimiala 4567,4

13 Työvoiman käyttö ja henkilöstökulut laskeneet (ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita) Kaupungin henkilöstö (työvoima ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita) Henkilötyövoima raportointijaksolla , ,6 (10 391,7)* Työvoiman muutos ed. vuodesta, htv* -24,7 (-0,2%) Henkilöstökulut (palkat ja palkkiot ilman työllistettyjä) Palkat ja palkkiot, milj. euroa** 390,3 392,1 Palkat ja palkkiot, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -1,8 M (-0,5%) *Vertailuluvussa on huomioitu organisaatiomuutokset (Turun Seudun Kehittämiskeskuksen toiminnan luovutus TSP Oy:lle ja Hankinta- ja logistiikkakeskuksen toiminnan luovutus TYKS:lle ). **Palkat ja palkkiot oikaistuna sairausvakuutus-, tapaturmavakuutus- ja muilla henkilöstömenojen korjauserillä. Sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2016 palkkoihin on noin 0,6 %.

14 Työvoiman käyttö ja henkilöstökulut (kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat) Kaupungin henkilöstö (työvoima kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat) Henkilöstökulut (kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat) Henkilöstökulut, milj. euroa 522,5 524,2 Henkilöstökulut, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -1,8 M (-0,3%) Palkat ja palkkiot, milj. euroa** 396,0 396,7 Palkat ja palkkiot, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -0,7 M (-0,2%) Henkilötyövoima raportointijaksolla , ,7 (10 666,1)* Työvoiman muutos ed. vuodesta, htv* 16,5 (0,2%) *Vertailuluvussa on huomioitu organisaatiomuutokset (Turun Seudun Kehittämiskeskuksen toiminnan luovutus TSP Oy:lle ja Hankinta- ja logistiikkakeskuksen toiminnan luovutus TYKS:lle ). **Palkat ja palkkiot oikaistuna sairausvakuutus-, tapaturmavakuutus- ja muilla henkilöstömenojen korjauserillä. Sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2016 palkkoihin on noin 0,6 %.

15 Toiminnan tehostaminen sekä verorahoituksen ja rahoituserien positiivinen kehitys johtivat hyvään tulokseen Tuloslaskelma TILINPÄÄTÖS TP 2016 TP 2015 Muutos Milj. Toimintatuotot 315,4 313,3 2,1 Valmistus omaan käyttöön 3,1 3,9-0,7 Toimintakulut , ,0-23,2 Toimintakate -984,7-962,9-21,8 Verotuotot 737,0 730,9 6,2 Valtionosuudet 275,3 265,0 10,3 Rahoitustuotot ja -kulut 44,3 27,2 17,1 Vuosikate 72,0 60,3 11,7 Poistot ja arvonalentumiset -59,2-62,7 3,5 Satunnaiset erät -1,5 89,7-91,2 Tilikauden tulos 11,3 87,2-75,9 Poistoeron muutokset 1,8 1,4 0,5 Varausten muutokset 0,0 0,4-0,4 Rahastojen muutokset 15,1 0,0 15,0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 28,2 89,1-60,9 TP 2016 sisältää kertaluonteisia eriä mm.: - Ammattikorkeakoulun investointirahaston purku 15 M - Vahinkorahaston allokaatiomuutos n. 4 M Vertailukelpoinen nettokäyttömenojen muutos 14,0 milj. euroa (+1,4 %) - Sote-kiinteistöjärjestelyt lisäsi ulkoisia vuokria 8 M Verorahoituksen kasvu 16,5 M (+1,7 %) - Verorahoituksen kasvu kattoi nettokäyttömenojen kasvun Rahastojen ja kassavarannon hyvä tuotto (+4,2 M ) Antolainojen kasvu lisäsi korkotuottoja yhtiöiltä 5,8 M Alhaiset korkokulut Satunnaiset erät: - Konserniavustus TSSTPK Oylle, vastaava tulo korkotuotoissa TURUN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2016

16 Verorahoituksen ja rahoituserien kasvu kattaa nettokäyttömenot Nettokäyttömenojen kasvu 14,0 milj. euroa (1,4 %) Verorahoituksen kasvu yhteensä 16,4 milj. euroa (1,7 %) Verotulot +6,1 milj. euroa ( + 0,8 %) Verotuloja supisti työtulovähennysten korotus ja yhteisöveron jako-osuuden määräaikaisen korotuksen päättyminen vuoden alussa Valtionosuudet +10,3 milj. euroa (3,9 %) Valtionosuuden kasvuun sisältyy veroperusteen muutosten kompensointi kunnille Rahoitustuottojen ja kulujen nettokasvu yhteensä 17,1 milj. euroa (62,5 %)

17 Miljoonaa euroa TURUN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2016 Verorahoituksen kasvu 1,7 % 700 Verotulot ja valtionosuudet , ,0 563,7 4,7 582,9 594,6 607,0 5,0 4,0 400 % 3, ,9 280,3 273,7 265,0 2,3 2,2 275,3 1,7 2, ,4 1,0 0 69,2 72,3 78,5 86,2 77,7 42,5 44,2 47,0 50,0 52, Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Verorahoitusmuutos-% 0,0

18 Verotulot ovat merkittävästi ennakoitua suuremmat VEROTULOJEN SILTALASKELMA TP TA 2016 (milj. euroa) TP 2015 JAKO-OSUUDEN MUUTOS OIKAISTU TP 2015 TA 2016 TP 2016 POIKKEAMA TA-TP Verotulot 730,9-13,2 717,7 721,1 737,0 16,0 Muutos % (oik.tp/oik.tp/ta) -1,8 % 0,5 % 2,7 % 2,2 % Kunnallisvero 594,7 594,7 599,8 607,0 7,2 Muutos % (oik.tp/oik.tp/ta) 0,0 % 0,9 % 2,1 % 1,2 % Yhteisövero 86,2-13,2 73,0 69,9 77,7 7,8 Muutos % (oik.tp/oik.tp/ta) -15,3 % -4,3 % 6,4 % 11,2 % Kiinteistövero 50,0 50,0 51,4 52,3 0,9 Muutos % (oik.tp/oik.tp/ta) 0,0 % 2,8 % 4,6 % 1,8 % Valtionosuudet 265,0 265,0 273,5 275,3 1,8 Muutos % (oik.tp/oik.tp/ta) 0,0 % 3,2 % 3,9 % 0,7 % VERORAHOITUS YHTEENSÄ 996,0 982,7 994, ,4 17,8 Muutos % (oik.tp/oik.tp/ta) 1,2 % 3,0 % 1,8 % Kunnallisvero Kunnallisveron tilitykset ennakoitua suuremmat Yhteisövero VM nosti kesäkuussa yhteisöverokertymän ennustetta, toteutuma merkittävästi ennakoitua parempi Valtionosuudet Peruspalveluiden valtionosuuteen vuoden 2016 aikana lisäraha omais- ja perhehoidon kehittämiseen

19 Tuloslaskelman rahoituserät Tuloslaskelma TILINPÄÄTÖS TP 2016 TP 2015 Muutos Milj. Rahoitustuotot ja -kulut 44,3 27,2 17,1 Korkotuotot 23,0 15,9 7,1 Muut rahoitustuotot 30,2 24,6 5,6 Korko- ja muut rahoitustuotot 53,3 40,5 12,8 Korkokulut -7,6-8,6 1,0 Muut rahoituskulut -1,4-4,6 3,2 Korko- ja muut rahoituskulut -9,0-13,2 4,3 Rahoitustuotot ja kulut ,3 milj. euroa (27,2 milj. euroa TP 2015) Osinkotuotot tytäryhtiöiltä 22,8 milj. euroa, josta Oy Turku Energia 18 milj. euroa ja Turun Satama Oy 2,4 milj. euroa (0 euroa TP 2015) (Osinkotuotot 18 milj. euroa TP 2015) Antolainojen korkotuotot 20,1 milj. euroa (13,2 milj. euroa TP 2015) kasvoivat, kun antolainakanta tytäryhtiöille kasvoi mm. TSSTPK Oy, Turun Satama Oy vvk-lainan korko 2,4 milj. euroa (0 euroa TP 2015) Vahinkorahaston nettotuotto 6,6 milj. (2,7 milj. euroa TP 2015) Kassavarannon nettotuotto 2,8 milj. euroa (1,5 milj. euroa TP 2015) Korollisen velan korkokulut 7,6 milj. euroa vähenivät, vaikka korollinen kokonaisvelka nousi (8,6 milj. euroa TP 2015)

20 Miljoonaa euroa TURUN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2016 Kertyneet yli-/alijäämät 250 Kertyneet ylijäämät ,7 210, ,2 121,5 108,9 100,4 93, ,3 76,2 89,1 90,5 94,2 92,5 78,7 81, ,3 66,1 63,4 62,8 28,2 7,2 13,2 16,0 6,7 8,5 1, ,2-50 Tilikauden yli-/alijäämät Taseen yli-/alijäämät yhteensä Taseen yli-alijäämät yhteensä ilman satunnaisia eriä

21 Kulujen jakautuminen toimialoittain Hyvinvointi Kulut toimialoittain M (sisältää kaupungin sisäisen laskutuksen) Sivistys 670 M 318 M Kiinteistö Vapaa-aika Ympäristö 123 M 68 M 61 M Yhteiset toiminnot 165 M V-S aluepelastuslaitos 41 M Vesi 29 M

22 Ulkoisten kulujen jakautuminen Aineet, tarvikkeet ja tavarat 65 Muut kulut (vuokrat ym.) 55 Avustukset Milj. Palvelujen ostot 554 Henkilöstökulut 522

23 Ulkoisten tuottojen jakautuminen Tuet ja avustukset 34 Vuokratuotot 41 Maksutuotot 69 Myyntituotot 149 Muut tuotot Milj. Rahoitustuotot 53 Verot ja valtionosuudet 1 012

24 Rahoitusasema Rahoitusasema vuonna 2016 Investoinnit ja vuosikate Tilinpäätöksen rahoituslaskelma Korollisen kokonaisvelan kehitys

25 Rahoitusasema Rahoituslaskelma Milj. TILINPÄÄTÖS TP 2016 TP 2015 Muutos Toiminnan rahavirta 51,0 38,5 12,5 Tulorahoitus kattoi kaupungin oman toiminnan nettoinvestoinnit Investointien rahavirta -51,4 92,5-143,9 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -0,4 131,0-131,4 Antolainauksen muutokset -35,5-149,8 114,3 Antolainasaamisten lisäykset -42,9-153,5 110,6 Antolainasaamisten vähennykset 7,4 3,7 3,7 Lainakannan muutokset 77,2 56,3 20,9 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 150,0 101,3 48,7 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -100,0-70,0-30,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 27,2 25,0 2,3 Muut maksuvalmiuden muutokset -28,2-12,2-16,0 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 13,6-105,6 119,2 RAHAVAROJEN MUUTOS 13,2 25,4-12,1 Kaupunki myönsi antolainoja tytäryhtiöille Uudella pitkäaikaisella velalla rahoitettiin tytäryhtiöiden investointeja (43 M ) ja lyhennettiin vanhoja lainoja

26 Rahoitusasema vuonna 2016 Rahoituslaskelma Milj. TILINPÄÄTÖS TP 2016 TP 2015 Muutos Antolainauksen muutokset -35,5-149,8 114,3 Antolainasaamisten lisäykset -42,9-153,5 110,6 Antolainasaamisten vähennykset 7,4 3,7 3,7 Antolainoja tytäryhtiöille 42,9 milj. euroa vuoden aikana Oy Turku Energialle 30,0 milj. euroa, josta 10 milj. euroa vahinkorahastosta TVT Asunnot Oy:lle 10,0 milj. euroa Koy Turun Monitoimihallille 2,5 milj. euroa Centrum Balticum säätiölle euroa Antolainojen lyhennykset 7,5 milj. euroa vuoden aikana Turun Seudun Rakennustekniikan 2,5 milj. euron vvk-lainan ennenaikainen takaisinmaksu Pitkäaikaiset lainasaamiset 510,5 milj. euroa (475,1 milj. euroa TP 2015) Lisäksi lyhytaikaisia antolainoja eli konsernitilin limiitin käyttöä vuoden lopussa 55,2 milj. euroa (24,6 milj. euroa ).

27 Rahoitusasema vuonna 2016 Rahoituslaskelma Milj. TILINPÄÄTÖS TP 2016 TP 2015 Muutos Lainakannan muutokset 77,2 56,3 20,9 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 150,0 101,3 48,7 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -100,0-70,0-30,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 27,2 25,0 2,3 Korollinen velka kasvoi 77 milj. euroa vuoden 2016 aikana Kaupunki nosti uutta pitkäaikaista lainaa vuoden aikana 150 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty 100 milj. euroa eli nettomuutos +50 milj. euroa. Liikkeellä olevat kuntatodistukset olivat 55 milj. euroa vuoden lopussa. (20 milj. euroa ) Konsernitilitalletusten ja henkilöstökassatalletusten määrä olivat 118 milj. euroa vuoden lopussa. (126 milj. euroa ). Korollinen kokonaisvelka 675 milj. euroa vuoden 2016 lopussa (598 milj. euroa TP 2015) Korolliset nettovelat (eli nettosaamisia) -77 milj. euroa vuoden 2016 lopussa (-75 milj. euroa )

28 Ennakkotieto

29 Nettomenot alittavat talousarvion 11 milj. euroa Suurimmat toimintatuottojen poikkeamat yht. 3 milj. euroa Kaupunginhallitus Kasvatus- ja opetuslautakunta Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta -3 milj. euroa 1 milj. euroa 5 milj. euroa Suurimmat toimintakulujen poikkeamat yht. 8 milj. euroa (oikaistuna valmistus omaan käyttöön) Kaupunginhallitus Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta Aluepelastuslaitos Vesiliikelaitos Sosiaali- ja terveyslautakunta Kasvatus- ja opetuslautakunta 9 milj. euroa 2 milj. euroa 1 milj. euroa 2 milj. euroa -2 milj. euroa -4 milj. euroa

30 Tilinpäätöksen vaikutus talousarvioon 2017 Toimialat Vuosi 2016 toteutui talouden näkökulmasta kokonaisuutena hieman ennakoitua parempana Toimintaympäristön kehitykseen ja sen vaikutukseen kaupungin palvelutuotantoon tulee kiinnittää huomiota (erityisesti hyvinvointi- ja sivistystoimiala) Vuoden 2017 talousarvion taloudelliset tavoitteet tulee tarkastaa ja vuosien taloussuunnitelma tulee arvioida uudelleen Kaupunkitasoiset erät Verorahoitus toteutui ennakoitua paremmin, mutta valtion tekemien laskentaperusteiden muutosten seurauksena vaikutus ei siirtyne sellaisenaan taloussuunnitelmakaudelle Positiivisesti kehittyneen veropohjan seurauksena taloussuunnitelmakauden tavoitteita voitaneen korottaa Rahoituserät toteutuivat merkittävästi ennakoitua paremmin, pysyvät vaikutukset tulee arvioida ja huomioida taloussuunnitelmassa