COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS

Transkriptio

1 Pörssitiedote klo 8.30 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS Liikevaihto kasvoi merkittävästi edellisvuodesta, tulosta rasittivat arvonalentumistappio ja kasvupanostukset. Liikevaihto 19,9 miljoonaa euroa (tammi - maaliskuu 2011: 16,8), kasvu 18,4 % Liiketulos -12,0 miljoonaa euroa (-0,2), josta arvonalentumistappio 10,2 milj. euroa Liiketulos ilman arvonalentumistappiota -1,9 miljoonaa euroa (-0,2) Tulos/osake -0,10 euroa (-0,02) Tilauskanta 41,1 miljoonaa euroa (34,6) Comptel arvioi aiemman mukaisesti liikevaihdon kasvavan vuonna 2012 yli kymmenen prosenttia edellisvuodesta. Kirjatun arvonalentumistappion takia liiketuloksen ennakoidaan jäävän negatiiviseksi. Liikevoiton ilman kertaluonteisia eriä ennakoidaan olevan 5-10 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Comptelin liiketoiminta eteni ensimmäisellä vuosineljänneksellä suotuisasti liikevaihdon kasvaessa merkittävästi edellisvuodesta ja odotuksiemme mukaisesti. Saimme myös Itä- Euroopan liiketoiminnan takaisin kasvu-uralle. Jatkoimme strategiamme mukaisia kasvupanostuksia, mikä heikensi operatiivista kannattavuutta. Katsauskauden kuluja lisäsivät brandin uusimiseen ja markkinointiin sekä Cisco-kiistan välimiesmenettelyyn ja yritysostoon liittyvät kertaluonteiset kulut. Toimitusprojekteihin liittyvät alihankintakustannukset ja päättyneen neljänneksen osalta alhainen lisenssimyynti alensivat osaltaan kannattavuutta. Jatkamme toimenpiteitä uusien tuotteiden markkinoille tuomiseksi lisätäksemme lisenssimyynnin osuutta liikevaihdosta. Kokonaiskulumme olivat kuitenkin poikkeuksellisen korkeat ja olemme ryhtyneet toimenpiteisiin kulutason alentamiseksi. Etenimme strategian toimeenpanossa hankkimalla asiakasanalytiikkaan erikoistuneen Xtractyhtiön. Yritysosto täydentää visiomme, jossa tietoliikenneverkon tapahtumat voidaan välittömästi analysoida ja johtaa toimenpiteiksi. Hankinta on saanut asiakaskunnassamme erittäin myönteisen vastaanoton ja liiketoiminnan integraatio on edennyt suunnitellusti. Kehittämällä reaaliaikaisia toimintaratkaisuja teleoperaattorit luovat lisäarvoa asiakkailleen ja omaan toimintaansa. Liiketulostamme rasitti kertaluonteinen arvonalentumistappio, jonka kirjasimme muuttaessamme liikearvon kohdistamisperiaatteita. Katsauskauden jälkeen Comptel ja Cisco ovat sopineet välimiesmenettelyssä olleen Axiossohjelmistoa koskevan kiistansa. Sovintoratkaisun mukaisesti osapuolet ovat peruneet kaikki toisiaan vastaan esittämänsä vaateet ja välimiesmenettely on siten päättynyt sovintoon. Sopimukseen ei liity taloudellisia korvauksia.

2 Tammi - maaliskuun 2012 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto kasvoi tammi - maaliskuussa 18,4 prosenttia edellisvuodesta ja oli 19,9 miljoonaa euroa (16,8). Konsernin liikevaihtoa kasvattivat vilkastuneet projektitoimitukset. Lisenssimyynti jäi katsauskaudella alhaiseksi. Comptel muutti ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla. Aikaisemmin liikearvoa ei ole voitu kohdistaa erityisesti millekään segmentille tai yksikölle. Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10,2 miljoonan euron arvonalentumistappion. Arvonalentumistappion myötä katsauskauden liiketulos oli -12,0 miljoonaa euroa (-0,2), joka vastaa -60,4 prosenttia liikevaihdosta (-0,9). Liiketulos ilman arvonalentumistappiota oli -1,9 miljoonaa euroa (-0,2). Palveluliikevaihdon osuuden merkittävä kasvu edellisvuodesta lisäsi alihankintakustannuksia. Lisäksi katsauskauden operatiivista kannattavuutta heikensivät brandin uusimiseen ja markkinointiin sekä Cisco-kiistan välimiesmenettelyyn ja yritysostoon liittyvät kertaluonteiset kulut. Yhtiö jatkoi strategiansa mukaisia kasvupanostuksia myynti- ja palveluorganisaatioon sekä tuotekehitykseen. Comptelin kokonaiskulut olivat katsauskaudella poikkeuksellisen korkeat ja yhtiö on ryhtynyt toimenpiteisiin kulutason alentamiseksi. Konsernin tulos ennen veroja oli -12,5 miljoonaa euroa (-0,3) ja nettotulos -10,4 miljoonaa euroa (-1,6). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,10 euroa (-0,02). Katsauskauden verokulu oli -2,1 miljoonaa euroa (1,3), josta 0,5 miljoonaa euroa oli lähdeveroja. Liikearvon arvonalentumistappion yhteydessä kirjattiin 2,5 miljoonan euron laskennallisen verovelan muutos. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 8,2 miljoonaa euroa. Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 41,1 miljoonaa euroa (34,6). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 24,3 miljoonaa euroa (20,8) ja muuta tilauskantaa 16,8 miljoonaa euroa (13,8). Comptel Oyj teki katsauskaudella strategisen yritysoston hankkimalla analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n 3,1 miljoonalla eurolla (enterprise value). Kaupan myötä Comptel yhdistää kuluvan vuoden aikana Xtractin johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi. Xtractilla on noin 20 asiakasta, mm. teleoperaattori AVEA Turkissa, DNA Suomessa, Megafon Venäjällä ja TeliaSonera Suomessa, vakuutusyhtiö If sekä vähittäiskaupan ja media-alan yhtiöitä. Yhtiön liikevaihto oli 2,4 miljoonaa vuonna Xtractin palveluksessa työskentelee 27 korkeasti koulutettua työntekijää. Xtract-konserni liitettiin osaksi Comptel-konsernia alkaen. Comptel Oyj rahoitti hankinnan likvideillä varoillaan. Suomessa työskentelevät 20 Xtractin työntekijää ovat siirtyneet Comptelin Helsingin toimitiloihin ja maailmanlaajuisesti osaksi Comptelin organisaatiota. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa Muutos % 2011 Itä-Eurooppa 3,9 2,8 36,4 12,9 Länsi-Eurooppa 5,0 3,8 31,4 19,1 Aasia ja Tyynenmeren alue 4,5 6,2-27,8 21,1 Lähi-itä ja Afrikka 3,8 2,6 50,1 13,7 Amerikka 2,7 1,4 95,8 9,9 Yhteensä 19,9 16,8 18,4 76,8

3 Liiketulos, miljoonaa euroa Itä-Eurooppa 1,3 0,4 209,0 2,2 Länsi-Eurooppa 2,2 2,0 10,2 11,4 Aasia ja Tyynenmeren alue 2,0 4,4-54,8 11,9 Lähi-itä ja Afrikka 1,1 0,8 30,3 5,5 Amerikka 1,5 0,6 160,9 5,7 Konsernin jakamattomat kulut -20,1-8,3 141,0-25,0 Yhteensä -12,0-0, ,7 11,6 Liiketulos, % liikevaihdosta Itä-Eurooppa 34,8 15,4-16,9 Länsi-Eurooppa 44,0 52,4-60,0 Aasia ja Tyynenmeren alue 43,6 69,8-56,5 Lähi-itä ja Afrikka 28,2 32,5-39,8 Amerikka 54,8 41,1-56,9 Yhteensä -60,4-0,9-15,1 Liikevaihto kasvoi merkittävästi kaikilla alueilla lukuun ottamatta Aasian ja Tyynenmeren aluetta, jossa kirjattiin edellisvuonna suuri lisenssitulo. Suhteellinen kannattavuus parani liikevaihdon kasvun myötä Itä-Euroopassa ja Amerikassa. Comptel sai katsauskaudella kolme merkittävää tilausta (Q1 2011: 3), joista kaksi oli policy control & charging -alueelta ja yksi managed services -palvelutilaus. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään euroa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa Muutos % 2011 Lisenssit 3,0 5,7-47,4 21,1 Palvelut 8,8 3,2 172,8 22,9 Ylläpitosopimukset 8,1 7,9 2,8 32,7 Yhteensä 19,9 16,8 18,4 76,8 Lisenssimyynti jäi alhaiseksi, mikä heikensi liiketoiminnan kannattavuutta. Valtaosa liikevaihdosta muodostui projektitoimituksista, mikä kasvatti merkittävästi palveluiden osuutta. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta. Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa Muutos % 2011 Suoramyynti 15,8 13,9 13,5 57,1 Partnerimyynti 4,1 2,9 41,9 19,6 Yhteensä 19,9 16,8 18,4 76,8 Partnerimyynnin osuus liikevaihdosta kasvoi edellisvuodesta. Rahoitusasema Miljoonaa euroa Muutos % Muutos % Taseen loppusumma 62,8 71,8-12,5 74,9-16,1 Likvidit varat 6,8 9,4-27,5 9,2-25,7 Myyntisaamiset, brutto 25,8 26,7-3,4 22,1 16,5 Luottotappiovaraus -0,8-0,7 21,5-0,6 41,4 Myyntisaamiset, netto 24,9 26,0-4,1 21,5 15,8 Siirtosaamiset 12,7 10,2 24,0 8,0 58,4 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 1,5 2,1-28,9 1,7-15,1 Korolliset velat 3,0 0, ,1 0, ,4 Omavaraisuusaste, prosenttia 56,9 66,6-14,5 67,1-15,2 Arvonalentumistappio heijastui taseen loppusummaan, joka oli 62,8 miljoonaa euroa. Xtract Oy:n hankinta alensi likvidejä varoja, jotka olivat katsauskauden päättyessä 6,8 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli ensimmäisen vuosineljänneksen aikana -0,7 miljoonaa euroa (3,1).

4 Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 24,9 miljoonaa euroa (21,5). Siirtosaamiset olivat 12,7 miljoonaa euroa (8,0). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 1,5 miljoonaa euroa (1,7). Comptel Oyj nosti katsauskaudella lainaa 2,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissä 15,0 miljoonan euron suuruinen revolving credit facility -rahoitusjärjestely, joka erääntyy vuonna Omavaraisuusaste oli 56,9 prosenttia (67,1) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli -13,1 prosenttia (-20,8). Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa Muutos % 2011 Välittömät T&K -kustannukset 5,2 3,9 34,4 15,4 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K menot -1,5-1,0 51,3-4,0 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 0,6 0,9-29,9 3,4 T&K -kustannukset, netto 4,3 3,8 14,5 14,8 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta 26,0 22,9-20,1 T&K -kustannukset kasvoivat edellisvuodesta yhtiön kehittäessä aktiivisesti uusia tuotteita markkinoille. Tuotekehityspanostusten takia kustannukset kasvavat kuluvana vuonna. Tuotekehityskustannukset olivat 26,0 prosenttia (22,9) liikevaihdosta. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen. Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti fulfillment, policy control & charging ja intelligent customer interaction -tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-hankinnan myötä saadun asiakasanalytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille kolme ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa Muutos % 2011 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 3,2 0, ,9 1,0 Tilikauden bruttoinvestointeja kasvatti edellisvuodesta Xtract Oy:n hankkiminen. Muutoin investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Henkilöstö Muutos % Henkilöstömäärä kauden lopussa , Muutos % Henkilöstöä keskimäärin ,9 623

5 Henkilöstömäärä kasvoi merkittävästi edellisvuodesta Comptelin jatkettua strategiansa mukaisia panostuksia erityisesti myynti- ja palveluorganisaatioonsa sekä tuotekehitykseen. Katsauskaudella konserniin liitetyn Xtract Oy:n mukana Comptelin palvelukseen siirtyi 27 työntekijää. Henkilöstökulut olivat tammi - maaliskuussa 53,6 prosenttia liikevaihdosta (52,6). Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 33,0 prosenttia (36,6), Malesiassa 23,7 prosenttia (25,2), Bulgariassa 9,6 prosenttia (5,7), Isossa-Britanniassa 7,3 prosenttia (9,2), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 6,7 prosenttia (4,9) Norjassa 5,2 prosenttia (6,7) ja muissa toimintamaissa 14,5 prosenttia (11,7). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,57 euroa (0,68). Comptelin markkina-arvo oli 60,9 miljoonaa euroa (72,7). Comptelin osakkeen vaihto Muutos % 2011 Vaihto, miljoonaa kappaletta 10,9 11,2-2,9 32,8 Vaihto, miljoonaa euroa 6,5 8,2-20,1 21,0 Ylin hinta, euroa 0,63 0,79-20,3 0,79 Alin hinta, euroa 0,49 0,67-26,9 0,48 Comptelin osakkeista 5,6 prosenttia (6,5) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Elisa Oyj ilmoitti , että yhtiön suora omistus Comptel Oyj:stä oli noussut yli yhden kymmenesosan Saunalahti Group Oyj:n sulauduttua Elisa Oyj:hin tytäryhtiösulautumisella. Elisa Oyj -konsernin omistus pysyi muuttumattomana. Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli euroa. Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Hannu Vaajoensuun ja Petteri Walldénin sekä uusiksi jäseniksi Pertti Ervin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajakseen Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut valiokuntia. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan. Yhtiökokous hyväksyi hallituksen osinkoehdotuksen, jonka mukaisesti vuodelta 2011 maksettiin osinkoa 0,03 euroa osakkeelta Yhtiökokous päätti optio-oikeuksien antamisesta Comptel-konsernin avainhenkilöille osana yhtiön uutta kannustin- ja sitouttamisjärjestelmää. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään osakkeen suuruisista

6 osakeanneista sekä enintään oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamista. Valtuutukset ovat voimassa saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote Ulla Koivukoski aloitti markkinoinnista ja viestinnästä vastaavana johtajana ja konsernin johtoryhmän jäsenenä Comptel Oyj:n hallitus päätti katsauskaudella uudesta konsernin avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä. Järjestelmän tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden pitkäjänteiseen omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Comptel Oyj ja Cisco Systems Inc. ovat sopineet välimiesmenettelyssä olleen kiistansa, joka koski Comptelin käyttämiä Axioss-ohjelmiston osia, jotka on myyty Ciscolle ja samanaikaisesti lisensioitu takaisin Comptelille käytettäväksi osana Comptelin nykyistä Fulfillment-ratkaisua. Cisco vei asian Lontoon kansainväliseen välitystuomioistuimeen joulukuussa Sovintoratkaisun mukaisesti osapuolet ovat peruneet kaikki toisiaan vastaan esittämänsä vaateet ja välimiesmenettely on siten päättynyt sovintoon. Sopimukseen ei liity taloudellisia korvauksia. Comptel jatkaa fulfillment-liiketoimintaansa sekä olemassa olevien Axioss- ja Comptel Fulfillment -asiakkaidensa ohjelmistotukea Ciscon kanssa sovitun takaisinlisensioinnin mukaisesti. Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan, Malesian ringgitin ja Norjan kruunun välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä osittain kesken. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2011 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.

7 Tulevaisuuden näkymät Comptel arvioi aiemman mukaisesti liikevaihdon kasvavan yli kymmenen prosenttia edellisvuodesta. Arvonalentumistappion takia liiketuloksen ennakoidaan jäävän negatiiviseksi. Liikevoiton ilman kertaluonteisia eriä ennakoidaan olevan 5-10 prosenttia liikevaihdosta. Aiemmin Comptel ennakoi liikevoiton olevan 5-10 prosenttia liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.

8 TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2011 tilinpäätöksessä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot 1 4 Materiaalit ja palvelut Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto/tappio ennen veroja Tuloverot Katsauskauden voitto/tappio Muut laajan tuloksen erät: Rahavirran suojaukset Muuntoerot 3-63 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot Katsauskauden laaja tulos yhteensä Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,10-0,02 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa -0,10-0,02

9 Konsernin tase (1 000 euroa) Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Osuudet osakkuusyrityksissä Myytävissä olevat sijoitukset Laskennalliset verosaamiset Muut pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset Rahavarat Varat yhteensä Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Muuntoerot Kertyneet voittovarat Oma pääoma yhteensä Pitkäaikaiset varat Laskennalliset verovelat Varaukset Pitkäaikaiset rahoitusvelat Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat Lyhytaikaiset rahoitusvelat Velat yhteensä Oma pääoma ja velat yhteensä

10 Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät Korkokulut ja muut rahoituskulut Korkotuotot -9-8 Tuloverot Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos Varausten muutos Maksetut korot Saadut korot 7 6 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset Liiketoiminnan nettorahavirta Investointien rahavirrat Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin Investoinnit tuotekehityshankkeisiin Pitkäaikaisten saamisten muutos Investointien nettorahavirta Rahoituksen rahavirrat Lainojen nostot Lainojen takaisinmaksut Leasingvelan lyhennys Rahoituksen nettorahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat katsauskauden alussa Rahavarat katsauskauden lopussa Muutos Valuuttakurssien muutosten vaikutus

11 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma Osingonjako Luovutetut omat osakkeet Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät Katsauskauden laaja tulos yhteensä Oma pääoma Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Omat osakkeet Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma Osingonjako Luovutetut omat osakkeet Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät Katsauskauden laaja tulos yhteensä Oma pääoma

12 Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: Muutokset IFRS 7:ään Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot (voimaan tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutokset lisäävät rahoitusinstrumenttien luovutuksia koskevien liiketoimien esittämisen läpinäkyvyyttä ja parantavat tilinpäätöksen käyttäjien mahdollisuuksia saada käsitys rahoitusinstrumenttien luovutuksiin liittyvistä riskeistä ja näiden riskien vaikutuksesta yhteisön taloudelliseen asemaan, erityisesti kun kyseessä on rahoitusvarojen arvopaperistaminen. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin euroa Itä-Eurooppa Länsi-Eurooppa Aasia ja Tyynenmeren alue Lähi-itä ja Afrikka Amerikka Konsernin liikevaihto yhteensä Liikevoitto/-tappio segmenteittäin euroa Itä-Eurooppa Länsi-Eurooppa Aasia ja Tyynenmeren alue Lähi-itä ja Afrikka Amerikka Konsernin jakamattomat kulut Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä Rahoituserät Konsernin voitto/tappio ennen veroja Hankitut liiketoiminnot Comptel Oyj hankki analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan. Hankkimalla Xtractin Comptel yhdistää johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo ainutlaatuisen kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi. Kaupan arvo (enterprise value) oli tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli tuhatta euroa ja se maksettiin käteisellä. Nettovarallisuuteen tehtyjen käyvän arvon kohdistusten jälkeen IFRS 3:n mukaiseksi liikearvoksi muodostui tuhatta euroa. 215 tuhatta euroa kirjattiin aineettomiin hyödykkeisiin, jotka poistetaan viiden vuoden aikana.

13 Liikearvo perustuu Xtractin henkilöstön osaamiseen ja Comptelin olemassa olevan myyntikanavan hyödyntämispotentiaalin Xtractin tuotteiden osalta. Hankittujen varojen ja vastaanotettujen velkojen arvot hankintapäivänä olivat seuraavat: euroa Yhdistämisessä kirjatut käyvät arvot Teknologia (sis. muihin aineettomiin hyödykkeisiin) 840 Muut aineettomat hyödykkeet 1 Koneet ja kalusto 6 Myyntisaamiset ja muut saamiset 842 Rahavarat 263 Varat yhteensä Laskennalliset verovelat 53 Muut korottomat velat 597 Korolliset velat Velat yhteensä Nettovarat 82 Hankintameno Liikearvo Rahana maksettu kauppahinta Hankitun tytäryrityksen rahavarat -263 Rahavirtavaikutus Comptel on kirjannut yhteensä 145 tuhannen euron edestä palkkioita liittyen neuvontapalveluihin. Palkkiot sisältyvät liiketoiminnan muut kulut -erään. Xtractin liikevaihto 199 tuhatta euroa ja tulos -382 tuhatta euroa sisältyy konsernin laajaan tuloslaskelmaan. Konsernin liikevaihto olisi ollut tuhatta euroa ja tappio tuhatta euroa, jos Xtract olisi yhdistetty konsernitilinpäätökseen tilikauden 2012 alusta lähtien. 4. Liikearvon arvonalentumistappio Comptel muutti ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla. Aikaisemmin liikearvoa ei ole voitu kohdistaa erityisesti millekään segmentille tai yksikölle. Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa tuhannen euron arvonalentumistappion. Testauksessa liikearvon kerrytettävissä oleva rahamäärä on määritetty käyttöarvoon perustuen ja käyttöarvo on laskettu diskontattujen ennustettujen rahavirtojen perusteella. Rahavirtaennusteet perustuvat hallituksen ja johdon hyväksymiin erityisesti liikevaihdon kasvua ja kannattavuutta käsitteleviin suunnitelmiin, jotka kattavat viiden vuoden ajanjakson huomioiden liiketoiminnan viimeaikainen kehitys. Käytetty, ennen veroja määritelty diskonttauskorko on 16,4 %. Viiden vuoden jälkeiset rahavirrat on ennustettu eteenpäin arvioimalla tulevaisuuden liikevaihdon kasvu 0 %:iin. Testausmallin käyttö vaatii arvioita ja oletuksia liittyen investointeihin, markkinoiden kasvuun ja yleiseen korkotasoon.

14 5. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen vero on tuhatta euroa positiivinen (1 329 tuhatta euroa negatiivinen 2011), koska liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos. Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja Lähdeveroa perineiden maiden sekä valtiovarainministeriön kanssa jatketaan neuvotteluja kahdenkertaisen verotuksen poistamiseksi. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen lähdeverojensa verokohteluun. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 543 tuhatta euroa (690 tuhatta euroa). 6. Aineelliset hyödykkeet euroa Aineellisten hyödykkeiden lisäykset Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: euroa Osakkuusyhtiö Liiketoiminnan muut tuotot 1 - Tavaroiden ja palveluiden ostot - - Korkotuotot euroa Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 - Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet euroa Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet Osakeperusteiset maksut Yhteensä

15 8. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: euroa Yhden vuoden kuluessa Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua Yhteensä Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia tai Ehdolliset velat euroa Pankkitakausvastuut Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Comptel Oyj ja Cisco Systems Inc. ovat sopineet välimiesmenettelyssä olleen kiistansa, joka koski Comptelin käyttämiä Axioss-ohjelmiston osia, jotka on myyty Ciscolle ja samanaikaisesti lisensioitu takaisin Comptelille käytettäväksi osana Comptelin nykyistä Fulfillment-ratkaisua. Cisco vei asian Lontoon kansainväliseen välitystuomioistuimeen joulukuussa Sovintoratkaisun mukaisesti osapuolet ovat peruneet kaikki toisiaan vastaan esittämänsä vaateet ja välimiesmenettely on siten päättynyt sovintoon. Sopimukseen ei liity taloudellisia korvauksia. Comptel jatkaa fulfillment-liiketoimintaansa sekä olemassa olevien Axioss- ja Comptel Fulfillment -asiakkaidensa ohjelmistotukea Ciscon kanssa sovitun takaisinlisensioinnin mukaisesti. 11. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut Liikevaihto, euroa Liikevaihto, muutos % 18,4-6,9-1,5 Liikevoitto/-tappio, euroa Liikevoitto/-tappio, muutos % ,7-180,2 30,3 Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta -60,4-0,9 15,1 Tulos ennen veroja, euroa Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta -62,8-1,9 13,9 Oman pääoman tuotto, % ,0 Sijoitetun pääoman tuotto, % ,9 Omavaraisuusaste, % 56,9 67,1 66,6 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, euroa 1) Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta 15,9 1,1 1,4 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, euroa Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, euroa Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta 26,0 22,9 20,1 Tilauskanta, euroa 2)

16 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana Korolliset nettovelat, euroa Nettovelkaantumisaste, % -13,1-20,8-22,3 1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 264 tuhatta euroa, mikä on 1,3 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. 2) Tilikauden aikana tilauskanta voi vaihdella merkittävästi. Osakekohtaiset tunnusluvut Tulos/osake, euroa -0,10-0,02 0,07 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,10-0,02 0,07 Oma pääoma/osake, euroa 0,27 0,41 0,39 Osinko/osake, euroa - - 0,03 Osinko/tulos, % ,9 Efektiivinen osinkotuotto, % - - 6,1 Hinta/voittosuhde - - 7,2 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa josta omassa hallussa Ulkona olevat osakkeet Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100 Liikevaihto Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden

17 Oma pääoma/osake = aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos % = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS) Comptel Oyj:n seuraavien osavuosikatsausten julkistamisajankohdat: Tammi - kesäkuu: Tammi - syyskuu: COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Samppa Seppälä, puh Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet