VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2008 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2008 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS"

Transkriptio

1 VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2008 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1

2 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin hallinto Viitasaaren kaupungin taloustietoja Tuotto- ja kulurakenne Verotulot Valtionosuudet Lainamäärä Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Palvelusopimuksen tavoitteiden toteutuminen Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Kokonaistulot ja -menot Rahoitusasema ja sen muutokset Tase Vesihuoltolaitos Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernitase Konsernitulos Konsernirahoituslaskelma Tilikauden tuloksen käsittely TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginhallituksen toimiala Vaalit Tilintarkastus Yleishallinnon toimielimet Tukipalvelut Elinkeino ja maataloustoimi Perusturvan toimiala Perhepalvelut Vanhuspalvelut Sairaanhoitopalvelut Sivistystoimen toimiala Varhaiskasvatus Koulut Opistot Kirjasto Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimi Teknisentoimen toimiala Yhdyskuntatekniset palvelut Tilapalvelu Ympäristölautakunta Ympäristö Investointiosan toteutuminen TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ...126

3 3 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Kansainvälinen finanssikriisi kärjistyi vuoden 2008 loppupuoliskolla, mikä varsin pian vuoden lopulla vaikutti Suomen kokonaistuotannon vähenemiseen. Vuosi oli monella tapaa vielä niin valtakunnassa kuin Viitasaarella myönteinen, vaikka 15 vuotta jatkunut myönteinen kehitysjakso päättyi. Vuoden aikana Viitasaarella käynnistyi ja päättyi useita isoja investointeja. Hännilänsalmen sillan rakentaminen alkoi ja jatkuu vielä vuoteen K-Supermarket halli valmistui ja Postitalon kiinteistö sai lukuisia erikoisliikkeitä. Apteekki sai myös uudet tilat. Teollisuustiloja valmistui mm. FA Forest-halli, Viestinmäelle nousi 7-kerroksinen kerrostalo maamerkiksi matkalaisille. Esimerkit osoittavat investointien merkityksen kaupungin toiminnan ja alueen talouden uusiutumiselle. Investoinnit tuovat työtä, mutta luovat uskoa tulevaisuuteen. Vuosi 2008 oli valtuustokauden ja Wiitaunionin jakson 4. vuosi. On paikallaan tarkastella Viitasaaren kaupungin kehitystä valtuustokauden eikä vain sen viimeisen vuoden valossa. Vv syntyvyys väheni kolmasosalla ja oli keskimäärin 45 henkilöä, kun kuolleisuus oli kaksi kertaa suurempaa vuonna 2008, lähes 110 henkeä. Kuntaan muuttoa kyettiin kasvattamaan yli 20 hengellä vuodessa (274 hlöä), kun poismuuttoa pystyttiin oleellisesti pienentämään (284 hlöä) vuositasolla. Väestön kokonaisvähennys oli keskimäärin 50 henkilöä vuodessa. Tästä on hyvä jatkaa. Taloudellisesti Wiitaunionin kuntapariyhteistyö Pihtiputaan kunnassa ja Viitasaaren kaupungissa täytti tavoitteet. Tulos ja varsinkin vuosikatteet saatiin plussalle. Sekä verotulojen että valtionosuuksien kasvu oli n. 7 % vuosittain. Menokasvulle ei kuitenkaan löydetty jarruja, mistä syystä taloudenhoito vaikeutuu. Toiminnallisesti yhteislautakunnat ja tiimit hakivat muotoaan. Tilaaja- ja tuottajamallin käyttöönotto on alullaan. Yhteislautakunnat kaipaavat vielä ohjausta ja uusia toimintatapoja, joita tarvitaan 2. valtuustokaudeksi ja kunnallistalouden vaikeutuessa. Vuoden 2009 alussa käynnistynyt yhteistoiminta-alue hakee muotoaan. On selvää, että rakennemuutoksia tulee voida tehdä enemmän talouskehityksen korjaamiseksi jo vuonna Päättynyt valtuustokausi vaatii niin päättäjältä kuin viranhaltijoilta paljon. Uuden mallin luominen ja uudistuminen on ollut haaste, joka vaatii kärsivällisyyttä ja ymmärtämystä. Kuntalaiva ei käänny käskyttämällä vaan ohjaamalla ja suuntaa määrittelemällä tulevaisuutta kohti. Samalla kun kiitän Teitä kaikkia vuodesta 2008, kiitän Teitä myös koko valtuustokaudesta. Erityisesti Viitasaaren kaupunki on kiitollinen valtuuston puheenjohtaja Aila Liimataiselle ja kaupunginhallituksen puheenjohtaja Esko Frimanille päättyneestä 4-vuotiskaudesta. Jaksoitte tehdä työtä laajalla rintamalla kaupungin hyväksi. Myös monet muut luottamushenkilökautensa päättäneet ansaitsevat kiitoksen siitä toteuttavasta kehittämistyöstä, jotka konkreettisesti toteutuivat kautenne aikana. Uskon, että luottamushenkilötyö Viitasaaren kaupungin hyväksi jatkuu viitoittamalla tiellä ja hyvässä yhteistyössä viranhaltijoiden ja kaupunkilaisten kanssa. Jouko Räsänen kaupunginjohtaja

4 4 1.2 Kaupungin hallinto WIITAUNIONIN ELI VIITASAAREN KAUPUNGIN JA PIHTIPUTAAN KUNNAN ORGANISAATIO Witas Oy Viitasaari KV Pihtipudas KV KH KH Yhteiset ltk:t Perusturvaltk Tekninen ltk Ympäristöltk Yhteiset ltk:t Sivistysltk Perusturva Tekninen ja ympäristötoimi Sivistystoimi Maatalousja lomatoimi Tukipalvelut Yhteinen palvelutuotanto Pihtiputaan ja Viitasaaren välisen sopimuksen mukaisesti Viitasaari vastaa perusturva-, teknisen- ja ympäristölautakunnan järjestämisestä. Pihtipudas vastaa tukipalveluista ja sivistyslautakunnasta. Lautakunnissa on 8 jäsentä, neljä molemmista kunnista. Lautakunnan kokoukset järjestetään vuoron perään Pihtiputaalla ja Viitasaarella.

5 Kaupunginvaltuuston jäsenet kaudella Liimatainen Aila Kero Antti Kananen Jussi Friman Esko Grönholm-Paananen Pirjo Haiko Leila Hakonen Kaija Hautsalo Ari Hämäläinen Virpi Kahelin Lea Kananen Mauri Kunelius Jari Lappalainen Pertti Liimatainen Asko Lindlöf Veikko Linna Sisko Manninen Ilpo Myllymäki Seppo Niskanen Pekka Paananen Mervi Pekkarinen Sirpa Puustinen Pekka Ruuhi Teuvo Simonen Antti Saastamoinen Alpo Strandman Raimo Suni Hannu pj. I vpj. II vpj. jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen SDP Kesk. Kesk. Kesk. Kesk. Kesk. SDP Kesk. Kesk. Kesk. Kesk. Kok. Kesk. Kok. SDP SDP SDP SDP SDP SDP Kesk. SDP Kok. SDP Vas. Kesk. KD Kaupunginhallituksen jäsenet kaudella 2008 Friman Esko Linna Sisko Grönholm-Paananen Pirjo Myllymäki Seppo Niskanen Pekka Paananen Mervi Pekkarinen Sirpa Ruuhi Teuvo Strandman Raimo pj. vpj. jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Kesk. SDP Kesk. SDP SDP SDP Kesk. Kok. Kesk.

6 6 Sivistyslautakunnan jäsenet kaudella 2008 Parkkonen Kari, puheenjohtaja, Pihtipudas Manninen Ilpo, varapuheenjohtaja, Viitasaari Kahelin Lea, Viitasaari Kivinen Paula, Pihtipudas Koljonen Merja, Pihtipudas Krook Juhani, Pihtipudas Linna Sisko, Viitasaari Suni Hannu, Viitasaari Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Esittelijä, sivistystoimen toimialajohtaja Siekkinen Raili Grönholm-Paananen Pirjo Holster Ritva Perusturvalautakunnan jäsenet kaudella 2008 Mauri Kananen, puheenjohtaja, Viitasaari Raimo Pärnänen, varapuheenjohtaja, Pihtipudas Jämsèn Tuija, Pihtipudas Autio Heli, Pihtipudas Haiko Leila, Viitasaari Saastamoinen Tapio, Pihtipudas Salonen Sari, Viitasaari Urpelainen Taisto, Viitasaari. Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Esittelijä, perusturvan toimialajohtaja Toikkanen Jorma Niskanen Pekka Latva-nevala Anneli Teknisenlautakunnan jäsenet kaudella 2008 Lappalainen Pertti, puheenjohtaja, Viitasaari Kananen Erkki, varapuheenjohtaja, Pihtipudas Huurtola Hilkka saakka, Pekkarinen Marjatta, Viitasaari alkaen Hytönen Pentti, Pihtipudas Jauhiainen Toini, Viitasaari Lindlöf Veikko, Viitasaari Tunkkari Kaija, Pihtipudas Ruotsalainen Mirja, Pihtipudas Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Esittelijä, teknisentoimen toimialajohtaja Ihalainen Urpo Linna Sisko Kinnunen Jarmo Ympäristölautakunnan jäsenet kaudella 2008 Myllymäki Seppo, puheenjohtaja, Viitasaari Niemelä Päivi varapuheenjohtaja, Pihtipudas Hautsalo Ari, Viitasaari Hämäläinen Virpi, Viitasaari Koljonen Kirsti, Pihtipudas Sainkangas Matti, Pihtipudas Siekkinen Veijo, Pihtipudas Paananen Mervi, Viitasaari Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Esittelijä, ympäristöpäällikkö Kananen Markku Pekkarinen Sirpa Lappalainen Seppo

7 7 Tarkastuslautakunnan jäsenet kaudella 2008 Simonen Antti, puheenjohtaja Asko Liimatainen, varapuheenjohtaja Kaija Hakonen Marjatta Pekkarinen Sisko Korhonen Teemu Toikkanen Tuija Tuikkanen

8 8 1.3 Viitasaaren kaupungin taloustietoja Toimintavuoden tilikauden tulos ja tilikauden alijäämä on ,83. Tilikauden aikana sivistystoimen käyttötalouden määrärahoihin lisättiin: euroa koulunkäyntiavustajan palkkoihin ja teknisentoimen määrärahoihin lisättiin euroa avustuksiin investointiosaan: maa-alueiden ostoon Viestinmäen osakkeet Pihkuri ryhmäpäiväkodin tilat Sop.valm halli Tuotto- ja kulurakenne Koko maassa kuntien omat tulot, toimintatuotot olivat vuoden 2008 tilinpäätösennusteen mukaan 25,4 %. Viitasaarella toimintatuottojen osuus kaikista käyttötuloista olivat 15,9 %. TULOJEN JAKAANTUMINEN 2008 Muut tuotot 28 % Myyntituotot 51 % Tuet ja avustukset 4 % Maksutuotot 17 % Aineet ja tarvikkeet 7 % MENOJEN JAKAANTUMINEN 2008 Avustukset 4 % Muut toimintakulut 6 % Henkilöstökulut 44 % Palvelujen ostot 40 %

9 9 Käyttötalousmenot ja -tulot lautakunnittain Menot Tulot Netto Osuus kaikista Keskusvaalilautakunta ,06 % Tilintarkastus ,06 % Kaupunginhallitus ,25 % Sivistyslautakunta ,09 % Tekninen lautakunta ,10 % Ympäristölautakunta ,93 % Elinkeino ja maataloustoi ,83 % Perusturvalautakunta ,69 % Henkilöstömenojen kehitys vuosina Viitasaaren kaupungin palkkakustannukset (ilman sivukuluja) olivat vuosina 2007 ja 2008 seuraavat: Vuosi 2007 Vuosi 2008 Kasvu % Talousarvio , , ,00 4,66 % Toteutuma , , ,76 11,4 % Erotus , ,52 palkkoihin ei sisälly työllistettyjen palkkakustannuksia Taustaa: - palkankorotukset arviointiin talousarvioon %:n suuruisina - palkankorotukset olivat kunta-alalla vuonna 2008 tehyläisillä 9,5 % ja muilla 4,2-5,5, %, tällöin puuttumaan jäi 2,5 6,5 % - tehyläisiä on koko kaupungin henkilöstöstä noin 17 % ja perusturvan henkilöstöstä noin 28 % - lomapalkkavaraus oli vuonna 2008 noin euroa - palkkakustannusten kasvu verrattuna vuoteen 2007 oli 11,4 % ja ilman lomapalkkavarausta 8,3 % eli euroa Palkkasumma 2007 tot %:n palkankorotus budj Yhteensä Tehyn palkankor.6,5 % Muun henk. 2,5 % Yhteensä Lomapalkkavaraus Yhteensä Perusturvan henk.lis. hesun mukaan Yhteensä Henk.lis. vuoteen 2007 verratt (selitetty seur.sivulla) Yhteensä Toimialoittain tarkasteltuna palkkamenot (verrattuna edellisen vuoden toteumaan) ovat kasvaneet jokaisella toimialalla: Toimiala Vuosi 2007 Vuosi 2008 Kasvu % Keskush,tukipalv , , , ,7 Perusturva , , ,45-0,3 Sivistystoimi , , , ,2 Tekninen toimi , , , ,9

10 10 Ympäristötoimi , , , ,5 Yhteensä , , , ,4 Toimialoja analysoitaessa voidaan todeta mm. seuraavaa: - varhaiskasvatuksen henkilöstö siirtyi sivistystoimeen lukien ja siten perusturvasta siirtyi 46 henkilön palkkakustannukset noin euroa, yhteensä sivukuluineen euroa - perusturvan palkkakustannuksia vertailtuna toteumaan vuodelta 2007, tämä 46 henkilön ja palkkamenojen siirto ei näy missään palkkakustannuksissa. Perusturvaan lisättiin/saatiin lääkäriresursseja, jotka lisäsivät ko. palkkakustannuksen edelliseen vuoteen verrattuna noin euroa - keskushallinnon palkkakustannuksia nostaa Kirkkosaari-projektipäällikön palkkakustannukset, johon saatiin lopullinen rahoitus muualta sekä tekniseltä toimelta siirtyneet projektipäällikön palkkakustannukset , tämän verran palkkakustannuksia olisi pitänyt vähentyä tekniseltä toimelta - sivistystoimen palkkakustannuksia nostaa opettajien sijaisten palkat (sairauslomat) jonkin verran, 4 perhepäivähoitajan palkkakustannukset jätettiin budjetoimatta kotihoidon kuntalisän johdosta (ko. vähennys ei toteutunut) ja ilmeisesti alun perin budjettia tehtäessä oli arvioitu palkankorotukset osittain väärin, käsittääkseni sivistystoimi kuitenkin kokonaisuudessaan on säästänyt muualta siten, ettei kokonaisbudjetti ole ylittynyt - teknisen toimen ja ympäristötoimen palkkamenojen kasvu on suurempaa kuin palkankorotusten vaikutus ja myöskin henkilöstösuunnitelman mukaan palkkakustannukset olisivat pitäneet vähentyä noin euroa. Teknisen toimen henkilöstöä oli vuoteen 2007 verrattuna ylimääräisenä kiinteistöpäällikkö koko vuoden (noin euroa), maanrakennusmestari puoli vuotta (noin euroa) sekä ympäristöpuolella tilapäisiä terveystarkastajia (noin euroa). Esim. projektipäällikön palkkakustannukset on laskutettu kiinteistöyhtiöltä ( ) ja näkyvät tulopuolella. - yhteensä edellä mainitut lisäykset henkilöstön osalta tekevät noin euroa ja lisäksi palkkoihin on kirjattu Pihtiputaan laskuja noin euroa, jotka eivät kuulu palkkoihin ollenkaan - kuntien välillä vertailua vaikeuttavat yhteiset viranhaltijat tai muut henkilöt, jotka tekevät työtä välillä toiselle kunnalle ja laskutus näkyy ostopalveluissa, esim. Viitasaaren lääkäriresursseilla on paikattu Pihtiputaan tilannetta vuonna 2008 Henkilöstömäärän kasvua vertailtaessa on todettava seuraavaa: - Viitasaarella on vakinaistettu henkilöstöä henkilöstösuunnitelman mukaan ja määräaikaisilla täytettyjä avoimia tehtäviä vakinaistettu (yhteensä noin 21 henkilöä) - lisäksi 3 ryhmäperhepäivähoitajan tehtävää on vakinaistettu johtuen pitkistä määräaikaisista työsuhteista ja lapsimäärän vakiintumisesta - perusturvaan on 2 paikkaa täytetty ohi henkilöstösuunnitelman eli työterveyshoitajan toimi sekä terveyskeskuslääkärin virka ( käytännössä tässä voidaan katsoa sen olevan useiden osa-aikaisten lääkärinvirkojen täyttämistä) - eläkkeelle jääneiden tehtävistä on jätetty 5 täyttämättä Sijaisten palkkakustannusten kehitys (toteumat) : Toimiala Vuosi 2005 Vuosi 2006 Vuosi 2007 Vuosi 2008 Muutos Perusturva , , , ,02 + 3,3 % Sivistystoimi 775, , , , % Tekninen toimi , , , ,93 + 4,7 % Ympäristötoimi 3.881, , , , % Yhteensä , , , ,07 + 2,2 % varhaiskasvatus siirtyi perusturvasta sivistystoimeen - vuoden 2008 talousarvioon verrattuna perusturvan sijaisten palkat ylittyivät ,12 euroa eli 175,9 % ja teknisen toimen sijaisten palkat ylittyivät ,93 euroa eli 145,8 % - yhteensä Viitasaaren kaupungin sijaisten palkat ylittyivät ,07 euroa eli 162,2 % - verrattuna kehitystä vuodesta 2005 vuoteen 2008, sijaisten palkkamenot ovat kasvaneet noin euroa ja 138,7 %

11 Verotulot VEROTULOJEN KEHITYS TP 2006 TP 2007 TP 2008 TA 2008Erotus Ta Erotus ed.tp Tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Yhteensä Tuloveroprosentti oli 19,00 %. Vahvistetut kiinteistöveroprosentit olivat: yleinen 0,70 %, vakituiset asunnot 0,40 % ja muut kuin vakituiset asunnot 0,90 %. Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti oli 0,00 ja voimalaitosten veroprosentti 1,40. VEROTULOT (1000 ) Kiinteistövero Yhteisövero Tulovero 0 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 Kiinteistövero Yhteisövero Tulovero

12 Valtionosuudet Valtionosuudet toteutuivat lähes talousarvion mukaisina. Opetus- ja sivistystoimen valtionosuutta palautettiin tammikuun ja syyskuun laskentapäivien todellisten oppilasmäärien selvittyä. Valtionosuus määräytyi vuoden 2007 syyskuun laskentapäivän ja sitä edeltävien vuosien oppilasmäärien keskiarvon mukaan. Tarkistuspäätöksessä oppilasmäärät olivat pienentyneet. VALTIONOSUUDET (1000 ) TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 Opetus- ja kulttuuri Sos.- ja terveystoimi Yleinen valtionosuus Opetus- ja kulttuuri Sos.- ja terveystoimi Yleinen valtionosuus Lainamäärä Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin ,32. Uusia pitkäaikaisia lainoja ei nostettu koska kuntatodistuksilla saatava lainoitus oli edullisempaa. Maksuvalmiutta jouduttiin tasapainottamaan kuntatodistuksilla, joita otettiin lisää Heikkoon maksuvalmiuteen vaikutti raskaat investoinnit. Sijoituksia kotiutettu vuoden 2008 aikana ja rahat käytettiin Viestinmäen osakehuoneistojen ostoon. Lainojen määrä per asukas oli 2 197, jossa on lisäystä edelliseen vuoteen 345. Alla olevassa kuviossa lainakantaan on laskettu kunnan sekä lyhyt- että pitkäaikaiset lainat eri rahoituslaitoksilta. Tässä laskelmassa ei ole huomioitu konsernilainoja. Lainat TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 Lainat 1000 Lainat / as. Lainat Lainat / as

13 Tilastokeskuksen tilaston mukaan vuonna 2007 lainakanta/asukas koko maassa oli Viitasaaren kaupungin asukasmäärä on ollut vähenevä. Vuoden 2008 alussa asukasluku oli Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan vuoden 2008 lopussa asukasmäärä oli (-76) ASUKASLUKU Viitasaaren kaupungin keskimääräinen työttömyysaste vuonna 2008 oli 10,7 %, mikä oli 0,3 % prosenttiyksikköä matalampi kuin edellisenä vuonna. Korkeimmillaan työttömyysaste oli joulukuussa 12,8 % ja alhaisimmillaan toukokuussa 8,8 %. Keski-Suomessa keskimääräinen työttömyysaste oli 10,9 %.

14 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet 2008 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Tulostavoite Mittari 3. Seuranta 4. Vastuutaho 1. Omistajaohjaus 1.1. Kattamaton alijäämä on katettu Tuloslaskelma ja tase ¼ vuosittain Kh + kv valtuustokauden loppuun 1.2. Palvelukustannukset max 90 % koko maan keskiarvosta ja niiden kustannuskehitys seuraa väestö- ja ikärakenne sekä asiakaskehitystä 1.3. Palvelutuotannon kehittämissuunnitelmassa määrittelyt rakenteet on toteutettu ja palveluprosessit toimivat suunnitellusti 1.4. Henkilöstörakenne on uuden toimintamallin mukainen vuoteen 2008 loppuun mennessä ja vakanssien vähennys vuositasolla vähintään henkilöstösuunnitelman mukainen 1.5. Palvelut ja tuotteet ovat tuotteistettu ja hinnoiteltu ja myytävistä palveluista peritään vähintään omakustannushinta Palvelukustan-nusten hinnat ja väestökehitys Oma arvio kehittämissuunnitelman toteutumisesta Oma arvio henkilöstösuunnitelman toteutumisesta Palveluiden ja tuotteiden hintatiedot 1.6. Toiminnan tasolla yhteistyö sujuu kitkatta Asiakaspalaute Wiitaunionissa 1.7. Henkilöstön työ hyvinvointia kehitetään Työtyytyväisyys mittauksen 1.8 Ostopalveluiden hyödyntäminen, kun se on toiminnallis-taloudellisesti perusteltua 1.9. Palvelujen vasteajat toteutuvat sovitun mukaisina Asukkaat ja kesäasukkaat saavat oleellisen palveluinformaation On määritelty kunnan omistuksessa ja käskyvallassa olevien yhteisöjen ja yhtiöiden omistajapoliittiset linjaukset Tp:n yhteydessä arvio ¼ vuosittain ¼ vuosittain Tp:n yhteydessä arvio ½ vuosittain Mittaus 6/08 Ltk:t Ltk:t Ltk:t Ltk:t Ltk:t Tulokset, poissaolo % Ostopalvelujen osuus Tp:n yhteydessä Ltk:t arvio Asiakaspalaute Kuukausittain Ltk:t Asiakaspalaute Tehdyt päätökset Tp:n yhteydessä arvio Tp:n yhteydessä arvio Patu, Kansku Patu Kansku Kh

15 Palvelusopimuksen tavoitteiden toteutuminen 2008 Tulostavoite 1.1 Tulostavoite 1.2 Tulostavoite 1.3 Tulostavoite 1.4 Tulostavoite 1.5 Tulostavoite 1.6 Tulostavoite 1.7. Tulostavoite 1.8. Tulostavoite Vaikka vuoden 2008 tulos oli alijäämäinen, kaupungilla ei ole kattamattomia alijäämiä johtuen aikaisempien vuosien kertyneistä ylijäämistä. - Palvelujen toimittamisen kokonaiskustannusten kehitys on ollut nopeampaa verrattuna koko kuntakentän vastaavaan kehitykseen. Kustannusten nousu koko maassa on ollut 6,1 % kun se Viitasaarella on ollut 7,94 %. Resursseja on vähennetty sivistystoimen puolelta, johtuen vähenevästä oppilaiden määrästä ja lisätty perusturvan puolelle, jossa väestön ikääntyminen aiheuttaa palvelujen kysynnän kasvua. Satsauksien ennaltaehkäisevään toimintaan toivotaan tulevaisuudessa alentavan kustannuspaineita perus- ja erikoissairaanhoidon puolella. - Palvelutuotannon rakenteellisia muutoksia tarkastellaan säännöllisesti vuoden aikana, ohjaavana tekijänä resurssien tarve eri toimialoilla. - Henkilöstösuunnitelma tarkistetaan vuosittain. Alkuperäisessä henkilöstösuunnitelmassa ei olla pysytty, johtuen resurssien kohdentamisesta ennaltaehkäisevään toimintaan. Ennaltaehkäisevällä toiminnalla pyritään aikaansaamaan säästöjä erikoissairaanhoidon puolelta. - Tuotteistus on aikaansaatu perusturvan, sivistystoimen ja yleishallinnon palveluissa. Teknisentoimen palvelut pyritään samaan tuotteistuksen piiriin vuoden 2009 aikana. - Toiminta pyritään järjestämään lähellä asiakasta ja resursseja siirretään kuntakohtaisesti tarpeen mukaan. Esimerkkinä Viitasaaren terveyskeskuslääkäreiden suorittama päivystys Pihtiputaalla. - Vuoden 2007 lopulla valmistui henkilöstöhallinnon aloitteesta Kuntien eläkevakuutuksen toimeenpanema, kunnan koko henkilöstölle osoitettu työtyytyväisyyskysely. Tulokset on esitelty henkilöstölle pääosin vuonna Kyselystä saatujen tulosten perusteella toimenpiteet työhyvinvoinnin parantamiseksi käynnistettiin vuonna Kysely tehdään uudelleen vuoden 2009 aikana. - Ostopalveluita käytetään täydentämään kunnan omaa palvelutuotantoa niiltä osin kuin resurssien lisäys tai niiden täydentäminen on nähty tarpeelliseksi. Esimerkkinä lääkäripalveluiden osto iltapäivystykseen. - Vasteaikojen mittausta on suoritettu perusturvan palvelujen osalta ja tavoitteiden toteutumista kommentoidaan mittariston osalta perusturvan katsauksessa.

16 16 Tulostavoite Kansalaiskunta kokosi kaikilta toimialoilta ajankohtaisia asioita tiedotettavaksi Viitasaaren Seudussa julkaistuilla kunnan tiedotussivuilla. - Yhteistyössä Witas Oy:n kanssa toukokuussa postitettiin kaikille kesäasukkaille, joiden osoite on tiedossa, informaatiota kunnan tapahtumista. - järjestettiin kuntalaisille kahvitustilaisuus, jossa kunnan- ja luottamusmies johto oli kuntalaisten tavattavissa ja vastaamassa kysymyksiin. Tulostavoite Konserniohjeet valmisteltiin vuonna Näiden osalta yhteistyötahojen kuuleminen toimeenpantiin v Omistajapoliittiset linjaukset vahvistettiin vuoden 2008 aikana.

17 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Toimintakate on 35,2 milj., mikä on 3,6 milj. huonompi kuin edellisenä vuonna ja 0,7 milj. heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate on asukasta kohden. Tilastokeskuksen mukaan kuntien toimintakate on vuoden 2007 tilinpäätöksissä ollut asukasta kohden Toimintakuluista on katettu 17,82 % toimintatuloilla. Tunnusluku on heikentynyt edellisestä vuodesta jolloin se oli 20,32. Vuosikate on ,86 euroa, mikä on euroa heikompi kuin edellisenä vuotena, ja 1,6 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Vuosikate on 10,68 % poistoista. Kunnan tulorahoituksen katsotaan olevan riittävän, jos tunnusluvun arvo on 100 % ja jos poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Tunnusluku on heikompi kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 115,59 %. Vuosikate on asukasta kohden 25 euroa. Tilastokeskuksen mukaan kuntien vuosikate vuoden 2007 tilinpäätöksissä on ollut asukasta kohden 382 ja keskisuomessa 201 euroa. Poistot ovat asukasta kohden 239. Tilikauden tulos ja alijäämä on ,83 euroa. Tulos on 1,8 milj. euroa heikompi kuin edellisenä vuotena, ja euroa heikompi kuin talousarviossa. Arvioitua heikompi tulos johtuu ennakoitua pienemmistä verotulojen kertymistä, henkilöstökulujen arvioitua nopeammasta kasvusta, sekä satunnaisista tilikaudelle kohdistuneista menoista. Satunnaisia tilikauden tulokseen vaikuttaneita tekijöitä olivat rahoitusarvopapereiden alaskirjauksesta aihutunut ,89 tappio. Alaskirjaus kohdistui osakkeiden hankinta-arvoon Alaskirjaus ei realisoidu kassaan, mikäli sijoituksia ei kotiuteta. Muita tilikauden tulokseen vaikuttaneita satunnaisia tekijöitä olivat Suojarinteen kuntayhtymän osakkeiden alaskirjaus ,75, koulutuskuntayhtymän osakkeiden siirto ,35. Kyseiset kustannukset näkyvä tuloslaskelmassa rivillä Muut rahoituskulut. Palkkakustannusten kasvua selittää tehty lomapalkkavarauksen kasvu Tilikauden tulos on asukasta kohden -229 euroa. Talousarvion mukaisesti tilikausi olisi ollut alijäämäinen

18 Tilikauden tuloksen muodostuminen VIITASAAREN KAUPUNKI TULOSLASKELMA(sis. vesilaitoksen) TOIMINTATUOTOT TA 2008 Käyttö Yli/alle arvion Tot.aste % Myyntituotot , , ,68 114,9 % Maksutuotot , , ,76 89,5 % Tuet ja avustukset , , ,95 94,9 % Muut toimintatuotot , , ,92 96,6 % , , ,05 103,9 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut , , ,41 104,0 % Palvelujen ostot , , ,90 100,8 % Aineet ja tarvikkeet , , ,25 106,4 % Varastojen muutos 0,00 Avustukset , , ,88 101,4 % Muut toimintakulut , , ,93 99,5 % , , ,51 102,5 % TOIMINTAKATE , , ,46 102,0 % Verotulot , , ,15 97,7 % Valtionosuudet , , ,00 100,8 % , , ,15 99,2 % RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot , , ,69 90,1 % Muut rahoitustuotot , , ,71 17,5 % Korkokulut , , ,70 108,3 % Muut rahoituskulut , , , ,7 % , , ,53 496,7 % VUOSIKATE , , ,14 14,9 % Poistot , , ,31 91,6 % Kertaluontoiset poistot 0,00 Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 #JAKO/0! TILIKAUDEN TULOS , , ,83 741,5 % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ , , ,83 641,5 %

19 19 VIITASAAREN KAUPUNKI TULOSLASKELMA Muutos % Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate , Verotulot , Valtionosuudet , Alv:n takaisinperintä 0 0 0, Käyttökate , Korkotulot , Muut rahoitustulot , Korkomenot , Muut rahoitusmenot , Vuosikate , Poistot käyttöomaisuudesta , Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos , Poistoeron lis. (-), väh. (+) Varausten lis. (-), väh. (+) Rahastojen lis. (-), väh. (+) Tilikauden yli/alijäämä , Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 17,82 20,32 20,22 18,98 20,26 Vuosikate/käyttötulot % 0,43 5,31 5,64 2,82 0,34 Poistot/käyttötulot % 3,99 4,59 5,32 5,43 5,01 Vuosikate /asukas Vuosikate/poistot % 10,68 115,59 106,09 52,00 6,82 Asukasmäärä

20 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana voidaan tarkastella rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Investointien tulorahoitus-tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon investointien omahankintamenoista on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku on 8,24 %. Tunnusluku on heikentynyt huomattavasti edellisestä vuodesta, jolloin se oli 72,24 %. Tilastokeskuksen mukaan investointien tulorahoitus on vuoden 2007 tilinpäätösten mukaan ollut 26 % ja keskisuomessa 22 %. Lainahoitokate ilmaisee kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Lainahoitokate on 0,25. Kun lainanhoitokate on alle 1, joudutaan lainojen hoitamiseksi ottamaan lisää lainaa. Tunnusluku on heikentynyt edellisestä vuodesta, jolloin se oli 0,82. Kassan riittävyys vuoden lopussa on ollut 89 päivää, kun se edellisenä vuotena oli 88 päivää. RAHOITUSLASKELMA TULORAHOITUS Vuosikate ,86 Satunnaiset erät 0,00 Tulorahoituksen korjauserät , ,48 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ,15 Rahoitusosuudet investointeihin ,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot ,32 Investointien myyntivoitot , ,96 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVEST. NETTOKASSAVIRTA ,44 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainojen lisäykset Antolainojen vähennykset ,72 LAINAKANNAN MUUTOS Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,89 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,92 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,97 Oman pääoman muutokset MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut ,54 Vaihto-omaisuuden muutos ,43 Saamisten muutos ,43 Korott. lyhyt- ja pitkäaik. velkojen muutos , ,66 RAHOITUSTOIMINNAN NETTOKASSAVIRTA ,03 KASSAVAROJEN MUUTOS ,59 Kassavarat ,45 Kassavarat ,60 Kassavarojen muutos ,85

21 21 Rahoituslaskelma Tp 2005 Tp2006 Tp2007 Tp2008 Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainojen lisäykset Antolainojen vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta KASSAVAROJEN MUUTOS Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % 29,86 33,51 72,24 8,24 Lainakanta (vieras po-saadut ennakot-osto- ja siirtovelat) Lainakanta euro/asukas Lainan hoitokate 0,53 0,67 0,82-0,25 Kassavarat Kassavarat euro/asukas Kassastamaksut/vuosi Kassan riittävyys, pv

22 Kokonaistulot ja -menot KOKONAISTULOT JA -MENOT (ULKOISET) TULOT % % % % Varsinainen toiminta Toimintatuotot , , , ,6 Verotulot , , , ,3 Valtionosuudet , , , ,9 Korkotuotot 518 1, , , ,9 Muut rahoitustuotot 970 2, ,8 44 0,1 16 0,0 Satunnaiset tuotot 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0, , , ,0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 46 0, ,5 0 0, ,3 Käyttöomaisuuden myyntitulot 601 1, , , ,8 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset , ,2 72 0,2 73 0,1 Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,4 0 0,0 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 0 0, , ,1 Oman pääoman lisäykset 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 Kokonaistulot yhteensä , , , ,0 MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut , , , ,6 Korkokulut 334 0, , , ,5 Muut rahoituskulut 607 1, ,7 88 0, ,1 Satunnaiset kulut 494 1,2 0 0,0 0 0,0 0 0,0 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit , , , ,0 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset 791 1,9 0 0,0 0 0,0 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 976 2, , , ,8 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0, ,4 0 0,0 0 0,0 Kokonaismenot yhteensä , , , ,0

23 Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Omavaraisuusaste on 58,21 %. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Tunnusluku on heikentynyt edellisestä vuodesta, jolloin se oli 61,66. Tilastokeskuksen mukaa kuntien omavaraisuusaste on vuoden 2007 tilinpäätöksissä 67 % ja keskisuomessa 61,4 %. Rahoitusvarallisuus on asukasta kohti euroa. Tunnusluku on huonontunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli -908 euroa. Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien rahoitusvarallisuus asukasta kohti on vuoden 2007 tilinpäätöksissä ollut euroa ja keskisuomessa euroa. Suhteellinen velkaantuneisuus on 46,1 %. Tunnusluku on parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli 46,9 %. Tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien suhteellinen velkaantuneisuus on vuoden 2007 tilinpäätösten mukaan 42,5 % ja keskisuomessa 49,8 %. Lainakanta on vuoden 2008 lopussa 16,2 milj. euroa. Lainaa on asukasta kohti 2.197, edellisenä vuotena vastaava määrä oli Lainakanta on kasvanut 2,4 milj. euroa. Tilastokeskuksen mukaan kuntien lainakanta on vuoden 2007 tilinpäätöksissä ollut euroa ja keskisuomessa TASE Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut saamiset PYSYVÄT VASTAAVAT YHT Arvostuserät Arvostuserät Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Muut valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityis

24 24 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet/tavarat Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusomaisuusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkk.instrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muu oma pääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten kausien yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat

25 Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 63,07 62,44 61,66 58,21 Rahoitusvarallisuus/asukas Suhteellinen velkaantuneisuus % 45,9 % 41,5 % 46,9 % 46,1 % Asukasluku

26 26 TASE KAUPUNKI JA VESILAITOS VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut saamiset PYSYVÄT VASTAAVAT YHT Arvostuserät Arvostuserät Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Muut valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityis VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet/tavarat Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset

27 Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusomaisuusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkk.instrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muu oma pääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten kausien yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat

28 Siirtovelat VASTATTAVAA Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 63,07 61,57 60,36 57,52 Rahoitusvarallisuus/asukas Suhteellinen velkaantuneisuus % 45,9 % 44,0 % 50,7 % 48,4 % Asukasluku

29 Vesihuoltolaitos VESIHUOLTOLAITOS TA 2008 Toteutuma Tot-% TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO Myyntituotot , ,67 97,6 LIIKEVAIHTO , ,67 97,6 Liiketoiminnan muut tuotot ,00-100,0 Materiaalit ja palvelut Aineet,tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,75 153,6 Aineet,tarvikkeet ja tavarat , ,75 153,6 Palvelujen ostot , ,51 182,2 Materiaalit ja palvelut , ,26 163,0 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,41 106,8 Henkilöstösivukulut Eläkekulut , ,19 109,4 Muut henkilöstösivukulut , ,69 81,9 Henkilöstösivukulut , ,88 102,7 Henkilöstökulut , ,29 105,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,04 76,9 Poistot ja arvonalentumiset , ,04 76,9 Liiketoiminnan muut kulut ,58-100,0 LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ , ,50-200,9 Korkotuotot 5 287,93-100,0 Muut rahoitustuotot 574,71-100,0 Muille maksetut korkokulut , ,55 67,2 Muut rahoituskulut -51,40-100,0 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT , ,31 51,1 Yli-/alijäämä ennen satunnaiseriä , ,81-900,6 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , ,81-900,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,81-900,6

30 30 Alkusaldo Kauden Vuoden saldo alusta VESIHUOLTOLAITOS TASE (v.2008) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset , , ,33 Kiinteät rakenteet ja lait , , ,49 Koneet ja kalusto , , ,92 Ennakkomaksut ja keskenerä , ,70 Aineelliset hyödykkeet , , ,74 PYSYVÄT VASTAAVAT , , ,74 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , , ,36 Muut saamiset , ,93 Lyhytaikaiset saamiset , , ,36 Saamiset , , ,36 Rahat ja pankkisaamiset , , ,43 VAIHTUVAT VASTAAVAT , , ,79 VASTAAVAA , , ,53 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma/peruspääoma , ,76 Liittymismaksurahasto , ,52 Edellisten tilik.yli-/alijä , ,32 Tilikauden yli-/alijäämä , ,81 OMA PÄÄOMA , , ,79 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rah.-ja vak.laitoks , , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä , , ,00 Saadut ennakot , ,39 Pitkäaikainen , , ,39 Lyhytaikainen Lainat rah.-ja vak.laitoks , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä , ,00 Ostovelat , , ,06 Muut velat 2 020, , ,24 Siirtovelat Siirtyvät korot 714,00-136,00 578,00 Lomapalkkajaksotus 7 853, ,96 Muut siirtovelat , , ,09 Siirtovelat , , ,05 Lyhytaikainen , , ,35 VIERAS PÄÄOMA , , ,74 VASTATTAVAA , , ,53

31 Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Tytäryhtiöt Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt - As. Oy Viitasaaren Kustaanmiekka, 57,71 %,merkitykseltään vähäisenä ei yhdistetä konsernitilinpäätökseen - Kiinteistö Oy Viitasaaren Pienteollisuushallit, - Viitasaaren Vuokra-asunnot Oy, 100 % - As. Oy Suovansato, 74,89 %,merkitykseltään vähäisenä ei yhdistetä konsernitilinpäätökseen - Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt - Viitasaaren Lämpö Oy 100 %, Muut yhtiöt - Viitasaaren Koulukiinteistö Oy, 76,0 %, - Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy, 100 %, Kaikki tytäryhteisöt on yhdistelty kaupungin konsernitaseeseen. Kuntayhtymät - Keskisuomen liitto, 2,80 %, - Keski-Suomen sairaanhoitopiirin ky, 3,71 %, - Suojarinteeen ky, 3,77 %, - Äänekosken ammatillisen koulutuksen ky, 12,36 %, Kaikki kuntayhtymät on yhdistelty kaupungin konsernitaseeseen. Osakkuusyhteisöt - Witas Oy, 49,65 % - As. Oy Pihkurinsuu, 21,69 %, ei tilinpäätöstä - Keskitien Kauppakiinteistö Oy, 46,67 %, ei tilinpäätöstä - Pohjoisen Keski-Suomen Verkkopalvelut Oy, 20,00 %, ei tilinpäätöstä - Sammakkokangas Oy, 22,37 %, ei tilinpäätöstä - Viitasaaren Liikennekiinteistö Oy, 27,65 %, ei tilinpäätöstä Olennaisuuden periaatteita noudattaen osakkuusyhteisöjä ei ole yhdistelty kaupungin konsernitaseeseen.

32 Konsernitase KONSERNITASE TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,56 Muut pitkävaikutteiset menot ,49 Aineettomat hyödykkeet , ,56 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,02 Rakennukset , ,04 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,15 Koneet ja kalusto , ,39 Muut aineelliset hyödykkeet ,73 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,04 Aineelliset hyödykkeet , ,64 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet , ,41 Muut osakkeet ja osuudet , ,29 Sijoitukset , ,70 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,90 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot , ,85 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,62 Muut toimeksiantojen varat 2 837,11 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,47 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,55 Muu vaihto-omaisuus ,84 Ennakkomaksut 288,25 Vaihto-omaisuus , ,55 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset , ,43 Muut saamiset ,54 Siirtosaamiset ,10 Pitkäaikaiset saamiset , ,43 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,61 Lainasaamiset , ,70 Muut saamiset , ,02 Siirtosaamiset , ,93 Lyhytaikaiset saamiset , ,26 Saamiset , ,69 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet , ,01 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin , ,29 Joukkovelkakirjalainasaamiset , ,33 Muut arvopaperit ,42 Rahoitusarvopaperit , ,63 Rahat ja pankkisaamiset , ,18 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,05 VASTAAVAA , ,42

33 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,23 Arvonkorotusrahasto , ,54 Muut omat rahastot , ,57 Edellisten tilikausien yli/alijäämä , ,41 Tilikauden yli-/alijäämä , ,75 OMA PÄÄOMA , ,50 VÄHEMMISTÖOSUUDET ,70 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero ,02 Vapaaehtoiset varaukset ,37 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET ,39 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset , ,47 PAKOLLISET VARAUKSET , ,47 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot , ,78 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,89 Muut toimeksiantojen pääomat , ,06 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,73 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,88 Lainat julkisyhteisöiltä , ,64 Saadut ennakot ,30 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat ,69 Pitkäaikainen , ,52 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,98 Lainat julkisyhteisöiltä , ,05 Saadut ennakot 6 224,76 Ostovelat , ,54 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat , ,84 Siirtovelat , ,79 Lyhytaikainen , ,20 VIERAS PÄÄOMA , ,72 VASTATTAVAA , ,42 33

34 Konsernitulos 34 Konsernituloslaskelma ei sisällä vertailutietoa aikaisemmilta vuosilta, koska vaatimus tuloslaskelmasta tuli vasta vuodelle 2008 KONSERNITULOSLASKELMA TULOSLASKELMA 2008 Toimintatuotot ,39 Toimintakulut ,40 Toimintakate ,01 Verotulot ,85 Valtionosuudet ,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot ,62 Muut rahoitustuotot ,58 Korkokulut ,80 Muut rahoituskulut ,53 Rahoitustuotot ja -kulut ,13 Vuosikate ,71 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ,96 Satunnaiset erät ,53 Tilikauden tulos ,78 Tilinpäätössiirrot 2 744,65 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) ,13

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014 5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016 TILINPÄÄTÖS 2016 TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015 TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA

ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA 2016 2015 LIIKEVAIHTO Vesimaksut (ulk.) 259 704,43 245 632,53 Vesimaksut (sis.) 13 532,17 13 569,17 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2015 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2015. Väestö kasvoi 40 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 147. Työllisyystilanne oli hyvä ja

Lisätiedot

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

RISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI

RISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI RISKIENHALLINTAPÄIVÄ 4.5.2017 HELSINKI Faktaa Juvasta Pinta-ala 1 345,7 km2 Maapinta-ala 1 162,9 km2 -vesistöjä 182,8 km2 (13,5%) Väkiluku (31.12.2016) 6 424 henk. Väestöntiheys 5,7 as/km2 Työttömyysaste

Lisätiedot

KUUMA-johtokunta Liite 11a

KUUMA-johtokunta Liite 11a KUUMA-johtokunta 8.3.2015 11 Liite 11a TASEKIRJA 31.12.2016 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 472 254,43 205 625,88 Saamiset 472 254,43 205 625,88

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13)

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia. LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

YH Asteri yhdistys YH14

YH Asteri yhdistys YH14 TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Pitkäaikaiset Myyntisaamiset pitkäaik. Muut pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014 Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Yhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli

Yhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos

Lisätiedot

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11)

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11) TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13)

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13) TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 1000 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 1100 Maa- ja vesialueet 1110 Rakennukset ja rakennelmat 1120 Koneet ja kalusto Sijoitukset 1200

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2016 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2016. Väestö kasvoi 29 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 176. Työllisyystilanne oli hieman

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA Tilikausi Edellinen tilikausi Kiinteistön tuotot Vastikkeet Hoitovastikkeet 0,00 0,00 Hankeosuussuoritukset 0,00 0,00 Kulutusperusteiset vastikkeet 0,00 0,00 Erityisvastikkeet

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016 Juankosken kaupunki Tilinpäätös 2016 Väestömuutokset ja rakentaminen Juankosken virallinen väkiluku 31.12.2016 on 4727. Vähennystä edelliseen vuoteen 77. Syntyneiden enemmyys -37. Kuntien välinen nettomuutto

Lisätiedot

Suomen Asiakastieto Oy 22.12.2009 14:21:18

Suomen Asiakastieto Oy 22.12.2009 14:21:18 Suomen Asiakastieto Oy 22.12.2009 14:21:18 Yrityksen perustiedot Malliyritys Oy Yritystie 5 00100 Helsinki Y-tunnus 011111111 Kaupparekisterinumero Kotipaikka Helsinki Rekisteröity kaupparekisteriin 01.01.2000

Lisätiedot

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 3.4.217 2 SISÄLLYSLUETTELO PYHÄJÄRVEN KAUPUNGIN TALOUSKATSAUS.. Väestö. 3 Työllisyys.. 3 TULOSLASKELMA.. 4 Toimintatuotot. 4 Toimintakulut.. 4 Valtionosuudet.. 4 Vuosikatetavoite

Lisätiedot

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014

Lisätiedot

PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle

PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle PIENYRITYKSEN KULULAJIKOHTAINEN TULOSLASKELMA 1. LIIKEVAIHTO 2. Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos 3. Valmistus omaan käyttöön 4. Liiketoiminnan

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA SYYSKUU 2016 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 75,0 % Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia 13.10.20169:55:18 Tili(T) +muutos

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA MARRASKUU 2016 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 91,7 % Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia 13.12.2016 10:01:09 Tili(T)

Lisätiedot

1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO

1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Emoyhtiön tilinpäätöksen 1 1 000 euroa 1.1. 31.12.2007 1.1. 31.12.2006 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 301 560

Lisätiedot

Urheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111)

Urheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111) TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Kulut Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Kulut Sijoitus- ja rahoitustoiminta Kulut Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS)

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS) 1 1 000 euroa 1.1. - 31.12.2006 1.1. - 31.12.2005 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 266 897 260 025 Rakennusmateriaaliryhmä

Lisätiedot

Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu

Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu VERSIO 2.6/2010 Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutuminen 1 2 Talousarvion rahoitusosan toteutuminen 3 2 Kunnan tuloslaskelma 5 2 Kunnan tase 7 3 Kunnan rahoituslaskelma

Lisätiedot

Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta. Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu

Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta. Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu Tuloslaskelma Tuloslaskelman laadinnasta on säädetty kirjanpitolain 3.luvun 1 :ssä Kirjanpitolautakunnan

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Suomen Asiakastieto Oy 29.06.2010 09:25

Suomen Asiakastieto Oy 29.06.2010 09:25 Suomen Asiakastieto Oy 29.06.2010 09:25 Yrityksen Talousraportti Suomen Asiakastieto Oy Työpajankatu 10 00580 Helsinki Y-tunnus 01110279 Kaupparekisterinumero 161689 Kotipaikka Helsinki Rekisteröity kaupparekisteriin

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS

TILINPÄÄTÖS Sivu 1/110 LAPIN LIITTO / LAPIN PELASTUSLAITOS TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 Kansainvälinen Barents Rescue 2015 harjoitus (BR15) 30.9-1.10. 2015 Levillä. Lapin liitto/lapin pelastuslaitos ( Koko yritys (YR) )

Lisätiedot

TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014

TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014 TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan Energia Oy Vuosikertomus 2014 Konserni Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2014 1.1. 31.12.2013 LIIKEVAIHTO 128 967 121 379 Valmistus omaan käyttöön 4 869 4 273 Liiketoiminnan

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2016 Kaupunginhallitus 30.5.2016 Sisällysluettelo Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013-2016 2 Tuloslaskelma 3 Rahoituslaskelma 4 Käyttötalouden toteutuminen

Lisätiedot