KONTIOLAHDEN KUNTA TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2014

Transkriptio

1 KONTIOLAHDEN KUNTA TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2014

2 2 Sisällysluettelo 1. TARKASTUSLAUTAKUNTA JA TARKASTUSTOIMINTA TARKASTUSLAUTAKUNNAN TEHTÄVÄ TARKASTUSLAUTAKUNNAN KOKOONPANO JA TILINTARKASTUS TARKASTUSLAUTAKUNNAN TYÖSKENTELY ARVIOINTIKERTOMUKSEN SISÄLTÖ JA TOTEUTTAMISTAPA VUODEN 2012 ARVIOINTIKERTOMUKSESSA ESILLE TUOTUJEN ASIOIDEN JOHDOSTA TEHTYJEN TOIMENPITEIDEN ARVIOINTI ARVIO ASETETTUJEN TOIMINNALLISTEN JA TALOUDELLISEN TAVOITTEIDEN SAAVUTTAMISESTA PÄÄTULOSALUEITTAIN STRATEGIAN TOIMEENPANO JA TOTEUTUMINEN KUNNANHALLITUS Keskushallinto Elinkeinot ja työllisyys Sosiaali- ja terveystoimen tilaus KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEKNINEN LAUTAKUNTA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA KUNTAKONSERNILLE ASETETTUJEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KIINTEISTÖ OY KONTIOLAHDEN VUOKRATALOT KUNTOUTUS- JA HOIVAPALVELUT LUKKARILA OY KONTIOLAHDEN YRITYSPALVELU OY KUNNAN TALOUS YHTEENVETOARVIO TAVOITTEIDEN TOTEUTUMISESTA JA KUNNAN PALVELUJEN TULOKSELLISUUDESTA JA SEN KEHITYKSESTÄ ARVIOINTIKERTOMUKSEN KÄSITTELY... 28

3 3 1. Tarkastuslautakunta ja tarkastustoiminta 1.1. Tarkastuslautakunnan tehtävä Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunnan on huolehdittava kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, tarkastuslautakunnan on arvioitava talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyyttä. Kuntalain 71 :n 1 momentin mukaan valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Kontiolahden kunnanvaltuuston hyväksymän tarkastussäännön mukaan tarkastuslautakuntaan kuuluu puheenjohtaja, varapuheenjohtaja sekä kolme muuta jäsentä. Jokaisella jäsenellä on henkilökohtainen varajäsen. Puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan tulee olla valtuutettuja. Tarkastussäännön 4 mukaan tarkastuslautakunnan on kuntalaissa määriteltyjen tehtävien lisäksi: 1. seurattava tilintarkastajan tarkastussuunnitelmien toteutumista sekä muutoinkin seurattava tilintarkastajan tehtävien suorittamista ja tehtävä tarpeen mukaan esityksiä tilintarkastuksen kehittämiseksi, 2. huolehdittava siitä, että tilintarkastusta varten on tarpeelliset voimavarat, jotka mahdollistavat tilintarkastuksen suorittamisen hyvän tilintarkastustavan edellyttämässä laajuudessa, 3. tehtävä aloitteita ja esityksiä lautakunnan, tilintarkastajan ja sisäisen valvonnan tehtävien yhteensovittamisesta mahdollisimman tarkoituksenmukaisella tavalla, 4. seurata yleisesti kunnan ja tarvittaessa kuntakonsernin hallintoa ja taloutta sekä niissä tapahtuvia muutoksia ja arvioida hallinnon ja taloudenhoidon sekä palvelutoiminnan tarkoituksenmukaisuutta, 5. kehittää tarkastus- ja arviointitointa, asettaa niille tavoitteet ja seurata niiden toteutumista, 6. hyväksyä arviointisuunnitelma, 7. antaa kunnanvaltuustolle arviointikertomus siitä, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet kuntakonsernissa, sekä antaa kunnanvaltuustolle tarvittaessa muitakin selvityksiä ja raportteja, 8. antaa lausuntoja konserniyhtiöiden, -yhteisöjen ja -säätiöiden tilintarkastuksen järjestämisestä ja tehdä ehdotuksia näiden tilintarkastajiksi, sekä 9. valvoa, että toiminnasta vastaavat toimielimet, henkilöt ja tilivelvolliset ovat ryhtyneet tarpeellisiin toimenpiteisiin niiden huomautusten johdosta, joihin toiminnan ja talouden arviointi, hallinnon ja talouden tarkastus sekä tilintarkastus ovat antaneet aihetta. Uusi kuntalaki 410/2015 on astunut voimaan , mutta kuntalain vanhoja säännöksiä sovelletaan vielä osin. Esimerkiksi vuoden 2014 arviointikertomus laaditaan aikaisemman kuntalain mukaisesti.

4 Tarkastuslautakunnan kokoonpano ja tilintarkastus Kontiolahden kunnanvaltuusto on kokouksessaan valinnut kuntalain 71 :n ja Kontiolahden tarkastussäännön sekä hallintosäännön mukaisesti tarkastuslautakuntaan toimikaudelle seuraavat jäsenet ja varajäsenet: Jäsen Pakarinen Sirpa, puheenjohtaja Lukkarinen Heikki, varapuheenjohtaja Kuusela Minna Pykäläinen Samuli Rantanen Otto Varajäsen Vallius Lea *² Pennanen Olavi Mustonen Sakari Toppi Jenni * Harinen Jertta Korhonen Ahti Vattulainen Piia *³ Niiranen Sanna * Kunnanvaltuusto on myöntänyt eron Jenni Topille ja valinnut hänen tilalleen tarkastuslautakunnan varajäseneksi Jertta Harisen. *² Kunnanvaltuusto on myöntänyt eron Lea Valliukselle ja valinnut hänen tilalleen tarkastuslautakunnan varajäseneksi Olavi Pennasen. *³ Kunnanvaltuusto on myöntänyt eron Piia Vattulaiselle ja valinnut hänen tilalleen tarkastuslautakunnan varajäseneksi Sanna Niirasen. Tarkastuslautakunnan jäsenten hallinnon seurantavastuu on jaettu taulukon 1 mukaisesti. Taulukko 1. Tarkastuslautakunnan jäsenten seurantavastuut. Toimielin Tarkastuslautakunnan jäsen Kunnanvaltuusto ja -hallitus Kaikki Kasvatus- ja koulutusltk Sirpa Pakarinen, Minna Kuusela Tekninen lautakunta Heikki Lukkarinen, Samuli Pykäläinen Vapaa-aikalautakunta Sirpa Pakarinen, Otto Rantanen Ympäristölautakunta Heikki Lukkarinen, Samuli Pykäläinen Tarkastuslautakunnan sihteerinä ja pöytäkirjanpitäjänä toimii asianhallintasihteeri Miia Kauppinen. Lautakunnan kokouksissa on ollut läsnä kunnanvaltuuston valitseman tilintarkastusyhteisön BDO Audiator Oy:n JHTT-tilintarkastaja Tuomo Pikkarainen. Tilintarkastusta ovat suorittaneet myös Eija Susitaival ja Kaisa Lappalainen Tarkastuslautakunnan työskentely Tarkastuslautakunta on hyväksynyt arvioinnin suorittamiseksi nelivuotissuunnitelman vuosittaisine painopistealueineen ja tarkemman vuosisuunnitelman kutakin vuotta varten. Vuonna 2014 tarkastuslautakunta on tutustunut syvällisemmin sivistys-, vapaa-aika- ja ympäristötoimeen sekä sosiaali- ja terveyspalvelujen yhteistoiminta-alueen sopimuksen toteutumiseen. Kokouksia oli kaiken kaikkiaan 11. Taulukossa 2 on esitetty tarkastuslautakunnan vuoden 2014 kokoukset ja niiden keskeinen sisältö.

5 5 Taulukko 2. Tarkastuslautakunnan kokoukset vuonna Kokouksen keskeinen aihe Päivämäärä Kunnanjohtajan ja tytäryhtiöiden ajankohtaiskatsaus, sosiaali- ja terveyspalvelujen yhteistoiminta-alue Kouluterveyskysely ja sisäinen valvonta Arviointikäynti ampumahiihtokeskukseen ja investointien toteutuminen Tilinpäätökseen 2013 tutustuminen Vapaa-aikapalvelujen asiakastyytyväisyys ja perusopetuksen huoltajakysely Vuoden 2013 arviointikertomuksen valmistelu Vuoden 2013 arviointikertomuksen luovutus Kontiolahden kunnan strategia Arviointikäynti Päiväkoti Punaposki ja kasvatus- ja koulutuslautakunnan alaisten palvelujen katsaus Vapaa-aikalautakunnan alaisten palvelujen katsaus ja sote-yhteistoiminnan arviointi Vuoden 2014 arviointikertomuksen valmistelu Tarkastuslautakunnan kokousten yhteydessä on kuultu lautakuntien puheenjohtajia, johtavia viranhaltijoita, osastopäälliköitä ja tehtäväjohtajia. Tarkastuslautakunta teki arviointikäynnit Kontiolahden AH-keskukseen ja Päiväkoti Punaposkeen (avoin päiväkoti) Joensuu kaupungin tarkastuslautakunta päätti asettaa yhteisen toimikunnan Kontiolahden ja Outokummun kanssa sosiaali- ja terveystoimen yhteistoiminta-alueen tarkastamista varten. Kukin tarkastuslautakunta nimesi toimikuntaan kolme jäsentä (taulukko 3). Lisäksi kokouksissa mukana ovat olleet kaikkien tarkastuslautakuntien pöytäkirjanpitäjät. Taulukko 3. Sote-toimikunnan kokoonpano vuonna Nimi Tarkastuslautakunta Rooli Kari Savolainen Joensuu puheenjohtaja Alia Dannenberg Joensuu jäsen Ari Tielinen Joensuu jäsen Sirpa Pakarinen Kontiolahti jäsen Heikki Lukkarinen Kontiolahti jäsen asti Minna Kuusela Kontiolahti jäsen lähtien Samuli Pykäläinen Kontiolahti jäsen Lilja Surakka Outokumpu jäsen Sirkka-Liisa Kolehmainen Outokumpu jäsen Lasse Pouhula Outokumpu jäsen Timo Manninen Joensuu sihteeri Miia Kauppinen Kontiolahti sihteeri Tarja Hakkarainen Outokumpu sihteeri Sote-toimikunnassa on kuultu eri asiantuntijoita ja käsitelty sote-yhteistoimintaalueen ajankohtaisia asioita. Sote-toimikunnassa koottiin yhdessä mahdollisia huomioita arviointikertomusta varten. Kontiolahti osallistui sote-toimikuntaan viimeisen kerran Joensuu ja Outokumpu kokoontuivat arviointikertomuksen laadintaa varten vielä

6 Arviointikertomuksen sisältö ja toteuttamistapa Kuntalain 65 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, johon on otettava toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat. Talousarvion toteutumista analysoidaan tilinpäätöksessä. Tämän arviointikertomuksen laadinnassa on hyödynnetty tilinpäätöksessä ja henkilöstöraportissa esitettyjä tietoja sekä tarkastuslautakunnan arviointivuotta koskevissa kuulemistilaisuuksissa ja tutustumiskäynneillä saatuja tietoja. Arviointikertomuksen pääsisältö koostuu valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisen arvioinnista. Arvioinnin kohteena ovat vuosittain kaikki valtuuston asettamat tavoitteet. Arviointikertomuksessa tarkastuslautakunta käsittelee erityisesti niitä asioita, joihin on nähnyt tarpeelliseksi kiinnittää huomiota.

7 7 2. Vuoden 2013 arviointikertomuksessa esille tuotujen asioiden johdosta tehtyjen toimenpiteiden arviointi Vuoden 2013 arviointikertomus käsiteltiin Kontiolahden kunnanvaltuustossa Tarkastuslautakunta esitti arviointikertomuksen käsittelystä, että Tarkastuslautakunta jättää arviointikertomuksen vuodelta 2013 kunnanvaltuuston käsiteltäväksi ja esittää, että kunnanvaltuusto pyytää arviointikertomuksessa esitetyistä havainnoista lautakuntien selvitykset niin, että ne voidaan käsitellä mennessä pidettävässä kunnanvaltuuston kokouksessa. Kaikki hallintokunnat ja johtoryhmä ovat antaneet vastineensa arviointikertomuksessa esille tuoduista asioista. Kontiolahden kunnan kunnanvaltuusto käsitteli asian kokouksessaan Tarkastuslautakunta on saattanut tiedokseen vastaukset vuoden 2013 arviointikertomuksessa esitettyihin arviointeihin ja huomioihin kokouksessaan Aivan kaikkiin tarkastuslautakunnan huomioihin ei saatu vastausta, joten tarkastuslautakunta toivoo, että kaikkiin arviointikertomuksessa esitettyihin havaintoihin annetaan jatkossa vastine. Tarkastuslautakunnalla ei ole muuten huomautettavaa tarkastuslautakunnan vuoden 2013 arviointikertomukseen annettuihin vastauksiin.

8 8 3. Arvio asetettujen toiminnallisten ja taloudellisen tavoitteiden saavuttamisesta päätulosalueittain 3.1 Strategian toimeenpano ja toteutuminen Kontiolahden kunnan toimintaa ohjaava Kontiolahden kuntastrategia vuosille on hyväksytty kunnanvaltuustossa Kuntastrategia tulee huomioida kaikessa kunnan toiminnassa, kehittämisessä ja suunnittelussa. Kunnan toimintaa ohjaavat arvot ovat elinvoimaisuus, hyvinvointi ja vastuullisuus. Kuntastrategian päämääriä ovat: Hyvinvoivat kuntalaiset Tasapainoinen talous Toimiva johtaminen ja päätöksenteko Osaava ja motivoitunut henkilöstö Turvallinen ja viihtyisä ympäristö Houkutteleva yritysympäristö Jokaiselle päämäärälle on luotu tavoitteet, joiden tulee toteutua, jotta päämäärä voidaan saavuttaa. Osastot ovat laatineet tarvittavat kuntastrategian toteuttamisohjelmat, jotka kunnanhallitus on saattanut tiedokseen ja tarkastuslautakunta Kontiolahden kunnan visio on Kontiolahti on ja kehittyy. Kunta on elinvoimainen ja yhteistyökykyinen; se järjestää laadukkaat palvelut taloudellisesti ja tarjoaa asukkailleen viihtyisän ja turvallisen asuinympäristön. Tarkastuslautakunnan mielestä Kontiolahden kunnan strategia on onnistunut ja osastot ovat laatineet realistiset toteuttamisohjelmat. Strategian toimenpano on lähtenyt hyvin käyntiin. On tärkeää, että strategian toteuttamisesta huolehditaan ja sen valvonta on suunniteltua. Strategian toteutumista tarkastuslautakunta arvioi tarkemmin vuoden 2015 arviointikertomuksessa.

9 Kunnanhallitus Suoraan kunnanhallituksen alaista toimintaa ovat kunnan keskushallinto, elinkeino- ja työllisyysasiat, talous- ja tietohallinto, henkilöstöhallinto sekä sosiaalija terveystoimen tilaus. Kunnanhallitus vastaa kunnan toimintojen koordinoinnista ja asioiden valmistelemisesta kunnanvaltuuston päätettäväksi sekä kunnanvaltuuston päätösten toimeenpanosta. Vuonna 2013 Kontiolahti oli mukana kuntajakoselvityksessä yhdessä Joensuun ja Outokummun kaupunkien sekä Liperin ja Polvijärven kuntien kanssa. Kontiolahden kunnanvaltuusto päätti kunnanhallituksen esityksen mukaisesti kokouksessaan , että se ei hyväksy kuntajakoselvittäjä Ossi Revon tekemää ehdotusta kuntajaon muuttamisesta Kontiolahden kunnan osalta. Kunnanvaltuusto ei hyväksynyt myöskään Kontiolahden kunnan lakkauttamista eikä yhdistymissopimusta niiltä osin, kuin se koski Kontiolahden kuntaa. Kunnanvaltuusto päätti äänin 31 4, että Kontiolahden kunta jatkaa toimintaansa itsenäisenä kuntana. Kontiolahden kunnanhallitus asetti vuodelle 2014 lautakuntakohtaiset säästötavoitteet kokouksessaan Kontiolahden kunnan vuoden 2014 talousarvio oli arvioitu 3,5 miljoonaa euroa alijäämäiseksi. Onnistuneiden säästötoimien (lukuun ottamatta sosiaali- ja terveystoimen tilausta) ansiosta vuoden 2014 tulos oli 0,5 miljoonaa euroa alijäämäinen, mikä oli paljon odotettua parempi. Taulukossa 4 on esitetty lautakuntien toteumat vuonna Taulukko 4. Lautakuntien toteumat vuonna Toimielin Budjetoitu Toteuma Toteumaprosentti Kunnanhallitus , Kasvatus- ja koulutuslautakunta ,84 97,7 Vapaa-aikalautakunta ,06 99 Tekninen lautakunta ,71 146,8 Ympäristölautakunta ,38 290,5 Tiukan taloudellisen tilanteen takia kunnanhallitus päätti vuoden 2014 syksyllä 0,5 miljoonan euron henkilöstösäästöistä vuodelle Vuoden 2014 aikana tehtiin myös päätös seutuyhteistyön mallin muuttamisesta. Kunnanhallitus hyväksyi aikaisemman seutusopimuksen päättämisen vuoden 2014 loppuun. Vuoden 2015 alusta alkaen seutuyhteistyötä on toteutettu siten, että seudun kuntien johtajat ja hallitusten puheenjohtajat kokoontuvat vähintään 3 kertaa vuodessa. Vetovastuullinen kunta vaihtuu vuosittain. Tarkastuslautakunta arvioi uutta seutuyhteistyömallia vuoden 2015 arviointikertomuksessa.

10 Keskushallinto Keskushallinnon toiminta-ajatuksena on ohjata ja kehittää kunnan palvelutuotantoa. Hallintopalvelut Hallintopalveluissa huolehditaan kunnanvaltuuston, -hallituksen, tarkastuslautakunnan, henkilöstöasiaintyöryhmän ja yhteistyötoimikunnan valmistelu-, sihteeri-, päätöksenteko- ja täytäntöönpanotehtävistä. Lisäksi huolehditaan kunnan arkistotoimesta ja yleisestä tiedotustoiminnasta sekä ohjeiden ja sääntöjen ajan tasalla pitämisestä. Vuonna 2014 keskushallinnossa toteutettiin palvelutyytyväisyyskysely hallintoosaston sisäisille asiakkaille. Palvelutyytyväisyyden keskiarvo oli 3,9, kun tavoitteena oli 3,5:n tyytyväisyys. Tarkastuslautakunta ehdottaa, että seuraavaan kyselyyn palvelutyytyväisyyden tavoitteeksi otetaan 4,0. Palvelutyytyväisyyskyselyn tulosten pohjalta hallinto-osastolla on laadittu toiminnan kehittämissuunnitelma, jonka mukaisia toimenpiteitä toteutetaan vuonna Esimerkiksi kunnan sisäinen ilmoitustaulu (intra) uudistetaan tulevana vuonna. Keskeinen keskushallinnossa toteutettu projekti vuonna 2014 oli tiedonohjaussuunnitelmien laadinta. Tiedonohjaussuunnitelmien laadinta on edellytys sähköisen säilyttämisen luvan saamiselle. Tavoitteena on saada koko kunnalle sähköisen säilyttämisen lupa vuonna Kunnan kotisivujen uudistaminen käynnistettiin syksyllä Tavoitteena oli ottaa käyttöön samassa yhteydessä kunnan uusi visuaalinen ilme ja tehdä kunnan kotisivuista selkeät, informatiiviset ja helppokäyttöiset. Kotisivut julkaistiin Saadun palautteen perusteella Kontiolahden kotisivu-uudistus on onnistunut ja uusi visuaalinen ilme kuvastaa nuorekasta Kontiolahtea. Tarkastuslautakunnan saaman käsityksen mukaan Kontiolahden kunnassa huolehditaan erinomaisella tavalla sääntöjen ajantasaisuudesta. Ajantasaiset ohjeet mahdollistavat toiminnan kehittämisen ja helpottavat sääntöjen noudattamisen valvontaa. Talous- ja tietohallinto Taloushallinnon päätehtävänä on talouden suunnittelu, talousarvioiden valmistelu, talouden seuranta ja tilinpäätöksen laadinta sekä ajantasaisten raporttien toimittaminen toimielimille ja hallintokunnille. Vuonna 2014 talous- ja tietohallinnossa aloitettiin Kiinteistö Oy Kontiolahden Vuokratalojen kirjanpidon hoitaminen. Taloushallinnon ohjelmistoja päivitettiin toimintavuoden lopussa. Tiivistä yhteistyötä PTTK Oy:n kanssa jatkettiin erityisesti sähköisen asioinnin kehittämisessä. Tarkastuslautakunta kiittää tietohallinnon ja keskushallinnon aktiivisuutta sähköisten palvelujen kehittämisessä. Tarkastuslautakunnan mielestä on tärkeää, että sähköisen asioinnin mahdollisuuksia lisätään.

11 Henkilöstöhallinto Henkilöstöhallinnossa huolehditaan kunnan palkan- ja palkkionmaksatuksesta, sopimusten mukaisten ja kunnan harkinnanvaraisten palkantarkastusten koordinoinnista sekä koko henkilöstöä koskevien palvelussuhdeasioiden suunnittelusta, koordinoinnista, neuvonnasta ja valvonnasta. Henkilöstöhallinnossa päivitettiin muun muassa muistamis- ja palkitsemiskäytänteet ja otettiin käyttöön sähköinen palkkalaskelma sekä huolehdittiin työterveyshuollon ohjauksesta ja koordinoinnista. Henkilöstöpäällikkö koordinoi myös Kontiolahden kunnan julistautumista savuttomaksi kunnaksi. Kontiolahti julistautui savuttamaksi kunnaksi Savuttomuuden toimeenpanemiseksi Savuton Kontiolahti -toteuttamistyöryhmä laati työpaikoille ohjeet savuttomuudesta. Ohjeissa todetaan muun muassa, että uusia tupakointipaikkoja ei rakenneta, työaikana ei voi tupakoida ja kunnan edustus- ja muut tilaisuudet ovat savuttomia. Periaatteet koskevat kunnan työntekijöiden sekä lasten ja nuorten lisäksi kaikkia kiinteistöissä asioivia ja tilojen vuokraajia. Vuoden 2014 lopussa Kontiolahden kunnan henkilöstömäärä oli 623, kun se vuoden 2013 lopussa oli 660. Henkilöstömäärän vähentyminen 37 työntekijällä selittyy ennen kaikkea määräaikaisten ja sijaisten käytön vähentymisellä 107 henkilöön (2013: 154). Vakituisessa palvelussuhteessa vuoden 2014 lopussa oli 479 henkilöä (2013: 478). Vuonna 2014 henkilöstön poissaolot nousivat kalenteripäivään (2013: ). Poissaolojen syiden osuudet pysyivät muuten lähes ennallaan, mutta sairauspoissaolojen osuus nousi 16 prosentista 19 prosenttiin. Kuviossa 1 on esitetty henkilöstön poissaolojen määrät vuosina Sairauspoissaolojen kustannukset vuonna 2014 olivat euroa (2013: ) 11 Kuvio 1. Henkilöstön poissaolojen määrät vuosina (Lähde: Kontiolahden henkilöstöraportti 2014)

12 Sairauspoissaoloja oli keskimäärin 15,7 päivää per henkilö (2013: 12,6). Eniten sairauspoissaoloja oli teknisten palvelujen (24,7 päivää per henkilötyövuosi) ja varhaiskasvatuspalvelujen (20,1 päivää per henkilötyövuosi) henkilöstöllä. Vähiten poissaoloja oli kesätyöntekijöillä (5,9 pv / htv) ja ympäristöpalvelujen (3,6 pv / htv) henkilöstöllä. Kontiolahden kunnan henkilöstö eläköityy keskimäärin henkilön vuosivauhdilla. Eläköityvien osuus koko henkilökunnasta on noin 3 prosenttia, mikä vastaa muiden kuntien osuuksia. Kaikkien eläkkeelle jääneiden keski-ikä oli 62 vuotta (2013: 59,5). Tarkastuslautakunta kiittää vuoden 2014 henkilöstöraporttia. Raportti on selkeä ja sen avulla on helppo seurata henkilöstöasioiden vuosittaista kehittymistä. Alla olevassa taulukossa 5 on esitetty keskushallinnon toteutumatta jääneet tavoitteet. Käytännössä tavoitteiden hieman aikataulua myöhäisemmällä saavuttamisella ei ole merkitystä, joten tarkastuslautakunta kiittää keskushallintoa valtuuston asettamien sitovien tavoitteiden saavuttamisesta. Taulukko 5. Keskushallinnon toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova Mittari Toteuma tavoite Asiakaslähtöisyyden ja tiedon Liferay-alustan käyttöönotto ja uusi visu- Uudet kotisivut käytössä saannin parantaminen kotisivuja kehittämällä aalinen ilme 12/2014 Hallitustyöskentelyn kehittäminen Pelisäännöt hallitustyöskentelylle sekä arviointijärjestelmän luominen 5/ Kunnanhallituksen toimintaperiaatteet 2/2014, toiminnan arviointi tehty 9/ Elinkeinot ja työllisyys Elinkeinotoiminnan tarkoituksena on kunnan verotulopohjan kasvattaminen ja uusien työtilaisuuksien luominen kuntalaisille. Uusien työpaikkojen luomista edistetään Josek Oy:n antamalla monipuolisella yritysneuvonnalla. Vuonna 2014 Kontiolahden kunta maksoi hieman yli euroa Josek Oy:lle, jonka tarjoamia palveluja käytti yhteensä 171 asiakasta, joiden kanssa oli 450 eri toimenpidettä, kuten neuvotteluja. Vuonna 2014 Kontiolahteen perustettiin 53 uutta yritystä ja lopetettiin 31 yritystä eli yritysten määrä lisääntyi nettona 22 kpl. Tarkastuslautakunnan mielestä vuonna 2014 tehty yhteistyön tiivistäminen Josek Oy:n kanssa on keskeistä yritysten elinvoimaisuuden varmistamisen näkökulmasta. Kontiolahdessa on hyvä huolehtia siitä, että Josek palvelee myös kontiolahtelaisia yrityksiä ja Kontiolahdelle yrittäjäksi aikovia. Taulukossa 6 on esitetty elinkeinot ja työllisyys -tehtävän vuonna 2014 toteumattomat tavoitteet. Tarkastuslautakunnan mielestä asetettu 40 kappaleen

13 tavoite uusien teollisten työpaikkojen saamiseksi on ollut haastava. Tarkastuslautakunta pohtii, voisiko tavoite olla ylipäänsä työpaikkojen lisääminen, ei pelkästään teollisuustyöpaikkojen lisääntyminen. Palvelualan työpaikat ovat myös tavoittelemisen arvoisia. Tarkastuslautakunta pitää myönteisenä asiana uusien yritysten nettolisäystä. Taulukko 6. Elinkeinot ja työllisyys -tehtävän toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova tavoite Mittari Toteuma Nuorten syrjäytymisen ehkäisy Nuoria työllistettynä 15 henkilöä/kk 9 Työmarkkinatuen alentaminen Henkilöitä kuntouttavassa työtoiminnassa Keskiarvo 37 henkilöä/kk 45/kk Uusien yritysten hankkiminen Uusia yrityksiä 40 vuodessa Nettolisäys 22 Uusien teollisten työpaikkojen Uusia teollisuustyöpaikkoja 40 vuodessa saaminen Nettovähennys 7 Pohjois-Karjalan Prikaati lakkautui Varuskunta-alue siirtyi kunnan hallintaan kunnan käytettyä etuosto-oikeuttaan alueen hankintaan. Tarkastuslautakunta on perehtynyt Kontiorannan kehittämissuunnitelmiin. On hienoa, että Kontioranta on alkanut herätä eloon. Tarkastuslautakunta toivoo, että Kontiorannasta saadaan hyvä tulonlähde Kontiolahden kunnalle. Alueelle saatavat työpaikat ja matkailu ovat tärkeitä asioita kunnan talouden kannalta. Kunnanjohtaja on kiertänyt vuoden 2014 aikana kontiolahtelaisia yrityksiä, mikä tarkastuslautakunnan mielestä vahvistaa yhteistyötä kunnan ja yrittäjien välillä Sosiaali- ja terveystoimen tilaus Vuoden 2013 alusta lähtien Kontiolahden sosiaali- ja terveyspalvelut on järjestänyt Joensuun ja Kontiolahden sosiaali- ja terveyspalvelujen yhteistoimintaalue. Kontiolahti on palvelujen tilaaja ja Joensuu tuottaja. Sosiaali- ja terveystoimen tilauksen toiminta-ajatuksena on turvata asukkaille hyvät sosiaali- ja terveyspalvelut taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisella palvelurakenteella. Tarkastuslautakunta on perehtynyt sosiaali- ja terveystoimen tilaukseen erityisesti Joensuun, Outokummun ja Kontiolahden yhteisessä sote-toimikunnassa. Tarkastuslautakunnalla on edelleen käsitys, että tiedonkulkua sote-asioissa tulee parantaa. Tarkastuslautakunta pitää tärkeänä, että Kontiolahden kunnan asioissa huolehditaan Kontiolahden eduista. On sietämätön tilanne, jos Kontiolahdella ei ole vaikutusmahdollisuuksia esimerkiksi kustannussäästöjen aikaansaamiseen. Vuonna 2013 sote-tilauksen kustannukset olivat 32 miljoonaa euroa ja vuonna 2014 kustannukset olivat jo 35,4 miljoonaa euroa. Yhteistoiminta-alueen tavoitteena oli hallita kustannusten nousua. Tarkastuslautakunnan mielestä tämä tavoite ei ole toteutunut Kontiolahden näkökulmasta. Vuodelle 2014 kunnanhallituksen asettamaa euron

14 säästötavoitetta ei saavutettu, vaan budjetti ylittyi 2 miljoonalla eurolla alkuperäisestä talousarviosta. Tarkastuslautakunnan mielestä on erittäin harmillista, että muiden lautakuntien säästötoimet valuivat osin hukkaan sote-tilauksen ylittymisen vuoksi. Tarkastuslautakunta pitää huolestuttavana sitä, että tieto kustannusten ylittymisestä tuli kuntaan tarkastuslautakunnan saaman tiedon mukaan yllättäen ja vain hieman ennen vuoden 2014 päättymistä. Herää kysymys, kuinka Kontiolahden etuja valvotaan. Tarkastuslautakunnan saamien selvitysten mukaan sosiaali- ja terveyspalvelujen yhteistoiminta-alueella ei ole heti otettu käyttöön kaikkia aikaisempia hyviä käytänteitä. Olisi hyvä, että hyväksi todettuja käytänteitä hyödynnettäisiin mahdollisimman paljon. Tarkastuslautakunta pitää hyvänä asiana sitä, että terveysasemien ajanvarausta on ryhdytty kehittämään. On erittäin tärkeää, että asiakas saa yhteyden terveysasemalle, eikä lähde suoraan yhteispäivystykseen. Vuodelle 2014 asetetuista toiminnallista tavoitteista sote-tilaus saavutti varsinaisesti vain yhden. Kuntamaiseman raportit on toimitettu kuukausittain. Osin on saavutettu myös tavoite asiakastyytyväisyyskyselyjen järjestämisestä. Asiakastyytyväisyyskysely on toteutettu kotihoidon asiakkaille ja terveysasemien vastaanottopalveluista on myös tehty kysely. Tarkastuslautakunta toivoi, että kyselyjä olisi toteutettu enemmän. Tarkastuslautakunta pohtii, olisiko kunnan mahdollista toteuttaa joitakin kyselyjä itse kontiolahtelaisille. Hyvä asia vuonna 2014 on ollut sote-yhteistoiminta-alueen arvioinnin laadinta. Taulukossa 7 on esitetty sote-tilauksen toteutumattomat vuoden 2014 tavoitteet. Taulukko 7. Sote-tilauksen toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova tavoite Palvelujen tilaaminen tuottajalta kustannustehokkaasti ja asiakaslähtöisesti sekä laatutason seuraaminen järjestelmällisesti Tilaus tehdään taloudellisesti ja kustannustehokkaasti Palvelujen saatavuus, laatu ja arviointi Palvelurakenteiden ja sisältöjen seuraaminen ja niiden kehittäminen Palveluprosessien toimivuus Mittari Toteuma Asiakastyytyväisyyskyselyn tulos yli 3,5 Toimintakate pienempi kuin euroa Tilaaja/tuottajaneuvotteluja 12/vuosi Laatutason yhteinen seurantajärjestelmä käytössä 12/2014 Henkilöstökysely palveluprosesseista >3,5 14 Asiakaskyselyjä on toteutettu kotihoidon asiakkailta ja terveysasemien vastaanottopalveluista. Sote-yhteistoimintaalueen arviointi tehty 6/2014 Toimintakate ,41 euroa 6 vuoden aikana Ei ole toteutunut Ei ole toteutunut Tarkastuslautakunta toivoo, että yhteistyö sosiaali- ja terveyspalveluissa seudullisesti parantuu, koska yhteistyötä varmasti tehdään jossakin muodossa myös tulevaisuudessa. Tarkastuslautakunta suosittaa, että valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden saavuttamiseen kiinnitetään erityistä huomiota. Lisäksi on erittäin tärkeää, että ennalta ehkäiseviin palveluihin panostetaan.

15 Kasvatus- ja koulutuslautakunta Kasvatus- ja koulutuspalvelujen tehtävänä on tuottaa ja kehittää lasten ja nuorten kasvatus- ja koulutuspalveluja. Kasvatus- ja koulutuslautakunnan alaista toimintaa ovat varhaiskasvatuspalvelut, peruskoulut ja lukiokoulutus sekä vapaa sivistystyö. Kasvatus- ja koulutuspalvelut ovat keskeisiä kunnan tuottamia peruspalveluja, joihin vaikuttaa merkittävästi kunnan väestömäärän myönteinen kehittyminen. Kasvatus- ja koulutuspalveluissa on vuoden 2014 aikana siirretty Kontioniemen koulun oppilaat sisäilmaongelmien ennakoivana toimenpiteenä Kylmäojan ja Kirkonkylän kouluihin. Lisäksi on toteutettu useita kehittämishankkeita ja tehty seudullista yhteistyötä opetussuunnitelman uudistamisessa. Erityisopetuksen uudistamisen myötä erityisen tuen oppilaiden määrää on saatu pienennettyä, sillä tehostettu tuki riittää monille oppilaille. Tarkastuslautakunta toteaa tyytyväisenä, että lähes kaikki valtuuston asettamat tavoitteet on saavutettu. Mainitsemisen arvoista on, että kasvatus- ja koulutuslautakunta alitti budjettinsa vuonna 2014 lähes eurolla. Vuoden 2014 tavoitteena kasvatus- ja koulutuslautakunnalla oli toiminnan laadun kokonaisvaltainen kehittäminen käytössä olevat resurssit huomioiden. Tavoitteena oli kehittää toiminnan taloudellisuutta, vaikuttavuutta ja resurssien käytön tehokkuutta. Tarkastuslautakunta toteaa, että nämä tavoitteet on onnistuttu saavuttamaan erinomaisesti. Muutamia vuodelle 2014 asetettuja tavoitteita jäi saavuttamatta (taulukko 8). Tosin seutuopiston toiminta on toteutunut lähes tavoitteen mukaisesti, kuten myös lukiotutkintojen määrä ja lukion suorittaminen ohjeajassa, joten kaiken kaikkiaan vuodelle 2014 asetettujen tavoitteiden toteutumista voidaan pitää hyvänä. Taulukko 8. Kasvatus- ja koulutuslautakunnan alaisten palvelujen toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova Mittari Toteuma tavoite Seutuopiston kurssitarjonta toteutuu taloussuunnitelman mukaisesti Perusopetuksen järjestäminen taloudellisesti Laadukas opetus ja oppiminen Pedagogisesti avoin oppimisympäristö Opetustunnit vuodessa Toimintakate pienempi kuin euroa Lukion opinnot johtavat yo-tutkintoon, tutkintojen määrä yli 60 vuonna 2014 Ohjeajassa (3 vuotta) yo-tutkinnon suorittaneiden osuus yli 80 prosenttia opetustuntia vuodessa Toimintakate ,76 euroa 56 yo-tutkintoa 75 prosenttia

16 Tarkastuslautakunnan käsityksen mukaan Kontiolahden kunnan varhaiskasvatuspalvelut on hoidettu todella hyvin. Tarkastuslautakunnan saaman tiedon mukaan Kontiolahden varhaiskasvatuspalvelut ovat maakunnan parhaimpia. Tarkastuslautakunnan mielestä lapsille toteutettu asiakastyytyväisyyskysely oli erinomainen. On hyvä, että lapset tunnistetaan palvelun käyttäjiksi eli asiakkaiksi, joiden tyytyväisyyttä tulee seurata. Tarkastuslautakunta toivoo, että vastaava kysely toteutetaan myös jatkossa. Toivottavasti perhepäivähoitajia saadaan palkattua lisää. Kontiolahdella asuu paljon lapsiperheitä ja päiväkotipaikkojen tarve on jo tällä hetkellä suuri. Perhepäivähoito on sekä kunnan että perheiden kannalta tarpeellinen vaihtoehto päiväkodille. Tärkeässä asemassa päivähoitopaikkojen tarpeen hillitsemisessä on myös avoin päiväkoti. Avoimen päiväkodin toiminta Punaposkessa on tarkastuslautakunnan mielestä järjestetty erinomaisesti. Saadun selvityksen mukaan toimintaan ollaan tyytyväisiä ja toiminta on vähentänyt päivähoitopaikkojen tarvetta. Tarkastuslautakunta saattoi ilolla tiedokseen suunnitelmat avoimen päiväkotitoiminnan laajentamisesta kirkonkylälle. Kolmannen sektorin kanssa tehtävä yhteistyö toteutuu esimerkillisesti avoimessa varhaiskasvatuksessa. Tiedotus avoimesta päiväkotitoiminnasta on tärkeää, jotta toiminnasta saadaan tieto kaikille mahdollisille palvelun käyttäjille. Avoimella varhaiskasvatuksella on rooli myös sosiaalipalvelujen tarpeen ennalta ehkäisyssä. Tarkastuslautakunta toivoo, että yhteistyötä tehtäisiin myös sosiaalipalvelujen perhetyöntekijöiden kanssa. Tarkastuslautakunta kiittää erityisesti myös Kontiolahden lukion toimintaa. Ensisijaisten hakijoiden määrä on kasvanut lähes vuosittain ja Kontiolahden lukiolla on tarkastuslautakunnan saamien tietojen mukaan hyvä maine oppilaiden keskuudessa. Tarkastuslautakunnan mielestä oma lukio on tärkeä myös sen takia, että nuorille voidaan tarjota toisen asteen koulutuspaikka omassa kunnassa. 16

17 Vapaa-aikalautakunta Vapaa-aikalautakunnan toimialaan kuuluu kulttuuri-, liikunta- ja nuoriso- sekä kirjastopalvelut. Vapaa-aikapalvelujen tehtävänä on kulttuuri-identiteetistä huolehtiminen ja mahdollisuuksien luominen fyysisesti, henkisesti ja sosiaalisesti kehittävään vapaa-ajan toimintaan. Vapaa-aikapalveluissa korostuu liikuntapalvelujen ennalta ehkäisevä merkitys terveydenhuollon palvelutarpeeseen. Terveysliikuntasuunnitelman laatiminen vuonna 2014 vastaa tarpeeseen lisätä vähän liikuntaa harrastavien liikunta-aktiivisuutta. Suunnitelmassa on esitetty keinoja terveysliikunnan palveluyhteistyön kehittämiseen. Tarkastuslautakunta kiittää terveysliikuntasuunnitelmaa. Suunnitelma on tärkeä ja siinä on huomioitu kaikenikäisten liikkuminen. Vuonna 2014 vapaa-aikalautakunnalla jäi saavuttamatta erityisesti kävijämäärätavoitteita (taulukko 9). Tarkastuslautakunta jäi pohtimaan, miksi suurin osa kulttuuripalvelujen kävijämäärätavoitteista jäi saavuttamatta. Herää ajatus, onko vapaa-aikapalveluissa hyödynnetty resursseja tapahtumien mainontaan. Taulukko 9. Vapaa-aikalautakunnan alaisten palvelujen toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova tavoite Vapaa-aikapalvelujen järjestämään toimintaan osallistutaan aktiivisesti Vapaa-aikapalvelujen toiminta järjestetään taloudellisesti Vapaa-aikapalvelujen tilojen käyttö on tehokasta Paikallisen ja seudullisen yhteistyön kehittäminen ja lisääminen Mittari Toteuma Kulttuuripalvelujen elokuvat > kävijää Kulttuuripalvelujen leirit > 60 kävijää Kulttuuripalvelujen retket > 100 kävijää Lyhytkurssit ja kerhot > kävijää Uimakoulut ja leirit > 200 kävijää Käyttömenot euroa/as., - liikuntapalvelut < 87 Käyntikerrat/vuosi - nuorisotilat > Järjestöjen ja eri tahojen tapaamiset / vuosi - liikuntajärjestöt > kävijää 43 kävijää 26 kävijää 602 kävijää 182 kävijää 87,61 euroa per asukas käyntikertaa 4 tapaamista Tavoitteet asiakastyytyväisyyskyselyissä saavutettiin, mutta osassa kyselyistä vastausprosentti jäi epäselväksi. Jatkossa tarkastuslautakunta pyytää, että vapaa-aikalautakuntakin ilmoittaa kyselyn vastausprosentit yhteenvedoissa. Lisäksi on hyvä perustella mahdollinen vastausprosentin alhaisuus. Tarkastuslautakunta pyytää kiinnittämään edelleen huomiota siihen, että erityisesti yläkoulun tiloihin saataisiin runsaasti myös iltakäyttöä. Samoin on hyvä pohtia keinoja, kuinka nuorisotilojen käyttöastetta saadaan parannettua. Erityisen hyvä asia vuoden 2014 toiminnassa on ollut etsivän nuorisotyöntekijän onnistunut nuorten tavoittaminen. Tarkastuslautakunta kiittää myös lisääntyneestä yhteistyöstä nuorisovaltuuston kanssa. Suunniteltu nuorisovaltuuston toimikauden pidentäminen voisi tehostaa kunnan ja nuorten välistä yhteistyötä.

18 Tekninen lautakunta Teknisen lautakunnan alaisia palveluja ovat tekniset palvelut, kiinteistöpalvelut, liiketoiminta, vesihuolto ja ravintohuolto. Teknisen osaston tehtävänä on kunnallisten ydinpalvelujen tuottaminen suunnittelemalla, rakentamalla ja ylläpitämällä kunnallista infrastruktuuria, jolla luodaan edellytykset asumiselle ja elinkeinoelämälle sekä muiden kunnallisten palvelujen tuottamiselle. Teknisen lautakunnan toiminnan keskeisimpänä tehtävänä on teknisten palvelujen tuottaminen ja hankkeiden priorisoinnista päättäminen yhdessä muiden hallintokuntien kanssa. Vuonna 2014 teknisellä osastolla toteutettiin liikenneväylähankkeita Lehmossa ja Kirkonkylällä, kartoitettiin vesihuoltoverkostoa, lisättiin bioenergian käyttöä ja terveyskeskuksen keittiön laajennustyö aloitettiin ja ampumahiihtokeskuksen kehittämistä jatkettiin. Vierailulla AH-keskuksella tarkastuslautakunnan tietoon saatettiin suunnitelmia AH-keskuksen hyödyntämisen lisäämiseksi. On tärkeää, että keskusta voitaisiin hyödyntää ympärivuotisesti useisiin eri käyttötarkoituksiin. Tarkastuslautakunta kiittää teknisen osaston henkilöstöä sekä kaikkia muita henkilöitä, jotka omalla panoksellaan edesauttoivat ampumahiihdon MM-kisojen järjestämistä. Tekninen lautakunta saavutti hyvin vuoden 2014 tavoitteensa lukuun ottamatta ruokahuollon tavoitteita (taulukko 10). Tarkastuslautakunnan saaman selvityksen mukaan tavoitteiden toteutumattomuuteen ovat vaikuttaneet asiakkaiden tyytymättömyys leipävalikoiman vaihteluun, lämpimään ruokaan ja salaattien monipuolisuuteen. Asiakastyytyväisyyskyselyn tulosten perusteella voidaan kehittää ruokahuollon toimintaa. Ruokahuollon ateriamäärän alentuminen aiheutti ateriakustannuksen nousun. Taulukko 10. Teknisen lautakunnan alaisten palvelujen toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova Mittari Toteuma Koulutuspäiviä 2 per henkilö tavoite Henkilöstön ammattitaidon ylläpitäminen kiinteistöpalveluissa Riittävän palvelutason säilyttäminen ja monipuoliset ruokapalvelut eri asiakasryhmille, ruokalistojen uusiminen laatua parantamalla Asiakastyytyväisyyskyselyn tulos >3,9 0 koulutuspäivää Lähiruuan osuus elintarvikkeista 18 prosenttia 15 prosenttia Ruokapalvelujen tuottaminen taloudellisesti 3,92 euroa/ateria 4,13 euroa/ateria Keittiöiden tehokas toiminta 12,6 ateriaa/henkilö/h 11,41 ateriaa/henkilö/tunti Lähiruoan osuuden kasvaminen on myönteistä. Erityisesti, koska asialla on koko valtuuston tuki. Tarkastuslautakunta toivoo, että ruokahuollossa jatketaan edelleen toimenpiteitä lähiruuan osuuden kasvattamiseksi. Tavoitteesta jääminen vuonna 2014 johtui saadun selvityksen mukaan muun muassa lähimyllyn toimitusongelmasta. Tarkastuslautakunta pyytää kiinnittämään huomiota siihen, että asiakastyytyväisyyskyselyn tulosten vertailu toteutetaan prosenttilukuina. Muuten tulokset 3,6

19 eivät ole verrannollisia keskenään, kuten ravintohuollon asiakastyytyväisyyskyselyn kohdassa 1, jossa verrattiin joka päivä lounaan syövien lukumääriä. Kyselyssä ei käynyt ilmi, kuinka monta vastaajaa on ollut vuoden 2013 kyselyssä ja kuinka monta vuoden Taulukosta ei siten voinut tulkita, onko joka päivä lounaan syövien määrä suhteessa lisääntynyt vai vähentynyt. Pääsääntöisesti teknisen lautakunnan alaisten palvelujen tyytyväisyyskyselyjen tulokset olivat hyviä. Puhtauspalvelujen työtyytyväisyyskyselyn tulokset olivat erittäin hyvät. Kaikki puhtauspalvelun työntekijät vastasivat työtyytyväisyyskyselyyn ja keskiarvoksi tuli 4,4. Tarkastuslautakunnan mielestä tämä osoittaa, että tavoite puhtauspalvelutyötekijöiden työtyytyväisyydestä on saavutettu erinomaisesti. Tarkastuslautakunnan saaman selvityksen mukaan useat investointikohteet alittivat talousarvion. Tarkastuslautakunta kiittää onnistunutta taloussuunnittelua. Tarkastuslautakunnan mielestä joidenkin investointien siirtäminen myöhemmäksi on ollut järkevää. Siten investointeja ei tarvitse rahoittaa niin paljon velkarahalla. Valitettavasti tarkastuslautakunnalle on annettu palautetta siitä, että kiinteistöjen ennakoivaa kunnossapitoa ei ole hoidettu riittävän tehokkaasti. Tarkastuslautakunta pyytää teknistä lautakuntaa varmistamaan, että ennakoivaan kunnossapitoon on riittävästi resursseja. Tarkastuslautakunta suosittaa, että tekninen lautakunta toteuttaa sisäisille asiakkaille palvelutyytyväisyyskyselyn. 19

20 Ympäristölautakunta Ympäristölautakunnan toimialaan kuuluvat kaavoitus-, mittaus-, tontti-, ympäristönsuojelu-, rakennusvalvonta-, asunto- ja maaseutuasiat. Toiminnan tavoitteena on edistää terveellisen, turvallisen, viihtyisän ja virikkeisen elinympäristön säilymistä ja kehittämistä sekä maaseudulla että taajamissa. Ympäristöyksiköllä on tärkeä rooli kunnan kehittämisen edistämisessä. Esimerkiksi Kontioniemen kehittämiseen vaikuttaa kaavoitus. Kaavoituksen eteneminen Kontioniemessä on riippuvaista maakuntakaavan 4. vaiheesta. Vuonna 2014 ympäristöyksikössä laadittiin Kontioniemen osayleiskaavaluonnoksen lisäksi muun muassa Paiholan osayleiskaava ja Lehmon rakennekaavaa. Myös maankäyttösopimukset työllistivät ympäristöyksikköä. Rakentaminen oli melko vilkasta Kontiolahdella vuonna Rakennusluvan sai yhteensä 113 asuinhuoneistoa. Rakennusvalvonnassa valmisteltiin toimintavuonna uusi rakennusjärjestys yhteistyössä Juuan, Lieksan, Nurmeksen, Outokummun ja Valtimon kanssa. Kontiolahden maaseututoimi kuuluu Liperin kunnan hallinnoimaan Joensuun seudun maaseutupalvelujen yhteistoiminta-alueeseen. Vuonna 2014 Kontiolahdessa oli EU- ja kansallista tukea hakeneita tiloja yhteensä 93 kpl. Näiltä tiloilta jätettiin yhteensä 523 eri tukihakemusta. Ympäristönsuojeluyksikössä uudistettiin vuonna 2014 ilmasto-ohjelma. Ilmasto-ohjelmassa käsitellään ilmastotavoitteet ja ohjelman toteutus. Ilmastoohjelma on laadittu yhteistyössä Joensuun ympäristönsuojeluosaston kanssa. Uuroon avattiin uusi jäteasema marraskuussa Jäteasemalle otetaan vastaan valvotusti kaikkia jätteitä. Toimintatulot ylittyivät vuonna 2014 muutetustakin talousarviosta yli eurolla pääasiassa pysyvien vastaavien myyntivoittojen ja maksutuottojen ansiosta. Vuonna 2014 toteutettiin asuinvuokratonttien myyntikampanja. Toimintamenot alittuivat yli eurolla. Tarkastuslautakunta kiittää ympäristöyksikköä taloudellisten tavoitteiden erinomaisesta saavuttamisesta. Ympäristölautakunta saavutti vuonna 2014 suurimman osan muistakin tavoitteistaan. On hyvä, että kunnan maavarannot on saatu riittävälle tasolle, jotta tonttitarjonta voidaan turvata. Asumisen mahdollistaminen Kontiolahdella on merkittävää koko kunnan tulevaisuuden kannalta. Tarkastuslautakunta kiittää ympäristöyksikköä myös aktiivisesta osayleiskaavatyöstä. Taulukossa 11 on esitetty toteutumattomat tavoitteet. Paiholan osayleiskaavan kohdalla tavoite on sittemmin saavutettu ja kaava on jo saanut lainvoiman. Maaseutupalveluissa varmastikin jatketaan maanviljelijöiden kannustamista sähköisten tukihakemusten käyttöön. Verrattuna vuoteen 2013 sähköisten hakemusten määrä on lisääntynyt viidellä prosenttiyksiköllä.

21 Taulukko 11. Ympäristölautakunnan alaisten palvelujen toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova Mittari Toteuma tavoite Paiholan osayleiskaavan valmistuminen Kontioniemen osayleiskaavan valmistuminen Maanviljelijöiden kannustaminen sähköiseen asiointiin ja tukien hakuun sekä opastuksen antaminen Lehmon rakennekaavan valmistuminen Ammattiosaamisen syventäminen 12/2014 Kontioniemen osayleiskaavan luonnos valmis 12/2014 Sähköisiä tukihakemuksia 70 prosenttia hakemuksista Lehmon rakennekaavan valmiusaste vuoden lopussa 70 prosenttia Koulutukseen osallistuminen 3 päivää per työntekijä vuodessa 21 Ympäristölautakunnassa 12/2014 Ei 58 prosenttia 50 prosenttia Tarkastuslautakunnan saaman selvityksen mukaan koulutuksiin osallistumisen tavoite ei ole toteutunut, koska on yritetty saada aikaan säästöjä ja sopivia koulutuksia ei ympäristöalalla liiaksi ole. Saadun selvityksen mukaan soveltuviin koulutuksiin on kuitenkin mahdollista osallistua, joten tarkastuslautakunta toteaa, että ympäristölautakunta on onnistunut sitovien tavoitteiden saavuttamisessa kokonaisuutena hyvin. Osa tavoitteista jäi hieman mittarista, mutta osa tavoitteista saavutettiin erinomaisesti. 0,8

22 22 4. Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Kontiolahden kunnalla on kolme varsinaista tytäryhtiötä: Kiinteistö Oy Kontiolahden Vuokratalot, Kuntoutus- ja hoivapalvelut Lukkarila Oy ja Kontiolahden Yrityspalvelu Oy. Näistä Kontiolahden Yrityspalvelu Oy omistaa 80- prosenttisesti Asunto Oy Kontiolahden Vaskiportin. Kuntakonsernia ohjataan kirjallisella konserniohjeella, joka käsittää yleisimmät konserniohjaukseen liittyvät osa-alueet. Ensimmäinen konserniohje tuli voimaan ja nykyinen ohje Konserniohjeella pyritään yhtenäistämään muun muassa hankintoja ja rahoitusta. Kontiolahden kunnanhallitus on hyväksynyt Hyvä hallinto- ja johtamistapa Kontiolahtikonsernissa -ohjeen, joka täydentää muun muassa konserniohjetta. Tarkastuslautakunta toteaa, että kokonaisuutena konserniohjaus on toteutettu Kontiolahden kunnassa hyvin. Konsernitulolaskelma laadittiin ensimmäisen kerran vuodelta Vuoden 2014 konsernitulos oli huomattavasti vuotta 2013 heikompi. Konsernin toimintatuotot kasvoivat, mutta toimintakulut kasvoivat vielä enemmän. Tilikauden tappio oli lähes euroa, kun vuonna 2013 tulos oli lähes euroa. Konsernitaseen loppusumma vähentyi noin 3 miljoonalla. Pysyvät vastaavat lisääntyivät investointien myötä noin 99,1 miljoonaan euroon (2013: 97,1 M ). Oma pääoma oli 35,9 miljoonaa euroa (2013: 36,2 M ). Vieras pääoma laski 71,2 miljoonaan euroon (2013: 73,9 M ). Omavaraisuus nousi 35 prosenttiin 34 prosentista. Suhteellinen velkaantuneisuus laski 70 prosenttiin 75 prosentista. Konsernin rahoitusvarallisuus heikkeni. Vuonna 2014 konsernin lainojen suuruus laski euroon per asukas, kun niitä vuonna 2013 oli euroa asukasta kohden Kiinteistö Oy Kontiolahden Vuokratalot Vuoden 2014 lopussa yhtiöllä oli omistuksessaan eri puolilla kuntaa 28 kiinteistöä, joissa on yhteensä 286 asuntoa. Asuntojen käyttöaste on ollut 98 prosenttia. Toimintavuonna aloitettiin Jyrkäntien 2. vuokratalojen rakentaminen. Vuonna 2014 vuokratalojen taseen loppusumma oli hieman alle euroa ja tilikauden voitto oli noin euroa. Vuokratuloja tuli 1,8 miljoonaa euroa, kasvu 0,6 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Käyttökorvaukset kasvoivat 2,4 prosenttia euroon. Lämmityskustannukset pienentyivät 3,5 prosenttia vuoteen 2013 verrattuna. Luottotappioita kirjattiin noin euroa, mikä on lähes euroa edellisvuotta vähemmän. Taulukko 12. Kiinteistö Oy Kontiolahden Vuokratalot Oy:n toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova tavoite Vuokrasaatavien pienentyminen Mittari Toteuma prosenttia verrattuna vuoden 2012 tilanteeseen 1,8 prosenttia

23 Tarkastuslautakunta toteaa, että vuokrasaatavien pienentymiseen on hyvä edelleen etsiä keinoja. Vuonna 2014 luottotappiot pienentyivät jonkin verran edellisvuoteen verrattuna. Tämä on myönteinen asia, kuten myös lämmityskustannusten alentuminen. Tarkastuslautakunta toistaa edellisessä arviointikertomuksessa tekemänsä huomion, että vuokratalojen toiminta näyttää olevan yhden henkilön varassa. Olisi hyvä, jos asuntosihteerillä olisi myös varahenkilö Kuntoutus- ja hoivapalvelut Lukkarila Oy Yhtiön päätoimiala on perheryhmäkotipalvelujen tarjoaminen alaikäisille, yksin maahan tulleille lapsille ja nuorille, jotka ovat saanet oleskeluluvan Suomessa. Lapset ja nuoret saavat kuntapaikan ja ovat kontiolahtelaisia. Vuonna 2014 yhtiön liikevaihto oli euroa. Lukkarilassa aloitettiin jälkiseurantatyö kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti. Jälkiseurannassa huolehditaan edelleen nuoren integroitumisesta. Jälkiseuranta kestää niin kauan kuin nuori asuu Kontiolahden alueella. Panostuksen lisääminen jälkiseurantaan on tarkastuslautakunnan mielestä myönteinen asia. On tärkeää, että yhteiskuntaan integroitumisesta huolehditaan myös täysi-ikäisyyden jälkeen. Perheryhmäkotipalvelut tuotetaan Kontiolahden kunnalle ostopalveluna. Perheryhmäkotien toimintakulut korvaa Pohjois-Karjalan ELY-keskus 100- prosenttisesti. Hallinto- ja kiinteistöjen remonttikustannukset on hoidettava itse. Vuodelle 2014 Lukkarila asetti runsaasti tavoitteita. Tarkastuslautakunnan saaman käsityksen mukaan Lukkarilassa on pidetty paljon henkilöstökokouksia ja henkilöstön kouluttamiseen panostetaan. Taulukossa 13 on esitetty vuonna 2014 toteutumatta jääneet tavoitteet. Taulukko 13. Kuntoutus- ja hoivapalvelut Lukkarila Oy:n toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova tavoite Mittari Toteuma Tehdään sidosryhmäkysely Sidosryhmäkysely kerran vuodessa Ei toteutunut Henkilöstö voi työssään hyvin Ryhmätyönohjaus joka työyksikössä 22 kertaa vuodessa 14 kertaa 4.3. Kontiolahden Yrityspalvelu Oy Kontiolahden Yrityspalvelu Oy:n tarkoituksena on hallita ja omistaa Kontiolahden kunnan alueella kiinteistöjä ja tarjota niitä yritysten käyttöön. Yrityspalvelu Oy:llä on omistuksessaan noin m² teollisuustiloja, jotka ovat pääasiassa Vaskelan ja Lehmon yritysalueilla sijaitsevia pienhalleja. Lisäksi Yrityspalvelu

24 Oy:llä on hallinnassaan 23 asuinhuoneistoa, joista 10 kpl on tytäryhtiö Asunto Oy Kontiolahden Vaskiportissa, jonka osakkeista Yrityspalvelu Oy omistaa 80 prosenttia. Vuoden 2014 lopussa yhtiön vuokraustilanne oli hyvä. Vain kaksi tilaa oli vuokraamatta eli vuokrattuna oli 34 tilaa. Yhtiön liikevaihto (eli vuokralaskutus) oli noin euroa. Yhtiö on velaton ja sen taloudellinen tilanne on hyvä. Markkinatilanteen huomioiden Kontiolahden Yrityspalvelu Oy voi myydä huoneistoja sekä teollisuushalleja niiden vapautuessa. Huoneistojen myyntihinnat määrittelee Kontiolahden kunnanhallitus. Yhtiön toiminnassa korostuu kiinteistöjen korjaustoiminnan merkitys, kun kiinteistöt ikääntyvät. Vuonna 2014 remontoitiin tavoitteiden mukaisesti 2 asuntoa ja 3 toimitilaa. Myös suurin osa muista tavoitteista saavutettiin. Tilikauden tulos oli tosin tappiollinen ja käyttöasteet jäivät tavoitteista hieman (taulukko 14). Tilikauden tappio johtui lähinnä merkittävistä remonttikustannuksista. Korjauksiin käytettiin 26 prosenttia vuotta 2013 enemmän. Taulukko 14. Kontiolahden Yrityspalvelu Oy:n toteutumattomat tavoitteet. Valtuuston asettama sitova Mittari Toteuma tavoite Teollisuustilojen vuokraamisen Tiloista vuokrattuna yli 95 prosenttia tehostaminen 95 prosenttia Tilikauden tulos Tilinpäätös voitollinen euroa euroa Huoneistojen käyttö on Huoneistojen käyttöaste yli prosenttia tehokasta. prosenttia Tarkastuslautakunnan mielestä voisi selvittää, olisiko tytäryhtiöiden hallinnointia mahdollisuus kehittää. 24 a

25 25 5. Kunnan talous Kontiolahdessa suurimmat kustannukset muodostuvat sosiaali- ja terveyspalveluista, jotka kuuluvat kunnanhallituksen alaisuuteen, sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan alaisista palveluista. Kuviossa 2 on esitetty lautakuntien prosenttiosuudet kokonaisuudesta vuonna Kuvio 2. Lautakuntien prosenttiosuudet kokonaisuudesta vuonna Kontiolahden kunnan tilikauden tulos oli ennakoitua parempi. Tilikauden alijäämä oli 0,5 miljoonaa euroa. Talousarviomuutosten jälkeen tuloksen arvioitiin olevan 3,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Toimintakulut kasvoivat edellisestä vuodesta noin 3,1 miljoonaa euroa ja toimintatuotot kasvoivat noin miljoonan. Verotulot kasvoivat samoin kuin valtionosuudetkin. Vuoden 2013 alijäämä oli 0,2 miljoonaa euroa ja vuoden 2012 alijäämä 1,6 miljoonaa euroa. Kontiolahden kunnan omavaraisuusprosentti on ollut jo pitkään alle samansuuruisten ja maakunnan kuntien keskiarvon samoin kuin koko maankin keskiarvon. Taulukosta 15 selviää Kontiolahden kunnan ja vertailuryhmien omavaraisuuden kehitys. Kuvio 3. Kontiolahden omavaraisuusprosentin vertailu. (Lähde: Tilastokeskus)