Koko kunnan toteuma xlsx Tammikuu-Huhtikuu Vesilahti

Transkriptio

1

2 Koko kunnan toteuma xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Huhtikuu Vesilahti Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Verotulot , Valtionosuudet , Rahoitustuotot ja -kulut , Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Arvonalentumiset , Tilikauden tulos , Poistoeron muutos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät ,0 0 0 Vyörytyserämenot , Vyörytyserätulot , Sivu 1 / 1

3 Toteuma khlle perinteinen.xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Huhtikuu 2016 Vastuualue: 3000, 3100, 3400, 3500, 3600, 3800, 4001 Summatasot: Vastuualue Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% TP Luottamushenkilöhallinto Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Arvonalentumiset , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Yleishallinto Toimintatuotot , Myyntituotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Sivu 1 / 7

4 Toteuma khlle perinteinen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Vyörytyserätulot , Tukipalvelut Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** 0-12 Muut rahoituskulut ***** 0-12 Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos ***** Tilikauden ylijäämä (alij.) ***** Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Vyörytyserätulot , Elinkeinotoimi Toimintatuotot , Myyntituotot , Tuet ja avustukset ,0 0 0 Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Sivu 2 / 7

5 Toteuma khlle perinteinen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset ,0 0 0 Muut toimintakulut , Toimintakate , Sivu 3 / 7

6 Toteuma khlle perinteinen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Kaavoitus Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Maa- ja metsätilat Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut ***** Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut ***** 0 0 Eläkekulut ***** 0 0 Palvelujen ostot , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Sivu 4 / 7

7 Toteuma khlle perinteinen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Vyörytyserämenot , Sivu 5 / 7

8 Toteuma khlle perinteinen.xlsx 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Ta 4001 Maaseututoimi Toimintatuotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut ,0 0-4 Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , RAPORTTI YHTEENSÄ Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut ***** Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Arvonalentumiset , Tilikauden tulos , Sivu 6 / 7

9 Toteuma khlle perinteinen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Vyörytyserätulot , Sivu 7 / 7

10 Toteuma khlle tekninen.xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Huhtikuu 2016 Vastuualue: 4100, 4200, 4600, 4700, 4800 Summatasot: Vastuualue Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP Tekninen hallinto Toimintatuotot , Myyntituotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Kiinteistötoimi Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** Muut rahoitustuotot ,0 0 0 Muut rahoituskulut ***** Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Sivu 1 / 3

11 Toteuma khlle tekninen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Poistoeron muutos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Liikenneväylät ja yleiset alue Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Vesi- ja viemärilaitos Toimintatuotot , Myyntituotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ***** Muut rahoitustuotot ***** Muut rahoituskulut ***** 0-39 Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Sivu 2 / 3

12 Toteuma khlle tekninen.xlsx Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Palo- ja pelastustoimi Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,0 0-3 Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , RAPORTTI YHTEENSÄ Toimintatuotot , Myyntituotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palv elujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut , Muut rahoitustuotot ***** Muut rahoituskulut ***** Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Poistoeron muutos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sivu 3 / 3

13 Toteuma khlle sote.xlsx Tuloslaskelma Tammikuu-Huhtikuu 2016 Vastuualue: 5001, 5010, 5101, 5221, 5280, 5301, 5400, 5501, 5601, 5602, 5701 Summatasot: Vastuualue Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP Sos.- ja terv.toimen hallinto Toimintatuotot , Tuet ja avustukset , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sosiaalipalvelut Toimintatuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sivu 1 / 5

14 Toteuma khlle sote.xlsx 5281 Lasten ja nuorten tukipalvelut Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Toimintakulut , Palvelujen ostot , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Vanhusten palvelut Toimintatuotot , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat ***** 0 0 Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset ***** Suunnitelman muk. poistot ***** Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sivu 2 / 5

15 Toteuma khlle sote.xlsx 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Ta 5401 Perusterveydenhuolto Toimintatuotot ***** Myyntituotot ***** Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Muut toimintakulut , Toimintakate , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Erikoissairaanhoito Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sivu 3 / 5

16 Toteuma khlle sote.xlsx 5602 Ympäristöterveydenhu Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Palvelujen ostot , Toimintakate , Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sotiemme veteraanit Toimintakulut , Palvelujen ostot , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ,0 5 5 Muut rahoitustuotot ,0 5 5 Vuosikate , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sivu 4 / 5

17 Toteuma khlle sote.xlsx RAPORTTI YHTEENSÄ Ta 2016 Ta-Tot.2016 TA-% 2015 TP2015 Toimintatuotot , Myyntituotot ***** Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , Toimintakate , Rahoitustuotot ja -kulut ,0 5 5 Muut rahoitustuotot ,0 5 5 Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Tilikauden ylijäämä (alij.) , Vyörytyserät , Vyörytyserämenot , Sivu 5 / 5

18 VESILAHDEN KUNTA TALOUSARVION JA -SUUNNITELMAN LAATIMISOHJEET

19 2 1 Talousarvion viitekehys Vesilahden kunnan viime vuosien tilinpäätökset ovat olleet alijäämäisiä ja talousarvio- ja taloussuunnitelmakausi on myös alijäämäinen. Kunnassa on tehty talouden tasapainottamisohjelma vuosille , jonka kunnanvaltuusto on hyväksynyt kokouksessaan. Lisäksi on aloitettu uuden, tasapainottamisohjelma nro 3 valmistelu ja se tulee kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi Hyväksytyn tasapainottamisohjelman säästötoimenpiteitä tulee noudattaa ja sisällyttää säästötoimenpiteet myös suunnitelmavuosille. Talousarvion laadinnan lähtökohtana on, että käyttömenot eivät kasva. Väkiluvun ja lakisääteisten tehtävien kasvusta tai alenemisesta johtuva tuotettavien palvelujen määrän lisäys tai vähennys tulee kuitenkin ottaa huomioon. Alibudjetointia ei tule tehdä. 2 Talousarvion laadinta-aikataulu Talousarvion laadintaohjeet Kunnanhallitus Budjetointi avautuu Keskustoimisto Palkat ja poistot Budjetoinnissa Keskustoimisto Tilavuokrat Budjetoinnissa Tukipalvelut Budjetoinnissa Talousarviot laadittuina Budjetoinnissa Budjettivastuulliset Talousarviotekstit Y:llä Lautakunnat Talousarviokäsittely Kunnanhallitus Talousarviokäsittely Kunnanvaltuusto HUOM! Talousarvio ja suunnitelma viedään lautakuntaan vasta sitten, kun budjettiluvut on syötetty Budjetointiin. Kun luvut ovat valmiit lautakuntaa varten, tulee asiasta ilmoittaa paria päivää ennen lautakunnan listan lähettämistä talouspäällikölle, joka tulostaa luvut Tietovaraston Budjetointiosiosta. Budjettivastuullisten ja lautakuntien kannattaa varautua lokakuussa mahdollisesti tehtävään budjetin tarkistuskierrokseen. 3 Talousarvioraami Kunnanvaltuusto hyväksyy raamin talousarvion laadinnalle vuodelle Kunnanvaltuuston hyväksymää raamia tulee noudattaa. 4 Lomakkeet Hallintokunnat tekevät käyttötalousehdotuksensa vastuualuekohtaisille word-lomakkeille. Lautakuntakäsittelyä varten talousarviopohja löytyy Y-verkkoasemalta: Y:\Yhteiset\Talousarvio\ Valtuusto. Esim. liikunta- ja nuorisotoimen lomake on nimetty 7400 Liikunta- ja nuorisotoimi.docx. Lomakkeita ei saa poistaa kansioista ja ne tulee tallentaa aina samalla nimellä. Lomakkeissa on linkit tuloslaskelmatietoihin ja lomakkeen avautuessa tiedot tulee päivittää.

20 3 4.1 Tavoitteet Tarkastuslautakunta ja valtuusto kiinnittävät erityistä huomiota tavoitteiden asetantaan ja niiden toteutumiseen. Kuntaliiton Kunnan ja kuntayhtymän talousarvio ja suunnitelma julkaisussa todetaan tavoitteista seuraavaa: Kuntalaki edellyttää kunnan toiminnalta tavoitteellisuutta ja suunnitelmallisuutta. --- Toiminnallinen tavoite liittyy nimensä mukaisesti toimintaprosessiin ohjaamiseen ja taloudellisilla tavoitteilla ohjataan kunnan tulo- ja pääomarahoitusta sekä resurssien jakoa. Toiminnalliset tavoitteet esitetään ja niihin osoitetaan tarvittavat voimavarat talousarvion ja suunnitelman käyttötalousja investointiosissa. Tavoitteet on pyrittävä asettamaan siten, että ne kattavat tehtäväalueen perustehtävä ja ovat toteutettavissa niihin osoitetuilla voimavaroilla. Määräraha tai siinä pysyminen tai lakisääteisten velvoitteiden täyttäminen eivät itsessään ole kuntalain tarkoittamia tavoitteita. --- Talousarviossa ja suunnitelmassa asetettavien tavoitteiden tulisi olla mitattavissa määrällisesti tai laadullisesti. --- Investointi- ja kokonaistaloudelliset tavoitteet voidaan asettaa rahamääräisissä mitoissa. Talousarvion ja suunnitelman sanallisesta osasta tulee siis ilmetä hallintokunnan toiminnan tavoitteet ja mahdolliset muutokset suunnitelmakaudella sekä perustelut toiminnan lisäämiselle tai supistamiselle. Suunnitellun toiminnan ja hankkeiden on oltava realistisia suhteessa käytettäviin varoihin. 4.2 Tavoitteiden asettaminen Kuntalaisten tarpeet Toiminta-ajatus Mikä on toimialan toiminnan tarkoitus? Tavoitteiden asettaminen Toimiala, kv Seuranta Arviointi Esimerkki tavoitteiden asettamisesta: Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tavoitetaso/Seurantatapa Toteutuminen 2013 Iäkkäiden kuntalaisten osallistaminen Tehdään aktiivista yhteistyötä seniorifoorumin, eläkeläisneuvoston ja järjestöjen kanssa sekä tuetaan vapaaehtoistyöntekijöiden osallistumismahdollisuuksia. Kotona asumisen tukeminen Kehitetään paljon palveluja käyttävien vanhusten palveluketjuja, iäkkäiden palveluohjausta ja muistikuntoutusta. Vanhusten palvelukokonaisuuksien hallinta Nimetään vanhukselle vastuutyöntekijä lainsäädännön edellyttämissä tilanteissa (vanhuspalvelulaki)

21 4 Tunnusluvut Määrätavoitteet TP2011 TA2012 TA2013 Kotipalvelukäynnit Kotisairaanhoidon käynnit Tukipalveluasiakkaat Omaishoidon tuen saajat Hoivaosaston hoitopäivät Vanhainkodin hoitopäivät joista lyhytaikaiset hoitopäivät Tehostettu palveluasuminen (sisältää ostopalvelun) Taloudelliset tavoitteet TP2011 TA2012 TA2013 Kotihoidon nettomenot (kotipalvelu, tukipalvelut, kotisairaanhoito) /asukas Omaishoidon nettomenot/asukas Pitkäaikaisen laitoshoidon nettomenot/asukas Tehostetun palveluasumisen nettomenot/asukas Kunnanvaltuusto päättää kokouksessaan strategianmukaisista painopisteistä vuodelle Ao. toimialat kuvaavat tavoitte(id)en toteuttamistavan omalla toimialallaan ja päättävät myös seurantatavan. Uutena vastuualueille yhteisenä tunnuslukuna otetaan käyttöön henkilöstön määrä vastuualueella. Tarvittaessa henkilöstömäärä jaetaan myös vakituisiin ja määräaikaisiin. 5 Budjetointi-moduuli Talousarvio laaditaan vuodelle 2017 ensimmäistä kertaa Raindancen Budjetointi-moduulissa, johon on oikeudet erikseen sovituilla talousarviovalmistelijoilla. He syöttävät käyttötalouden luvut ohjelmaan. Talouspäällikkö tallentaa investoinnit, tase-erät sekä sisäiset erät. Määrärahat ilmoitetaan 100 euron tarkkuudella ja budjettilukuja laskettaessa tulee kiinnittää huomioita kuluvan vuoden ja vuoden 2015 toteumiin. 5.1 Henkilöstömenot Budjetointiin on pohjatiedoksi ajettu huhtikuun 2016 palkat. Budjetointivastuullisen tulee tarkastaa kustannuspaikoittain palkkojen ja henkilöiden oikeellisuus! Tämä koskee kaikkia. Tiedossa olevat muutokset palvelussuhteen kestossa tai palkassa tulee huomioida. Huomioikaa myös talouden tasapainottamisohjelmaan merkityt henkilötyövuosivähennykset suunnitelmavuosilla. Palkkojen korotusvarauksen (0,5 %), lomarahan ja henkilösivukulut ohjelma laskee automaattisesti. Suunnitelmavuosille ei lasketa palkkojen korotusta. Varhaiseläkemenoperusteiset ja eläkemenoperusteiset eläkemaksut syöttää talouspäällikkö kustannuspaikoittain kesäkuun alussa heti, kun Kevalta saa arviot seuraavan vuoden summista. Luottamushenkilömenot huomioidaan voimaan tulleen palkkiosäännön mukaisina. Vuosina voidaan toteuttaa pakolliset/lakisääteiset koulutukset ja muut koulutukset erittäin tarkan harkinnan jälkeen.

22 5 5.2 Yhteiset it-menot Tiedot löytyvät intrasta It-menot budjetoidaan 4342-tilille, jolle budjetoidaan myös kaikki televiestintämenot Hallintokunnilla voi olla lisäksi omia it-menoja ohjelmistoista, jotka hallintokuntien tulee itse budjetoida, esim. Wilma-ohjelman vuosimaksut, Vesikanta, Rakennusvalvonta. Näistä ei ole keskustoimistossa tietoja. Kysyttehän tarvittaessa lisätietoja, mitkä menot keskitetysti ilmoitettuihin menoihin sisältyvät. 5.3 Sisäiset erät Sisäiset vuokrat ilmoitetaan talouspäällikölle viimeistään Tukipalvelut ilmoitetaan talouspäällikölle viimeistään Talouspäällikkö syöttää kaikki sisäiset erät ja ne ovat syötettyinä Budnettiin viimeistään (vuokrat) ja (tukipalvelut). 5.4 Suunnitelmavuodet Suunnitelmavuosille ei budjetoida lainkaan henkilöstömenojen kasvua. Jos toiminnassa ei tapahdu muutoksia suunnitelmavuosille, voi talouspäällikkö pyynnöstä tehdä siirrot suunnitelmavuosille. Hallintokuntien tulee itse tarkastaa ja tarvittaessa korjata suunnitelmavuodet, jotta ne vastaavat tasapainotusohjelman säästötavoitteita. 5.5 Investoinnit Investoinnit ilmoitetaan hankkeittain. Useita hankkeita ei saa niputtaa yhdeksi hankkeeksi, vaan kaikki hankkeet käsitellään omina kokonaisuuksina. Määräraha varataan talousarvion investointiosaan, jos hankkeen/kohteen hankintakustannus ylittää euroa. Kiinteistön arvoa ylläpitävä peruskorjaus on käyttötalousosaan kirjattavaa menoa. Kiinteistön arvoa nostava perusparannus puolestaan kirjataan investointimenoksi. 5.6 Muuta Jokaisen hallintokunnan tulee tarkastaa maksujen ja taksojen ajanmukaisuus sekä tehdä mahdolliset korotusehdotukset. Muut kulut tilille ei saa varata määrärahaa ilman yksityiskohtaisia perusteluja, joten käyttäkää Budjetointi-ohjelman info-painiketta perustelujen tallentamiseen. Budjetointi-ohjelman käyttäjäkoulutusta järjestetään keskitetysti Lisätietoja antavat talouspäällikkö tai Minna Hutko, puh VESILAHDEN KUNNANHALLITUS

23 Raami koko kunta Tuloslaskelma / ulkoiset 922 Vesilahti KV TA 2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Poistoeron muutos Tilikauden ylijäämä (alij.)

24 Raami lautakunnat Tuloslaskelma / ulkoiset Keskusvaalilautakunta KV TA2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Tarkastuslautakunta KV TA2016 raami Toimintakulut Kunnanhallitus KV TA2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Kasvatus- ja opetuslautakunta KV TA2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Hyvinvointilautakunta KV TA2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rakennus- ja ympäristölautakunta KV TA2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Yhteensä KV TA2016 raami Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

25 Asiakaslähtöisen työllisyyspalvelun alueelliset kokeilut Tampereen kaupunkiseudun hakeutuminen pilotointialueeksi? Seutuselvitystyöryhmän pj., palveluyksikön johtaja Mika Itänen 1

26 Kokeilun tausta ja aikataulu Perustuu hallitusohjelman kirjauksiin: Hallitus valmistelee ratkaisuehdotuksen ja tarvittavat toimenpiteet työvoimapalveluiden kokonaisvaltaiseksi uudistamiseksi. Hallitus selvittää työvoimapalveluiden siirtoa resursseineen vaikeimmin työllistyvien osalta kuntien vastuulle työssäkäyntialueittain, Tanskan mallin mukaisesti. Hallituksen Työllisyyspaketti (4/2016): Asiakaslähtöisen työllisyyspalvelun alueelliset kokeilut Kokeilut toteutetaan vuosina Haku toteutetaan nopeasti, jotta mukaan tulevat kunnat/alueet pääsevät varhaisessa vaiheessa mukaan jatkovalmisteluun Työ- ja elinkeinoministeriö on valmistellut haun. Hakuaika on lyhyt: ja päätökset kokeilualueista tehdään mennessä. 2

27 Kokeilusta tiedetään tällä hetkellä: Julkilausuttuja tavoitteita: Kokeiluilla tavoitteena luoda työnhakija- ja työnantaja-asiakaslähtöinen kokonaisvaltainen hallinnonalarajat ylittävä kustannusvaikuttava toimintamalli vuoden 2019 jälkeiseen aikaan ("Suomen työllisyyspalvelun malli"). Kokeilussa valmistaudutaan vuoden 2019 jälkeiseen tilanteeseen, jossa työvoima- ja yrityspalvelujen järjestämisvastuu on maakunnilla, ja jossa em. palveluja voidaan tuottaa yhteistyössä kuntien, yksityisten ja kolmannen sektorin toimijoiden kanssa Toimintatapoja uudistavan asiakaslähtöisen työllisyyspalvelun kokeilulla tavoitellaan 10 prosentin kustannussäästöä työttömyyden julkiselle taloudelle aiheuttamiin nykyisiin kokonaiskustannuksiin verrattuna. Lainsäädännöllä mahdollistetaan se, että kokeilualueilla voidaan poiketa voimassa olevasta julkisia työvoima- ja yrityspalveluja, työttömyysturvaa, aktiivista sosiaalipolitiikkaa, tietojen luovuttamista, kotoutusta sekä mahdollisesti myös koulutusta koskevasta lainsäädännöstä sen mukaan kuin kevään 2016 aikana erikseen linjataan. Odotettavissa on kuitenkin, että tulossa ei ole perustavanlaatuisia muutoksia julkisten työvoimapalveluiden velvoitteisiin ja byrokratiaan (aikataulu rajoittaa) Kokeilua koskeva hallituksen esitys annetaan eduskunnalle syysistuntokaudella

28 Kokeilusta tiedetään tällä hetkellä: ministeriön kuntiin toimittama hakukirje on liitteenä ja toimitettu kokousedustajille Pääministeri Juha Sipilän hallituksen ohjelman Työllisyys ja kilpailukyky -painopistealueen yhtenä kärkihankkeena on työvoimahallinnon uudistaminen työllistymistä tukevaksi. Osana kärkihankkeen toimeenpanoa toteutetaan vuosina 2017 ja 2018 alueellisia kokeiluja, joilla luodaan työnhakija- ja työnantaja-asiakaslähtöinen kokonaisvaltainen hallinnonalarajat ylittävä kustannusvaikuttava toimintamalli vuoden 2019 jälkeiseen aikaan. Kokeilualueena voi olla kunta, kuntarypäs tai maakunta. Hakuaika Päätöksen tekee Työvoimahallinnon uudistaminen työllistymistä tukevaksi -kärkihankkeesta vastuussa oleva ministeriryhmä viimeistään Kokeiluun valitaan enintään 11 kokeilualuetta. Niistä 2-3 maakunnallista, muut 3-8 pienempiä Kokeilussa mukana olevalla voi olla ensisijaisesti tuottamisvastuu Kokeilut voivat olla hyvin erilaisia esim. kohderyhmänä voivat olla kaikki työttömät tai jokin tietty kohderyhmä. 4

29 Tampereen kokeilu lähtökohdat Tausta: Tampere ja muut kuutoskaupungit ovat tukeneet vahvasti ajatusta kunnallisen työllisyydenhoidon kokeilusta Tampereen kaupunkiseutu ilmaisi kiinnostuksensa osallistua kokeiluun ja sen reunaehtojen valmisteluun (Seutuhallituksen kirje työ- ja elinkeinoministeri Lindströmille). Kannanotoissa on painotettu, että kuntien on voitava hyväksyä kokeilun reunaehdot (toimivalta, vastuu, resurssit, keinot) Kokeilun reunaehtojen hyväksyttävyys? Hakuvaiheessa ei ole vielä täyttä kuvaa ehdoista, ehdot hakijoille hakuvaiheessa väljät, ja ne tarkentuvat jatkovalmistelussa. Mukana olevat kunnat ovat jatkovalmistelussa mukana. Kokeilulaki tarvitaan, järjestämisvastuu vastuukunnalle olisi parempi kuin tuottamisvastuu, valtion kompensaatiota edellytetään resurssien ja rahoituksen suhteen kohderyhmän koon mukaisesti, pilotin johtaminen yksissä käsissä (kunnalla), työllisyydenhoito vahvistaa elinvoimakokonaisuutta, byrokratian vähentyminen ja laajat toimivaltuudet. Kokeilun alueellinen rajaus: Esitetään, että Tampereen kaupunkiseudun kunnat vastuukuntamallilla (Tampereen kaupunki vastuukunta) Kokeilun kohderyhmärajaus: Rajattu kohderyhmä vai koko työvoima- ja yrityspalveluiden asiakaskunta? Esitetään, että otetaan vastuulle koko työllisyydenhoidon kokonaisuus Tampereen kaupunkiseudulla (Tampereen pohjaesitys/ jory 4.5.). 5

30 Kokeilun alueellinen rajaus Tampereen kaupunkiseutu on perusteltu kokonaisuus ottamaan (järjestämis)vastuu koko työllisyydenhoidosta: Luontainen työssäkäyntialue, mitä edellytetään myös hallitusohjelmassa. Olemassa oleva yhteistyö työllisyydenhoidossa (mm. TYP) ja laajemminkin muussa kaupunkiseudun kuntien välisessä toiminnassa. Kaupunkiseudulla on yhteistyörakenteita, jotka hyödyttävät kokeilua merkittävästi: esim. toisen asteen koulutuskuntayhtymä Tredu ja elinkeinoyhtiö Tredea, Tampereen kaupunkiseutu-kuntayhtymä sekä Osaamis- ja elinkeinolautakunta, jossa on mukana myös kaupunkiseudun kuntien edustus. Kaupunkiseudulla on noin 80 % Pirkanmaan työttömistä työnhakijoista ja haasteet kuntien kesken samankaltaiset. Kaupunkiseudun kunnat on erittäin vahva ( asukasta, yritystä) kokonaisuus, jolla on hyvät edellytykset työllisyydenhoidosta vastaamiseen ja sitenkin alueensa elinvoiman ja kilpailukyvyn edistämiseen. Yhteinen strateginen tahtotila on olemassa kaupunkiseutuyhteistyön syventämiseen ja edistämiseen. Toteutusmalli: vastuukunta (Tampereen kaupunki). Kuntien välisillä yhteistyösopimuksilla toteutettavissa. - Selkeästi parempi kuin maakuntamalli, jossa ei voida ottaa yhtä hyvin huomioon kaupunkiseudun näkökulmaa. 6

31 Kohderyhmärajaus. Esitetään, että kaikki työnhakija- ja työnantaja-asiakkaat ovat kaupunkiseudun kuntien vastuulla Huomioon otettavaa kun valitaan kohderyhmä: Kokeilun suuruus, hallittavuus ja toteutettavuus kahdessa vuodessa (aika rajattu tässä vaiheessa hallituskauteen), Mahdollistaa ennen kaikkea pidemmän tähtäimen onnistumisen ja kokeilun onnistuessa sen pysyvän jatkumisen. Riittävän iso kokonaisuus, josta järjestämisvastuu annetaan kunnille Mahdollisuus tarttua työttömyyteen ajoissa vs. palvelun ulottaminen niihin, jotka joka tapauksessa kaupungin vastuulla Elinvoima- & osaava työvoima -kytkös: vahvistaa tulevaisuuden elinvoimakunta-ajattelua Yhteistyö TE-toimiston kanssa mahdollistaa paremman onnistumisen (valmisteluyhteistyö: saatava rakennettua syksyn aikana pilotin toimintamalli ja Te-toimiston osaaminen hyödynnettyä kokeilun toteutuksessa, merkittävä osa Te-toimiston henkilöstöstä ja resursseista kuntien käyttöön kokeilun aikana). Ensijaisena vaihtoehtona Tampereen kaupunki (jory ) esittää seutukunnille: Kaikki työnhakija- ja työantaja-asiakkaat ( vaihtoehto C) TE-toimiston kaikki tehtävät ja vastuut kaupunkiseudun osalta kokeilulle. Työnhakija-, työnantaja- ja yrityspalvelut. Tehtävät työttömyysturvajärjestelmän toimeenpanossa. Edellytetään, että myös järjestämisvastuu - tai vähintäänkin erittäin laajat toimivaltuudet, jos ainoastaan tuottamisvastuu on mahdollista - on kokeilussa mukana olevilla kunnilla. 7

32 Kohderyhmärajaus C: kaikki työnhakija- ja työnantaja-asiakkaat ovat kaupunkiseudun kuntien vastuulla (jatkuu) Volyymit ovat suuret. Koko ajan noin työnhakijaa kaupunkiseudulla, joista työllisiä työnhakijoita on lähes puolet. Työnhakijajoukossa vaihtuvuus on kuukausittain n. 30%, mikä lisää vaikeuskerrointa. Kaupunkiseudun työttömistä on pitkäaikaistyöttömiä tai niihin rinnastettavia n , nuoria on ja loput muita: tämä on n. 80 % kaikista Pirkanmaan työttömistä. Haasteet ja riskit ovat tässä vaihtoehdossa hyvin suuret, samoin mahdollisuudet. Nykytilanne eli kahden toimijan malli ei toimi ja siihen haetaan muutosta. Tanskan mallista (kunnallinen työllisyydenhoito) on saatu hyviä kokemuksia. Kun kokonaisuudenhallinta paranee ja siten myös vaikuttavuus, tehokkuus ja tulokset. Osaamiseen panostaminen vahvistuu. Riskejä ovat mm. taloudellinen riski ja resurssien riittävyys, kokonaisuuden haltuunotto lyhyessä ajassa ja muutoksessa onnistuminen, erittäin laaja tehtäväkenttä, suuri asiakasmäärä, jota on vaikea hallita ja palvella niin, että palvelu olisi nykyisiä massapalveluja parempaa ja vaikuttavampaa. Lain säätämisellä on kiire, jotta kokonaisuudistus mahdollistuu 2017 alusta. Mikäli kyseessä on tuottamisvastuu järjestämisvastuun sijasta, on kunnille saatava erittäin laajat toimivaltuudet ja vapaudet kokeilun aikana. Lisäksi valtion kompensaation suuruus kunnille tässä uudistuksessa on tärkeä tekijä huomioitavaksi. Kompensaationa kunnille on saatava merkittävä osa ko. kohdejoukon suhteessa valtion Te-hallinnolle osoitetuista nykyisistä, käytettävissä olevista resursseista: varovaisestikin arvioiden suuruusluokan tulisi olla n. 80% kaikista Pirkanmaan työllisyyspanostuksista (varovainen arvio on n. 60 M /v toimintamenoista, jos vertailuksi otetaan esim. v menot) ml. vastaava osuus Te-hallinnon henkilöstöstä (lähes 200 htv). Lisäksi tarvittaneen kunnan ylim. rahoituspanostusta nykyistä suurempana ainakin kokeilun ajan (nykyinen kaupunkiseudun kuntien panostus on n. 20 M /v ilman työmarkkinatuen kuntaosuutta). Em. taloudelliset arviot ovat suuntaa antavia. Taloudellisia vaikutuksia on erittäin vaikea arvioida täysin luotettavasti. Suomen taloudellinen tilanne (taantuma) ja sen myötä erittäin suuri työttömyys ovat riskitekijöitä, joita ei voi poissulkea. Talouskäänne (noususuhdanne) parempaan suuntaan pienentäisi taloudellistakin riskiä ja lisäisi työpaikkojen määrää. Taantuman jatkuminen pidempään tai talouden kääntyminen huonompaan lisäisi kuntien taloudellista riskiä ja näkyisi myös mm. työmarkkinatuen kuntaosuuksissa negatiivisena kehityksenä. Mahdollisuudet: Vastuu työvoima- ja yrityspalveluiden järjestämisestä on kokeilussa kokonaisuudessaan yhdellä toimijalla, toisin sanoen valta, vastuu ja resurssit ovat samoissa käsissä. Järjestelmän yksinkertaistaminen ja prosessin kokonaishallinnan lisääminen parantaa asiakaslähtöisyyttä, vaikuttavuutta ja kokonaistaloudellisuutta pidemmälläkin tähtäimellä. Samalla byrokratiaa voidaan vähentää ja kunnan keinovalikoimaa työllisyyspalveluissa vahvistaa ja monipuolistaa. Kunnille aikaansaadaan nykyistä merkittävästi paremmat mahdollisuudet toimia ajoissa ja vaikuttaa itse lopputulokseen kaikin käytettävissä olevin keinovalikoimin. Osaavan työvoiman saatavuus paranee, kun elinkeino-, työllisyys- ja koulutuspalvelut ovat samassa toiminnallisessa kokonaisuudessa ja synergiamahdollisuudet päästään hyödynnetään täysimääräisesti. Vahvistaa tulevaisuuden kuntaa: Kokeilun onnistuessa voitaneen jatkaa kunnallisen työllisyydenhoidon mallilla pysyväisluontoisesti: kuntien asema yhtäältä vahvoina työllisyyden ja elinvoiman edistäjinä ja toisaalta hyvinvoinninkin mahdollistajina on tältä osin turvattu, kun mm. sote-palvelut siirtyvät maakunnalle

33 Kohdemärajaus: toissijaiset vaihtoehdot, jotka olleet valmistelun aikana myös esillä Toissijainen, valmistelussa esillä ollut vaihtoehto A: Etuus määrittää kohderyhmän - kaikki työmarkkinatukea saavat. Selkeä rajaus ja hallittava kokonaisuus ja mahdollisuus vaikuttaa nykyistä paremmin työllisyysasioissa ajoissa. Volyymi on noin asiakasta Tampereen kaupunkiseudulla. Tämä on noin puolet koko maakunnan työttömistä. Monipuolinen asiakaskunta vastavalmistuneista nuorista pitkäaikaistyöttömiin. Osin mahdollisuus puuttua työttömyyteen heti alussa, osalla työttömyys erittäin pitkittynyt. TEtoimiston vastuulla muut työnhakijat sekä merkittävä osa yrityspalveluista; kokeilun myötä edellytykset yhteistyön tiivistymiseen. Riskit ovat pitkälti samat kuin vaihtoehdossa C:ssä, mutta hallitummat ja pienemmät mm. taloudellisen riskin osalta. Kompensaationa kunnille on saatava merkittävä osa ko. kohdejoukon suhteessa valtion Te-hallinnolle osoitetuista nykyisistä, käytettävissä olevista resursseista: varovaisestikin arvioiden suuruusluokan tulisi olla väh % kaikista Pirkanmaan työllisyyspanostuksista (varovainen arvio on n. 40 M /v toimintamenoista, jos vertailuksi otetaan esim. v menot) ml. vastaava osuus Te-hallinnon henkilöstöstä (reilut 120 htv). Lisäksi tarvittaneen kunnan ylim. rahoituspanostusta nykyistä suurempana ainakin kokeilun ajan (nykyinen kaupunkiseudun kuntien panostus on n. 20 M /v ilman työmarkkinatuen kuntaosuutta). Em. taloudelliset arviot ovat suuntaa antavia. Mahdollisuudet: Onnistuminen vaikuttaa kaupungin työmarkkinatukikustannuksiin (yli päivää työmarkkinatukea saaneet ja valuman ehkäisy), kun päästään kunnan keinoin vaikuttamaan selkeästi nykyistä aiemmin, vapaammin suuremmilla toimintavaltuuksilla ja yhdistettynä synergiahyötyihin, jotka saadaan kun elinkeino-, työllisyys- ja toisen asteen koulutuspalvelut ovat samassa toiminnallisessa kokonaisuudessa. Tämä vaihtoehto olisi ollut välivaihe C-vaihtoehtoon eli koko työllisyydenhoidon kokonaisuuden siirtymiselle kunnan vastuulle. Toissijainen, valmistelussa esillä ollut vaihtoehto B: Työttömyyden kesto määrittää kohderyhmän kaikki alle 25-vuotiaat kuuden (6) kuukauden työttömyyden jälkeen ja muut, kun työttömyyttä 12 kk yhtäjaksoisesti tai 16 kk:n aikana 12 kk. Kohderyhmän koko kaupunkiseudulla noin Selkeä kokonaisuus ja mahdollisuus vaikuttaa ajoissa. Samat perusteet ja kompensaatio valtion puolelta tavoitteenakuin kohdassa kuin kaikkien työmarkkinatukilaisten kohdalla. Tietojärjestelmät eivät tue rajausta yhtä hyvin kuin A:ssa. Mahdollisuus vaikuttaa ajoissa. TE-toimiston rooli kuten A:ssa. Tämä vaihtoehto olisi ollut A-vaihtoehdon tavoin välivaihe C-vaihtoehtoon eli koko kokonaisuuden siirtymiselle kunnan vastuulle. 9