JÄRVENPÄÄN SEURAKUNTA TILINPÄÄTÖS

Transkriptio

1 JÄRVENPÄÄN SEURAKUNTA TILINPÄÄTÖS HAUTAINHOITORAHASTON TILINPÄÄTÖS 2015

2 TILINPÄÄTÖS (71) Sisällysluettelo 1 JÄRVENPÄÄN SEURAKUNNAN TALOUS Verotulot ja kirkon keskusrahastomaksu Tuotot Kulut Rahoitustuotot ja kulut Vuosikate ja investoinnit TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Tuloksen muodostuminen ja arvio taloudesta Tuloksen muodostuminen Arvio seurakunnan taloudesta Merkittävimmät suunnitelmat ja niiden rahoitustarve Kirkkoneuvoston esitys tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILUT Pääluokittain (ulkoinen) Pääluokittain (ulkoinen/sisäinen) Tuloslaskelma (ulkoinen) Tuloslaskelma (ulkoinen/sisäinen) Investoinnit Tehtäväalueittain (ulkoinen/sisäinen) Tuloslaskelmaosa Menolajeittain Hautainhoitorahaston toteutumavertailu ja tuloslaskelma Hautainhoitorahaston tase LIITETIEDOT Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät Perustelut, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu sekä muutoksen vaikutukset Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Selvitys, jos edellistä tilikautta koskevat tiedot eivät ole vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset, jos ne eivät ole merkitykseltään vähäisiä Sellaiset yksittäiseen tase-erään sisältyvät osat, jotka koskevat useaa tase-erää, jos tämä tieto on olennainen Tuloslaskelman liitetiedot Henkilöstökulut Seurakunnan vakuutukset Satunnaiset tuotot ja kulut Pakollisten varausten muutos ja muuhun kuin tilikauteen liittyvät erät Taseen liitetiedot... 59

3 TILINPÄÄTÖS (71) Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Vaihto- ja rahoitusomaisuus Oma pääoma Pakolliset varaukset, laskennallinen KiEL eläkevastuu Vieras pääoma Ulkomaanrahan määräiset erät Hautainhoito Myyntisaamisten ja siirtosaamisten olennaiset erät Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot Muut vakuudet ja vastuusitoumukset KESKEISIÄ TUNNUSLUKUJA HAUTAINHOITORAHASTO LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Käytetyt kirjanpitokirjat Käytetyt tositelajit ALLEKIRJOITUKSET TILINTARKASTUSMERKINTÄ Tilinpäätöksessä käytetty valuutta on EUR.

4 TILINPÄÄTÖS (71) 1 JÄRVENPÄÄN SEURAKUNNAN TALOUS Verotulot ja kirkon keskusrahastomaksu Seurakuntien kirkollisverotulot lisääntyivät vuonna 2015 yhteensä 1,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Seurakunnille tilitettiin 2015 kirkollisverotuloja ( v. 2014). Yhteisöveroja tilitettiin seurakunnille yhteensä ( ), jossa oli lisäystä 7,7 %. Yhteensä seurakuntien verotulot lisääntyivät 1,8 %. Seurakuntien osuus yhteisöveron tuotosta oli 2,71 % ja yhteisöverokanta oli 20,0 %. Vuonna 2016 seurakuntien yhteisöveron jako-osuus korvataan valtion maksamalla avustuksella seurakuntien hoitamista yhteiskunnallisista tehtävistä (hautausmaat, väestökirjanpito ja historiallisesti merkittävät rakennukset). Järvenpään seurakunnalle tilitettiin 2015 kirkollisverotuloja ( ). Vähennystä edelliseen vuoteen oli 0,6 %. Yhteisöveroja tilitettiin seurakunnalle ( ), jossa lisäystä oli 5,1 %. Kokonaisverotulot vähenivät Budjetoituun verrattuna verotulot alittuivat Viimeisen kahdeksan vuoden osalta kirkollisverotulojen verokertymään ovat vaikuttaneet taloustaantuma ja kirkosta eroamiset, eikä verotulot ole juuri lisääntyneet. Seurakuntamme verotuloista kirkollisverotuloja eli ansio- ja pääomatuloveroista saatuja tuloja oli 91,4 % ja yhteisöverotuloja 8,6 %. Keskusrahastomaksut perustuivat vuoden 2013 kirkollisverotuloihin. Keskusrahastomaksu oli 8,2 % laskennallisesta kirkollisveron tuotosta. Vuoden 2013 laskennallinen kirkollisvero saatiin jakamalla vuoden 2013 kirkollisverotulot vuoden 2013 tuloveroprosentilla. Järvenpään seurakunnan keskusrahastomaksu oli kertomusvuonna , mikä oli 3,2 % edellistä vuotta suurempi. Vuodesta 2013 käyttöönotettu eläkerahastomaksu, joka on 1,2 % kirkollisverotuloista, oli v yhteensä Kokonaiskeskusrahastomaksu oli ( ), jossa oli lisäystä +3,2 %. VEROTULOT/ veroperusteiset maksut muutos-% Talousarvio: ,2 Tilinpäätös: yhteisöverot ,1 kirkollisverot ,6 Yhteensä ,1 tot. ja arvion erotus ,3 Verotuskustannus ,2 Keskusrahastomaksu ,2 Seurakunnan tuloveroprosentti on ollut 1,25 % vuodesta Se on hieman alempi kuin kaikkien seurakuntien yhteensä laskettu keskimääräinen veroprosentti, joka on 1,41 %. Toimintasuunnittelukausi on myös laskettu 1,25 % tuloveroprosentin mukaan. Verotulojen osuus seurakunnan tuloista vuonna 2015 oli 83,4 %. Vuoden 2015 tilinpäätöksen mukaan kokonaisverotulot/jäsen olivat keskimäärin 257 /jäsen. Kirkollisverotulot olivat 235 /jäsen.

5 TILINPÄÄTÖS (71) 1.2 Tuotot Kaikkia tuottojen suhteellista osuutta vertailtaessa verotuotot alenivat yhden prosentin (85%:sta 84 %:iin) ja rahoitustuotot lisääntyivät yhden prosentin edellisestä vuodesta. Toimintatuottojen osuus säilyi ennallaan TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) Muutos% Korvaukset ,5 Myynti- ja maksutuotot ,4 Vuokratuotot ,5 Metsätalouden tuotot ,0 Kolehdit ja muut keräyst ,4 Tuet ja avustukset ,6 Muut toimintatuotot ,0 YHTEENSÄ ,4 Korvauksissa ovat Järvenpään, Keravan ja Tuusulan seurakuntien perheasiain neuvottelukeskuksen, Järvi- Datan ja kiinteistöpäällikkösopimuksen tuomat muiden seurakuntien korvaukset Järvenpäälle, joka on näissä yhteistyöasioissa isäntäseurakunta. Maksutuotot kertyvät kirkkoherranviraston, hautaustoimen ja seurakunnallisen toiminnan tuotoista. Tuet ja avustukset sisältävät KELA:n korvauksen työterveyshuoltoon, valtionavustukset koululaisten iltapäiväkerhotoimintaan, oppisopimuskorvaukset ja opintokerhojen valtionavustukset. Tuloslaskelmaan kolehti- ja keräystuloksi kirjattiin ,81 (54.214,91 ). Summa sisältää Järvenpään seurakunnan omaan käyttöön tuloutetut kolehdit ja myyjäistulot, yhteisvastuukeräyksen seurakunnalle jäävän osuuden (10 %) ja muut lahjoitustuotot. Ystävyysseurakuntarahaston ja yhteisvastuukeräyksen menot on kirjattu tuloslaskelmaan kuluksi kululajinsa mukaisesti. Muille tahoille tilitettävät kolehdit ja lähetettävä osuus yhteisvastuukeräystuloksesta (90 %) on kirjattu taseen kautta. Toimintatuottojen kokonaismäärä ( ) jakautuu seuraavasti.

6 TILINPÄÄTÖS (71) TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) Muutos% Korvaukset ,5 Myynti- ja maksutuotot ,4 Vuokratuotot ,5 Metsätalouden tuotot ,0 Kolehdit ja muut keräyst ,4 Tuet ja avustukset ,6 Muut toimintatuotot ,0 YHTEENSÄ ,4

7 TILINPÄÄTÖS (71) 1.3 Kulut Toimintakulut lisääntyivät 0,6 %. Toimintakulut vähenivät palvelujen ja tarvikkeiden ostojen sekä vuokrakulujen osalta. Kulut lisääntyivät henkilöstö-, avustus ja muiden kulujen osalta. Henkilökunta on aktiivisesti etsinyt keinoja toiminnan hoitamiseen järkevämmin ja kustannustehokkaammin. Vuoden 2015 talousarviossa ollut ylijäämä saatiin kasvatettua ylijäämäksi, joka turvaa paremmin seurakunnan suunnittelemien investointien toteuttamisen. Toimintaa sopeutetaan jatkuvasti vallitsevaan taloudelliseen tilanteeseen. TOIMINTAKULUT muutos% Henkilöstökulut ,4 Palvelukset ,1 Vuokrat ,8 Aineet ja tarvikkeet ,8 Avustukset ,2 Muut kulut ,8 YHTEENSÄ ,6 Muutosprosentti % 9,2-2,5 21,8-5,4-10,7-2,1 0,6 Toimintakuluissa määrällisesti merkittävin kulualennus saavutettiin palvelujen oston osalta. Sen sijaan henkilöstökulut nousivat , josta puolet aiheutui muut palkat tiliryhmän noususta (esiintymis-, asiantuntija-, kerhonohjaaja- ja toimituspalkkiot) ja toinen puoli erityisesti sairaus- ja äitiyslomasijaisten sekä määräaikaisten työsuhteisten lisääntyneestä käytöstä.

8 TILINPÄÄTÖS (71) Seuraavassa kuviossa on toimintakulujen jakautuminen seurakuntatyön osalta lukutasolla (yleinen seurakuntatyö, julistus, kasvatus ja palvelu) ja yleishallinnon, hautaustoimen ja kiinteistötoimen pääluokkiin. Yleishallinnon toimintakulut olivat 13 % (14 %), kasvatuksen 26 % (26 %), yleisen seurakuntatyön 11 % (13 %), julistustyön 8 % (9 %), palvelun 16 % (13 %) hautaustoimen 4 % (4 %) ja kiinteistötoimen 22 % (21 %) kokonaistoimintakuluista.

9 TILINPÄÄTÖS (71) Seuraavassa kuviossa on talousarvion toteutuminen toimintakatetasolla Kaikkien seurakuntatyön pääluokan osa-alueiden ja muiden pääluokkien osalta talousarvio alitettiin. Seuraavassa kuviossa on toimintakatteen jakautuminen osiltaan samoina kuin 2014 tilinpäätöksessä Toimintakateosuudet säilyivät kaikilta Työalakate saadaan tehtäväalueille tehtävien kustannusten kohdentamisten ja kustannusten vyörytysten jälkeen. Kustannuksista merkittävimmät; henkilöstömenot kohdennetaan suoraan tehtäväalueille arvioitujen työmäärien suhteessa. Kustannusten vyörytykset tehdään kirkkohallituksen ohjeen mukaan perustehtäville eli seurakuntatyöhön, hautaustoimeen ja kirkonkirjojen pitoon seuraavasti: 1) kiinteistötoimen kulut siinä suhteessa, kuin tehtäväalueet käyttävät seurakunnan tiloja. Samoin menetellään poistojen ja sisäisten korkojen osalta. 2) keittiön ja leirikeskuksen kulut siinä suhteessa, kuin tehtäväalueet käyttävät oman keittiön ja leirikeskuksen palveluja (Toimintakate II) 3) yleishallinnon kulut tehtäväalueiden henkilökunnan määrän suhteessa ja tuloslaskelmaosasta verotuskustannukset ja keskusrahastomaksu

10 TILINPÄÄTÖS (71) Työalakatteessa kaikki kustannukset on kohdennettu perustehtäville; seurakuntatyölle, hautaustoimelle ja kirkonkirjojen pidolle. Kohdentamisen ulkopuolelle jätetään kuitenkin metsätalous ja asunto-osakkeet. Työalakatteen jakautumisessa oli vain pieniä muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna. Palvelun osuus lisääntyi yhdellä prosentilla ja vastaavasti hautaustoimen osuus väheni prosentilla. Muuten osuudet pysyivät ennallaan. 1.4 Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuottoja ovat sijoitusten myyntivoitot, osingot ja korkotuotot. Rahoitustuottoina kirjataan myös, jos aiempiin tilinpäätöksiin on kirjattu sijoitusten arvon alennuksia ja, jos sijoitusten arvo oli alaskirjattua arvoa korkeampi. Arvoja voidaan nostaa kuitenkin enintään hankintahintaan. Rahoituskulut ovat pankki- ja sijoitustoiminnan kuluja sekä vuodenvaihteessa osakkeiden markkina-arvon alentumisesta tehtävät alaskirjaukset. Seurakunnan maksuvalmius oli hyvä koko vuoden. Seurakunnan rahoitustuotot olivat yhteensä Rahoituskulut olivat Vuoden 2015 aikana Helsingin Pörssin osakekurssien kehitys oli positiivinen, sen yleisindeksi vahvistui 10,8 %. Alkuvuosi toukokuuhun saakka oli nousua mutta sitten oli alkoi voimakas heilunta kursseissa. Vuoden 2016 alusta osakekurssit ovat laskenee. Kuitenkin tuottoa haettaessa on sijoitettava mm. osakeriskisiin instrumentteihin sillä korot ovat matalalla, jopa niin että kaikki euriborkorot ovat miinuksella. Seurakunnan maltilliselle sijoitussalkulle pitkän ajan tuotto-odotus on 5 %. Seurakunnalla on ollut pitkäaikainen konsultoiva sijoitusyhteistyösopimus OP-Privaten kanssa. Seurakunnan sijoitussalkun kehitys (performanssi 12 kk) 2015 oli 3,8 % OP-Privatessa. Kirkkoneuvosto on hyväksynyt seurakunnan sijoitusstrategian. Sijoitusstrategian mukaan riskisijoituksiin voidaan sijoitushetken varoista sijoittaa enintään 40 %. Osuutta nostettiin aiemmasta 25 %:sta. Sijoitustoiminnasta raportoidaan kirkkoneuvostolle 4 kk välein. Seurakunnan osake- ja yhdistelmärahastojen arvojen muutokset on kirjattu osakkeita myytäessä (myyntivoitto) tai rahasto-

11 TILINPÄÄTÖS (71) osuuksia vaihdettaessa. Osakkeissa, rahastoissa, määräaikaisissa talletuksissa ja muissa sijoituksissa eli ns. rahoitusarvopapereissa on tilinpäätöshetkellä varoja yhteensä ( ). RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Muutos % 1000 / TP rahoitustuotot ,6 rahoituskulut ,0 nettotuotot ,5 1.5 Vuosikate ja investoinnit Nettoinvestoinnit olivat 2015 noin ja vuosikate oli alle toteutuneiden investointien Investointien tulorahoitusprosentti oli 87 %. Vuosikatteen tulee pitkällä aikavälillä kattaa investoinnit. Tarkastelujaksolla vuosikate oli yhteensä ja investoinnit Merkittävimmät investointimenot 2015 olivat Seurakuntatalon peruskorjaus ja Vanhankirkon sadevesiviemäröinnin rakentaminen. Seurakuntatalon peruskorjauksessa sisätilojen I vaihe eli perheasianneuvottelukeskuksen ja ns. H-käytävän tilat saatiin valmiiksi maaliskuussa. Sisätilojen II vaiheen peruskorjaus suunniteltiin keväällä ja kilpailutettiin kesällä. Rakennustyöt alkoivat syyskuussa. Sisätilojen peruskorjauksen II vaihe on venynyt vuoden 2016 puolelle, kun tiloja avattaessa on löytynyt lisää riskirakenteita, jotka on ollut järkevää korjata, jotta ei pian jouduttaisi uudelleen korjaustoimiin. Sisätilojen peruskorjausta jatketaan vielä 2016 myös III vaiheella eli juhlasali- ja keittiötilojen remontilla. Kaikkiaan seurakuntatalon peruskorjaukseen käytettiin 2015 yhteensä ,79. Seurakuntatalon peruskorjaukseen oli vuonna 2015 määrärahaa yhteensä kirkkovaltuuston myönnetyn lisämäärärahan jälkeen. Investointien määräraha- ja toteutuneiden kulujen vertailu on tarkemmin tilinpäätöksen numero-osassa. Vuosikatteen lisäksi investointien katteena seurakunta voi käyttää satunnaisia tuottoja, lainoja tai investointivarauksia. Kun investointien katteeksi käytetään aikaisempien vuosien säästöjä ja niistä tehtyjä sijoituksia, yleensä mahdollisuus rahoitustuloihin pienenee.

12 TILINPÄÄTÖS (71) 2 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 2.1 Tuloslaskelma Korvaukset , ,48 Myyntituotot 2.139, ,30 Maksutuotot Virastotuotot , ,00 Seurakuntatyön maksut , ,23 Hautaustoimen maksut , ,04 Muut maksut ja korvaukset , ,87 Maksutuotot , ,14 Vuokratuotot , ,53 Metsätalouden tuotot 104,00 0,00 Kolehdit ja muut keräystuotot , ,91 Tuet ja avustukset , ,47 Muut toimintatuotot 250,00 900,00 TOIMINTATUOTOT , ,83 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,63 Muut palkat , ,84 Henkilöstösivukulut , ,38 Henkilöstökulut , ,85 Palvelujen ostot , ,82 Vuokrat , ,90 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,11 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,11 Annetut avustukset , ,57 Muut toimintakulut , ,33 TOIMINTAKULUT , ,58 TOIMINTAKATE , ,75 VEROTULOT , ,54 VEROTUSKULUT , ,45 KESKUSRAHASTOMAKSUT , ,00 TOIMINTA-AVUSTUKSET 0,00 0,00 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot , ,24 Muut rahoitustuotot , ,29 Arvonalentumiset sijoituksista , ,92 Korkokulut -123,62-20,19 Muut rahoituskulut , ,69 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT , ,73 VUOSIKATE , ,07

13 TILINPÄÄTÖS (71) Suunnitelman mukaiset poistot , ,67 POISTOT JA ARVONALENTUMISET , ,67 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot , ,67 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT , ,67 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT Tuotot , ,46 Kulut , ,60 Siirto rahastosta/rahastoon 5.362, ,14 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT TILIKAUDEN TULOS , ,07 POISTOERON LISÄYS(-)/VÄHENNYS(+) , ,40 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , , Rahoituslaskelma Kassavirta/varsinainen toiminta ja inv. Tulorahoitus Vuosikate , ,07 Satunnaiset erät , ,67 Tulorahoituksen korjauserät ,10 Tulorahoitus , ,74 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,71 Käyttöomaisuuden myyntitulo Käyttöomaisuuden varsinainen myynti ,60 Käyttöomaisuuden myyntivoitto ,10 Käyttöomaisuuden myyntitulo ,70 Investoinnit (netto) , ,71 Kassavirta/varsinainen toiminta ja inv , ,03 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 200,00 Antolainauksen muutokset 200,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos , ,55 Lyhytaikaisten saamisten muutos , ,14 Korottomien pitkä/lyhytaik. velkojen muutos , ,13

14 TILINPÄÄTÖS (71) Muut muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset , ,82 Rahoitustoiminnan kassavirta , ,82 Kassavarojen muutos , ,85 Kassavarat , ,72 Kassavarat , ,87 Kassavarojen muutos (tarkiste) , , Tase Seurakunnan taloudellinen tila on ollut hyvä. Investointeihin on varauduttu etukäteen keräämällä tarvittavat varat. Täten myös maksuvalmius on ollut hyvä. Arvonkorotusrahastossa on , joka syntyi 2004 kaupungin kanssa tehdyn maavaihtokaupan yhteydessä tonttien kirjanpitoarvojen erotuksesta. Peruspääoma on Peruspääoma on sidotun pääoman kaltainen erä. Kirkkohallituksen tilinpäätösohjeessa todetaan, että seurakunnan tulee harkita peruspääoman korottamista, jos peruspääoman ja arvonkorotusrahaston yhteismäärä on alle kaksi kolmasosaa pysyvien vastaavien määrästä. Järvenpään seurakunnan pysyvät vastaavat olivat vuoden 2014 lopussa Peruspääoma on 66,96 % pysyvien vastaavien määrästä ja siten juuri täyttää tilinpäätösohjeen suosituksen. Merkittävimpiä muutoksia taseessa 2015 edelliseen vuoteen verrattuna ovat vastaavaa puolella rakennusten kirjanpitoarvojen lisäys valmistuneiden remonttien johdosta ja vastattavaa puolella oman pääoman lisäys :lla. TASE V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet , ,60 Muut pitkävaikutteiset menot 0, ,10 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,70 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet , ,06 Hautausmaat , ,87 Rakennukset , ,46 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,74 Koneet ja kalusto , ,25 Muut aineelliset hyödykkeet , ,97 Ennakkomaksut , ,46 AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,81 SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet , ,63 SIJOITUKSET , ,63 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,14 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,39

15 TILINPÄÄTÖS (71) Muut toimeksiantojen varat , ,90 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,96 Lainasaamiset 7.448, ,00 Muut saamiset 0,00 254,00 Siirtosaamiset , ,18 Lyhytaikaiset saamiset , ,14 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet , ,68 Muut arvopaperit , ,99 Rahoitusarvopaperit , ,67 Rahat ja pankkisaamiset , ,05 Saamiset , ,86 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,86 V A S T A A V A A , , V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,53 Arvonkorotusrahasto , ,25 Edellisten tilikausien yli/alijäämä , ,58 Tilikauden yli-/alijäämä , ,47 OMA PÄÄOMA , ,83 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero , ,68 Vapaaehtoiset varaukset POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET , ,68 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat , ,25 Muut toimeksiantojen pääomat , ,68 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,93 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 1.505, ,75 Ostovelat , ,76 Muut velat , ,65 Siirtovelat , ,69 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,85 VIERAS PÄÄOMA , ,85 V A S T A T T A V A A , ,29

16 TILINPÄÄTÖS (71) Testamentit, lahjoitukset ja kolehdit Vuonna 2015 seurakunta ei saanut testamenttivaroja eikä lahjoituksia. Kirkkokolehtien tuotot ( ) lisääntyivät 9,1 % edellisestä vuodesta. Tuomas-messujen kolehtituotto oli (1.591 ). Tuotto vähentyi 29,9 % edellistä vuodesta. Kolehtituotot olivat yhteensä , mikä on 1,16 (1,09 ) seurakunnan jäsentä kohden laskettuna. Kirkkohallituksen ohjeen mukaan seurakunnan omaan käyttöön kerätyt kolehtituotot sekä keräykset ja lahjoitustulot kirjataan tuloslaskelmaan tuotoiksi ja niiden käyttö kirjataan tuloslaskelmaan kuluiksi luonteensa mukaisille tileille ja tehtäväalueille. Seurakunnan ulkopuolisiin kohteisiin mennyt kolehtituotto kirjataan taseeseen. 2.4 Tuloksen muodostuminen ja arvio taloudesta Tuloksen muodostuminen Tilikauden 2015 ylijäämä on ,04, joka on parempi kuin talousarviossa arvioitiin. Vuosikate parani talousarvioon verrattuna Budjetoitua parempi tulos koostuu seuraavista mm. käyttötalouden eristä: toimintatulot , henkilöstökulut , palveluiden ostot , tarvikkeiden ostot ja annetut avustukset ja lisäksi rahoitustuotot ylittivät budjetoidun Arvio seurakunnan taloudesta Seurakunnalla ei ole lainaa ja tuleviin investointeihin on myös varoja taseessa. Seurakunnan maksuvalmius on ollut hyvä ja vuoden lopussa laskennallinen kassavarojen riittävyys oli 184 päiväksi. Verotulot ovat 85 % seurakunnan tuloista. Vuoden 2015 verotulot alenivat mutta vain vähän edelliseen vuoteen verrattuna. Tulevan ajan arviona strategiassa on, että seurakunnan kirkollisverotulot alenisivat n vuosittain. Verotulojen määrä on kuitenkin vahvasti sidoksissa sekä seurakunnan jäsenmäärään että yleiseen taloudelliseen tilanteeseen mm. palkkaratkaisuihin ja työttömyyteen. Yhteisöverotulot korvanneesta valtionavustuksesta toivotaan vakaata tuloa seurakunnan hoitamiin yhteiskunnallisiin tehtäviin. Seurakunnan suurimman kululajin osalta eli henkilöstökulujen osalta (64 % toimintakuluista) ollaan valtakunnallisen kasvu- ja työllisyyssopimuksen mukaisessa maltillisessa kirkon virka- ja työehtosopimuksessa , jonka kustannusvaikutukset vuodelle 2016 ovat n. 1,0 %, Kirkkovaltuusto on linjannut, että seurakunnan vakituisen henkilöstön jäädessä eläkkeelle tai siirtyessä toisiin tehtäviin kaikkien tehtävien tarpeellisuutta ja tehtävien sisältöä tarkastellaan erikseen. Vakituisiin tehtäviin tarvitaan kirkkoneuvoston täyttölupa. Seurakunnalla on edelleen hyvä tasetilanne, kun laskennallinen omavaraisuus on 94,2 % ja taseessa on ylijäämiä investointien rahoittamiseen. Lisäksi seurakunta pystyy hankkimaan myyntituloja asuntojen ja itselle tarpeettomien kiinteistöjen ja tonttien myynnillä. Järvenpään kaupungin kanssa on 2013 aloitettu aktiivinen työ seurakunnalle tarpeettomien maa-alueiden kaavojen tarkastamiseksi ja muuttamiseksi eri tarpeita paremmin palveleviksi. Lisäksi pitkään jatkuneet kaava- ja maankäyttösopimusneuvottelut Tuusulan kunnan kanssa Jokelan kartanon alueesta ovat edistyneet Seurakunnan talous on siten vahva, ettei mihinkään äkillisiin supistamistoimiin ole tarvetta, vaan tarvittavat toimet voidaan suunnitella harkitusti. Seurakuntarakenteen muutosta selvitetään Keski-Uusimaan seurakuntien kesken vapaaehtoiselta pohjalta, kun kuntarakenteessa muutoksesta ja kirkolliskokouksessa seurakuntayhtymämallista johtuvat

17 TILINPÄÄTÖS (71) pakkoliitokset eivät ole toteutumassa. Seurakuntarakenneselvityksistä huolimatta seurakunnan taloutta on suunniteltava niin, että toimitaan itsekannattavasti Merkittävimmät suunnitelmat ja niiden rahoitustarve Järvenpään seurakunnan strategia on hyväksytty kirkkovaltuustossa. Suurimpina investointeina ovat seurakuntatalon peruskorjauksen loppuun saattamien, Vanhankirkon peruskorjaus, uuden hautaustoimen huoltorakennuksen rakentaminen ja Kirkkopihan sisäpuolinen remontti. Näihin hankkeisiin lasketaan seurakunnan aiempien vuosien ylijäämien riittävän Kirkkoneuvoston esitys tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi Kirkkoneuvosto toteaa, että vuoden 2015 tilinpäätöksen vuosikate on ,90 ja se ylittää suunnitelman mukaiset poistot ,36. Tilikauden ja aiempien vuosien ylijäämät ovat yhteensä ,09. Seurakunnalla ei ole kirkkojärjestyksen 15:1 mukaista tasapainotustarvetta. Tilikauden tulos on ,64. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, 1) että tuloksesta kirjataan poistoeron vähennykseksi ,40 euroa, 2) että tilikauden ylijäämä ,04 euroa siirretään taseen oman pääoman tilille "Tilikauden yli/alijäämä". Koska seurakunnan talous on kirkkojärjestyksen 15:1 edellyttämässä tasapainossa, ei tilinpäätöksen perusteella ja yhteydessä esitetä erillisiä tasapainottavia toimia. Toiminnan ja talouden tasapainottamiseen on kuitenkin ryhdytty vuonna 2011 ja sitä jatketaan edelleen selvittäen, suunnitelmallisesti ja seurakunnan arvopohja sekä sen perustehtävä huomioiden. Koska talous on kohtuullisessa kunnossa, sopeuttamistoimet voidaan tehdä harkitusti ja pitkällä aikavälillä. Sopeutuksessa tulee huomioida niin talouden tulot kuin kulut ja ennen kaikkea, että toiminta on seurakuntalaisia palvelevaa.

18 TILINPÄÄTÖS (71) 3 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILUT Talousarvioon verrattuna vuosikate parani Tämä saavutettiin pääosin rahoitustuottojen lisääntymisellä sekä toimintakulujen säästöillä, joista merkittävimmät olivat henkilöstökulut , palveluiden ostot ja tarvikkeiden ostot Henkilöstön panos saavutettuihin säästöihin oli merkittävä. Talousarvioon verrattuna lähes kaikkien toimintakululajien osalta saatiin säästöjä. Talousarvion sitovuustaso oli pääluokkataso. Kaikki pääluokat alittivat niille varatut määrärahat ja toimintakate jäi selvästi alle budjetoidun. Budjetin toteutumat pääluokittain olivat toimintakatteen osalta 93,0 98,0 % tasolla. Täten pääluokille ei kirkkovaltuuston tarvitse antaa ylitysoikeuksia. Luvuittain tarkasteltuna mikään seurakuntatyön osa-alueista yleinen seurakuntatyö, julistus, palvelu, ja kasvatus eivät ole ylittäneet budjettia. Yksittäisten tehtäväalueiden osalta toimintakate on ylittynyt mutta ylitykset eivät ole merkittäviä. Toimintakertomuksessa tehtäväalueiden kohdalla on tarkemmin selvitetty merkittävimmät määrärahojen ylitykset ja alitukset. Budjettia on noudatettu hyvin ja merkille pantavaa on budjettivuoden aikana saavutetut merkittävät säästöt. Seuraavassa taulukossa ovat talousarvion 2015 ulkoisen toimintakatteen toteutuminen kolmen pääluokan ja seurakuntatyön pääluokan lukujen osalta. Toimintakate 2015 TA 2015 muutos TP 2015 % Yleishallinto , ,00-2,00 Yleinen SRK-työ , ,73-4,60 Julistus , ,17-7,04 Kasvatus , ,01-8,15 Palvelu , ,08-7,09 Hautaustoimi , ,36-6,64 Talousarvioon merkittyjen nettoinvestointien kokonaismäärä vuodelle 2015 oli Suurimpana investointimäärärahana oli seurakuntatalon sisäpuolisen peruskorjauksen merkitty määräraha. Kun kirkkovaltuuston myönsi hankkeelle lisämäärärahaa oli seurakuntatalon peruskorjaukseen vuonna 2015 määrärahaa yhteensä Tilinpäätöksen mukaan nettokäyttöomaisuusinvestoinnit olivat yhteensä Suurimpaan hankkeeseen seurakuntatalon sisäpuolen peruskorjaukseen käytettiin Hankeen toteutuksesta kuitenkin osa siirtyi vuoden 2016 puolelle. Toiseksi suurin hanke oli Vanhankirkon sadevesiviemäröinti ja salaojajärjestelmän rakentaminen, johon oli määräraha. Hanke toteutettiin 2015 ja siihen käytettiin Tarkempi selvitys investointien määrärahoista ja toteutumisesta on sivulta 25 alkaen.

19 TILINPÄÄTÖS (71) 3.1 Pääluokittain (ulkoinen) Toteutumavertailu Ulkoinen Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % YLEISHALLINTO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,25 103,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,75 98,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,00 98,0 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,00 98,0 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,00 98,0 SEURAKUNTATYÖ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,67 100,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,34 94,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,01 93,0 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,01 93,0 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,01 93,0 HAUTAUSTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,34-809,34 101,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,30 95,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,64 93,4 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,64 93,4 Poistot ja arvonalentumiset , ,56 90,1 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,20 92,8 KIINTEISTÖTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,11 106,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,39 97,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,50 95,8 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,50 95,8 Poistot ja arvonalentumiset , ,92 109,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,58 99,6 KAIKKI YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,37 102,30 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,78 95,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,15 94,2 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,15 94,2 Poistot ja arvonalentumiset , ,36 107,8 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,79 95,3

20 TILINPÄÄTÖS (71) 3.2 Pääluokittain (ulkoinen/sisäinen) Ulkoinen/sisäinen Toteutumavertailu Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % YLEISHALLINTO TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,25 103,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,75 98,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,00 98,0 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) , ,00 93,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) , ,38 108,4 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,62 99,1 Vyörytystulot/-menot , ,02 98,5 Laskennalliset erät , ,02 98,5 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,40 109,4 SEURAKUNTATYÖ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,67 100,6 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,34 94,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,01 93,0 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) TOIMINTAKULUT (sisäiset) , ,29 95,2 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,30 93,7 Vyörytystulot/-menot , ,71 98,8 Laskennalliset erät , ,71 98,8 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,01 94,7 HAUTAUSTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,34-809,34 101,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,30 95,2 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,64 93,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,64 93,4 Poistot ja arvonalentumiset , ,56 90,1 Sisäiset korkomenot , ,26 22,2 Vyörytystulot/-menot ,68-430,32 99,2 Laskennalliset erät , ,58 95,3 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,78 93,2

21 TILINPÄÄTÖS (71) KIINTEISTÖTOIMI TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,11 106,9 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,39 97,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,50 95,8 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) , ,70 95,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,21-5,79 97,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,41 96,2 Poistot ja arvonalentumiset , ,92 109,6 Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot , ,83 22,2 Vyörytystulot/-menot , ,42 70,8 Laskennalliset erät , ,25 29,5 TYÖALAKATE (ulk/sis) , , ,4 KAIKKI YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,37 102,3 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,78 95,5 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,15 94,2 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) , ,70 95,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) , ,70 95,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,15 94,2 Poistot ja arvonalentumiset , ,36 107,8 Laskennalliset erät Sisäiset korkomenot , ,09 22,2 Vyörytystulot/-menot , ,43 98,8 Laskennalliset erät , ,52 93,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,31 95,2

22 TILINPÄÄTÖS (71) 3.3 Tuloslaskelma (ulkoinen) Ulkoinen Toteutumavertailu Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % Korvaukset , ,91 103,7 Myyntituotot ,05-939,05 178,3 Maksutuotot Virastotuotot ,50-752,50 106,1 Seurakuntatyön maksut ,24 835,76 99,7 Hautaustoimen maksut , ,82 112,3 Muut maksut ja korvaukset , ,64 114,6 Maksutuotot , ,20 104,8 Vuokratuotot , ,23 100,6 Metsätalouden tuotot , ,00 5,2 Kolehdit ja muut keräystuotot , ,19 94,1 Tuet ja avustukset , ,83 98,4 Muut toimintatuotot ,00 50,00 83,3 TOIMINTATUOTOT , ,37 102,3 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,76 98,3 Muut palkat , ,74 109,1 Henkilöstösivukulut , ,85 92,3 Henkilöstökulut , ,87 97,1 Palvelujen ostot , ,84 87,9 Vuokrat , ,97 109,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,91 84,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,91 84,8 Annetut avustukset , ,66 101,4 Muut toimintakulut , ,21 152,7 TOIMINTAKULUT , ,78 95,5 TOIMINTAKATE , ,15 94,2 VEROTULOT , ,85 99,8 VEROTUSKULUT , ,43 95,3 KESKUSRAHASTOMAKSUT ,00-506,00 99,9 TOIMINTA-AVUSTUKSET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot , ,24 68,8 Muut rahoitustuotot , ,27 658,9 Arvonalentumiset sijoituksista , ,58 765,1 Korkokulut ,62-176,38 41,2 Muut rahoituskulut , ,66 171,2 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT , ,17 429,1 VUOSIKATE , ,90 214,7

23 TILINPÄÄTÖS (71) POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot , ,36 107,8 POISTOT JA ARVONALENTUMISET , ,36 107,8 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot , ,90 63,6 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT , ,90 63,6 ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT Tuotot , , Kulut , , Siirto rahastosta/rahastoon 5.362, , ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT TILIKAUDEN TULOS , , ,6 POISTOERON LISÄYS(- )/VÄHENNYS(+) ,40 3, TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , ,04 792,9 3.4 Tuloslaskelma (ulkoinen/sisäinen) Ulkoinen/Sisäinen Toteutumavertailu Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % Korvaukset , ,91 103,7 Myyntituotot ,05-939,05 178,3 Maksutuotot Virastotuotot ,50-752,50 106,1 Seurakuntatyön maksut ,24 835,76 99,7 Hautaustoimen maksut , ,82 112,3 Muut maksut ja korvaukset , ,64 114,6 Maksutuotot , ,20 104,8 Vuokratuotot , ,23 100,6 Metsätalouden tuotot , ,00 5,2 Kolehdit ja muut keräystuotot , ,19 94,1 Tuet ja avustukset , ,83 98,4 Muut toimintatuotot ,00 50,00 83,3 Sisäiset tuotot , ,77 94,7 Vuokratulot (sisäinen) , ,93 96,0 TOIMINTATUOTOT , ,33 98,3 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,76 98,3 Luontoisedut Muut palkat , ,74 109,1 Henkilöstösivukulut , ,85 92,3

24 TILINPÄÄTÖS (71) Henkilöstökulut , ,87 97,1 Palvelujen ostot , ,84 87,9 Palvelujen ostot (sisäinen) , ,77 94,7 Vuokrat , ,97 109,0 Vuokrat (sisäinen) , ,93 96,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,91 84,8 Annetut avustukset , ,66 101,4 Muut toimintakulut , ,21 152,7 TOIMINTAKULUT , ,48 95,6 TOIMINTAKATE , ,15 94,2 VEROTULOT , ,85 99,8 VEROTUSKULUT , ,43 95,3 KESKUSRAHASTOMAKSUT ,00-506,00 99,9 TOIMINTA-AVUSTUKSET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot , ,24 68,8 Muut rahoitustuotot , ,27 658,9 Sisäiset korkotuotot , ,09 22,2 Arvonalentumiset sijoituksista , ,58 765,1 Korkokulut ,62-176,38 41,2 Muut rahoituskulut , ,66 171,2 Sisäiset korkokulut , ,09 22,2 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT , ,17 429,1 VUOSIKATE , ,90 214,7 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot , ,36 107,8 POISTOT JA ARVONALENTUMISET , ,36 107,8 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot , ,90 63,6 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT , ,90 63,6 SISÄISET VYÖRYTYSERÄT Sisäiset vyörytystuotot , ,08 97,3 Sisäiset vyörytyskulut , ,08 97,3 SISÄISET VYÖRYTYSERÄT ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT Tuotot , , Kulut , , Siirto rahastosta/rahastoon 5.362, , ERILLISKIRJANPITONA HOIDETUT RAHASTOT TILIKAUDEN TULOS , , ,6 POISTOERON LISÄYS(- )/VÄHENNYS(+) ,40 3, TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , ,04 792,9

25 TILINPÄÄTÖS (71) 3.5 Investoinnit Ulkoinen Toteutumavertailu Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % 718 Laurilan seurakuntakoti Korjausrakennuttaminen INVESTOINTILASKELMA Inv/Peruskorjaukset , ,96 4,2 Peruskorjaukset , ,96 4,2 Investointimenot , ,96 4,2 Nettomeno , ,96 4,2 720 Siunauskappeli INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Rakennuttaminen Inv/Rak/Suunnittelu ,00 Rakennuttaminen ,00 Inv/Peruskorjaukset Peruskorjaukset Investointimenot ,8 Nettomeno ,8 722 Hautausmaan kiinteistöt INVESTOINTILASKELMA Rakennuttaminen Inv/Rakennuttaminen ,42-984,49 119,7 Rakennuttaminen ,42-984,49 119,7 Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset Peruskorjaukset Investointimenot , ,51 23,9 Nettomeno , ,51 23,9 723 Seurakuntatalo INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset , ,00 186,7 Inv/Perusk./suunnittelu , ,79 100,0 Peruskorjaukset , ,79 191,2 Inv/Käyttöomaisuuden os , ,57 66,4 Muut investointimenot , ,57 66,4 Investointimenot , ,22 177,8 Nettomeno , ,22 177,8

26 TILINPÄÄTÖS (71) 724 Leiriniemi INVESTOINTILASKELMA Peruskorjauskset Inv/Peruskorjaukset , ,32 2,4 Peruskorjaukset , ,32 2,4 Investointimenot , ,32 2,4 Nettomeno , ,32 2,4 725 Kirkko INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset , ,20 127,7 Peruskorjaukset , ,20 127,7 Investointimenot , ,20 127,7 Nettomenot , ,20 127,7 727 Loutin kerhotalo INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset , ,37 85,2 Inv/peruskorjaukset , ,37 85,2 Investointimenot , ,37 85,2 Nettomenot , ,37 85,2 748 Vanha kirkko INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/peruskorjaukset , ,92 71,0 Inv/Perusk./Suunnittelu , ,19 54,4 Peruskorjaukset , ,11 69,5 Investointimenot , ,11 69,5 Nettomenot , ,11 69,5 KORJAUSRAKENTAMINEN INVESTOINTILASKELMA Investointimenot Rakennuttaminen Inv/Rakennuttaminen ,49 984,49 119,7 Inv/Suunnittelu Rakennuttaminen , ,51 46,0 Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset , ,63 125,3 Inv/Perusk./Suunnittelu , ,60 153,3 Peruskorjaukset , ,23 125,9 Muut investointimenot Inv/Käyttöomaisuuden os , ,57 66,4 Muut investointimenot , ,57 66,4

27 TILINPÄÄTÖS (71) Investointimenot , ,15 121,3 Nettomeno , ,15 121,3 732 Srk-keskuksen piha-alueen kehittäminen Kiinteät rakenteet ja laitteet INVESTOINTILASKELMA Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset , ,77 83,1 Peruskorjaukset , ,77 83,1 Investointimenot , ,77 83,1 Nettomeno , ,77 83,1 737 Muut koneet ja kalusto INVESTOINTILASKELMA Muut investointimenot Inv/Käyttöomaisuuden os ,00 45,5 Muut investointimenot ,00 45,5 Nettomenot ,00 45,5 747 Hautausmaan koneet ja laitteet INVESTOINTILASKELMA Inv/Rakennuttaminen , ,42 125,5 Rakennuttaminen , ,42 125,5 Muut investointimenot Inv./Käyttöomaisuuden os ,3 Investointimenot ,42-725,58 98,5 Nettomeno ,42-725,58 98,5 750 Käyttöomaisuuden myynti INVESTOINTILASKELMA Inv/Käyttöomaisuuden myynti , ,60-100,0 Käyttöomaisuuden myynti , ,60-100,0 Investointitulot , ,60-100,0 Nettomeno , ,60-100,0 INVESTOINTIOSA INVESTOINTILASKELMA Rakennuttaminen Inv/Rakennuttaminen , ,91 122,6 Inv/Rak/Suunnittelu ,00 Rakennuttaminen , ,09 68,1 Peruskorjaukset Inv/Peruskorjaukset , ,86 124,1 Inv/Perusk./suunnittelu , ,60 153,3 Peruskorjaukset , ,46 124,8 Inv/Käyttöomaisuuden os , ,57 73,1

28 TILINPÄÄTÖS (71) Muut investointimenot , ,57 73,1 Investointimenot , ,80 117,6 Käyttöomaisuuden myynti , ,60 100,0 Nettomeno , ,20 114,9 3.6 Tehtäväalueittain (ulkoinen/sisäinen) Toteutumavertailu Ulkoinen/Sisäinen Budj. Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % 1 pl YLEISHALLINTO 102 Kirkkovaltuusto TOIMINTAKULUT (ulkoinen) ,90 753,90 103,9 TOIMINTAKATE (ulkoinen) ,90 753,90 103,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,45 809,45 156,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,35 107,4 Vyörytystulot/-menot , ,35 107,4 Laskennalliset erät , ,35 107,4 TYÖALAKATE (ulk/sis) Kirkkoneuvosto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,41 110,0 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,41 110,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) , ,67 115,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,08 111,1 Vyörytystulot/-menot , ,08 111,1 Laskennalliset erät , ,08 111,1 TYÖALAKATE (ulk/sis) Tilintarkastus ja valvonta TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,50 79,3 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,50 79,3 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,45 20,45 102,6 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,05 82,2 Vyörytystulot/-menot , ,05 82,2 Laskennalliset erät , ,05 82,2 TYÖALAKATE (ulk/sis) Talous- ja henkilöstöhallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,06 97,3

29 TILINPÄÄTÖS (71) TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,06 97,4 TOIMINTATUOTOT (sisäinen) , ,00 93,0 TOIMINTAKULUT (sisäiset) , ,16 116,1 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,90 99,0 Vyörytystulot/-menot , ,28 99,1 Laskennalliset erät 194, , ,28 99,1 TYÖALAKATE (ulk/sis) Työpaikkaruokailu TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) , ,85 104,1 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,91 85,7 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,76 61,3 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,60-626,40 98,2 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,16 83,3 Vyörytystulot/-menot , ,16 83,3 Laskennalliset erät , ,16 83,3 TYÖALAKATE (ulk/sis) Yhteistyötoimikunta TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,17 476,83 97,7 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,49 101,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,32 102,5 TOIMINTAKULUT (sisäiset) , ,01 139,1 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,33 104,0 Vyörytystulot/-menot , ,33 104,0 Laskennalliset erät , ,33 104,0 TYÖALAKATE (ulk/sis) Kirkonkirjojenpito TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,50-801,50 106,5 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,84 108,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,34 109,1 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,68 680,68 114,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,02 109,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) , ,02 109,6 109 Kirkkoherranvirasto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,74 118,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,74 118,6

30 TILINPÄÄTÖS (71) TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,68 680,68 114,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,42 118,4 Vyörytystulot/-menot , ,42 118,4 Laskennalliset erät , ,42 118,4 TYÖALAKATE (ulk/sis) Muu yleishallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) 1.458, ,00-100,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,11 89,4 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,11 88,4 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,63 496,63 104,1 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,48 89,6 Vyörytystulot/-menot , ,48 89,6 Laskennalliset erät , ,48 89,6 TYÖALAKATE (ulk/sis) Tietohallinto TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,02 101,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,02 101,6 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,76-100,0 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,78 101,7 Vyörytystulot/-menot , ,78 101,7 Laskennalliset erät , ,78 101,7 TYÖALAKATE (ulk/sis) Järvi-Data TOIMINTATUOTOT (ulkoinen) ,73-644,73 102,0 TOIMINTAKULUT (ulkoinen) , ,57 80,6 TOIMINTAKATE (ulkoinen) , ,30 39,9 TOIMINTAKULUT (sisäiset) ,29-35,71 98,9 TOIMINTAKATE II (ulk./sis.) , ,01 49,2 Vyörytystulot/-menot , ,01 49,2 Laskennalliset erät , ,01 49,2 TYÖALAKATE (ulk/sis) 0 0