Sisältö. Tilinpäätös

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Sisältö. Tilinpäätös 2012 1"

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS 2012 Tasekirja

2 Tilinpäätös Sisältö 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Kaupungin henkilöstö SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA -MENOT KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Konsernin toiminnan ohjaus Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMIS- TOIMENPITEET TOTEUTUMISVERTAILUT TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN KESKUSVAALILAUTAKUNTA TARKASTUSLAUTAKUNTA KAUPUNGINHALLITUS SIVISTYSPALVELUIDEN LAUTAKUNTA TEKNISTEN PALVELUIDEN LAUTAKUNTA YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA... 79

3 Tilinpäätös TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ RAHOITUSLASKELMA TASE TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA KÄYTETYT TOSITELAJIT ALLEKIRJOITUKSET... 98

4 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset vuoden 2013 talousarvioon - kaupungin henkilöstö

5 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Kustannuspainetta ja talouden haastetta Kannuksen kaupungin toiminta-ajatuksena on huolehtia asukkaidensa hyvinvoinnista yhdessä toisten kuntien ja muiden palveluntuottajien kanssa. Hyvinvoinnista huolehditaan luomalla laadukkaat ja asukaslähtöiset palvelut, huolehtimalla elinkeinoelämän hyvistä toimintaedellytyksistä sekä edistämällä viihtyisää ja turvallista asuinympäristöä. Koko kulunutta vuotta leimaa talouden voimakas kiristyminen. Helmikuun alussa 2012 selvisi, että Jytan vuoden 2011 kustannukset ylittyvät vielä loppuvuonna arvioidustakin lähes euroa. Tämä tarkoitti lähtökohtaisesti sitä, että vuoden 2012 arvioitu budjetti oli pienempi kuin vuoden 2011 toteutuneet menot. Jytan kustannusten yllätyksen sekä vuodelta 2011 tehdyn lähes euron tappion vuoksi kaupunginhallitus käynnisti pikaisesti talouden tasapainottamisohjelman laadinnan. Kesäkuussa hyväksyttiin oman toiminnan noin euron kustannusten leikkaukset jo hyväksytystä vuoden 2012 budjetista. Jo edellisenä vuonna aloitettua strategian päivitystä jatkettiin ja tehtiin linjauksia tulevalle valtuustokaudelle. Tulevaisuuden kannalta merkittävimmiksi menestystekijöiksi koetaan edelleen vahva kuntatalous, monipuolinen yritystoiminta ja osaaminen, palveluiden ja palvelutuotannon yhteistyö, osaava henkilöstö sekä kaupungin vetovoimaisuus. Talouden tasapainottamisohjelmasta huolimatta vuoden 2012 tilinpäätös painui n. 1 milj. euroa tappiolliseksi. Jytan kustannusten heikko hallittavuus sekä erikoissairaanhoidon edelleen jatkunut, nyt jo maltillisempi kasvu yhdistettynä valtionosuusleikkauksiin edellyttävät tiukan talousohjelman jatkamista myös tulevana vuotena. Huolimatta kuntatalouden yhä jatkuvista haasteista Kannuksessa on pystytty myös kehittämään ja parantamaan palveluita. Kaupungin historian suurin investointi, vapaa-aikakeskuksen peruskorjaus käynnistyi kuluvana vuonna. Tässä yhteydessä esitänkin lämpimät kiitokset kaupungin henkilöstölle ja luottamushenkilöille hyvästä työstä kaupungin hyväksi ja kaupunkilaisten parhaaksi.

6 Tilinpäätös Yrittäjyyttä ja hanketoimintaa Kaupungin elinkeinoelämässä on meneillään positiivinen vire. Huolimatta talouden ennusteista kaupungin työttömyysaste on pysynyt kohtuullisella, keskiarvoltaan 8 %:n tasossa. Vastaavasti koko maan työttömyys oli 9,4 %. Myönteisin kehitys tapahtui Kannuksen väkiluvussa, joka kasvoi 41 henkilöllä vuoden 2012 aikana. Kaupunki on ollut aktiivisesti mukana uusien yrityshankkeiden liikkeelle saamisessa. Myös kaupungin oma kehittämis- ja hanketoiminta on lähtenyt hyvin liikkeelle. Uusina hankkeina käynnistyivät hyvinvointiyrittäjyyttä edistävä Hyvinvointi-Kannus sekä yritysten ympäristötietoisuutta lisäävä Ympäristötietoinen Kannus hankkeet. Vahva Kannus hanke jatkui koko vuoden panostaen erityisesti kasvuhakuisiin yrityksiin. Emme voi ratkaista ongelmia ajattelemalla samalla tavalla kuin silloin, kun loimme ne. - Albert Einstein- Terttu Korte kaupunginjohtaja

7 Tilinpäätös Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi Asukasluku Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola,Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Valtuustopaikat v kunnallisvaaleissa (Vaalit ) Suomen Keskusta r.p. 16 Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue r.p. 3 Kansallinen Kokoomus r.p. 4 Perussuomalaiset r.p. 4 Yhteensä 27 Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v Puheenjohtaja puolue osall.kok. Mikkola Silja KESK 5 I varapuheenjohtaja Pelto-Arvo Eero KESK 5 II varapuheenjohtaja Typpö Sakari KOK 5

8 Tilinpäätös Jäsenet Alanko Tuomo KESK 3 Gromoff Kari KESK 5 Hanni Pertti KOK 4 Heikkilä Juha KESK 5 Hernesniemi Lauri - 2 Huuki Ari SDP 3 Huuki Janne KESK 2 Ilola Hannele KD 4 Isohanni Anna-Maria SDP 4 Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 5 Jylli Jaana KESK 1 Koski Erkki KESK 4 Koskinen Tommi KOK 2 Kuusisto Pentti KESK 5 Märsylä Raimo SDP 5 Niemi-Korpi Juha KESK 5 Orjala Jari KESK 3 Perttula Lauri KESK 5 Pollari Risto KOK 5 Ranto Erkki KESK 4 Riippa Jukka PS 4 Syrjälä Asko KESK 4 Tervo Päivi saakka KESK 1 Latvala Hannu lukien KESK 2 Vuollet Ritva SDP 4 Varavaltuutetut: Hautala Vesa KESK 2 Joensuu Olli KESK 3 Karppi Sonja KESK 3 Kattilakoski Päivi KESK 2 Rauhala Helena KOK 1 Liedes Irene KOK 1 Heinonen Mirjam SDP 3 Ruusu Tapio SDP 1 Lehtinen Lasse PS 2 Muut osallistujat: Aro Katri, kaupunginhallituksen jäsen 3 Korte Terttu, kaupunginjohtaja 5 Kiianmies Sirpa, hallintosihteeri, pöytäkirjanpitäjä 5 Pesola Anne, kehitysjohtaja 3 Erkkilä Tapio, tekninen johtaja 5 Kivijakola Leena, sivistystoimenjohtaja 5 Kaupunginvaltuusto kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 59.

9 Tilinpäätös Kaupunginhallituksen kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v Puheenjohtaja puolue osall.kok. Syrjälä Asko KESK 16 Tokola Osmo, varajäsen I varapuheenjohtaja Perttula Lauri KESK 16 Latvala Hannu, varajäsen II varapuheenjohtaja Hanni Pertti KOK 8 Juusela-Pekkarinen Sirkka, varajäsen 6 Jäsenet Aro Katri KESK 15 Pöllä Leena, varajäsen Ilola Hannele KD 5 Pollari Risto, varajäsen 9 Jylli Jaana KESK 0 Nisula Piia, varajäsen 13 Märsylä Raimo SDP 13 Puranen Matti, varajäsen 2 Orjala Jari KESK 5 Koski Erkki, varajäsen 9 Tervo Päivi saakka KESK 8 Kortetmaa Suvi, varajäsen saakka, jäsen lukien 7 Karppi Sonja, varajäsen lukien Muut osallistujat: Mikkola Silja, k.valt.pj. KESK 16 Pelto-Arvo Eero, k.valt. I vpj. KESK 16 Typpö Sakari, k.valt. II vpj. KOK 8 Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä 16 Kiianmies Sirpa, hallintosihteeri, pöytäkirjanpitäjä 16 Kaupunginhallitus kokoontui 16 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 181.

10 Tilinpäätös Lautakunnat v Kaupunginvaltuuston vaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Tervo Päivi, pj saakka Erkki Koski, pj lukien Isohanni Anna-Maria, vpj. Pollari Risto, jäsen Henk.koht.varajäsenet Kuusisto Pentti Vuollet Ritva Hanni Pertti Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj. Lehvonen Hannele, vpj. Riippa Jukka, jäsen Vuollet Ritva, jäsen Erkkilä Ruut, jäsen Varajäsenet 1. Sylander Seppo 2. Aitta Anu 3. Heinonen Mirjam 4. Orava Sirkka 5. Uusitalo Hannu 6. Niemonen Väinö 7. Hanni Markku 8. Hanhineva Jaana 9. Roiko-Jokela Jaana Sivistyspalveluiden lautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Niemi-Korpi Juha, pj. Vetoniemi Jani Gromoff Kari, vpj. Huhtala Ahto Karppi Sonja, jäsen Ypyä Sirkka-Liisa Särkioja Anne, jäsen Ylikangas Eija Pihlajakangas, Päivi, jäsen Lehtinen Leila Hautamäki Paavo, jäsen Keskitalo Esko Puranen Matti, jäsen Märsylä Raimo Pajala Outi, jäsen Hanni Pertti Typpö Sakari, jäsen Laakkonen Virpi K.hall.edustaja Orjala Jari, varaedustaja Ilola Hannele Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet Kuusisto Pentti, pj. Heikkilä Juha, vpj. Syrjälä Anu, jäsen Isohanni Anna-Maria, jäsen Niemonen Reijo, jäsen Henk.koht.varajäsenet Kungas Seppo Ylikoski Esa Keski-Sämpi Ulla Ruusu Tapio Rauhala Helena saakka. Orava Sirkka lukien

11 Tilinpäätös Teknisten palveluiden lautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Ranto Erkki, pj. Keski-Sämpi Ulla Alanko Tuomo, vpj. Eskola Tapani Huuki Janne, jäsen Karvonen Jussi Kattilakoski Päivi, jäsen Hanni Markku Rekilä Sirpa, jäsen Kokkonen Nina 3.2. lukien Lehtinen Lasse, jäsen Hernesniemi Lauri Tuomaala Raija, jäsen Heinonen Mirjam Juusela-Pekkarinen Sirkka, jäsen Norppa Raija 2.2. saakka Ilola Hannele 3.2. lukien Pollari Risto, jäsen Koskinen Tommi K.hall.edustaja: Perttula Lauri, varaedustaja Märsylä Raimo Kuntayhtymien, yhteislautakuntien, seutukunnan ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat v Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Valtuusto Varsinaiset jäsenet Mikkola Silja Mäkitalo Tarja Isohanni Anna-Maria Koskinen Tommi Henk.koht.varajäsenet Toikkanen Pekka Latvala Hannu Vuollet Ritva Pollari Risto Hallitus Varsinaiset jäsenet Juusela- Pekkarinen Sirkka Lehtinen Leila Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Valtuusto Varsinaiset jäsenet Perttula Lauri Jylli Jaana Henk.koht.varajäsenet Ranto Erkki Syrjälä Anu Hallitus Varsinainen jäsen Joensuu Olli Peruspalvelulautakunta Varsinaiset jäsenet Syrjälä Asko Ilola Hannele Henk.koht.varajäsenet Mikkola Silja Pollari Risto

12 Tilinpäätös Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Varsinaiset jäsenet Gromoff Kari Saukko Auli Koskinen Tommi Henk.koht.varajäsenet Alanko Tuomo Tervo Päivi saakka Aro Katri lukien Hanni Pertti Hallitus Varsinainen jäsen Mikkola Silja Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Varsinaiset jäsenet Typpö Sakari Märsylä Raimo Hallitus Varsinainen jäsen Syrjälä Asko Henk.koht.varajäsenet Hanni Pertti Huuki Ari Henk.koht.varajäsen Orjala Jari Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Mäkitalo Tarja Orjala Jari Kokkolan kaupunki /ympäristöterveyslautakunta Varsinainen jäsen Pajala Outi Ylivieskan kaupunki / jätelautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Ranto Erkki Rekilä Sirpa Lestijärven kunta / maaseutulautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Mikkola Silja Rekilä Sirpa Hanni Pertti Pollari Risto Kokkolan seutukuntavaltuusto Varsinaiset jäsenet Mikkola Silja Syrjälä Asko Märsylä Raimo Typpö Sakari Orjala Jari Henk.koht.varajäsenet Pelto-Arvo Eero Perttula Lauri Puranen Matti Hanni Pertti Tervo Päivi saakka Aro Katri lukien

13 Tilinpäätös Hallitus Varsinainen jäsen Korte Terttu Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Koutonen Mervi 2. Jussila Anja 3. Rekilä Sirpa 4. Isohanni Pekka 5. Suikkola Mauri 6. Hanhineva Jukka 7. Nybacka Seija 8. Hernesniemi Piia 9. Hollanti Mikko 10. Eskola Irma A. 11. Kungas Seppo 12. Roiko-Jokela Antti 13. Ainali Päivi 14. Porkola Simo Käräjäoikeuden lautamiehet Koski Irja Latvala Hannu Poliisin neuvottelukunta Latvala Hannu, jäsen Hanni Markku, varajäsen Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallituksen jäsenet Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Ranto Erkki Koskinen Tommi Tervo Päivi 2.5. saakka Aro Katri 3.5. lukien Posio Risto Heinonen Mirjam Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Aro Katri Hanni Pertti Huuki Ari Mikkola Silja Niemi-Korpi Juha

14 Tilinpäätös KANNUKSEN KAUPUNGIN PALVELUORGANISAATIO Hallinto-osasto OSASTOPÄÄLLIKKÖ Kaupunginjohtaja Kaupunginjohtaja Sivistyspalveluiden osasto OSASTOPÄÄLLIKKÖ Sivistystoimenjohtaja Teknisten palveluiden osasto OSASTOPÄÄLLIKKÖ Tekninen johtaja Hallintopalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Jukka Luttinen Elinkeinopalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Terttu Korte Tilaajapalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Terttu Korte Varhaiskasvatus-palvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Helinä Hirvi saakka Ulla Herronen 1.8. lukien Esiopetuspalvelut ESIMIES Helinä Hirvi 31.7.saakka Ulla Herronen 1.8. lukien Opetuspalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Leena Kivijakola Perusopetuspalvelut ESIMIES Matti Taskila Timo Viitala Leena Kivijakola Vapaa-ajan palvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Leena Kivijakola Kirjastopalvelut ESIMIES Eeva-Liisa Kullberg saakka Mikko Paajala 6.2. lukien Tilapalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Tapio Erkkilä Ruoka- ja puhdistuspalvelut ESIMIES Sirpa Maliniemi Mirja-Liisa Laitinen saakka Yhdyskuntapalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Matti Salmela Viranomaispalvelut VASTUUHENKILÖ / ESIMIES Tapio Erkkilä Timo Himanka Päivähoito-palvelut ESIMIES Helinä Hirvi saakka Ulla Herronen 1.8. lukien Sanna Forslund 9.9.saakka Johanna Keskisalo lukien Lukiopalvelut ESIMIES Leevi Norrena Muut vapaaajan palvelut ESIMIES Leena Kivijakola Kiinteistöpalvelut ESIMIES Tapio Erkkilä Kannuksen kaupunki Luottamushenkilöorganisaatio Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä)

15 Tilinpäätös Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Suomen Kuntaliiton Kuntatalous - julkaisussa (3/2012) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia. Muutos % Tuotanto 1,0 2,7 3,3 Palkkasumma 3,1 4,5 2,3 Ansiotaso 3,5 2,7 2,6 Inflaatio 2,6 3,4 1,2 Työttömyysaste 7,6 7,8 8,4 Verot/BKT 43,2 43,3 42,4 Julkiset menot/bkt 55,0 54,8 55,8 Julkinen velka/bkt 53,0 49,1 48,6 Euribor 3 kk 0,6 1,4 0,8 10 vuoden korko 1,8 3,0 3,0 Oman talousalueen kehitys Asukasluku Kannus Keski-Pohjanmaa Ikäjakauma 0-6 -vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat yli 85 -vuotiaat Työttömyysaste Kannus 9,3 8,3 8,1 9,0 Keski-Pohjanmaa 9,1 8,7 8,7 9,5 Koko maa 10,7 9,7 10,3 9,8

16 Tilinpäätös Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2012 tilinpäätös osoittaa ,25 euron alijäämää. Alijäämä kasvoi edellisestä vuodesta ,10 euroa. Myös vuosikate painui miinukselle ,01 euroa. Vuotta aikaisemmin vuosikate oli miinuksella ,94 euroa. Taloustilanteen heikentyminen alijäämäiseksi realisoitui vasta helmikuussa 2012, jolloin saatiin tieto sekä erikoissairaanhoidon että sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämisestä vastaavan Jytan isoista, yhteensä n euron, lisämaksuista vuodelle Siihen saakka oli ennakoitu vuoden 2011 tilinpäätöksen päätyvän nollatulokseen tai hieman ylijäämäiseksi. Tästä johtuen myös vuodelle 2012 laadittu talousarvio osoittautui heti alkuvuodesta riittämättömäksi niin erikoissairaanhoidon kuin Jytan määrärahojen osalta. Kulujen kasvun rahoittamiseen ei myöskään oltu voitu varautua esim. tuloveroprosentin nostolla, koska vuoden 2012 veroprosenteista oli päätös tehty jo marraskuussa 2011, jolloin heikentynyt taloustilanne ei vielä ollut tiedossa. Jo alkuvuonna 2012 oli siis selvää, että vuodesta 2012 on myös tulossa alijäämäinen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman, jonka sisältämien toimenpiteiden tavoitteena on saada kaupungin taloustilanne takaisin tasapainoon vuoteen 2015 mennessä. Talouden tasapainottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2012 oli, että alijäämä jäisi samalle tasolle kuin vuonna 2011, eli n euroon. Tähän arvioitiin päästävän siten, että kaupungin oman toiminnan, eli sivistystoimen, teknisen toimen ja yleishallinnon, menoista karsitaan euroa ja Jytan ja erikoissairaanhoidon menoille asetetaan raami, jonka mukaan ne saavat kasvaa vain yhteensä euroa vuoden 2012 tasosta. Tasapainottamisohjelman tavoite ei valitettavasti toteutunut, koska Jytan ja erikoissairaanhoidon menot kasvoivat euroa eli euroa tasapainottamisohjelmassa asetettua tavoitetta enemmän. Kaupungin oma toiminta ylsi asetettuun säästötavoitteeseen reippaasti. Talouden tasapainottamisohjelmaa ja sen toimenpiteitä on esitelty tarkemmin kohdassa 1.7. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet sivulla 35. Vuodelle 2012 laadittiin talousarvio, joka osoitti euron ylijäämää. Kaupunginvaltuusto hyväksyi marraskuussa Jytan peruspalvelulautakunnan esityksestä Jytan menoihin euron lisämäärärahan. Valitettavasti lisämääräraha ei vieläkään riittä-

17 Tilinpäätös nyt, koska Jytan menot kohosivat niin paljon ennakoitua korkeammiksi.kaupunginvaltuustolle joudutaan viemään jälkikäteen kesäkuun kokoukseen esitys n euron ylitysoikeuden myöntämisestä Jytan maksuosuuteen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi lisäksi joulukuussa euron lisämäärärahan erikoissairaanhoitoon. Erikoissairaanhoidon lopulliset kustannukset alittivat n eurolla lisämäärärahalla korjatun talousarvion. Jytan ja erikoissairaanhoidon kustannuskehityksestä on kerrottu tarkemmin kohdassa käyttötalouden toteutuminen, tilaajapalvelut sivulla Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Kaupungin henkilöstö Talouden tasapainottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2013 oli tuloveroprosentin korottaminen 19,50 %:sta 20,50 %:iin. Tuloveroprosentin korottamisesta tehtiin päätös marraskuussa 2012 ja sen vaikutus taloustilanteeseen nähdään vuoden 2013 aikana. Vuoden 2013 talousarviossa on ennakoitu verotulojen kasvavan euroa vuoden 2012 tilinpäätöstasosta, josta n euroa on tuloveroprosentin korotuksen vaikutusta. Vuoden 2013 talousarvio laadittiin 0 euroa ylijäämäiseksi. Erikoissairaanhoidon kuluihin varattiin määrärahaa euroa, mikä on euroa vuoden 2012 toteutuneita kuluja vähemmän. Jytan kuluihin varattiin euroa, mikä on euroa vuoden 2012 toteutuneita kuluja vähemmän. Jytan kanssa solmittavassa palvelusopimuksessa tullaan sopimaan ratkaisuista, joiden avulla vuoden 2013 kustannukset tulevat jäämään talousarviossa varatulle tasolle eli euroon. Talouden tasapainottamisohjelma tullaan päivittämään mahdollisimman pian, jotta se paremmin vastaisi muuttuneita olosuhteita ja sisältäisi realistiset tavoitteet ja toimenpiteet taloustilanteen korjaamiseksi. Kaupungin henkilöstö Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Henkilöstön määrä lasketaan vuosittain tilanteen mukaan. Henkilöstömäärään lasketaan koko- ja osa-aikaiset viranhaltijat ja

18 Tilinpäätös työntekijät, palkkatuella palkatut sekä harjoittelijat ja oppisopimuksella työskentelevät henkilöt. Kannuksen kaupungin palveluksessa oli yhteensä 267 henkilöä. Edellisvuodesta määrä väheni 7 henkilöllä. Henkilöstömäärään vaikuttaa myös tilastointiajankohdan tilanne, mm. kansalaisopiston opettajia oli tilastointihetkellä enemmän kuin edellisenä vuonna. Kaupungin palveluksesta jäi eläkkeelle kuusi työntekijää, 10 työntekijää lähti ja uusia vakituisia palkattiin yhdeksän. Henkilöstöä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.

19 Tilinpäätös SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJES- TÄMISESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kaupungin sisäistä valvontaa ohjaa kaupunginhallituksen vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Vuonna 2012 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt hallintosäännön, jossa määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipäätöksillä. Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa. Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta ja toinen ajalta Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden to-

20 Tilinpäätös teumista tarkastellaan tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstö Talous Riskienhallinta Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä. Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava atk-osaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä. Merkittävin laina on suojattu koronvaihtosopimuksella.

21 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä, ) Toimintatuotot , , ,18 Toimintakulut , , ,08 Toimintakate , , ,90 Verotulot , , ,40 Valtionosuudet , , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot , , ,65 Muut rahoitustuotot , , ,89 Korkokulut , , ,41 Muut rahoituskulut 6 240, , ,19 Vuosikate , , ,44 Poistot ja arvonalentumiset , , ,90 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos , , ,54 Poistoeron muutos , , ,96 Varausten muutos 0, ,00 0,00 Rahastojen muutos , , ,96 Tilkauden ylijäämä/alijäämä , , ,46 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 9,45 % 9,02 % 8,77 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % -48 % -16 % 157,92 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas -64,88-18,83 189,60 Tavoitearvo 434,54 514,78 330,13 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä

22 Tilinpäätös Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (1 000 ) TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , , ,44 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät , , ,18 Toiminnan rahavirta yhteensä , , ,26 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , , ,56 Rahoitusosuudet investointeihin , , ,94 Käyttöomaisuuden myyntitulot , , ,00 Investointien rahavirta yhteensä , , ,62 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , , ,36 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset ,30 Antolainasaamisten lisäykset ,00 Antolainauksen muutokset yhteensä ,30 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys , , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , ,90 Lainakannan muutokset yhteensä , , ,88 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , , ,62 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 16,56 305,95 Saamisten muutos , , ,52 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muut , , ,28 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , , ,43 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , , ,01 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,37 Kassavarat , , ,29 Kassavarat , , ,66 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,37

23 Tilinpäätös Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % 0,00 % 0,00 % 69,07 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus % 0,00 % 0,00 % 42,79 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista ja lainanlyhennyksistä on rahoitettu tulorahoituksella Lainanhoitokate -0,47-0,19 1,17 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 4,3 2,3 1,8 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla

24 Tilinpäätös RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,67 Aineettomat oikeudet , ,87 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,34 ARVONKOROTUSRAHASTO Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,86 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,21 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,00 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,15 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,38 Maa- ja vesialueet , ,67 Rakennukset , ,62 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,29 Poistoero , ,83 Koneet ja kalusto , ,73 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,83 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,39 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,70 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,40 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,58 Valtion toimeksiannot 7 543, ,07 Muut saamiset , ,69 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,96 SIJOITUKSET , ,67 Muut toimeksiantojen pääomat , ,43 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,46 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,58 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 7 543, ,07 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,29 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,10 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,36 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Lainat muilta luotonantajilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Saadut ennakot VAIHTO-OMAISUUS Ostovelat Aineet ja tarvikkeet 6 508, ,08 Muut velat VAIHTO-OMAISUUS 6 508, ,08 Siirtovelat Pitkäaikainen yhteensä , ,10 SAAMISET Lyhytaikainen PITKÄAIKAISET SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 Myyntisaamiset 0, ,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,78 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat julkisyhteisöiltä 0, ,00 Myyntisaamiset , ,70 Lainat muilta luotonantajilta Lainasaamiset ,00 0,00 Saadut ennakot , ,00 Muut saamiset , ,16 Ostovelat , ,14 Siirtosaamiset , ,67 Muut velat , ,36 SAAMISET , ,53 Siirtovelat , ,00 Lyhytaikainen yhteensä , ,28 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,50 VIERAS PÄÄOMA , ,38 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,11 VASTAAVAA , ,05 VASTATTAVAA , ,05

25 Tilinpäätös Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % 54,13 % 62,84 % 73,30 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 39,53 % 30,76 % 20,15 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toiminatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Kertynyt ylijäämä Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Vastaavaa Vastattavaa Taseen vastaavaa puolella keskeneräisten hankintojen tasearvo lisääntyi euroa vapaa-aikakeskuksen saneerauksen johdosta. Toimeksiantojen varat lisääntyivät euroa. Muutos johtuu saadusta euron lahjoituksesta, jonka käyttöä varten perustettiin Lauri Kerolan stipendirahasto. Rahastosta myönnetään vuosittain stipendejä yläkoulun ja lukion ahkerille ja koulumyönteisille oppilaille. Saamisia taseessa oli tilinpäätöshetkellä yhteensä euroa, niissä oli vähennystä edellisvuoteen euroa. Merkittävin saamiserä oli arvonlisäverosaamiset, joita oli euroa. Kaupungin oma pääoma heikkeni edelleen johtuen tilikaudella syntyneestä alijäämästä. Vapaa oma pääoma on nyt ,26 euroa ja kun siihen lisätään poistoeroksi muutetut terveyskeskuksen ja vanhainkodin saneerausten investointivaraukset, on se ,15 euroa. Kaupungin omavaraisuusaste, eli tunnusluku joka kuvaa oman ja vieraan pääoman suhdetta, laski 54,13 prosenttiin. Omavaraisuusaste on kunnissa keskimäärin 70 %.

26 Tilinpäätös Lainakanta kasvoi ,22 euroa. Lainakannan muutoksia on tarkemmin kuvattu kohdassa 2.4 Rahoitusosan toteutuminen. Asukaskohtainen velkamäärä on nyt euroa ja kasvoi edellisvuoteen nähden 486 euroa.

27 Tilinpäätös KOKONAISTULOT JA -MENOT Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja -meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen ja oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona. TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot ,12 8,50 % Verotulot ,17 43,66 % Valtionosuudet ,00 36,81 % Korkotuotot ,66 0,04 % Muut rahoitustuotot ,49 0,03 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin ,57 1,17 % Käyttöomaisuuden myyntituotot ,27 0,22 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0,00 0,00 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys ,00 9,57 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ ,28 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut ,34 89,44 % Korkokulut ,38 0,11 % Muut rahoituskulut 6 240,73 0,02 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät ,39-0,13 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,89 8,76 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset 0,00 0,00 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset ,78 1,80 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ ,73 100,00 %

28 Tilinpäätös KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt lkm Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 5 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 1 Muut yhtiöt 1 Kuntayhtymät 4 Säätiöt 1 Osakkuusyhteisö 1 KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 18,91 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 7,72 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalo Oy 53,60 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Keski-Pohjanmaan Erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,60 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Justus Sarisalo -säätiö määräysvalta Kaupungin omistusosuudet Kokkolan seudun Kehitys Oy:n ja Jokilaaksojen Jäte Oy:n ovat alle 20 %, eivätkä nämä yhtiöt siten kuulu kuntakonserniin.

29 Tilinpäätös Konsernin toiminnan ohjaus Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2012 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokraasuntojen hallinta ja rakennuttaminen sekä vapaa-aikakeskuksen palvelutoiminnan järjestäminen. Yhtiön palveluksessa on 4 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiön hallinnassa olevien vuokraasuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoituksella. Varautuminen tuleviin peruskorjauksiin Vapaa-aikakeskuksen toiminnan vakiinnuttaminen Kiinteistökustannukset pidetään hallitulla, enintään kaupungin talousarvioon varaaman määrärahan tasolla. TOTEUTUMA Käyttöaste 99 %. Tilinpäätös 2012: Vuokra-asunnot alijäämä ,30 Vapaa-aikakeskus alijäämä ,59 Koko yhtiön alijäämä ,89 Kannuksen kaupunki aloitti vapaaaikakeskuksen peruskorjauksen kesäkuussa Remontin vuoksi toimintaa on supistettu ja henkilökunnan määrä ja työtehtävät sopeutettu tilanteeseen. Uimahalli on ollut suljettuna alkaen, mutta liikuntasali, peilisali sekä kuntosali ovat toimineet normaalisti koko vuoden. Saneerattu vapaa-aikakeskus tulee olemaan kaikilta osin käytössä vuoden 2013 loppuun mennessä. Kävijämäärät 2012: - ohjattu toiminta (5 212 v. 2011) - kuntosali (9 242 v. 2011) - uinti ( v. 2011) Määräraha = ,00 Toteutuma = ,00

30 Tilinpäätös Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. TAVOITE Toteuttaa tuloksekkaasti elinkeinoohjelmaa yhtiön toimintaohjeiden mukaisesti Uusien yrityshankkeiden kehittäminen TOTEUTUMA Alijäämä 2012 = -556,76 euroa Uusia yrityshankkeita on käynnistynyt mm. Vahva Kannus -hankkeessa. Useiden yrityshankkeiden rahoitusselvityksiä on hoidettu Vahva Kannus -hankkeen kautta. Yrityspalvelu Oy:n päätettäväksi ei ole tullut uusia yrityshankkeita. Kannuksen Kaukolämpö Oy Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 6 kokopäiväistä työntekijää TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan TOTEUTUMA Ylijäämä 2012 = ,80 euroa Verollisia keskihintoja /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö 67,32 - Lähialueen laitokset 75,02 - Valtakunnallinen 82,57 Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Sekä kaupungin että Senaatti-kiinteistöjen hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2012 = 403,55 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja remontit. Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu.

31 Tilinpäätös Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2012 = 63,58 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalot Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 53,60 %, toisena omistajana on Kannuksen Vanhustenkotiyhdistys. TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 95 % Vuokratason saattaminen paremmin kustannuksia vastaavaksi Talouden tasapainottamisohjelman laadinta TOTEUTUMA Käyttöaste 100 % Alijäämä 2012 = ,90 euroa Vuokrat eivät riittäneet kattamaan toimintakuluja, saati rahoituskuluja tai poistoja. Vuonna 2004 laadittua tervehdyttämisohjelmaa on toteutettu, vaikutus ei kuitenkaan ole ollut riittävä. Käynnistetään toimenpideneuvottelut kaupungin kanssa yhtiön taloustilanteen korjaamiseksi. Lainojen uudelleenjärjestely toteutetaan vuonna Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2012 = 6 445,90 euroa

32 Tilinpäätös Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalojen taloustilanne heikkeni edelleen. Yhtiö on kirjannut viime vuosina jatkuvasti tappiota eikä lainojen hoitaminen ole onnistunut suunnitellusti. Yhtiön oma pääoma ei riitä enää uusien tappioiden kirjaamiseen. Kaupunki pääomistajana on tarttumassa tilanteen hoitamiseen aikaisempaa jämäkämmin ja vuoden 2013 aikana tullaan yhtiön lainoitus järjestelemään uudelleen. Yhtiö tulee hakemaan kaupungin takausta uudelle lainalle. Yhtiön ja kaupungin välisiä neuvotteluja toimintojen uudelleen organisoimiseksi tullaan käymään vuoden 2013 aikana tavoitteena yhtiön taloustilanteen vakauttaminen Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa ei ole mukana tytäryhtiöiden osavuosikatsauksia. Kannuksen Vuokra - Asunnot Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuumiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpito hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Myös Keski-Pohjan Yrityspalvelun ja Justus Sarisalo -säätiön kirjanpidot hoidetaan kaupungin talousosastolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpidon ja taloushallinnon itsenäisesti ja Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalojen kirjanpito hoidetaan tilitoimistossa. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

33 Tilinpäätös Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät 15-6 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 45,85 % 44,42 % Vuosikate/Poistot % -97,50 % -71,10 % Vuosikate, euroa/asukas 372,93 252,32 Asukasmäärä Konsenrniyhtiöiden tulokset ( ): Kannuksen kaupunki Kannuksen Vuokra-asunnot Oy -21 Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0 Kannuksen Kaukolämpö Oy 56 Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 0 Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalo -61 Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 6 Justus Sarisalon taidesäätiö 0 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % -11

34 Tilinpäätös Korpelan Voima 18,91 % 937 K-P:n Liitto 7,72 % -4 K-P:n Koulutusyhtymä 7,00 % 116 K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,60 % 118 Tuloslaskelman eliminointierät -10 Yhteensä 102

35 Tilinpäätös KONSERNITASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset POISTOERO JA VAPAAEHTOISET SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 7 16 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 8 16 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTUVAT VASTAAVAT Liittymismaksut ja muut velat VAIHTO-OMAISUUS Pitkäaikainen yhteensä Aineet ja tarvikkeet Lyhytaikainen Keskeneräiset tuotteet Joukkovelkakirjalainat Muu vaihto-omaisuus Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Ennakkomaksut Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot SAAMISET Ostovelat PITKÄAIKAISET SAAMISET Muut velat Myyntisaamiset 0 92 Siirtovelat Lainasaamiset Lyhytaikainen yhteensä Muut saamiset VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

36 Tilinpäätös Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus % 43,15 % 44,94 % 51,56 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät 14-6 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -37 Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014 5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

RISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI

RISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI RISKIENHALLINTAPÄIVÄ 4.5.2017 HELSINKI Faktaa Juvasta Pinta-ala 1 345,7 km2 Maapinta-ala 1 162,9 km2 -vesistöjä 182,8 km2 (13,5%) Väkiluku (31.12.2016) 6 424 henk. Väestöntiheys 5,7 as/km2 Työttömyysaste

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2015 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2015. Väestö kasvoi 40 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 147. Työllisyystilanne oli hyvä ja

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia. LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

Sisältö. Tilinpäätös 2012 1

Sisältö. Tilinpäätös 2012 1 TILINPÄÄTÖS 2012 Tasekirja Tilinpäätös 2012 1 Sisältö 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus...

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA TASEKIRJA 2013 KUNNANHALLITUS 31.3.2014

ALAVIESKAN KUNTA TASEKIRJA 2013 KUNNANHALLITUS 31.3.2014 ALAVIESKAN KUNTA TASEKIRJA 2013 KUNNANHALLITUS 31.3.2014 KUNNANVALTUUSTO 16.6.2014 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Kunnanjohtajan katsaus. 1 1.2. Kunnan visio 2025.. 3 1.3. Strategia... 3 1.4.

Lisätiedot

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014 Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2016 HUOMATTAVASTI ENNAKOITUA PAREMPI VIHDISSÄ PARAS TULOS YHDEKSÄÄN VUOTEEN

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2016 HUOMATTAVASTI ENNAKOITUA PAREMPI VIHDISSÄ PARAS TULOS YHDEKSÄÄN VUOTEEN TIEDOTE 27.3.2017 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2016 HUOMATTAVASTI ENNAKOITUA PAREMPI VIHDISSÄ PARAS TULOS YHDEKSÄÄN VUOTEEN Juuri valmistuneessa tilinpäätöksessä

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA

ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA 2016 2015 LIIKEVAIHTO Vesimaksut (ulk.) 259 704,43 245 632,53 Vesimaksut (sis.) 13 532,17 13 569,17 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2016 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2016. Väestö kasvoi 29 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 176. Työllisyystilanne oli hieman

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016 TILINPÄÄTÖS 2016 TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015 TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu

Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu VERSIO 2.6/2010 Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutuminen 1 2 Talousarvion rahoitusosan toteutuminen 3 2 Kunnan tuloslaskelma 5 2 Kunnan tase 7 3 Kunnan rahoituslaskelma

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014

Lisätiedot

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kunnanhallitus 47 30.03.2015 Kunnanvaltuusto 20 15.06.2015 Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen Khall 30.03.2015 47 30.3.2015 Kuntalain 68 :n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös

Lisätiedot

KUUMA-johtokunta Liite 11a

KUUMA-johtokunta Liite 11a KUUMA-johtokunta 8.3.2015 11 Liite 11a TASEKIRJA 31.12.2016 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 472 254,43 205 625,88 Saamiset 472 254,43 205 625,88

Lisätiedot

KOSKEN TL TARKASTUSLAUTAKUNTA KOSKEN TL KUNTA PÖYTÄKIRJA 1/2016 TARKASTUSLAUTAKUNTA

KOSKEN TL TARKASTUSLAUTAKUNTA KOSKEN TL KUNTA PÖYTÄKIRJA 1/2016 TARKASTUSLAUTAKUNTA KOSKEN TL TARKASTUSLAUTAKUNTA 13.5.2016 1 KOSKEN TL KUNTA PÖYTÄKIRJA 1/2016 TARKASTUSLAUTAKUNTA Aika: 13.5.2016 klo 9.00 12.15 Paikka: Kosken Tl kunnanvirasto, kunnanhallituksen huone Läsnä Marja Jalli

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2015. Tasekirja

TILINPÄÄTÖS 2015. Tasekirja TILINPÄÄTÖS 2015 Tasekirja Tilinpäätös 2015 1 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus...

Lisätiedot

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 82 29.3.2016 Asianro 404/02.02.01/2016 46 Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Lisätiedot

Sisällys. Tilinpäätös 2013 1

Sisällys. Tilinpäätös 2013 1 TILINPÄÄTÖS 2013 Tasekirja Tilinpäätös 2013 1 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus...

Lisätiedot

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

YH Asteri yhdistys YH14

YH Asteri yhdistys YH14 TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Pitkäaikaiset Myyntisaamiset pitkäaik. Muut pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset

Lisätiedot

ELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös

ELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös ELENIA PALVELUT OY 1.1.2016-31.12.2016 ELENIA PALVELUT OY Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9 1 ELENIA PALVELUT OY Tuloslaskelma

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

OLENNAISET TAPAHTUMAT JA

OLENNAISET TAPAHTUMAT JA TILINPÄÄTÖS 2014 Tasekirja Tilinpäätös 2014 1 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus...

Lisätiedot

OLENNAISET TAPAHTUMAT JA

OLENNAISET TAPAHTUMAT JA TILINPÄÄTÖS 2014 Tasekirja Tilinpäätös 2014 1 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus...

Lisätiedot

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13)

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS

TILINPÄÄTÖS Sivu 1/110 LAPIN LIITTO / LAPIN PELASTUSLAITOS TILINPÄÄTÖS 31.12.2015 Kansainvälinen Barents Rescue 2015 harjoitus (BR15) 30.9-1.10. 2015 Levillä. Lapin liitto/lapin pelastuslaitos ( Koko yritys (YR) )

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

KOSKEN TL TARKASTUSLAUTAKUNTA KOSKEN TL KUNTA PÖYTÄKIRJA 1/2015 TARKASTUSLAUTAKUNTA. Virpi Hahko jäsen 1 3, 7. Pekka Leime varajäsen 3 6, 8

KOSKEN TL TARKASTUSLAUTAKUNTA KOSKEN TL KUNTA PÖYTÄKIRJA 1/2015 TARKASTUSLAUTAKUNTA. Virpi Hahko jäsen 1 3, 7. Pekka Leime varajäsen 3 6, 8 KOSKEN TL TARKASTUSLAUTAKUNTA 27.4.2015 1 KOSKEN TL KUNTA PÖYTÄKIRJA 1/2015 TARKASTUSLAUTAKUNTA Aika: 27.4.2015 klo 11.45 16.15 Paikka: Kosken Tl kunnanvirasto, kunnanhallituksen huone Läsnä Marja Jalli

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Yhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli

Yhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos

Lisätiedot

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11)

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11) TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13)

Yhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13) TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 1000 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 1100 Maa- ja vesialueet 1110 Rakennukset ja rakennelmat 1120 Koneet ja kalusto Sijoitukset 1200

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

KIINTEISTÖ OY H-SEITSIKKO. Y-tunnus Keski-Pohjanmaan erikoisssairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä 100 % TILINPÄÄTÖS 2011

KIINTEISTÖ OY H-SEITSIKKO. Y-tunnus Keski-Pohjanmaan erikoisssairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä 100 % TILINPÄÄTÖS 2011 KIINTEISTÖ OY H-SEITSIKKO Y-tunnus 1086342-4 Omistusosuudet: Keski-Pohjanmaan erikoisssairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä 100 % TILINPÄÄTÖS 2011 SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA Tilikausi Edellinen tilikausi Kiinteistön tuotot Vastikkeet Hoitovastikkeet 0,00 0,00 Hankeosuussuoritukset 0,00 0,00 Kulutusperusteiset vastikkeet 0,00 0,00 Erityisvastikkeet

Lisätiedot

Urheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111)

Urheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111) TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Kulut Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Kulut Sijoitus- ja rahoitustoiminta Kulut Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginhallitus

Tilinpäätös Kaupunginhallitus Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105

Lisätiedot

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Turun seudun kuntien taloudesta Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Tulorahoituksen riittävyys selvityksen lähtötilanteessa Tuloslaskelmien yhdistelmä* Koko maa

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016 Juankosken kaupunki Tilinpäätös 2016 Väestömuutokset ja rakentaminen Juankosken virallinen väkiluku 31.12.2016 on 4727. Vähennystä edelliseen vuoteen 77. Syntyneiden enemmyys -37. Kuntien välinen nettomuutto

Lisätiedot