ARVIONTIKERTOMUS VUODELTA 2010

Transkriptio

1 ARVIONTIKERTOMUS VUODELTA 2010 Pirkkalan kunnan tarkastuslautakunta

2 2 s i vu SISÄLLYSLUETTELO 1. Tiivistelmä 2. Tarkastuslautakunta 2.1. Tarkastuslautakunnan tehtävät 2.2. Tarkastuslautakunnan kokoonpano ja tilintarkastajat 2.3. Arviointikertomuksen sisältö ja toteutustapa 3. Toimenpiteet vuoden 2009 arviointikertomuksen johdosta 4. Kuntastrategia ja sen toteutuminen 5. Kunnan talouden arviointi 5.1 Investointien tulorahoitus 5.2. Kunnan lainat 5.3. Kuntakonserni 6. Hallintokunnille asetettujen tavoitteiden arviointi 6.1. Hallinto-osasto 6.2. Perusturvaosasto 6.3. Sivistysosasto 6.4. Tekninen osasto 7. Tarkastuslautakunnan muut havainnot ja arvioinnit 7.1. Seutuyhteistyö 7.2. Sisäinen valvonta 7.3. Henkilöstö 8. Allekirjoitukset 9. Kuvat

3 3 s i vu 1. Tiivistelmä Valtuusto oli asettanut 85 toiminnallista tavoitetta vuodelle tavoitetta toteutui ja 11 tavoitetta ei toteutunut. Osittain toteutuneiden tavoitteiden määrä oli 19. Valtuusto hyväksyi uuden kuntastrategian vuosille Kunnassa on käynnistetty pormestarin ja kansliapäällikön johtamana uuden kuntastrategian jalkauttaminen, jonka prosessin keskeisenä osana ovat lautakuntakohtaiset käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmat ja vahvistettu talousarvio toimivat johtamisen työkaluina jalkautettaessa strategiaa yksikkötasolle. Tilikauden tulos oli neljänneksi paras Pirkkalan historiassa. Verotulot kasvoivat 4 %. Kunnan velkaantuneisuus lisääntyi huolestuttavasti tilinpäätösvuonna. Kunnan lainakanta on yleiseen korkotasoon verrattuna edullisilla koroilla. Samoin lainakannasta on suojattu yli 65 prosenttia koron nousulta yli 7 vuoden ajaksi. Pirkkalan asiakasfoorumit ovat edelläkävijähanke Suomessa kuntalaisten osallisuuden ja osallistumisen aktivoimisen kehittämisessä. Foorumitoiminta on asiallisesti valmisteltu ja hallinnoitu, mikä on luonut hyvän pohjan tavoitteiden saavuttamiselle. Varhaiskasvatuksen ja sivistystoimen yhdistämistä saadut kokemukset ovat olleet myönteisiä. Varhaiskasvatuksen toimintamalli on toiminut hyvin. Kesäkuussa järjestetty nelipäiväinen kulttuurijuhla Anima Bircalensis onnistui hyvin. Maa-ainespankin toiminta kestävän kehityksen periaatteella on kunnalle ja kuntalaisille ekologiselta ja taloudelliselta kannalta myönteistä. Pirkkala onnistui vuonna 2010 talouden hoidossaan. 2. Tarkastuslautakunta 2.1. Tarkastuslautakunnan tehtävät Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon, tarkastuksen ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, onko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet kunnassa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, tarkastuslautakunnan on arvioitava myös talouden tasapainotuksen toteutumista. Pirkkalan kunnan taseessa ei ole kattamatonta alijäämää, joten tämä kuntalain säännös ei edellytä tarkastuslautakunnan toimenpiteitä. Kuntalain 75 :n mukaan tarkastuslautakunnan on hankittava tilintarkastuskertomuksessa tehdyistä muistutuksista asianomaisen selvitys sekä kunnanhallituksen lausunto. Kuntalain lisäksi valtuuston hyväksymä Pirkkalan kunnan tarkastussääntö sääntelee tarkastuslautakunnan toimintaa.

4 4 s i vu 2.2. Tarkastuslautakunnan kokoonpano ja tilintarkastajat Pirkkalan kunnan ulkoisesta tarkastuksesta vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastajat. Niiden toiminta on kunnan muusta organisaatiosta ja johdosta riippumatonta. Valtuusto on valinnut toimikaudeksi tarkastuslautakunnan, joka on arviointivuoden ajan toiminut seuraavassa kokoonpanossa: Hannu Routamaa, puheenjohtaja Krista Kailahti, varapuheenjohtaja Taisto Hillberg, jäsen Arja Jokelainen, jäsen Kerttu Kailio, jäsen Kai-Pekka Mattila, jäsen Matti Pirhonen, jäsen Tomi Väätäinen, varajäsen Heidi Saarenpää, varajäsen Juha Räihä, varajäsen Eriikka Magnusson-Vainio varajäsen ( asti), Mikko Kuoppa ( alkaen) Hillevi Savikko, varajäsen Ritva Ahola, varajäsen Timo Leuku, varajäsen Kuntalain 71 :n mukaan puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja ovat valtuutettuja. Lautakunnan sihteerinä on toiminut teknisen osaston hallintopäällikkö Anneli Hakkarainen, joka on huolehtinut tarkastuslautakunnan hallinnollisista valmistelutehtävistä ja päätösten täytäntöönpanosta. Päätökset lautakunnassa on tehty puheenjohtajan esittelystä. Tarkastuslautakunta on arviointityön suorittamista varten jakanut hallinto-organisaation mukaiset päävastuualueet tarkastuslautakunnan jäsenille ja he ovat suorittaneet arviointikäyntejä eri yksiköissä seuraavan työnjaon mukaisesti: Hallinto-osasto Sivistysosasto Perusturvaosasto Tekninen osasto Hannu Routamaa Krista Kailahti ja Kai-Pekka Mattila Arja Jokelainen ja Taisto Hillberg Kerttu Kailio ja Matti Pirhonen Jäsen Kai-Pekka Mattila ei ole esteellisenä osallistunut tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen laadintaan perusturvalautakunnan eikä Pirkkalan Jäähalli Oy:n osalta. Valtuusto on valinnut Pirkkalan kunnan vuosien tilitarkastajiksi Oy Audiator Ab:n. Yhtiön nimeämänä vastuullisena tilintarkastajana on toiminut JHTT tilintarkastaja Jukka Patakangas asti ja tilintarkastajana Ville Valkonen. Heinäkuun alusta 2010 lähtien JHTT- tilintarkastajana on toiminut Jorma Kesä. Oy Audiator Ab on vuonna 2010 suorittanut sovitut 40 tarkastuspäivää. Tilintarkastajat ovat mahdollisuuksiensa mukaan osallistuneet tarkastuslautakunnan kokouksiin ja raportoineet lautakunnalle työohjelmansa toteutumisesta ja keskeisimmistä tarkastushavainnoista.

5 5 s i vu 2.3. Arviointikertomuksen sisältö ja toteutustapa Kunnanhallituksen on kuntalain 69 :n perusteella esitettävä toimintakertomuksessa selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Tarkastuslautakunnan arviointikertomus on laadittu toimintakertomuksessa esitettyihin tietoihin perustuen. Lautakunnan jäsenet ovat seuranneet työnjakonsa mukaisesti tarkastuspareina lautakuntien ja hallintokuntien toimintaa. Tarkastusparien muistiot on käsitelty lautakunnassa. Tarkastuslautakunta on teettänyt tilintarkastajalla selvityksiä lautakuntaa kiinnostavista aiheista. Toiminnan arviointiin liittyen tarkastuslautakunta on pitänyt seuraavia kokouksia: Tilintarkastajan tarkastussuunnitelma ja tarkastuslautakunnan työohjelma, Tampereen kehyskuntien tarkastuslautakuntien yhteinen arviointihanke vuonna 2010, Tredea Oy Maa-ainesyksikön toiminta ja tavoitteet: Sami Mäkinen Perusturvaosaston ajankohtaiset asiat: Paula Paavilainen ja Pirkko Ranki Uusi kuntastrategia ja sen maastouttaminen: Helena Rissanen Hallinto-osaston ajankohtaiset asiat: Oskari Auvinen Vanhusten palveluiden ajankohtaiset asiat: Tuula Jutila Tilapalvelun ajankohtaiset asiat: Markku Viinamäki Arviointikertomuksessa ei ole selostettu niiden tavoitteiden toteutumista, joista toimintakertomuksessa esitetyt tiedot ovat tarkastuslautakunnan arvion mukaan riittäviä. Kaikkien toiminnallisten tavoitteiden toteutumista on arvioitu seuraavassa taulukossa. YHTEENVETO TOIMINNALLIS- TEN TAVOITTEIDEN TOTEUTU- MISESTA 2010 Kokonaistavoitteet Toteutunut Toteutunut osittain Ei toteutunut Toimintakertomuksesta poiketen ei totetunut Toteutumista ei voida arvioida Hallinto-osasto Keskusvaalilautakunta 1 1 Tarkastuslautakunta 1 1 Kunnanhallitus 0 0 Taloushallinto 4 4 Henkilöstöhallinto Ruokapalvelu Elinkeinotoimi Maaseutulautakunta 1 1 Ympäristönsuojelu Kaavoitus 1 1 Rakennusvalvonta 1 1 Ympäristönterveydenhuolto 4 3 1

6 6 s i vu YHTEENVETO TOIMINNALLIS- TEN TAVOITTEIDEN TOTEU- TUMISESTA 2010 Kokonaistavoitteet Toteutunut Toteutunut osittain Ei toteutunut Toimintakertomuksesta poiketen ei totetunut Toteutumista ei voida arvioida Perusturvaosasto Perusturvan hallinto 1 1 Sosiaalityö ja toimeentuloturva 1 1 Vanhusten ja erityisryhmien palvelut 2 2 Terveydenhuolto Sivistysosasto Kasvatuksen ja opetuksen hallinto 3 3 Varhaiskasvatus Perusopetus 4 4 Lukio 1 1 Pirkkala-opisto 3 3 Nuorisotoimi Liikuntatoimi Kirjastolaitos Kulttuuritoimi Tekninen osasto Tekninen hallinto Tilapalvelu Kunnallistekniikka Vesihuoltolaitos Toimenpiteet vuoden 2009 arviointikertomuksen johdosta Valtuusto käsitteli vuoden 2009 arviointikertomuksen kesäkuussa. Valtuusto pyysi kunnanhallitusta hankkimaan lokakuun loppuun mennessä kirjalliset palautteet hallintokunnilta arviointikertomuksessa esitetyistä huomioista. Kunnanhallitus on kokouksessaan ja valtuusto merkinnyt palautteet tiedoksi. Tarkastuslautakunta merkitsi saamansa selvitykset tiedoksi Arviointikertomus 2009 Tarkastuslautakunta katsoo, että kuntastrategian uudistus tulee saada valtuustokäsittelyyn mahdollisimman pian. Tarkastuslautakunta edellyttää myös, että strategiasta voidaan johtaa selkeät tavoitteet mittareineen. Arviointikertomus 2009 Taloushallinnon vastuualueen on järjestettävä tilivelvollisille ja esimiehille koulutusta sisäisestä valvonnasta. Valtuusto on hyväksynyt uuden kuntastrategian ja sen jalkauttaminen on käynnistynyt. Tarkastuslautakunta seuraa strategian jalkauttamista ja mitattavuutta. Koulutusta ei ole vielä järjestetty. Tarkastuslautakunnalle on ilmoitettu, että kunnassa laaditaan uusi sisäisen valvonnan ohje. Taloushallinnon vastuualueella koulutus järjestetään vuoden 2011 aikana uuden päivitetyn ohjeen perusteella.

7 7 s i vu 4. Kuntastrategia ja sen toteutuminen Valtuusto hyväksyi kunnalle vuoteen 2015 ulottuvan kuntastrategian. Vuonna 2010 kunnan tarkastuslautakunnan toimintaa ohjasivat edelleen vuonna 2005 asetetut kehittämisen painopisteet. Strategian elinkeinoelämään liittyviä päämääriä ovat: Työpaikkaomavaraisuuden ja työllisyysasteen tasoa nostetaan. Omaa ja seutukunnan kilpailukykyä vahvistetaan. Yksityisiä palveluja vahvistetaan ja monipuolistetaan. Tavoite toteutui osittain. Työpaikkojen nettolisäys oli noin 200 työpaikkaa. Työpaikkaomavaraisuus oli hieman alle 70 %. Koko vuoden työttömyysaste oli 8,9 %. Tavoite on vaikeasti mitattavissa. Tavoite on vaikeasti mitattavissa. Strategian taloudellisia päämääriä ovat: Kuntatalous pidetään tasapainossa. Tavoite toteutui. Tilikausi oli ylijäämäinen. Vuosikate riittää poistoihin. Tavoite toteutui. Vuosikatteen osuus poistoista oli 153,8 %. Tuleviin menoihin varaudutaan jo ennakolta. Asukaskohtaisen lainamäärän ei anneta kasvaa yli seutukunnan keskiarvon. Tulo- ja kiinteistöveroprosentit sekä palvelumaksut pidetään seutukunnan yleisessä tasossa. Tavoite toteutui. Esimerkiksi vuosina on tehty varauksia osallistumisesta Pirkanmaan keskusjätevedenpuhdistamon rakentamiseen. Tavoite ei toteutunut. Tavoite toteutui. Pirkkalan tuloveroprosentti on 19. Seudun keskiarvo on 19,75 (ei painotettu). Kiinteistöveroprosentit ovat seutukunnan keskitasossa. Palvelumaksuissa ei ole vuodelta 2010 vertailutietoja. Strategian väestöön liittyviä päämääriä ovat: Asukasmäärää kasvatetaan hallitusti niin, että kunnassa on asukasta vuonna Väestörakenne säilytetään kaikin puolin tasapainoisena. Tavoite on vaikeasti mitattavissa. Tarkastuslautakunnan mielestä asia pitää huomioida kuntastrategiassa. Kuntastrategiassa ei ole asetettu väestötavoitteita. Tavoite on vaikeasti määriteltävissä. Tarkastuslautakunnan mielestä asia pitää huomioida kuntastrategiassa. Strategian ympäristöön ja maankäyttöön liittyviä päämääriä ovat: Ympäristö pidetään taajamien ja teollisuusalueiden kehittämisestä huolimatta terveellisenä, turvallisena ja monimuotoisena. Asuntoalueet ovat viihtyisiä. Luonto on lähellä. Kunnan maanhankintaa tehostetaan niin, että maareservit ovat riittävät. Reservejä käytetään suunnitelmallisesti osana kunnallistalouden tasapainottamista. Asuntotuotanto on monipuolista. Vaikeasti mitattavissa oleva tavoite. Vaikeasti mitattavissa oleva tavoite. Tavoite toteutui. Asunto-, liike ja toimitilatonttien osalta varanto kasvoi. Voimaan tulleita asemakaavoja tai muutoksia oli 21.3 ha. Esimerkiksi kunta osti Sankilan maat eurolla. Tavoite toteutui osittain. Asuntotuotanto on monipuolistunut, mutta edelleenkin vuokra-asunnoista on puutetta.

8 8 s i vu Strategian hallintopalveluihin liittyviä päämääriä ovat: Kunnan hallinto on kevyt ja salliva. Kuntalaisten - asukkaiden ja palveluiden käyttäjien - järjestelmällinen palaute ohjaa toimintojen kehittämistä. Tavoite on vaikeasti mitattavissa. Tavoite toteutui osittain. Strategian sosiaali- ja terveydenhuollon palveluihin liittyviä päämääriä ovat: Kuntalaisten kaikinpuolinen hyvinvointi pyritään turvaamaan. Tukitoimenpiteet toteutetaan siten, että ne tukevat kuntalaisten pyrkimyksiä omatoimiseen selviytymiseen. Tavoitteen toteutuminen on vaikeasti arvioitavissa. Tavoite toteutui osittain. Strategian koulutuspalveluihin liittyviä päämääriä ovat: Tavoitteena on ehjä omaa elämäänsä hallitseva sivistynyt ihminen. Kunta huolehtii monipuolisten koulutuspalveluiden saatavuudesta ja laadusta. Tavoite ei ole arvioitavissa. Tavoite toteutui osittain. Koulutuspalveluiden saatavuus on kunnossa. Koulutuspalvelujen laatua ei voi arvioida, koska olemassa olevia mittareita ei ole hyödynnetty. Strategian vapaa-ajanpalveluiden päämääriä ovat: Kuntalaisten saatavilla on asianmukaiset kirjastopalvelut sekä riittävästi kulttuuri-, liikunta- ja vapaa-ajan käyttöön soveltuvia tiloja, alueita ja toimintamahdollisuuksia. Yhdistys- ja seuratoiminta on omaehtoista ja vireätä. Erityisryhmien palvelutarpeet otetaan huomioon. Valtuuston laatimassa strategiassa sana riittävästi antaa liikaa tulkinnanvaraa, jonka vuoksi tavoite on vaikeasti arvioitavissa. Tavoite on vaikeasti arvioitavissa. Tavoite toteutui. Liikunta- ja sosiaalitoimen yhteistyö toimii tarkastuslautakunnan näkemyksen mukaan hyvin. Strategian teknisen yhdyskuntahuollon palvelujen päämääriä ovat: Kuntalainen saa nykyaikaiset, laadukkaat ja edulliset teknisen yhdyskuntahuollon palvelut, joiden kustannukset ja taksat noudattavat seutukunnan keskiarvoja. Tavoite on vaikeasti mitattavissa, mutta kustannukset ja taksat noudattavat seutukunnan keskiarvoja. Valtuusto hyväksyi uuden kuntastrategian vuosille Kunnassa on käynnistetty pormestarin ja kansliapäällikön johtamana uuden kuntastrategian jalkauttaminen, jonka prosessin keskeisenä osana ovat lautakuntakohtaiset käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmat ja vahvistettu talousarvio toimivat johtamisen työkaluina jalkautettaessa strategiaa yksikkötasolle.

9 9 s i vu 5. Kunnan talouden arviointi USA:n ja Euroopan talouskasvu yllätti myönteisesti vuoden 2010 aikana, mikä vaikutti Suomessa positiivisesti työllisyyteen ja mm. Pirkkalan kunnan verotulojen hyvään kehitykseen. Pirkkalan kunnan tilikauden tulos muodostui 2,6 milj. euroa ylijäämäiseksi. Talousarviossa ja sen muutoksessa tilikauden tuloksen oli arvioitu olevan n. 1,7 milj. euroa alijäämäinen. Euromääräinen tulos oli neljänneksi paras Pirkkalan historiassa. Tähän vaikutti se, että toimintatuotot ylittyivät lähes miljoonalla eurolla ja verotulot ja valtionosuudet toteutuivat ennakoitua paremmin. Kuva 1. Pirkkalan kunnan talouden tuloksen vaihtelut eri vuosina. Kangasala Lempäälä Nokia Pirkkala Tampere Ylöjärvi ,3 1,7 0,7-0,5 19,9 0, ,1-1,1-0,2 1,5 31,6 2, ,2 1,1-2,9 8,5 180,3 1, ,4-2,4 0,9 3,2-13,9-0, ,2 4,2 2,9 2,6 38,6 5,6 Kuva 2. Tilikauden tulos miljoonina euroina Pirkkalassa ja lähikunnissa. Talouden taantuma vaikutti verotuloihin ennakoitua vähemmän. Verotulot kasvoivat 4 %. Kuva 3. Verotulojen kehitys Pirkkalassa.

10 10 s i vu Kangasala Lempäälä Nokia Pirkkala Tampere Ylöjärvi Kuva 4. Verotulot euroa/asukas Pirkkalassa ja lähikunnissa. Valtuusto päätti nostaa tuloveroa 1,0 prosenttiyksiköllä 20,00 prosenttiyksikköön vuodesta 2011 alkaen. 5.1 Investointien tulorahoitus Investointien tulorahoitus pitkällä aikajänteellä tarkasteltuna osoittaa, että toiminnasta jääneellä katteella ei ole pystytty rahoittamaan nettoinvestointeja. Tavoitteena tulisi olla, että pitkällä aikavälillä kate riittäisi investointien rahoittamiseen. Kuva 5. Investointien tulorahoituksen kehitys Pirkkalassa Investointien tulorahoitus pitkällä aikajänteellä tarkasteltuna osoittaa, että toiminnasta jääneellä katteella ei ole pystytty rahoittamaan nettoinvestointeja. Tavoitteena tulisi olla, että pitkällä aikavälillä kate riittäisi investointien rahoittamiseen. Tekijänä on ollut voimakas ja osin hallitsematon väestönkasvu, jonka vuoksi investointien pitkäjänteinen ja suunnitelmallinen toteuttaminen on ollut vaikeata. Tarkastuslautakunta edellyttää, että uuden kuntastrategian mukaisesti kunnanhallitus kiinnittää erityistä huomiota kunnan väestönkasvun ja sitä seuraavan investointitarpeen aikaisempaa tarkempaan suunnitteluun. Investointitarpeiden tulisi olla selvillä melko suurella tarkkuudella kuluvana ja kahtena seuraavana tilivuotena Kunnan lainat Kunnan lainakanta lisääntyi tilinpäätösvuonna 9,5 milj. eurolla ja oli 42,3 milj. euroa. Pirkkalan kunnan asukaskohtainen lainamäärä oli 2456 euroa. Kunnan velkaantuneisuus lisääntyi tilinpäätösvuonna.

11 11 s i vu Pirkkalan kunnan lainakannan jäljellä olevalla pääomalla painotettu keskimääräinen korko on 2,69 %. Kiinteäkorkoisten lainojen pääoma on 27,7 miljoonaa euroa, jonka osan jäljellä olevalla pääomalla painotettu keskimääräinen korko on 3,09 % ja jäljellä olevalla pääomalla painotettu keskimääräinen laina-aika on 94 kk (7 v 10 kk). Vaihtuvakorkoisten lainojen jäljellä oleva pääoma on 14,5 miljoonaa euroa, jonka osan jäljellä olevalla pääomalla painotettu keskimääräinen korko on 1,93 % ja jäljellä olevalla pääomalla painotettu keskimääräinen laina-aika on 75 kk (6 v 3 kk). Kuva 6. Lainat /asukas Pirkkalassa. Kangasala Lempäälä Nokia Pirkkala Tampere Ylöjärvi Kuva 7. Lainat euroa/asukas Pirkkalassa ja lähikunnissa. Markkinakorkojen kehitys 6 % Swap (5 v) Swap (10 v) 2 Euribor (12 kk) 1 Euribor (3 kk) 0 12/06 06/07 12/07 06/08 12/08 06/09 12/09 06/10 12/10 06/11 Lähde: Reuters EcoWin Lyhyet markkinakorot ovat aloittaneet nousun vuonna 2010 kasvunäkymien vakiintuessa ja inflaation kiihtyessä. Lyhyiden korkojen nousu on jatkunut vuonna 2011 arvioita nopeammin.

12 12 s i vu 12 kuukauden euriborin arvioidaan olevan 2,5-3,0 prosenttia vuoden 2011 lopulla ja 3,5-4 prosenttia vuoden 2012 lopulla. Tarkastuslautakunta toteaa, että kunnan lainakanta on yleiseen korkotasoon verrattuna edullisilla koroilla. Samoin lainakannasta on suojattu yli 65 prosenttia koron nousulta yli 7 vuoden ajaksi Kuntakonserni Pirkkalan kuntakonsernin muodostavat emoyhteisönä Pirkkalan kunta ja tytäryhteisöinä Kiinteistö Oy Pirkkalan liikekeskus (100 %), Pirkkalan Jäähalli Oy (84,97 %), Niemenmaan Lämpö Oy (70%) ja uutena tytäryhtiönä Kiinteistö Oy Pirkkalakeskus (77,55 %). Kiinteistö Oy Pirkkalan liikekeskuksen tilikauden tappio oli 5.902,24 euroa. Edellisiltä tilikausilta yhtiölle on kertynyt tappiota n euroa. Vuonna 2010 kunta käynnisti prosessin, jonka tavoitteena on lakkauttaa yhtiö ja siirtää omaisuus suoraan kunnan omistukseen perustuen kiinteistön tulevien vuosien kehitysnäkymiin. Kunta jatkoi Pirkkalan Jäähalli Oy:n osakkeiden merkitsemistä ,39 eurolla. Kunnan omistusosuus kasvoi 84,97 prosenttiin (83,23 % v. 2009). Lisäksi kunta osti 2784 osaketta Pirkkalan Liikunta ry:ltä. Kunta on antanut jäähalliosakeyhtiölle sitoumuksen palvelujen ostamisesta vuosittain eurolla. Tilikausi tuotti ,46 euroa tappiota, jota on kertynyt edellisiltä tilikausilta ,75 euroa ja vierasta pääomaa ,45 euroa. Niemenmaan Lämpö Oy:n tilikauden voitto oli 4.995,66 euroa. Kunnanhallitus päätti myydä tytäryhteisöön aikaisemmin kuuluneet Kiinteistö Oy Valtentorin osakkeet eurolla Pirkkalan seurakunnalle. Kaupan jälkeen kunnan omistusosuus laski yhtiössä 23,99 prosentista 19,64 prosenttiin, jolloin Kiinteistö Oy Valtentoria ei enää yhdistetä konsernitilinpäätökseen osakkuusyhteisönä. Pirkkalan kunnan omistuksessa on edelleen työterveyshuolto Viisarin tilat. Kiinteistö Oy Pirkkalakeskuksen osakkeita kunta osti eurolla , jotka oikeuttavat hallitsemaan kirjasto-liikehuoneistoa. Lisäksi kunta on ostanut vuonna 2008 allekirjoitetulla kauppakirjalla toisen kerroksen toimistotiloja eurolla. Kunnan omistuksessa on myös 10 autopaikkaa. Tilikauden voitto oli 2.863,70 euroa. Kuntakonsernin (kunta ja tytäryhtiöt) tilikauden tulos oli 2,6 miljoona euroa ylijäämäinen. Kuntakonsernin lainakanta nousi 2553 euroon. Kuva 8. Konsernin lainat /asukas kehitys..

13 13 s i vu Kunnan ja kuntakonsernin lainakanta asukasta kohden vaihtelee riippuen kuntien konsernirakenteista, esimerkiksi siitä miten paljon ne ovat yhtiöittäneet toimintaansa. Kangasala Lempäälä Nokia Pirkkala Tampere Ylöjärvi ei tiedossa Kuva 9. Kuntakonsernin lainat /asukas Pirkkalassa ja ympäristökunnissa. 6. Hallintokunnille asetettujen tavoitteiden arviointi 6.1. Hallinto-osasto Keskusvaalilautakunnan taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Kunnanhallitus ei ollut asettanut talousarviossa toiminnallisia tavoitteita. Hallinto-osaston toimintakate oli n. 0,8 milj. euroa ennakoitua parempi. Hallinto-osaston eri vastuualueiden toiminnalliset tavoitteet toteutuivat kohtuullisesti. Vuoden aikana valtuusto valitsi uudeksi pormestariksi Helena Rissasen. Ystävyyskuntatoiminta oli vilkasta. Valvonnan ja maankäytön tulot alittuivat euroa ja menot euroa. Poikkeamia ei ole selvitetty tilinpäätöksessä. Ympäristölautakunnan alaisen toiminnan päätavoitteet ovat ympäristönsuojelu, kaavoitus ja rakennusvalvonta. Niille asetetut toiminnalliset tavoitteet toteutuivat pääsääntöisesti. Ympäristöterveydenhuollon toimintatuotot ylittyivät euroa ja menot euroa. Maksutuotot toteutuivat arvioitua paremmin. Ympäristöterveydenhuollon koko yksikön valvontasuunnitelman toteutuman keskiarvo oli 59 %. Asiakastyytyväisyys yksikön toimintaan on ollut hyvä. Valtio maksaa työmarkkinatukea 500 päivältä, jonka jälkeen tuen maksamisesta vastaavat valtio ja kunta yhtä suurella osuudella. Aktivoivien toimenpiteiden ajalta työmarkkinatuen rahoittaa kokonaan valtio. Kunta maksaa Kelalle puolikkaan työmarkkinatuesta, ellei asiakas ole aktivoivien toimenpiteiden kohteena. Pirkkalan kunta maksoi työmarkkinatuen kuntaosuutta euroa (ed. vuonna ). Pirkkalan kunnassa työllistämiseen käytetyt nettomenot olivat vuoden 2010 aikana euroa (ed. vuonna ). Tarkastuslautakunnan mielestä kunnan on ryhdyttävä toimenpiteisiin, niin että kuntaosuus työmarkkinatuesta alenisi mahdollisimman pieneksi Perusturvaosasto Perusturvaosaston hallinnon talousarvio toteutui ennakoidusti. Terveellä järjellä parasta perusturvaa -hankkeessa perusturvan henkilöstöä koulutettiin asiakaslähtöisten palveluprosessien kuvaamiseen ja kehittämiseen. Palveluprosessit sisältävät lasten ja nuorten kasvun ja kehityksen

14 14 s i vu edistämistä, tukemista ja niitä turvaavia ja korjaavia toimenpiteitä. Aikuisten kohdalla samansisältöiset toimenpiteet liittyvät terveyteen ja hyvinvointiin sekä ikäihmisten terveyteen että toimintakykyyn. Palvelukäyttäjien osallistumisen lisäämiseksi perustetut asiakasfoorumit järjestivät 26 foorumitapahtumaa. Pirkkalan ja Vesilahden kunnat muodostavat Paras -hankkeen mukaisen sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen lähtien. Tavoite Tavoitetaso/Seurantatapa Toteutuminen 2010/Arvio Sitova tavoite: Perusturvan uudistamisen koordinointi. Hanke etenee aikataulutuksen mukaisesti. Perusturvan uudistuminen on edennyt hankesuunnitelman mukaisesti. Hankkeen toteutumisesta on raportoitu erikseen Tekesille ja Perusturvalautakunnalle (Terveellä järjellä parasta perusturvaa hankkeen väliraportti 2010). tavoite on toteutunut. Sosiaalityö ja toimeentuloturvan tulot alittuivat eurolla ja menot ylittyivät eurolla. Poikkeamat on perusteltu tilinpäätöksessä. Lastensuojelun sosiaalityön asiakkaina oli lapsia nyt 128 lasta (82 lasta vuonna 2009). Perusturvaosaston tilastollisen vuosikirjan mukaan kotipalvelu pystyi antamaan kodinhoitoapua 49 lapsiperheelle (29 perheelle vuonna 2009). Heistä säännöllistä kodinhoitoapua saavia oli 15 lapsiperhettä (7 lapsiperhettä vuonna 2009). Toimeentulotukea sai perusturvaosaston tilastollisen vuosikirjan mukaan 471 asiakasperhettä (530 vuonna 2009). Toimeentulotukea maksettiin euroa, joka on euroa vähemmän kuin vuonna Sosiaaliasiamiehen selvityksen mukaan ehkäisevään toimeentulotukeen käytettiin toimeentulotuen määrärahoista 0,82 %, joka on koko seutukunnan alhaisin. Sosiaali- ja terveysministeriön suosituksen mukaan toimeentulotuen määrärahoista ehkäisevään toimeentulotukeen tulee varata 3,3 %. Perusturvalautakunta on päivittämässä vuonna 2011 ehkäisevän toimeentulotuen ohjeitaan suosituksen mukaisiksi. Tavoite Tavoitetaso/Seurantatapa Toteutuminen 2010/Arvio Yhteistyön kehittäminen kaikilla toiminnan vastuualueilla. Jokaisella toiminnan vastuualueella (vammaispalvelu, päihdehuolto, toimeentuloturva, lastensuojelu, maahanmuuttajatyö, perheneuvola) järjestetään vähintään yksi informatiivinen/koulutuksellinen tilaisuus yhteistyökumppaneille vuosittain. Koulutuksellisia/informatiivisia tilaisuuksia yhteistyökumppaneille on järjestetty vammaispalvelussa (yksi), päihdehuollossa (kolme), lastensuojelussa (useita jalkautuneena yhteistyökumppaneiden toimipaikoille) ja maahanmuuttajatyössä (kaksi). Toimeentuloturvan ja perheneuvolan tilaisuudet siirtyivät vuodelle tavoite on toteutunut osittain.

15 15 s i vu Vanhustyön palvelujen toimintatulot ylittyivät eurolla ja menot ylittyivät eurolla. Poikkeamat on perusteltu tilinpäätöksessä. Vanhuskotitalouksien kotipalvelun käyttäjiä oli 306 ja siinä oli lisäystä edelliseen vuoteen 76 taloutta. Kaikki palvelutarpeen arvioinnin jälkeen kotihoidon myöntämisen perusteet täyttäneet vanhusasiakkaat ovat olleet palveluiden piirissä. Kotisairaanhoidon käyntikerrat olivat 7010 (6788 vuonna 2009). Omaishoidon tuki myönnettiin kaikille kriteerit täyttäneille. Omaishoitajia oli 68 henkilöä (77 vuonna 2009). Omaishoidon tuen kustannukset olivat euroa ( euroa vuonna 2009), josta omaishoidon hoitopalkkiot euroa. Valtuuston päätöksen mukaan omaishoidon tuki ei ole määrärahasidonnainen. Vanhainkodissa oli asukkaita 51, vähennystä edelliseen vuoteen 11 henkilöä. Toimintakulut/hoitopäivä olivat 175,00 euroa ja henkilöstöä/asukas oli 0,74 (0,59 vuonna 2009). Pirkankoivun yksi vanhainkotiosasto muutettiin tehostetun palveluasumisen yksiköksi. Palvelurakenneindikaattorit (Ikäihmisten palvelujen laatusuositus 2008, STM, KL) tilanne Indikaattorit Kotona asuvien osuus (poislukien ympärivuorokautisen palvelun piirissä olevat) Säännöllistä kotihoitoa saavien osuus Omaishoidon tukea saavat Tehostetussa palveluasumisessa asuvien osuus Pitkäaikaisessa laitoshoidossa (vanhainkodit, terveyskeskussairaalat) olevien osuus Tavoite (suhteutus 75 vuotta täyttäneisiin) % asuu kotona % saa säännöllistä kotihoitoa 5 6 % saa omaishoidon tukea 5 6 % on tehostetussa palveluasumisessa 3 % on vanhainkodissa tai pitkäaikaisessa hoidossa terveyskeskuksen vuodeosastolla Pirkkala 91,9 % 13,5 % 2,0 % 3,1 % 4,9 % Tavoite Tavoitetaso/Seurantatapa Toteutuminen 2010 /Arvio Tehostetun palveluasumisen lisääminen. Muutetaan yksi vanhainkotiosasto tehostetun palveluasumisen yksiköksi, lisätään kaksi tehostetun palveluasumisen paikkaa alkaen. Pirkankoivun yksi vanhainkotiosasto muutettiin alkaen tehostetun palveluasumisen yksiköksi. Lisättiin kaksi (2) tehostetun palveluasumisen ostopalvelupaikkaa alkaen. Muistisairaiden ennaltaehkäisyn, hoidon ja seurannan kehittäminen. Kohdennetaan yhden sairaanhoitajan työpanos kokonaisuudessaan muistihoitajan tehtävään. tavoite on toteutunut. Tavoite toteutui. Yksi sairaanhoitaja toimi 100 %:sti muistihoitajan tehtävissä. tavoite on toteutunut.

16 16 s i vu Terveydenhuollon toimialaan kuuluvat vastaanottotoiminta (ajanvarausvastaanotto ja päivystys), terveydenhuollon tukipalvelut, ehkäisevä terveydenhoito, suun terveydenhoito, psykiatrinen avohoito, terveyskeskussairaala ja erikoissairaanhoito. Toimintakate oli euroa ennakoitua parempi. Valtuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet toteutuivat pääsääntöisesti. Hoitotakuu toteutui. Terveyskeskuksen puhelinpalvelujen huonon toimivuuden vuoksi kuntalaiset eivät ole saaneet kohtuullisessa ajassa kontaktia terveyskeskukseen. Tavoite Tavoitetaso/Seurantatapa Toteutuminen 2010/Arvio Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen muodostaminen. Valmistelu jatkuu vuosina Pirkkalan ja Vesilahden valtuustot ovat hyväksyneet yhteistoimintasopimuksen joulukuussa Hyvinvoinnin- ja terveyden edistämisen ohjelman laatiminen. Ohjelma valmistuu vuoden 2010 loppuun mennessä. tavoite on toteutunut. Ohjelman ensimmäinen versio valmistui joulukuussa Lopullinen versio tulee päätöksentekoon keväällä tavoite on osittain toteutunut. Pirkkalan asiakasfoorumit ovat edelläkävijähanke Suomessa kuntalaisten osallisuuden ja osallistumisen aktivoimisen kehittämisessä. Seurantakyselyn perusteella näyttää siltä, että enemmistö foorumien jäsenistä ovat tyytyväisiä toiminnan sisältöön ja toteuttamiseen. Foorumeissa esiin tulevia ongelmia/ideoita tulisi saada poliittiseen päätöksentekoon. Tarkastuslautakunta toteaa, että foorumitoiminta on Pirkkalan kunnan puolelta asiallisesti valmisteltu ja hallinnoitu, mikä on luonut hyvän pohjan tavoitteiden saavuttamiselle. Tarkastuslautakunnan mielestä perusturvaosasto on ottanut aktiivisen roolin korjata sosiaaliasiamiehen lausunnossa mainitsemia epäkohtia Sivistysosasto Kasvatuksen ja opetuksen hallinnon taloudelliset tavoitteet toteutuivat. Tavoite Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 / Arvio Perusopetuksen ja esikoulun yhteistyön tiivistäminen. Koulujen toimintaresurssit turvataan nykyisellä tasolla. Turvataan esikouluoppilaan kokonaisvaltainen koulupäivä yhdessä toimipisteessä. Toimintaresurssien taso on kyetty turvaamaan ja kokonaisen esikoulupäivän toiminta on toteutunut. Työ jatkuu hallinnon kehittämisen osalta vielä v Tarkastuslautakunnan arvion mukaan tavoite on toteutunut.

17 17 s i vu Varhaiskasvatuksen toimintatuotot ovat alittuneet eurolla ja toimintamenot alittuivat eurolla. Perustelut poikkeamiin on esitetty tilinpäätöksessä. Tavoite Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 / Arvio Varhaiskasvatus toiminnallisesti osaksi sivistystoimea Selkeästi sovitut vastuualueet. Päivähoidon johtajan ja alakoulujen rehtoreiden yhteispalaveri 2 x vuodessa. Varhaiskasvatuksen organisaatiouudistus valmisteltiin ja toteutui Yhteiskokoukset eivät toteutuneet. Tarkastuslautakunnan arvion mukaan tavoite toteutui osittain. Laadunarvioinnin menetelmät käyttöön. Koko päivähoidon käytössä syksyllä Seuranta päivähoidon johtoryhmän kokouksissa. Laatukäsikirja valmistui vuoden lopussa, jalkautus Tarkastuslautakunnan arvion mukaan tavoite ei toteutunut. Positiivista on, että se on nyt käsittelyssä. Tampereen kaupunkiseudun lasten päivähoidon palvelujen ja kustannusten vertailututkimus on tehty vuonna 2009 kuntayhtymän toimesta. Kunnallisen päivähoidon kustannusvertailu menolajeittain taulukko on laaditusta tutkimuksesta. Vastaava kustannusvertailu tehdään myös vuonna Taul 9. Kustannusten osuudet (%) menolajeittain kunnallisen päiväkotihoidon laskennallisen lapsen vuosikustannuksista 2009 Henkilöstökustannukset Tilakustannukset Tukipalvelujen kustannukset Muut kustannukset 4,7 4,4 4,8 6,1 7,8 5,2 3,3 5,7 4,1 8,6 3,7 14,4 12,4 8,8 12,8 13,9 9,9 9,4 12,9 12,9 6,2 12,7 13,3 11,9 10,5 18,0 16,0 68,2 74,1 69,4 77,2 71,5 71,5 66,8 78,1 68,4 Tampere Ylöjärvi Seutu Orivesi Kangasala Lempäälä Pirkkala Vesilahti Nokia

18 18 s i vu Laskennallinen lapsi on määritelmän mukaan kunnallisen päiväkotihoidon kustannusten vertailussa ja henkilöstön suhteuttamisessa käytettävä lasten määrä, jossa otetaan huomioon päivähoitoasetuksen määrittelemä eri ikäisten ja eri ajan päiväkotihoidossa olevien lasten määrä yhtä hoito- ja kasvatustehtävissä työskentelevää työntekijää kohden. Laskennallisten lasten määrä saadaan muuttamalla päiväkotihoidossa olevat lapset päivähoitoasetuksen määrittelemien suhdelukujen avulla 3 vuotta täyttäneiksi kokopäivähoidossa oleviksi lapsiksi ja ottamalla erityistä hoitoa ja kasvatusta tarvitseva lapset lisäksi erikseen huomioon. Päivähoidon kustannukset seutukunnalla 2009 Nokia Vesilahti Kangasala Orivesi Tampere Pirkkala Lempäälä Ylöjärvi Päivähoidon palvelut asukasta kohden Päiväkotilasten osuus väestöstä Päivähoidon palvelut päivähoitoikäistä kohden ,5 % 11,2 % 9,0 % 6,8 % 5,8 % 9,6 % 11,9% 10,8% Kunnallinen perhepäivähoito kasta kohden Yksityisen hoidon tuki lasta kohden -kunnallisten lisän osuus Kotihoidon tuki lasta kohden - kunnallisen lisän osuus Tarkastuslautakunta toteaa, että Pirkkalan päivähoidon kustannukset ovat Tampereen kaupunkiseudun keskitasoa.

19 19 s i vu Perusopetuksessa tuotot ylittyivät n euroa ja menot n euroa. Selvitykset poikkeamiin on esitetty tilinpäätöksessä. Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Tavoite Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 / Arvio vuosiluokkien enimmäiskoko uusien luokkien osalta on 30 oppilasta. Ei synny uusia 30 oppilaan luokkia, ohjaus tapahtuu määrittelemällä oppilaaksiottoalueet uudelleen. Yli 30 oppilaan uusia luokkia ei syntynyt lukuvuodeksi tavoite on toteutunut. Lukion talousarvio toteutui. Oppilasmäärän kasvu on ollut edelleen voimakasta. Pirkkala-opiston tuotot ylittyivät euroa ja menot euroa. Opiskelijamäärä oli 2207 ja kasvua edelliseen vuoteen oli 214. Työpajatoiminta on ollut onnistunutta ja monipuolista. Taidekoulun lasten ja nuorten opiskelijoiden määrä lisääntyi edellisestä vuodesta 141 oppilaalla. Nuorisotoimen taloudellisissa tavoitteissa ei ollut merkittäviä poikkeamia. Tavoite Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 / Arvio Vapaa-aikayksikön toiminnan vakiinnuttaminen Nuorisotilasuunnittelu ja saneeraus Kouluyhteistyön kehittäminen Lähennetään kulttuurin, liikunnan ja nuorison tuottamia palveluja toisiinsa. Seurataan tämän talous- ja tehokkuusvaikutuksia. Uudet tilat käyttöön toimintavuoden aikana Kehitetään erityisnuorisotyön toimintamalleja yhteistyössä koulun kanssa Toteutunut osin. Kehittäminen jatkuu vuosina tavoite on osittain toteutunut. Ei toteutunut. Hanke muuttui ja siirtyi vuosina toteutettavaksi. tavoite ei toteutunut. Toteutunut osittain, mukana oppilashuollon kehittämishankkeessa tavoite on osittain toteutunut. Liikuntatoimen talousarvio toteutui lähes ennakoidusti. Pirkkalan liikuntatalon hoitosopimus Pirkkalan Liikunta ry:n kanssa irtisanottiin maaliskuussa ja talon hoito siirrettiin kunnalle vuodeksi 2011, jona aikana tuleva toimintamalli selvitetään. Tavoite Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 /Arvio Yhteistyön tiivistäminen seurojen ja muiden yhteistyökumppanien kans- Koulutus- ja neuvottelutilaisuudet, liikuntatapahtumien yhteinen suunnittelu. Toteutunut osin. Laajempi yhteinen kehittämisseminaari järjestetään vuonna 2011.

20 20 s i vu sa Liikuntapaikkojen ja ulkoilu- sekä hiihtoreittien kehittämistarpeiden kartoitus Liikuntapaikkojen ja ulkoilusekä hiihtoreittien seulonta, kuntokartoitus, seurojen tarpeet. Yhteistyössä seurojen ja teknisen toimen kanssa. tavoite on osittain toteutunut. Aloitettu, syvennetään vuoden 2011 aikana. tavoite on osittain toteutunut. Kirjastotoimen talousarvio toteutui. Pääkirjasto sai uudet ja ajanmukaiset tilat, jotka palvelevat kuntalaisia monipuolisesti. Tavoite Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 / Arvio Verkkokirjaston kehittäminen. Piki-Arenan käyttöönotto vuoden aikana. Käyttöönotto on siirtynyt vuodelle Tarkastuslautakunnan mukaan tavoite ei toteutunut. Kulttuuritoimen taloudelliset tavoitteet toteutuivat hyvin. Tavoite (talousarviossa) Tavoitetaso / Seurantatapa Toteutuminen 2010 Uuden, laajapohjaisen tapahtumakokonaisuuden suunnittelu ja toteutus yhdessä kolmannen sektorin kanssa Onnistunut tapahtumasarja kesäkuussa Kulttuurijuhla Anima Bircalensis onnistui niin sisällöllisesti kuin taloudellisesti. tavoite on toteutunut. Kulttuurimatkailun kehittäminen ja suunnittelu kuntaan yhdessä elinkeinosektorin kanssa Yhteiset kehittämistilaisuudet ja valikoitujen hankkeiden toteutus. Toteutunut hankesuunnittelun osalta. Toteutus siirtyy seuraavalle talousarviokaudelle. tavoite on osittain toteutunut. Varhaiskasvatuksen ja sivistystoimen yhdistämisestä saadut kokemukset ovat olleet myönteisiä. Varhaiskasvatuksen toimintamalli on toiminut hyvin. Yhteistyöllä on pystytty varmistamaan yhtenäinen koulupolku esikoulusta peruskoulun loppuun asti.

21 21 s i vu 6.4. Tekninen osasto Teknisen hallinnon määrärahoja säästyi euroa ja toiminnalliset tavoitteet pääosin toteutuivat. Tavoite Kustannusarvioiden luotettavuus Tavoitetaso / Seurantatapa Raportti tekniselle lautakunnalle neljännesvuosittain. Toteutuminen 2010/Arvio Tekniselle lautakunnalle on raportoitu hankkeiden työohjelmien ja kustannusten toteutumisesta neljännesvuosittain. Tarkastuslautakunta totesi arviointikertomuksessaan 2009, että kustannusarvioiden luotettavuuden tavoitetaso pitäisi määritellä poikkeamaprosentteina kustannusarvioista. Tämä on huomioitu talousarviossa Tilapalvelu on toiminut vuoden 2000 alusta vakinaistettuna ja se on tuottanut hallintokunnille kiinteistönhoidon, kunnossapidon ja siivouksen palveluita sekä huolehtinut talonrakentamisesta. Valtuusto on asettanut tilapalvelulle lukuisia toiminnallisia tavoitteita. Tarkastuslautakunta arvio vain niitä, mitkä eivät ole toteutuneet. Tavoite Kilpailukykyinen vuokrataso/ympäristökuntien julkisten rakennusten vuokrat Tavoitetaso / Seurantatapa Ympäristökuntien julkisten rakennusten vuokrien keskitaso /Vertailu kerran vuodessa. Valtakunnallinen vertailu KTI -kiinteistötiedon toimesta. Toteutuminen 2010/Arvio Ei vertailua v Pirkkala ei osallistunut KTI kiinteistötieto vertailuun. Tarkastuslautakunta totesi jo vuonna 2009 arviointikertomuksessa, että tavoite on saavuttamatta. Tavoite ei ole edelleenkään toteutunut. Tilinpäätöksessä ei ole selvitetty, miksi ei ole vertailuja ja miksi ei osallistuttu KTI -kiinteistövertailuun. Tilapalvelu vastaa talonrakennusinvestointien toteuttamisesta. Talonrakennushankkeita toteutettiin eurolla ja määrärahoja jäi käyttämättä euroa. Poikkeukset käyvät selville tilinpäätöksessä. Kunnallistekniikassa tulot ylittyivät n. 1,5 milj. euroa ja menot n. 0,2 milj. euroa. Poikkeukset on selvitetty tilinpäätöksessä. Maankäyttösopimuksista kunnallistekniikka sai rakentamiskorvauksia euroa. Maa-ainesyksikön tuloslaskelman mukainen nettotuotto oli euroa ennakoitua parempi. Maa-ainesyksikön varaston arvo oli vuoden lopussa euroa ( euroa ). Kunnallistekniikka rakensi väyliä 7,6 km ja vesi- ja viemäriverkostoa 6,6 km. Kunnallistekniikan investointeihin oli myönnetty määrärahoja n. 4,7 milj. euroa ja käyttämättä jäi n. 0,6 milj. euroa. Määrärahasiirtoja hankkeelta toiselle oli huomattavan paljon. Määrärahasiirroissa oli noudatettu kunnanhallituksen hyväksymiä täytäntöönpano-ohjeita.

22 22 s i vu Pirkkalan kunta on suorittanut maa-ainesyksikön alaista maa-ainesten poisto-, vastaanottoja jalostustoimintaa Pirkkalan kunnan omistamalla n. 40 hehtaarin Linnakallion alueella vuodesta 2005 lähtien. Maa-ainesyksikkö suorittaa esirakentamista asemakaavoitukseen perustuen Linnakallion, Pihtikorven ja Vähä-Vaitin alueella. Toiminnan kehittämistä ja arviointia varten on tilattu ulkopuolisen asiantuntijan selvitys maa-ainestoiminnan kannattavuudesta ja järjestämisestä seuraavan kuuden vuoden aikana. Selvitys valmistuu vuonna Tarkastuslautakunta toteaa, että maa-ainespankin toiminta kestävän kehityksen periaatteella on kunnalle ja kuntalaisille ekologiselta ja taloudelliselta kannalta myönteistä. Pelastustoimen palvelut tuottaa Tampereen kaupungin aluepelastuslaitos. Vesihuoltolaitoksen tilinpäätöksen mukainen tulos oli euroa ylijäämäinen. Toiminnallisista tavoitteista jäi kolme toteutumatta. Poikkeukset on esitetty tilinpäätöksessä. Tarkastuslautakunta toteaa, vesihuollon toiminta-alueiden ja kehittämissuunnitelmien päivittäminen on ollut hidasta ja talousarviossa asetettuja tavoiteaikatauluja ei ole saavutettu. Vesihuollon operointi- ja kumppanuussopimus Tampereen Veden kanssa oli tavoitteena alkaa Tavoite ei toteutunut. 7. Tarkastuslautakunnan muut havainnot ja arvioinnit 7.1. Seutuyhteistyö Pirkkalan valtuusto hyväksyi Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymän perustamissopimuksen. Seutuyhteistyöllä on takanaan viisi täyttä vuotta. Uusi seutuhallitus aloitti toimintansa vuoden 2009 alusta. Tarkastuslautakuntien seudullinen yhteistyö lisääntyi vuonna Tampereen kehyskuntien tarkastuslautakuntien puheenjohtajat ovat kokoontuneet kuusi kertaa tilinpäätösvuotena. Tarkastuslautakuntien yhteinen arviointihanke oli Tredea Oy:n toiminta, josta on laadittu raportti. Tredea Oy:n toiminnan arviointi Arvioinnin mukaan Tredea Oy on toteuttanut osaltaan kaupunkiseudun strategiaa elinkeinotoimen osalta. Tredea itsessään on elinkeinotoimen yhteistyömalli ja samalla se verkottuu alueen muiden elinkeinotoimijoiden kanssa. Omistajakuntien valtuustot ovat määritelleet vuositavoitteita suoraan Tredean tehtäväksi. Tampereella, Nokialla, Vesilahdella ja Ylöjärvellä näin oli tehty vuonna 2010 ja nämä tavoitteet olivat toteutuneet. Tredean toimintaan oltiin tyytyväisiä: keskiarvoksi tuli 8 kouluarvosana-asteikolla Toiminnan arvioitiin olleen sopimuksenmukaista, mutta osin arvosteltiin sitä, että kunnille oli tuotu valmis sopimusmalli, mitä ei pidetty hyvänä lähtökohtana. Tilanne on ilmeisesti jo muuttunut vuoden 2011 sopimusta valmisteltaessa. Tredea on tuonut elinkeinoasioiden hoitoon hallinnollista lisäarvoa, kun se on johtanut seudun elinkeinoväen tiiviimpään yhteistyöhön ja mahdollistanut asiakaslähtöisemmän toimintatavan. Se on saanut aikaan myös yhteistä näkyvyyttä ulospäin.

23 23 s i vu Aikaansaannoksena useimmiten haastatteluissa mainittu asia oli aktiivinen vaikuttaminen lentoliikenneyhteyksien järjestämisessä. Yrityskontakteja on saatu Tredean kautta ja toiminta teollisuustonttien markkinoinnissa sai mainintoja. Seudullisten hankkeiden koordinointi sai Tredeasta kaivatun toimijan. Tredean mediaosaaminen oli huomattu. Tulevaisuudennäkymät Tredean toimintaan eivät olleet yhdenmukaisia. Kahden omistajakunnan näkemys painottui kansainvälisyyteen. Toisaalta Tredealta odotetaan myös kuntakohtaista yritysalueiden markkinointia, vaikuttamista työpaikkakehitykseen sekä EU-rahoituksen hyödyntämistä. Toisaalta EU-hankkeista todettiin, että niiden osalta toimintaa tulisi fokusoida. Yhtiö hakee vielä rooliaan. Haastatteluissa nousi esiin myös se, että kuntien tulee selkiyttää rooliaan omistajina ja määritellä, mitä ne yhtiöltä odottavat, myös raportoinnin osalta. Tiedonkulku erityisesti kuntien luottamushenkilöille koettiin puutteelliseksi. Tiedonkulun parantaminen on myös kuntien sisäinen asia. Myös hanketoiminnan osalta olisi tarpeen tehdä strategista valintaa siinä, minkälaisiin hankkeisiin mennään mukaan. Tredean tehtävänä on Osaamiskeskusohjelman valvonta, sillä sen rahoitus kulkee Tredean kautta. Nykyinen hanketoiminta on varsin pirstaleista ja sekä Tredealla että Osaamiskeskusohjelmalla on osin samanlaisia hankkeita. Tarkastuslautakunta pitää tärkeänä, että Tredea Oy:lle asetetaan valtuustotavoitteita talousarviossa Sisäinen valvonta Kunnanhallitus hyväksyi sisäisen valvonnan ohjeet kokouksessaan Kunnan hallinnon ja talouden valvontaan kuuluvat ulkoinen ja sisäinen valvonta, joiden yhdessä tulee muodostaa kattava valvontajärjestelmä. Kunnassa laaditaan uusi sisäisen valvonnan ohje, joka käsitellään kunnanhallituksessa kevään 2011 aikana. Kunnan ulkoisesta valvonnasta vastaa tilintarkastaja ja kunnan tarkastuslautakunta. Ulkoinen valvonta on kunnan johdosta riippumaton. Tilinpäätösasiakirjassa oli selvitetty ensimmäisen kerran sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa.

24 24 s i vu 7.3. Henkilöstö Henkilöstökertomus valmistui kunnanhallituksen käsittelyyn Henkilöstökertomuksia on laadittu vuodesta 1999 lähtien ja tarkastuslautakunta on pyrkinyt käyttämään sen tietoja hyväksi arvioinnissaan. Henkilöstökertomuksen mukaan henkilöstökulut olivat yhteensä 43,2 milj. euroa, joka on kuntalaista kohden noin 2510 euroa. Henkilöstökertomuksen mukaan henkilöstöä oli Henkilöstön lukumäärä kuvaa yhden päivän tilannetta vuoden vaihteessa. Henkilökunnan kokonaismäärä lisääntyi 31 henkilöä. Määräaikaisten osuus koko henkilöstä oli 23 % (25 % vuonna ). Keskimääräinen sairauspoissaolopäivien määrä oli 21,1 päivää/henkilö ja niiden kustannukset olivat n. 1,4 milj. euroa. Työtapaturmien lukumäärä oli noussut edellisistä vuosista ja niitä oli 95. Tarkastuslautakunta suosittaa edelleen, että henkilöstöraportissa olisi myös vertailuja aikaisempiin vuosiin.

25

26 26 s i vu 9. Kuvat Kuva 1. Pirkkalan kunnan talouden tuloksen vaihtelut eri vuosina Kuva 2. Tilikauden tulos miljoonina euroina Pirkkalassa ja lähikunnissa Kuva 3. Verotulojen kehitys Pirkkalassa Kuva 4. Verotulot euroa/asukas Pirkkalassa ja lähikunnissa Kuva 5. Investointien tulorahoituksen kehitys Pirkkalassa Kuva 6. Lainat /asukas Pirkkalassa Kuva 7. Lainat euroa/asukas Pirkkalassa ja lähikunnissa Kuva 8. Konsernin lainat /asukas kehitys Kuva 9. Kuntakonsernin lainat /asukas Pirkkalassa ja ympäristökunnissa Kuva 10. Tarkastuslautakunta