Ravioli Ravioli liikelaitos. Toiminnan tunnusluvut Sitovat tavoitteet Tilinpäätös

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Ravioli. 1.1.1 Ravioli liikelaitos. Toiminnan tunnusluvut 2014. Sitovat tavoitteet 2014. Tilinpäätös 2014 1"

Transkriptio

1 1.1.1 liikelaitos Toiminnan tunnusluvut 2014 Poikkeama-% TA 2014 Muutos-% TP 2013 Toiminnan tunnusluvut TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tuotanto (lkm, euroa) Asiantuntijapalvelut, lkm ,9 % 1,2 % Potilasateriat,lkm ,1 % -2,9 % Vauvojen maitovalmisteet. lkm ,4 % -3,8 % Opiskelija-ateriat,lkm ,5 % 4,5 % Henkilöstöateriat, lkm ,3 % 1,8 % Henkilöstöateriat, euroa ,6 % 3,3 % Kahviomyynti, euroa ,3 % -0,3 % Päiväkotien ateriapalvelut, euroa ,0 % 66,2 % Tilaustarjoilut, euroa ,6 % 8,2 % - Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos HUS:n sisäinen laskutus Asiantuntijapalvelut -0,1 % 0,1 % Potilasateriat -3,1 % -3,5 % Vauvojen maitovalmisteet 0,0 % -0,1 % Henkilöstöateriat 0,2 % -0,1 % Tilaustarjoilut 0,4 % 0,5 % YHTEENSÄ -2,6 % -3,1 % - Hinta-määräeroanalyysi määräero -3,7 % -2,6 % hintaero -4,8 % 2,6 % Hinnanmuutos-% Tuottavuus annosta/tehty työtunti 14,61 15,30 14,77-3,5 % 1,1 % Henkilöstö Henkilöstömäärä (31.12.) ,1 % 3,1 % Henkilötyövuodet ,3 % -1,5 % Henkilötyövuoden hinta ,9 % 0,4 % Sitovat tavoitteet 2014 Poikkeama-% TA 2014 Muutos-% TP 2013 Sitovat tavoitteet (1 000 euroa / %) TP 2013 TA 2014 TP Tilikauden tulos *) ,0 % 34,4 % - Tuottavuustavoite-% (kokonaistuottavuus) -1,4 % 2,0 % 1,1 % - Hintatason muutos-% -0,5 % 3,1 % 3,1 % - Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,0 % 0,0 % - Peruspääoman korko ,0 % 0,0 % *) Tulos ennen saatuja ja annettuja asiakaspalautuksia Tilinpäätös

2 Talouden tunnuslukuja 2014 Poikkeama-% TP2014/ TA2014 Muutos-% TP2014/ TP2013 Talouden tunnuslukuja (milj. euroa) TP 2013 TA 2014 TP Liikevaihto 36,7 38,4 37,8-1,6 % 2,9 % - Sisäinen myynti 24,2 25,8 24,4-5,6 % 0,9 % - Ulkoinen myynti 12,9 12,9 13,8 6,5 % 6,7 % - Toimintatuotot yhteensä 37,1 38,8 38,2-1,6 % 2,9 % - Toimintakulut 36,4 37,9 37,3-1,5 % 2,6 % - Tilikauden tulos ennen saatuja ja annettuja asiakashyvityksiä 1,0 0,0 1,3 ############ 34,3 % - Asiakashyvitykset netto -1,0-1,3 0,0 % 34,8 % - Tilikauden tulos 0,0 0,0 0, ,5 % -35,8 % Poikkeama-% TA 2014 Muutos-% TP 2013 Henkilöstö TP 2013 TA 2014 TP 2014 Henkilötyövuodet ,6-1,3 % -1,5 % Henkilötyövuoden hinta ,9 % 0,4 % OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDELLA JA ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Kuvaus tukipalveluyksikön toiminnasta on kunnallinen liikelaitos, joka on osa Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän organisaatiota. on laadukas tutkittuun tietoon perustuvien ravitsemis- ja ravitsemusohjauspalveluiden tuottaja, joka merkittävästi vaikuttaa henkilöstön jaksamiseen ja asiakkaiden hyvinvointiin tarjoamalla korkeatasoisia, asiakkaiden tarpeista lähteviä perusruokavalioiden ja erityisruokavalioiden mukaisia aterioita. Erikoissairaanhoidossa n osaaminen on osa potilaiden korkeatasoista hoitoa. Liikelaitos toimii elintarvikkeiden hankintayksikkönä. Liikelaitos tarjoaa palveluja sairaanhoitopiirin jäsenkuntien terveydenhuollon toimintayksiköille sekä muille palveluja tarvitseville Olennaiset tapahtumat tilikaudella Hyvinkään kaupungin ja HUS- kuntayhtymän yhteisomisteinen Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy tarjoaa palveluita helmikuusta 2015 päiväkodeille, kouluille, vanhainkodeille, HUS:n ja kaupungin potilaille sekä henkilökunnalle. Siihen saakka Hyvinkään sairaanhoitoalueen ateriapalvelut tuottaa n toimipiste. toimittaa ateriat myös Hyvinkään kaupungin vuodeosastoille. Keittiön peruskorjaus valmistuu tammikuussa 2015 ja toimi osittain väistötiloissa. Cook & chill tuotantotavan pilotointi aloitettiin Hyvinkäällä maaliskuussa. Potilasaterioiden tuotanto-toimitusprosessia on kehitetty yhteistyössä osastojen kanssa. Tuotteistus ja hinnoittelu saatiin valmiiksi alkukesästä. Henkilökunnan rekrytointi aloittavaan yhtiöön on tehty. Toiminnallisesti on viety eteenpäin suunnittelua Espoon kaupungin kanssa Jorvin yhteyteen rakennettavan sairaalan ruokapalveluiden osalta. Hankesuunnitelma valmistui kesäkuussa. Tilinpäätös

3 on lisännyt yhteistyötään Raaseporin kaupungin kanssa ja uutena konseptina on tarjottu kotiateriapalveluita sekä vanhainkodin aterioita. Huomattavaa taloudellisesti tappiota tehnyt n Länsi- Uudenmaan sairaalan toimipiste on tällä volyymilisäyksellä ja toiminnan tehostamisella parantanut tulostaan huomattavasti. Kliinisen ravitsemusterapiayksikön toiminta on laajentunut. Naisten- ja lastentautien toimialalla toimivat ravitsemusterapeutit (pois lukien lasten syöpäosasto) niin Lastenklinikalla, Lastenlinnassa kuin Jorvissakin työskentelevät nyt n kliinisen ravitsemusterapian yksikössä. Kliinisen ravitsemusterapian yksikkö oli aktiivisesti suunnittelemassa ja toteuttamassa pidettyä vajaaravitsemusriskin seulontapäivää, jolloin oli tavoitteena seuloa kaikkien HUS-alueen sairaaloiden vuodeosastopotilaiden vajaaravitsemusriski. Kuntayhtymänkin painopisteenä ollut osastopotilaiden vajaaravitsemusriskin seulonta on lisääntynyt ja ongelma on tiedostettu, vaikka tavoitteeseen seulonnan laajuudessa ei päästykään. Seulontapäivän tulokset valmistuvat alkuvuodesta Seulontapäivän ja siihen liittyvien koulutuksien sekä n tuottaman havaintomateriaalin (mm. julisteet) avulla on pyritty lisäämään tietoisuutta sairaalapotilaiden vajaaravitsemusriskistä ja jalkauttamaan NRS-2002-seulontaa käytännön hoitotyöhön. Lasten vajaaravitsemusriskin seulontamenetelmää on kehitetty Lastenklinikalla, ja se saadaan käyttöön vuoden 2015 aikana. Ravitsemushoidon prosessia on kehitetty mm. Töölön sairaalassa lonkkamurtuma- ja haavapotilaiden osalta sekä Kirurgisessa sairaalassa yläruoansulatuskanavan leikkaukseen tulevien potilaiden osalta. Lastensairaalan rakentamisen tieltä siirtyi äidinmaitokeskus väliaikaisesti Iho- ja Allergiasairaalan keittiötiloihin. Tiloihin jouduttiin tekemään jonkin verran muutostöitä. HUS-kuntayhtymän sisäisten ostojen osuus n liikevaihdosta on laskenut 2,8 % edelliseen vuoteen nähden. Sisäisten tuottojen osuus on nyt 63,9 %. Vuonna 2010 sisäiset tuotot olivat 70 % koko toiminnan tuotoista. Yhtenä syynä tähän on vähentyvä potilasateriamyynti, jota pyritään korvaamaan tarjoamalla henkilökunnalle lisää itse maksettavia palveluita mm. salaattibuffet ja valitse itse konsepti. Jäsenkuntayhteistyö on myös kompensoinut HUS-konsernin sisäisten palveluiden ostojen vähenemistä. n tehokkuus on noussut 1,1 % edellisvuoteen nähden. Toimintaan haetaan lisää tehokkuutta myös uudella perinteisen tuotantotavan rinnalla toteutettavalla mm. cook & chill- tuotantotavalla. Tuotantotavan muutos vaatii kuitenkin paljon opettelua henkilökunnalta, reseptien kehittelyä jne. Uusi cook & chill tuotantomenetelmä on otettu asteittainen käyttöön n Hyvinkään yksikössä sekä Meilahti viipalesairaalassa. Meilahden tuotantotiloissa on ollut merkittävä investointi liittyen cook & chill- tuotantoon laajenemiseen Meilahden alueella. Meilahden alueen ruoankuljetusjärjestelmästä tehtiin päätös tilikauden aikana sekä hankittiin ensimmäiset aterioiden kuljettamiseen käytettävät vaunut. n toiminnan tärkein tekijä on ensiluokkaiset raaka-aineet ja niiden saatavuus. Elintarvikekustannusten hinnan nousu on pysähtynyt, hintaindeksi on ainoastaan 0,2 % korkeampi kuin vuonna n HUS:lta perittävät hinnat nousivat 3,14 %. n toteutunut elintarvikekustannus/ annos on noussut 4,4 % edelliseen vuoteen nähden. Kasvu aiheutuu mm. muutoksesta, jossa potilasaterioiden osuus on laskenut ja henkilökunnalle myytävien palveluiden osuus on noussut. Hävikin hallinta on lle todella suuri haaste ja nousee voimakkaasti esille koko toiminnassa. Keväällä 2014 tehtiin kilpailuneutraliteetti selvitys, jonka pohjalta johtokunta päätti, että jatkaa toimintaansa liikelaitoksena. Tulevaisuuden näkymät n suurin liiketoiminta-alue on potilasruokailu, vuonna 2014 sen osuus oli n. 60 % koko n tuotoista. Potilasruokailun osuus on viime vuosien aikana pienentynyt ja sama trendi näyttää edelleen jatkuvan. Muutoksen keskeisenä syynä on sairaanhoidon muuttuminen edelleen yhä avohoitopainotteisemmaksi. Myöskään kaikkiin poliklinikkakäynteihin ei sisälly lainkaan ateriapalveluita. HUS:n keskitetysti ohjatut ruoka- ja ravitsemispalvelut ovat toimineet koko olemassa olonsa ajan hyvin tehokkaasti ja tarkoituksenmukaisesti. on pystynyt parantamaan tuottavuutta aivan viime vuosiin asti. Pon- Tilinpäätös

4 nistelut tuottavuuden lisäämiseksi tulee edelleen jatkua. Ilman korvaavia asiakkaita ei pysty toimimaan kannattavasti olemassa olevilla resursseilla. Mikäli ei pysty hankkimaan lisämyyntiä, on pakko ryhtyä supistamaan nykytoimintaa. n on luovuttava osasta nykyisiä tiloja. Jos samanaikaisesti rajoitetaan ulkoista myyntiä, jää kuntayhtymän lle vuokraamia tiloja käyttämättä. n peruskuntayhteistyö on laajentunut vuosittain ja kunta-asiakkaat ovat olleet erittäin tyytyväisiä saamiinsa palveluihin. lle kohdistuvien tilakustannusten noususta johtuvat hinnan korotukset HUS:ssa tulevat vaikeuttamaan palvelujen myyntiä omistajakuntiin tulevaisuudessa. Jorvin sairaala toimii ruokapalveluiden tuottajana keväällä 2016 valmistuvalle Espoon kaupungin sairaalalle. Ruokatuotannon laajentamisen edellytyksenä Jorvissa on nykyisten, huonossa kunnossa olevien tuotantotilojen peruskorjaus. Peruskorjaus käynnistyy toukokuussa Yhteistyömahdollisuuksia Helsingin kaupungin kanssa selvitetään. Henkilöstöruokailu tulee saada nykyistä houkuttelevammaksi ja tarjonnan tulee siirtyä enemmän asiakkaiden itse maksamaan suuntaan. Työnantajan tuki lounasruokailuun tulee vähenemään. Toisaalta terveyttä edistävä työpaikkaruokailu lisää henkilöstön jaksamista ja sitä kautta tuottavuutta. on ottanut käyttöön cook & chill tuotantomenetelmän, jonka avulla kalliit ammattikeittiöiden tuotantotilat saadaan entistä tehokkaampaan käyttöön. Menetelmää on pilotoitu Viipalesairaalassa ja Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:ssä. Tuotantomenetelmän muutos vaatii paljon myös tuotekehitystä, kehitystyö jatkuu edelleen. n potilasruokapalvelut muuttuvat yhä suuremmassa määrin ns. keskitetyn ruoanjakotavan mukaisiksi, mikä merkitsee käytännössä ssa tehtävän työn lisääntymistä ja osastoilla tehtävän työn vähenemistä. Suurin muutos koskee Meilahden aluetta ja se alkaa Tornisairaalan muuton yhteydessä keväällä 2015 ja jatkuu vuoteen 2017 saakka. Uusien tuotantomenetelmien käyttöönotto tehosta ruoantuotantoa, mutta toisaalta työmäärän siirtyminen osastoilta n tehtäväksi lisää henkilöstötarvetta palvelu-, jakelu- ja astianpesutehtävissä. n imago nykyaikaiset tuotantotavat omaavana ammattikeittiönä on kohonnut ja työntekijöiden saatavuus on ollut hyvä. Kustannussyistä tulee lisäämään vuokratyövoiman käyttöä ruuhkahuippujen tasoittamiseksi ja yhteistyö henkilöstöpalveluja tuottavan Seuren kanssa on alkanut. Kliinisen ravitsemusterapiayksikön panostus vajaaravitsemusriskissä olevien potilaiden tunnistamiseen jatkuu edelleen. Työ tehdään moniammatillisena yhteistyönä ja pyritään vähitellen kattamaan kaikki potilaat. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta n jokaisella toimipisteellä on elintarvikeviranomaisten tarkastama ja hyväksymä omavalvontasuunnitelma. Päivittäisessä toiminnassa sekä ruoka- että hygienianäytteillä on keskeinen asema. Järjestelmän avulla varmistetaan tuotteiden turvallisuus. Vuonna 2014 pintahygieniamittauksia oli 245 kpl, joista A-luokkaan kuului 89 %. Potilasateriatilaukset saadaan in sähköisen tilausjärjestelmän kautta. Järjestelmä ja palvelinongelmien aikana joudutaan turvautumaan aiempiin tilauksiin, sekä tilausten täsmentämiseen faxilla tai puhelimella osastojen kanssa. Vuonna 2014 ongelmia on ollut edellisen vuoden tapaan muutamia kertoja. Tilanne on kuitenkin saatu hoidettua. Toiminnan häiriöttömyyden turvaamiseksi on siirtänyt palvelimien valvonnan ja käytön tuen ulkopuolisen asiantuntijayrityksen tehtäväksi. Potilas- ja henkilöstöruokapalveluita tuottavissa yksiköissä on selkeät sijaistusjärjestelmät, sen sijaan hallinnollisissa tehtävissä osaamista tulee laajentaa. n tuotannonohjausjärjestelmän asiantuntijuutta vahvistettiin joulukuussa tehdyllä rekrytoinnilla. on HUS:n liikelaitos, jonka päätöksenteossa ja hallinnossa noudatetaan HUS:n hallintosääntöä ja liikelaitoksen johtosääntöä. Toimitusjohtaja on delegoinut hankintavaltuuksia, laskujen hyväksymisoikeuksia sekä henkilöstöhallinnon päätöksenteko-oikeuksia alaiselleen henkilöstölle. Tilinpäätös

5 Liikelaitoksen talousarviossa asetettujen tavoitteiden toteutumista seurataan säännöllisesti johtoryhmässä ja ei sairaanhoidollisten liikelaitosten johtokunnassa. n kaikkien toimipisteiden tuloslaskelmaa seurataan HUS-Totalista kuukausittain ja poikkeavuuksiin pyritään reagoimaan välittömästi. n kassat täsmäytetään päivittäin ja aterialiput raportoidaan kuukausittain sekä tarkastetaan säännöllisesti. Poikkeamat selvitetään välittömästi ja tarvittaessa pyydetään selvitysapua ulkopuolelta. Vuonna 2014 maksupäätetoimittajan ohjelmavirheen takia oli viivettä tapahtumien veloituksessa asiakkailta. lle ei syntynyt tästä kuitenkaan tappiota. Syntyneiden tilanteiden pohjalta tarkennetaan taloushallinnon ohjeeseen pohjautuvia toimintaohjeita n kassoilla. Henkilöstöturvallisuuden parantamiseksi kassapisteisiin on asennettu peruskorjausten yhteydessä turvapainikkeita. n yksiköissä on otettu käyttöön sähköinen riskienarviointi, jossa käsitellään yhdessä työsuojelun kanssa psyykkisiä ja sosiaalisia, ergonomisia, fysikaalisia sekä kemiallisia riskitekijöitä. Kartoituksissa esille tulleisiin epäkohtiin on puututtu ja riskienkartoituksia päivitetään työsuojelun ohjeiden mukaisesti. Yksikkökohtaista työturvallisuuden kehittymistä seurataan työturvallisuuskierroksilla. Tilinpäätös

6 VUOSITASON TOIMINTASUUNNITELMA / STRATEGISISTA TAVOITTEISTA JOHDETTUJEN TUOTTAVUUS- JA KEHITTÄMISTOIMENPITEIDEN SEURANTA 1 2 Tavoite Toimenpide Mittari Elintarvikekustannu sten hillitseminen laatua elintarvikekust/ann heikentämättä Hävikin pienentäminen os Työn tehokkuuden kasvun varmistaminen A ) Kirurgisen sairaalan toimintojen uudelleen organisointi 3 B) Uusien toimitatapojen hyödyntäminen annosta / tehty työtunti annosta / tehty työtunti Toteuma Tavoite (1 000 euroa) Tavoite:395 tuhatta euroa, ei toteutunut Tavoite :225 tuhatta euroa, toteutusta siirrettiin 100 tuhatta euroai tehokkuus nousi euromääräiseti 190 tuhatta Toteuma Tavoite (htv) Tavoite:4,4, tot 0 Tavoite 2, saavutettiin Tavoite: 30 tuhatta euroa, Länsi-Uudenmaan Kuljetuskustannust 4 en alentaminen Kuljetusten kilpailutus kuljetukset kilpailutettiin, ei euromääräistä säästöä TUOTTAVUUSTAVOITE YHTEENSÄ Uuden kuntalain mukainen organisaatiomalli Uusi toimintamalli Lastensairaalassa Äidinmaitokeskukse n väistö lastensairaalan tieltä Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:n toiminnan käynnistäminen Vajaaravitsemusris kissä olevien potilaiden löytäminen ja heidän ravitsemuksen turvaaminen Mahdollisten toimenpiteiden valmistelu ja täytäntöönpano Uuden toimintamallin kehittäminen palvelemaan Lastensairaalaan Äidinmaitokeskuksen väistön aiheuttamat toimenpiteet Keittiön peruskorjauksen valmistuminen ja toimintojen kehittäminen NRS.2002 vajaaravitsemusseulan hyödyntäminen 10 % potilaista seulottu Selvityksen perusteella jatkaa likelaitoksena Kehitystyötä on tehty yhdessä Lastensairaalan henkilökunnan kanssa Äidinmaitokeskus on siirtynyt Iho- ja Allergiasairaalan väistötiloihin Tavoitteiden mukaiset toimenpiteet tehty NRS seulan käyttö lisääntynyt, vaikka tavoitteeseen ei täysin päästy Saumaton yhteistyö Tilaus- toimitus prosessin kuvaaminen 10 eri toimijoiden välillä cook and chill tuotannossa Kuvaus tehty MUUT KEHITTÄMISTOIMENPITEET 0 0 KEHITTÄMISTOIMENPITEET YHTEENSÄ Tilinpäätös

7 PALVELUIDEN TOTEUTUMINEN Poikkeama-% TP2014/ TA2014 Muutos-% TP2014/ TP2013 Liikevaihdon analysointi (milj. euroa) TP 2013 TA 2014 TP Kuntayhtymän sisäinen myynti 24,2 25,8 24,4-5,6 % 0,9 % - Myynti jäsenkunnille ja muille maksajille 12,5 12,5 13,3 6,5 % 6,9 % LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 36,7 38,4 37,8-1,6 % 2,9 % Sisäisten palveluiden myynnin lasku on ollut suurinta HYKS Psykiatrian tulosyksikössä, jossa lasku oli n. 6 %:a edellisvuoteen nähden. Yhteisissä tapaamisissa on asiakkaille painotettu omaa vaikutusmahdollisuutta kustannusten kurissa pitämiseksi. n laskutus pohjautuu toimitettuihin määriin, eli jokaisen ylimääräisen annoksen tilaamatta jättäminen vähentää asiakkaan kustannuksia laatutason silti heikkenemättä. n myi palveluitaan jäsenkunnille yli 3 miljoonalla eurolla. Myynti jäsenkunnille kasvoi yli 14 % edellisvuoteen nähden. Suurinta kasvu oli Raaseporissa, jossa myy kunnalle lisääntyvässä määrin päiväkoti ja kotiateriapalveluita. Kasvava jäsenkuntayhteistyö on elinehto kannattavien toimipisteiden aikaansaamiseksi. Palvelut ja tuotteet kaikille maksajille Tuotteet ja palvelut (lkm) TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama-% TA 2014 Muutos-% TP 2013 Asiantuntijapalvelut ,9 % 1,2 % Potilasateriat ,1 % -2,9 % Vauvojen maitovalmisteet ,4 % -3,8 % Henkilöstöateriat ,7 % 0,2 % Opiskelija-ateriat ,5 % 4,5 % Kahviomyynti 0,0 % 0,0 % Tilaustarjoilut KAIKKI YHTEENSÄ (lkm) ,0 % -2,1 % Tuotteet ja palvelut (1 000 euroa) TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama-% TA 2014 Muutos-% TP 2013 Asiantuntijapalvelut ,9 % 33,9 % Potilasateriat ,8 % 1,9 % Vauvojen maitovalmisteet ,5 % 2,8 % Henkilöstöateriat ,5 % 4,2 % Opiskelija-ateriat ,8 % 4,2 % Kahviomyynti ,3 % -0,4 % Tilaustarjoilu ,6 % 8,2 % Päiväkotiateriat ,95 % 66,63 % Asiakashyvitys ,00 % 31,98 % KAIKKI YHTEENSÄ (euro) ,6 % 2,9 % Tilinpäätös

8 Asiantuntijapalveluiden osalta lukumääräinen toiminnan arviointi antaa väärää kuvaa, sillä uutena palveluna on vuonna 2014 ollut ravitsemusterapeutin työpanos. Koko kuukauden yhden henkilön työpanos ja yksi terapiakäynti eivät vastaa toisiaan. Euromääräinen vertailu kertoo oikean kuvan näiden palveluiden noususta. Potilasaterioiden määrässä on huomattavaa laskua, jota on pyritty kompensoimaan muun myynnin kasvulla olemassa olevalle asiakaskunnalle. Hinta-määräeroanalyysi (TP 2014 vs. TP 2013) Määräerolla tarkoitetaan sitä osuutta laskutuksen kasvusta, mikä selittyy volyymin muutoksella suunnitellusta tasosta. Hintaero tarkoittaa sitä osuutta laskutuksesta, mikä johtuu tuotteiden poikkeavasta hinnasta suunnitelmaan nähden. Määrä- ja hintaero yhteenlaskettuna summaavat laskutuksen muutosprosenttiin. Hinta-määräeroanalyysi Määräero Hintaero Poikkeama yhteensä % % % Asiantuntijapalvelut 11 1 % % % Potilasateriat % % % Vauvojen maitovalmisteet % 35 7 % 15 3 % Henkilöstöateriat % % % Opiskelija-ateriat 37 4 % 0 0 % 37 4 % Kahviomyynti % % % Tilaustarjoilut % 54 3 % % Muu myynti 0 17 % 0 27 % 0 44 % YHTEENSÄ 37 0 % % % Määräerosta on nähtävillä, että potilasaterioita lukuun ottamatta kysynnässä on pientä nousua. Asiantuntijapalveluiden hintaero on syntynyt uudesta tuotteesta eli asiantuntijapalvelun koko työpanoksesta. Potilasateriat jaetaan joko keskitetysti, jolloin palvelu sisältää n yksiköstä kootun valmiin tarjottimen tai hajautetusti, jolloin ruoka toimitetaan osastolle osastokohtaisesti ja ruoan annostelu ja astiahuolto tapahtuu. Näissä aterioissa työpanos on ssa pienempi ja hinta myös edullisempi kuin aterioissa, joissa tarjotin kootaan valmiiksi keittiöllä (keskitetty ruoanjako). Potilasaterioiden hintaero on syntynyt pääasiallisesti siitä, että potilasateriamyynti on vähentynyt eniten psykiatrian toimialalla, jossa ruoan jakaminen on tapahtunut hajautetusti. Keskitetyn ruoanjaon osuus on kasvanut myös osastojen toiveesta. Tämä on vastaavasti vähentänyt HUS- Desikon työpanosta näissä tehtävissä. Lisäksi hintaeroon on vaikuttanut se, että aterioina tilattavista aamupaloista on joidenkin osastojen osalta siirrytty tilaamaan aamupalatarvikkeet tuotetilauksena. Tuotetilauslaskutuksessa määränä on laskutuskerta. Erityisruokavalioiden osuus tilatuista annoksista on myös noussut. Henkilökunnan aterioiden hintaero johtuu uusien lounaskonseptien alhaisemmasta yksikköhinnasta lounaspakettiin verrattuna. OPETUS JA TUTKIMUS kliinisen ravitsemusterapian yksikössä on valmisteilla aliravitsemukseen liittyvä väitöskirja. Tilinpäätös

9 TALOUDEN TOTEUTUMINEN, RAHOITUS JA INVESTOINNIT Tuloslaskelma euroa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama-% TP2014/ TA2014 Muutos-% TP2014/ TP2013 Toimintatuotot yhteensä ,6 % 2,9 % Myyntituotot ,6 % 2,9 % Maksutuotot ,0 % 0,0 % Tuet ja avustukset ,4 % 0,2 % Muut toimintatuotot ,6 % 12,2 % Toimintakulut yhteensä ,5 % 2,6 % Henkilöstökulut ,1 % -1,1 % Palvelujen ostot ,4 % -4,0 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,1 % 7,0 % Avustukset ,0 % 0,0 % Muut toimintakulut ,4 % 8,1 % Toimintakate ,6 % 17,2 % Rahoitustuotot ja -kulut ,8 % 1,1 % Vuosikate ,2 % 18,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,8 % 18,6 % Tilikauden tulos ,0 % -35,8 % Toimintakulut ja poistot yhteensä ,6 % 2,9 % Sisäiset toimintatuotot 70,0 % 66,9 % 66,7 % 65,2 % 66,7 % 63,9 % Ulkoiset toimintatuotot 30,0 % 33,1 % 33,3 % 34,8 % 33,3 % 36,1 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Tilinpäätös

10 Toimintatuottojen ja kulujen yhteismäärän sekä poistojen poikkeamat ja niihin johtaneiden toiminnallisten syiden analysointi TA 2014 TP 2013 Toimintatuotot yhteensä (1 000 euroa) poikkeama % (1 000 euroa) muutos % TA / Edellinen vuosi , ,0 Jäsenkuntamyynnin kasvu (pääosin Raasepori) 401,1 1,0 % 401,1 1,1 % Henkilökunnan lounaan hinnannousu (verohallituksen päätöksen mukainen 0,2 235,0 0,6 % 236,0 0,6 % /ateria) Uudet lounaskonseptit, lisätuotto 156,0 0,4 % 158,0 0,4 % HUS:n sisäisten potilasaterioiden väheneminen -503,5-1,3 % 94,5 0,3 % Kahviomyynnin ennakoitua pienempi kasvu -176,0-0,5 % 6,0 0,0 % Asiantuntijapalveluiden kasvu 351,0 0,9 % 312,0 0,8 % Muut muutokset 283,4 0,7 % 257,4 0,7 % Asiakaspalautus ,0-3,5 % -387,0-1,0 % TP ,0-1,6 % ,0 2,9 % TA 2014 TP 2013 Toimintakulut ja poistot yhteensä (1 000 euroa) poikkeama % (1 000 euroa) muutos % TA / Edellinen vuosi , ,0 Tulospalkkiot 52,1 0,1 % 52,1 0,1 % Varhe-maksut -481,0-1,2 % -222,2-0,6 % Ravitsemispalveluiden tehostuminen 1,1 % 62,5 0,2 % -191,2-0,5 % Koneiden ja laitteiden kunnossapito -17,7 0,0 % -188,4-0,5 % Elintarvikkeet -569,4-1,5 % 460,8 1,2 % Kalustohankinnat 159,8 0,4 % 198,8 0,5 % Vuokrien nousu 48,5 0,1 % 400,1 1,1 % Investoinneista aiheutuneet poistojen muutokset -40,0-0,1 % 126,0 0,3 % Muut erät mm poistojen muutokset 174,1 0,4 % 444,0 1,2 % TP ,0-1,6 % ,0 2,9 % Ulkoiset tuotot kasvoivat verohallituksen mukaisen lounaan ateriahinnan nousun myötä euroa ja uudet lounaskonseptit tuottivat lisätuloja n Jäsenkuntamyynnin ohella nämä kompensoivat sisäisten palveluiden kysynnän laskua. HUS:n sisäinen euromääräinen potilasaterialaskutus nousi ainoastaan 0,3 %, kun samanaikaisesti hinnat nousivat 3,1 %. Volyymilasku HUS:n potilasaterioiden osalta oli 4,5 %. Näin suureen laskuun ei talousarviossa oltu varauduttu. Asiantuntijapalvelut lisääntyivät, koska kolme ravitsemusterapeuttia siirrettiin n organisaation sekä sen takia, että myi asiantuntijapalveluita myös Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:lle. Tulospalkkioita ei talousarviota valmisteltaessa huomioitu. Hyvinkään ja Jorvin hankkeiden osalta tulospalkkiokriteerit saavutettiin. Koska palveluiden tarve laski toimintavuoden aikana tavoitteesta, ei talousarvion suoritetavoitteisiin päästy. Palveluiden saatavuuden tavoitteet olivat sidoksissa asiakastyytyväisyyteen. Asiakkaiden tyytyväisyys pysyi edellisen vuoden tasolla, mutta ei noussut toivotulla tavalla, eikä näin ollen antanut perusteita tulospalkkiolle. Varhaiseläkemaksujen alenemiseen ovat vai- Tilinpäätös

11 kuttaneet mm yksikölliset osa-aikaeläke järjestelyt sekä varhaisen puuttumisen mallin hyödyntäminen jo useamman vuoden ajan. Varhaiseläkemaksut oli talousarviossa arvioitu liian suuriksi. Ravitsemispalveluiden tehokkuus on nousu 1,1 %, mikä euroiksi laskettuna on euroa. Tavoitteesta jäätiin 0,8 % eli n euroa. Elintarvikkeiden hinnan kehitys on ollut vaikea ennustaa. Monien elintarvikkeiden hinnat ovat pysyneet edellisvuoden tasolla, mutta esimerkiksi kalojen osalta on ollut huomattavia hinnannousuja. n tuotannosta yhä suurempi osuus on henkilökunnan lounasaterioissa. Näissä aterioissa raaka-aineen kulutus annosta kohden on suurempi kuin potilasaterioissa. Tämä nostaa keskimääräisen annoksen raaka-ainehintaa. Kalustohankintojen nousu johtuu osaltaan Hyvinkään ja Meilahden toiminnan muutoksiin liittyvien laskujen virheellisistä tiliöinneistä arvosta laskuja, jotka olisivat kuuluneet investoinneiksi, on kirjattu käyttömenoihin. Osaltaan nousu johtuu työasemien Win7- päivityksistä. Suurin osa n työasemista on leasing- sopimuksilla, mutta kassoina toimivat työasemat uusittiin kaikki ja ne ovat n puitesopimusten perusteella ostamia erikoiskokoonpanoja. Lainatarpeessa tai rahoitusasemassa ei ole tapahtunut muutoksia. n rahoitustilanne on hyvä. Kone- ja laiteinvestoinnit Investoinnit Investointi (1 000 euroina) menot TP 2013 yhteensä TA2014 TP 2014 TP2014 / TA2014 RAVIOLI Suuret laitehankkeet Keskitetyn ruoanjakelun hankinnat, Meilahti Pienet investoinnit Laitehankinnat INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tilakeskuksen rakennushankkeessa Hyvinkää keskuskeittiön peruskorjaus ja laajennus Jorvin keskuskeittiön peruskorjaus ja laajennus hoiti Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:n kaikki laitehankinta kilpailutukset ja hankinnat. Hankintojen kokonaisarvo vuosina oli 1,45 milj. euroa. Investointimuutoksena n alkuperäiseen talousarvioon lisättiin näitä varten 1,0 milj. euroa. Laitteet hankittiin HUS- kuntayhtymän varoista ja myydään alkuvuonna 2015 poistamattomalla arvolla Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:lle tämän aloittaessa tuotannon. Hanke toteutettiin kahdessa vaiheessa ja valmistuu Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:ssa on käytössä uudenlaista kone- ja laitetekniikkaa mm. hotfill- pumppu ruoan annosteluun ja pakkaamiseen sekä monitoimikypsennyslaitteita. Vuoden 2014 aikana tehtiin päätös Meilahden alueen ruoankuljetusjärjestelmästä sekä siihen soveltuvista kuljetus ja kuumennus vaunuista. Järjestelmän käyttöönotto Meilahden alueella toteutetaan vuosina Meilahdessa hankittiin cook & chill tuotannon mahdollistavat ruoankypsennys ja jäähdytysjärjestelmät, otettiin käyttöön ns. jääpankki. Meilahdessa alkoi potilasastianpesuosaston peruskorjaus ja astianpesukoneiden uusinta. Jotta hanke voidaan toteuttaa tornisairaalan paluumuuttoon, kevääseen 2015 mennessä edellytetään päätöstä astianpesu- ja vaununpesuikoneiden malleista vuoden 2014 puolella. Tilinpäätös

12 Jorvin sairaalan peruskorjauksen hankesuunnitelma valmistui kesällä 2014 ja suunnitelma sisältää keittiötilojen rakentamisen HUS- Logistiikalta vapautuisiin tiloihin. Keittiö tulee palvelemaan nykyisen Jorvin sairaalan potilaiden lisäksi vuonna 2016 valmistuvan Espoon sairaalan potilaita ja henkilökuntaa. Tuotanto perustuu cook & chill menetelmään. HENKILÖSTÖ Poikkeama-% TA 2014 Muutos-% TP 2013 Henkilöstömittarit TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tasapainotettu ohjauskortti/henkilöstö - Vakinaisen henkilöstön %-osuus henkilöstömäärästä ,0 % -1,2 % - Työssäolo-% 79,4 79,9 0,0 % 0,6 % - Henkilötyövuoden hinta ,9 % 0,4 % Tasapainotetun ohjauskortin lisäksi seurattavat henkilöstömittarit Henkilöstön riittävyys ja rekrytointi - Työnantajan suositteleminen (%) ,5 % 2,3 % - Perehdyttämisen toteutuminen ,8 % 2,3 % - Alle vuoden palveluksessa olleen henkilöstön %-osuus henkilöstöstä ,5 % 27,0 % Vuorovaikutteinen johtaminen - Kehityskeskustelu, käyntiaste ,8 % 1,5 % - Kehityskeskustelujen hyödyllisyys ,5 % -1,4 % Henkilöstön osaaminen - Tietojen ja taitojen riittävyys työtehtävissä ,8 % 1,6 % - Koulutukseen osallistuneiden osuus henkilöstöstä ,5 % -46,3 % Työhyvinvointi ja työsuojelu - Työkykyisyysindeksi ,2 % -1,2 % - Sairauspoissaolot, päivää/hlö 15,6 13,5 19,1 41,5 % 22,4 % - Alle 3 päivän sairauspoissaolopäivät, päivää/hlö 2 2,6 30,0 % 0,0 % Henkilöstön riittävyys ja rekrytointi Jorvin sairaalan toiminnan muutoksen tukemiseksi toimipisteen organisaatiota on vahvistettu rekrytoimalla tuotantopäällikkö. Ravitsemispäällikön toimenkuvan laajentuessa nimike muutettiin vuoden 2015 alusta palvelupäälliköksi. Taloussihteerin siirtyessä osa-aikaiseksi, vahvistettiin n tuotannonohjausjärjestelmän osaamista asiakastukihenkilöllä. Uuden henkilön työpanosta myydään myös Hyvinkään Ravitsemispalveluille. Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy:n henkilökunnasta 27 siirtyy sta. Henkilöt hakivat tointa Hyvinkään kaupungin ja HUS:n henkilökunnalle kohdistetulla haulla. Valitsematta jääneille tarjottiin työtä n muista toimipisteistä. Tilinpäätös

13 Henkilöstörakenteen muutostarve Vuodelle 2014 suunnitellut toimenpiteet 2014 ja niiden toteutuminen % Hyvinkään Ravitsemispalvelut Toiminan siirtymiseen alkaen suunnitellut toimenpiteet on Oy:n toiminnan käynnistäminen. toteutettu suunnitellusti ja aikataulussa. Cateringin toiminnan lisääntyminen Kasvua 6 % eli euroa Kirurgisen sairaalan väistö Väistö siirrettiin vuodelle 2016 Meilahden muutosten vuoksi % Naisten- ja lastentautien organisaatiosta siirrettiin kolme lasten Ravitsemusterapian hoitoon erikoistunut ravitsemusterapeuttia in talousarvion lisääntyminen laadinnan jälkeen Meilahden keskitetyn ruoanjaon hanke Hanke etenee aikataulussa Kolmen ravitsemusterapeutin lisääminen talousarvion laadinnan jälkeen n organisaatioon lisäsi erityistyöntekijöiden osuutta. Ravitsemispalveluiden henkilökunta kuuluu ns. muu henkilökunta ryhmään. Tältä osin henkilötyövuosia kertyi aiempaa vähemmän. Henkilötyövuodet htv poikkeama % TA 2014 Hoitohenkilökunta Lääkärit Muu henkilökunta Erityistyöntekijät TA ,0 0,0 0,0 334,0 14,0 3 ravitsemisterapuetin lisäys 1,0 0,3 % 1,0 Sopeuttaminen vähentyneeseen volyymiin -5,4-1,6 % -5,4 0,0 0,0 % TP ,6-1,3 % 0,0 0,0 328,6 15,0 Henkilötyövuodet htv muutos % TP 2013 Hoitohenkilökunta Lääkärit Muu henkilökunta Erityistyöntekijät TP ,0 0,0 0,0 336,6 12,4 3 ravitsemisterapuetin lisäys 2,6 0,7 % 2,6 Sopeuttaminen vähentyneeseen volyymiin -8,0-2,3 % -8,0 0,0 0,0 % TP ,6-1,5 % 0,0 0,0 328,6 15,0 Henkilöstökustannukset ja vuokratyövoima Henkilötyövuoden hinta on onnistuttu pitämään vuoden 2013 tasossa. Henkilöstössä ei ole tapahtunut suuria rakenteellisia muutoksia erityistyöntekijöiden määrän lisääntymistä lukuun ottamatta. Aikaisemmasta poikkeavia palkantarkistuksia ei myöskään ole tehty. ssa on käytetty vuokratyövoimaa ainoastaan Cateringissä suurimpiin ruuhkahuippuihin. Vuonna 2014 käytiin neuvotteluja HUS:n osittain omistaman henkilöstönvuokrausyrityksen Seuren Tilinpäätös

14 käytöstä ja toimintaa kokeiltiin vuoden lopussa hyvin kokemuksin. Työvoimaa on jatkossa tarkoitus vuokrata korvaamaan oman henkilökunnan lisä- ja ylitöitä sekä ns. lyhyt aikaisten sijaisten käyttöä. Kustannusvaikutuksia tullaan seuraamaan tiiviisti tulevana vuonna. Varhaiseläkemaksut oli talousarviossa arvioitu liian korkeiksi. Näissä maksuissa on huomattavaa laskua edelliseen vuoteen verrattuna. Tehty työ työkyvyn ylläpitämiseksi ja varhaisen puuttumisen mallin mukaiset toimenpiteet ovat tuottaneet tulosta. Henkilöstön osaaminen Vuoden aikana on panostettu uusien toimintamenetelmien kehittämiseen ja tiedon jakamiseen eri organisaatiotasoilla. Osaamisen suunnitteluun ovat vaikuttaneet meneillään olevat hankkeet, kuten Hyvinkään Ravitsemispalvelut Oy ja Jorvin sairaala. n henkilöstön osaamisen kehittäminen ja jakaminen on toteutunut suunnitellusti. Ammattikeittiön henkilöstöä on valmennettu lounasravintoloiden teemoihin liittyen Etelä-Amerikan ja Italian ruokakulttuureihin sekä cook & chill tuotantomenetelmään. Palveluesimiehet kehittivät osaamistaan edellisten lisäksi työturvallisuudessa sekä käytännön ruoanvalmistuksessa ja ammattikeittiölaitteiden hallinnassa. n päällikköpäivillä paneuduttiin n hankintatoimintaan sekä ruokalistojen, reseptien, tuotekehityksen ja konseptien kehittämiseen sekä työturvallisuuteen ja palvelukulttuuriin. Aikaisempien vuosien tapaan n esimiehiä ohjattiin oikeisiin perehdytyskäytäntöihin ja kehityskeskusteluiden pitämiseen Työsuojeluparikoulutuksissa koulutettiin henkilöstöä mm. riskien hallintaan, turvallisiin työtapoihin ja oikeaan ergonomiaan. pyrkii vähentämään työtapaturmia erilaisten hankkeiden avulla. Henkilöstöä on osallistettu toiminnan, tuotteiden ja asiakastyytyväisyyden kehittämiseen. Koulutusten ja tapaamisten lisäksi kaikille raviolilaisille on otettu käyttöön Intran palaute- ja keskustelualusta. Kliininen ravitsemusterapian yksikkö on panostanut NRS-seulonnan käyttöönottoon koko HUS alueella. Ravitsemusterapeutit kokoontuivat säännöllisesti ja kehittivät osaamistaan oman vastuualueensa mukaisesti. Tärkeimmät osaamisalueet Taloudellinen ja tehokas toiminta Materiaalien hankinta Uudet tuotantomenetelmät Vuodelle 2014 suunnitellut toimenpiteet 2014 ja niiden toteutuminen % Prosesseja ja toimenkuvia on kehitetty. Tavoite henkilötyövuosien vähentämisestä saavutettiin Hävikin hallinta - Aromi seurantajärjestelmän käyttäänotto osassa n ruokaa valmistavissa yksiköissä, ei toteutunut Uusia tuotantomenetelmiä on kehitetty joakaisella organisaatiotasolla. Käyttöönoton, kehitys- ja suunnittelutyön lisäksi henkilökunnalle on järjestetty erilaisia täsmäkoulutuksia. Työhyvinvointi ja työsuojelu osallistui yhdessä HUS-Desikon kanssa valtakunnalliseen Kunnossa kaiken ikää hankkeeseen. Hankkeen tavoitteena on kannustaa henkilöstöä huolehtimaan omasta terveydestä ravitsemuksen ja liikunnan avulla. Kaikissa n yksikössä on tehty sähköinen riskien arviointi ja työturvallisuuskierrokset ovat osa työsuojelutoimintaa. Varhaisen puuttumisen toimintamallin on käytössä kaikissa n yksiköissä. ssa on paljon työtapaturmia. Tämän takia panostettiin ennakoivaan työturvallisuuden kehittämiseen mm suunnittelemalla turvallisuushavaintokäytäntöä, jonka avulla kehitetään työpaikan turvallisuutta ja työhyvinvointia sekä turvallisuuden johtamista. Tavoitteena on tunnistaa vaarat ja poistaa tapaturmat jo ennalta. on mukana työterveyslaitoksen Sopuisa- hankkeessa (Kohti Tilinpäätös

15 sopuisaa työyhteisöä). Hanke käynnistyi loppuvuodesta 2014 ja jatkuu vuoden 2016 loppuun. Hankkeessa rakennetaan työpaikoille epäasiallisen kohtelun nollatoleranssia. Nollatoleranssilla tarkoitetaan työyhteisökulttuuria, jossa huonoa ja epäasiallista kohtelua ei suvaita, ja jossa epäasiallinen kohtelu nähdään koko yhteisöä koskettavana ongelmana ja asiana, johon voidaan ja johon tulee puuttua kaikilla tasoilla. Tavoitteena on myös edistää vastuullista, työn suuntaista ja hyvää vuorovaikutusta ja yhteistyötä. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Sairaanhoidollisten tukipalvelujen liikelaitosten johtokunta hyväksyy liikelaitoksen vuoden 2014 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen sekä antaa sen tilintarkastajien tarkastettavaksi. liikelaitoksen tilinpäätöksen allekirjoittavat Sairaanhoidollisten tukipalvelujen liikelaitosten johtokunnan jäsenet ja liikelaitoksen toimitusjohtaja. Sairaanhoidollisten tukipalvelujen liikelaitosten johtokunta esittää, että tilikauden tulos 4 795,07 euroa siirretään edellisten tilikausien yli- / alijäämätilille. EI-SAIRAANHOIDOLLISTEN TUKIPALVELUJEN LIIKELAITOSTEN JOHTOKUNTA Kuntalaki sisältää säännökset kunnallisesta liikelaitoksesta, johtokunnasta ja johtajasta. Kuntalain 87 c :n mukaan kunnallisella liikelaitoksella tulee olla johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa. Johtokunta vastaa liikelaitoksen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Ei-sairaanhoidollisten liikelaitosten johtokunta toimii HUS-Desiko, HUS-Logistiikka, HUS-Servis ja -liikelaitosten yhteisenä johtokuntana. Johtokuntaan kuuluu seitsemän (7) varsinaista jäsentä ja heidän henkilökohtaiset varajäsenet. HUS:n hallitus valitsee johtokunnan jäsenet valtuuston toimikaudeksi. Hallitus määrää yhden varsinaisen jäsenen johtokunnan puheenjohtajaksi ja yhden varapuheenjohtajaksi. HUS:n hallitus käsitteli kokouksessa liikelaitosten johtokuntien nimen muuttamista ja valtuuston päätöksellä Ei-sairaanhoidollisten tukipalvelujen liikelaitosten johtokunnan nimi muutettiin Tukipalveluiden liikelaitosten johtokunnaksi. Johtokunnan tehtävänä on: 1. päättää liikelaitoksen toiminnan kehittämisestä valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden rajoissa sekä seurata tavoitteiden saavuttamista ja raportoida niiden saavuttamisesta 2. hyväksyä liikelaitoksen talousarvio ja suunnitelma 3. valita ja irtisanoa liikelaitoksen johtaja, jollei johtosäännössä toisin mainita 4. päättää liikelaitoksen investoinneista ja muista pitkävaikutteisista menoista, jollei johtosäännössä toisin määrätä 5. päättää liikelaitoksen nimen kirjoittamiseen oikeutetuista; j a 6. valvoa liikelaitoksen etua ja, jollei johtosäännössä toisin määrätä, edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa liikelaitoksen tehtäväalueella. Asiat johtokunnassa päätetään pääsääntöisesti viranhaltijaesittelystä siten, että kukin liikelaitoksen toimitusjohtaja toimii esittelijänä liikelaitostaan koskevissa asioissa. Myös henkilöstön edustajalla on liikelaitosten johtosääntöjen mukaisesti johtokunnan kokouksissa läsnäolo- ja puheoikeus. Johtokunta kokoontui 10 kertaa vuoden 2014 aikana. Ei-sairaanhoidollisten tukipalvelujen liikelaitosten johtokunnan kokoonpano valtuustokautena Tilinpäätös

16 Varsinaiset jäsenet Ulla-Marja Urho, puheenjohtaja Harry Yltävä, varapuheenjohtaja Jari Oksanen Leena Laine Seppo Olli Mari Frostell, talousjohtaja Asko Saari, sairaanhoitoalueen johtaja Henkilökohtaiset varajäsenet Sirpa Asko-Seljavaara Marjut Lumijärvi Tuomas Tuure Jukka Pihko Ilkka Kauppinen Anne Priha, investointijohtaja Sune Lang, sairaanhoitoalueen johtaja Henkilöstön edustaja Kalevi Kannisto Anja Lehtosaari Esittelijät Johtokunnan sihteeri Pirjo Hakala-Lahtinen, toimitusjohtaja, Tuula Karhumäki, toimitusjohtaja, HUS-Desiko Leena Koponen, toimitusjohtaja, HUS-Servis Markku Laakso, toimitusjohtaja, HUS-Logistiikka Kati Sipinen, johdon assistentti Tilinpäätös

17 TILINPÄÄTÖKSEN LASKELMAT JA TUNNUSLUVUT Tuloslaskelma RAVIOLI, TULOSLASKELMA Liikevaihto , ,32 Liiketoiminnan muut tuotot , ,26 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,21 Palvelujen ostot , , , ,33 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,81 Henkilöstösivukulut Eläkekulut , ,22 Muut henkilösivukulut , , , ,97 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,52 Liiketoiminnan muut kulut Vuokrat , ,47 Muut kulut , ,67 Muut toimintakulut , ,14 Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,62 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kuntayhtymältä 7 512, ,04 Muut rahoitustuotot 9,05 68,06 Korvaus peruspääomasta , ,56 Muut rahoituskulut -243,78-149,76 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,22 Tilikauden +yli/-alijäämä 4 795, ,40 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 0,71 0,76 7,10 5,73 7,40 Kuntayhtymän sijoittaman pääoman tuotto, % 0,71 0,76 7,10 5,73 7,40 Voitto, % 0,01 0,02 1,10 0,86 1,08 Tilinpäätös

18 Tase RAVIOLI, TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto , ,28 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,86 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,14 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,65 Saamiset kuntayhtymältä *) , ,04 Muut saamiset , ,89 Siirtosaamiset 6 965, ,51 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,09 Rahat ja pankkisaamiset 5 320, ,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,23 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) , ,98 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 795, ,40 Oma pääoma yhteensä , ,38 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset ,00 0,00 Pakolliset varaukset yhteensä ,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat , ,13 Muut velat , ,51 Siirtovelat , ,21 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,85 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,23 *) sisäinen clearing-tili TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 56,80 57,41 60,30 60,57 58,44 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 12,98 13,13 11,50 11,22 11,82 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), , , , , ,8 Lainakanta , ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilinpäätös

19 Rahoituslaskelma RAVIOLI, RAHOITUSLASKELMA Liikelaitoksen toiminnan rahavirta Liikeylijäämä , ,62 Poistot ja arvonalentumiset , ,52 Rahoitustuotot- ja kulut , ,22 Tulorahoituksen korjauserät ,00 0,00 Liikelaitoksen toiminnan rahavirta , ,92 Investointien rahavirta Investointimenot , ,86 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,94 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kuntayhtymältä , ,31 Saamisten muutos muilta , ,54 Korottomien velkojen muutos muilta , ,79 Rahoituksen rahavirta , ,94 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,00 Rahavarat , ,00 0,00 0,00 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 41,36 95,69 540,17 251,36 227,94 Kassan riittävyys (pv) 63,50 79,36 77,62 65,67 64,82 Quick ratio 1,60 1,84 1,95 1,81 1,65 Current ratio 1,60 1,84 1,95 1,81 1,65 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta (1 000 euroa) 863, , ,0 Tilinpäätös

20 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti tasapoistoina hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistot on tehty hyödykkeiden käyttöönottokuukautta seuraavan kuukauden alusta alkaen. Poistoajat ovat: Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto 3-7 vuotta 3-10 vuotta Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoonsa. Tutkimus- ja tuotekehitysmenojen jaksotus Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi niiden syntymisvuonna. Tuloslaskelman liitetiedot LIITE 8 Toimintatuotot Vuosi 2014 Vuosi 2013 Myyntituotot muusta toiminnasta , ,29 josta sisäinen myynti , ,00 ulkoinen myynti , ,29 jäsenkunnille , ,26 muille , ,03 Myyntituotot sairaanhoidollisesta toiminnasta 0,00 0,00 Muut myyntituotot , ,03 MYYNTITUOTOT YHTEENSÄ , ,32 TUET JA AVUSTUKSET , ,28 MUUT TOIMINTATUOTOT , ,98 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ , ,58 Taseen liitetiedot LIITE 14 Pakollisten varausten muutokset Tilinpäätös Vuosi 2014 Vuosi 2013 Muut varaukset ,00 0,00 Lisäykset tilikaudella ,00 0,00 Muut varaukset ,00 0,00

21 LIITE 21 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset Koneet ja kalusto hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno , , ,14 Lisäykset tilikauden aikana , , ,60 Vähennykset tilikauden aikana ,65 0, ,65 Siirrot erien välillä , ,33 0,00 Vähennysten kertyneet poistot ,65 0, ,65 Tilikauden poisto ,36 0, ,36 Kirjanpitoarvo , , ,73 LIITE 25 Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä ja osakkuus- sekä muilta omistusyhteisöiltä Saamiset tytäryhteisöiltä Vuosi 2014 Vuosi 2013 Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,99 Saamiset osakkuus- ja omistusyhteisöiltä Myyntisaamiset , ,93 Saamiset yhteensä , ,92 LIITE 26 Siirtosaamisiin liittyvät olennaiset erät Vuosi 2014 Vuosi 2013 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Muut tulojäämät 6 965, ,51 Tulojäämät yhteensä 6 965, ,51 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 6 965, ,51 Tilinpäätös

22 LIITE 28 Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä (KPA 2:5.1 1-kohta) Vuosi 2014 Vuosi 2013 Peruspääoma , ,00 Peruspääoma , ,00 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,98 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,98 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 4 795, ,40 Oma pääoma , ,38 LIITE 32 Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Muut pakolliset varaukset Vuosi 2014 Vuosi 2013 Muu pakollinen varaus ,00 0,00 Muut pakolliset varaukset yhteensä ,00 0,00 LIITE 33 Pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille ja osakkuus- sekä muille omistusyhteisöille Velat tytäryhteisöille Vuosi 2014 Vuosi 2013 Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset Ostovelat , ,78 Yhteensä , ,78 Vieras pääoma yhteensä , ,78 LIITE 37 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (KPA 2:5.1 4-kohta) Vuosi 2014 Vuosi 2013 Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , ,21 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,21 Siirtovelat yhteensä , ,21 Tilinpäätös

23 Henkilöstöä koskevat liitetiedot LIITE 48 Henkilöstön lukumäärä tehtäväalueittain Lukumäärä Lukumäärä Erityistyöntekijät Muu henkilökunta Yhteensä LIITE 49 Henkilöstökulut Vuosi 2014 Vuosi 2013 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan , ,97 Henkilöstökulut yhteensä , ,97 Tilinpäätös

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT, FAS 1 000 EUR

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT, FAS 1 000 EUR n tilinpäätös, FAS Efore Oyj vuosikertomus 2008 1. Liikevaihto markkina-alueittain Asiakkaiden mukaan Suomi 2008 10 544 2007 6 693 Muut EU-maat 25 996 18 241 USA 1 229 194 Muut maat 6 775 8 386 Yhteensä

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen

Lisätiedot

Ravintola Gumböle Oy

Ravintola Gumböle Oy Ravintola Gumböle Oy Gumbölentie 20 02770 Espoo Kotipaikka: Espoo Y-tunnus: 2463691-9 TASEKIRJA 1.1.2013-31.12.2013 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2023 asti Tilinpäätöksen toteutti: Gumböle Golf

Lisätiedot

RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2016-2017

RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2016-2017 RAVIOLIN TALOUSARVIOESITYS 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2016-2017 Sisältö 1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT... 2 1.1 TOIMINNAN TUNNUSLUVUT... 2 1.2 TALOUDEN TUNNUSLUVUT... 3 1.3 SITOVAT TAVOITTEET...

Lisätiedot

ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017

ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Talouspalvelut liikelaitos jakaantuu hankintapalvelut -palveluyksikköön sekä

Lisätiedot

HUS:N TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA. Tammi- maaliskuu 2015 Valtuuston kokous 29.4.2015, toimitusjohtaja Aki Lindén

HUS:N TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA. Tammi- maaliskuu 2015 Valtuuston kokous 29.4.2015, toimitusjohtaja Aki Lindén HUS:N TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA Tammi- maaliskuu 2015 Valtuuston kokous 29.4.2015, toimitusjohtaja Aki Lindén 23.4.2015 maaliskuu 2015 1 28.4.2015 HYKS aloitti sairaanhoitoalueena vuonna 2006. Deflatoitu

Lisätiedot

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT, FAS 1 000 EUR

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT, FAS 1 000 EUR n tilinpäätös, FAS 1. Liikevaihto markkina-alueittain Asiakkaiden mukaan Suomi 6 693 9 897 Muut EU-maat 18 241 20 948 USA 194 9 800 Muut maat 8 386 10 290 Yhteensä 33 515 50 935 Liiketoiminnan muut tuotot

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Pohjois-Karjalan Tietotekniikkakeskus Oy T A S E K I R J A 31.12.2014

Pohjois-Karjalan Tietotekniikkakeskus Oy T A S E K I R J A 31.12.2014 Pohjois-Karjalan Tietotekniikkakeskus Oy T A S E K I R J A 31.12.2014 Pohjois-Karjalan Tietotekniikkakeskus Oy Y-tunnus: 0582075-3 Kotipaikka: Joensuu Säilytä 31.12.2024 asti Pohjois-Karjalan Tietotekniikkakeskus

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

Suomen Asiakastieto Oy 20.01.2009 12:24

Suomen Asiakastieto Oy 20.01.2009 12:24 Tulosta Suomen Asiakastieto Oy 20.01.2009 12:24 Yrityksen Talousraportti Suomen Asiakastieto Oy Työpajankatu 10 00580 Helsinki Y-tunnus 01110279 Kaupparekisterinumero 161689 Kotipaikka Helsinki Rekisteröity

Lisätiedot

Hyvigolf Oy TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014. Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1

Hyvigolf Oy TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014. Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1 Hyvigolf Oy Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1 TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2024 asti Tilinpäätöksen toteutti: Visma Services Oy Helsinki

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014

Lisätiedot

SALON RAUTA OY. Yritys valmistaa metallisia portaita ja portteja sekä ruostumattomasta teräksestä mm. postilaatikoita.

SALON RAUTA OY. Yritys valmistaa metallisia portaita ja portteja sekä ruostumattomasta teräksestä mm. postilaatikoita. SALON RAUTA OY Salon Rauta Oy:n perustivat 1.9.1998 Antti ja Timo Salo. Antti Salo toimii yrityksessä toimitusjohtajana sekä talousjohtajana ja Timo Salo hallituksen puheenjohtajana sekä myyntijohtajana.

Lisätiedot

Suomen Asiakastieto Oy 29.06.2010 09:25

Suomen Asiakastieto Oy 29.06.2010 09:25 Suomen Asiakastieto Oy 29.06.2010 09:25 Yrityksen Talousraportti Suomen Asiakastieto Oy Työpajankatu 10 00580 Helsinki Y-tunnus 01110279 Kaupparekisterinumero 161689 Kotipaikka Helsinki Rekisteröity kaupparekisteriin

Lisätiedot

BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. Beltton-Yhtiöt Oyj PÖRSSITIEDOTE 12.11.2003, klo 9.00 BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.9.

BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. Beltton-Yhtiöt Oyj PÖRSSITIEDOTE 12.11.2003, klo 9.00 BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.9. Julkaistu: 2003-11-12 08:00:20 CET Wulff - neljännesvuosikatsaus BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1 Beltton-Yhtiöt Oyj PÖRSSITIEDOTE 12.11.2003, klo 9.00 BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1.

Lisätiedot

Tilike-kuntatilitoimisto

Tilike-kuntatilitoimisto TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 01.01. 31.12.2012 TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 01.01. 31.12.2012 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Tilinpäätös Toimintakertomus 1 Toteutumisvertailut 2-3 Tuloslaskelma 4 Rahoituslaskelma 5 Tase

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Kullo Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9

Kullo Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9 Kullo Golf Oy Golftie 119 06830 KULLOONKYLÄ Kotipaikka: PORVOO Y-tunnus: 1761478-9 TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2020 asti Tilinpäätöksen laatija: Tilisampo Oy 1 TILINPÄÄTÖS

Lisätiedot

Tasekirja. Teologian Ylioppilaiden Tiedekuntayhdistys 1.1.-31.12.2011

Tasekirja. Teologian Ylioppilaiden Tiedekuntayhdistys 1.1.-31.12.2011 Tasekirja Teologian Ylioppilaiden Tiedekuntayhdistys 1.1.-31.12.2011 2 Teologian Ylioppilaiden Tiedekuntayhdistys Tase 2011 Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 327,37 452,01

Lisätiedot

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080. HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Oletus. Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Edellinen vuosi - LIIKEVAIHTO

Oletus. Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Edellinen vuosi - LIIKEVAIHTO Oletus 1, 8, 6, 4, 2,, Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Kuluva vuosi - LIIKEVAIHTO Edellinen vuosi - LIIKEVAIHTO 913 KUM TOT. 912 KUM TOT. Ero ed. vuoteen 1212 KUM TOT. Ennuste ed. vuoden

Lisätiedot

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS)

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS) 1 1 000 euroa 1.1. - 31.12.2006 1.1. - 31.12.2005 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 266 897 260 025 Rakennusmateriaaliryhmä

Lisätiedot

2 HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI, TAMMI-HUHTIKUU 2016

2 HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI, TAMMI-HUHTIKUU 2016 HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN LAUTAKUNTA 07.06.2016 2 HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI, TAMMI-HUHTIKUU 2016 19/02/02/00/08/2016 HYKS Lautakuntaa on tarkoitus tässä kokouksessa informoida

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13)

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010

KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010 KONSERNIN TILINPÄÄTÖS 2010 TOIMINTAKERTOMUS Sivu 1 Yhtiö on Jyväskylän kaupungin tytäryhteisö ja kuuluu Jyväskylän kaupunkikonserniin sen alakonsernina. Yhtiön osakepääoma Jakautuu 864 osakkeeseen. Kaikilla

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

VUOSI 2012 Tilinpäätöksen yhteenveto

VUOSI 2012 Tilinpäätöksen yhteenveto VUOSI 2012 Tilinpäätöksen yhteenveto Hoitopalvelut Tilinpäätös 2012 11.2.2013 Tuotettujen palvelujen määrä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna, lukuun ottamatta hoitopäiviä, joiden määrä väheni suunniteltua

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 1 6/2015 1 6/2014 1 12/2014 Liikevaihto, 1000 EUR 17 218 10 676 20 427 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 5 205 1 916 3 876 Liikevoitto, % liikevaihdosta 30,2 % 17,9 % 19,0

Lisätiedot

KANGASALAN LÄMPÖ OY TASEKIRJA 31.12.2006

KANGASALAN LÄMPÖ OY TASEKIRJA 31.12.2006 KANGASALAN LÄMPÖ OY TASEKIRJA 31.12.2006 2 Kangasalan Lämpö Oy Tyrnimarjankuja 3 36220 Kangasala Kotipaikka Kangasala Y-tunnus 0510578-4 TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1. 31.12.2006 SISÄLLYS SIVU Tuloslaskelma

Lisätiedot

TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014

TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan energia Oy VuOsikertOmus 2014 TULOSTIEDOT 24 Lappeenrannan Energia Oy Vuosikertomus 2014 Konserni Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2014 1.1. 31.12.2013 LIIKEVAIHTO 128 967 121 379 Valmistus omaan käyttöön 4 869 4 273 Liiketoiminnan

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

Suomen Asiakastieto Oy 20.05.2007 09:36

Suomen Asiakastieto Oy 20.05.2007 09:36 Tulosta Suomen Asiakastieto Oy 20.05.2007 09:36 Yrityksen Talousraportti Suomen Asiakastieto Oy Työpajankatu 10 00580 Helsinki Y-tunnus 01110279 Kaupparekisterinumero 161689 Kotipaikka Helsinki Rekisteröity

Lisätiedot

Tilinpäätöstiedot ETELÄ-SUOMEN ENERGIA OY

Tilinpäätöstiedot ETELÄ-SUOMEN ENERGIA OY Tilinpäätöstiedot ETELÄ-SUOMEN ENERGIA OY 2010 2010 1 Sisältö Sisältö.................................... 2 Hallituksen toimintakertomus.................... 3 Tuloslaskelma...............................

Lisätiedot

Rahoituksen rahavirta *Lyhytaik.lainojen lisäys/vähenn 0,9 30,7 *Lainojen takaisinmaksut -29,7 0,0 *Omien osakkeiden hankinta -376,2-405,0 0,0 30,7

Rahoituksen rahavirta *Lyhytaik.lainojen lisäys/vähenn 0,9 30,7 *Lainojen takaisinmaksut -29,7 0,0 *Omien osakkeiden hankinta -376,2-405,0 0,0 30,7 RAHOITUSLASKELMA (1000 euroa) VUODELTA 2014 Liiketoiminnan rahavirta *Myynnistä ja muista liiketoim. tuotoista saadut maksut 1010,4 1044,3 *Maksut liiketoiminnan kuluista -839,9-860,6 *Saadut korot 3,8

Lisätiedot

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013 TALOUDELLINEN YHTEENVETO 213 Taloudellinen yhteenveto 213 Sisältö Oulun Energia konserni... 3 Oulun Energia... 4 Oulun Sähkönmyynti Oy... 6 Oulun Energia Siirto ja Jakelu Oy... 8 Oulun Energia Urakointi

Lisätiedot

Suomen Asiakastieto Oy 22.12.2009 14:21:18

Suomen Asiakastieto Oy 22.12.2009 14:21:18 Suomen Asiakastieto Oy 22.12.2009 14:21:18 Yrityksen perustiedot Malliyritys Oy Yritystie 5 00100 Helsinki Y-tunnus 011111111 Kaupparekisterinumero Kotipaikka Helsinki Rekisteröity kaupparekisteriin 01.01.2000

Lisätiedot

Opetusapteekkiharjoittelun taloustehtävät. 12.11.2013 Esittäjän nimi 1

Opetusapteekkiharjoittelun taloustehtävät. 12.11.2013 Esittäjän nimi 1 Opetusapteekkiharjoittelun taloustehtävät 12.11.2013 Esittäjän nimi 1 ESIMERKKI APTEEKIN TULOSLASKELMASTA APTEEKIN TULOSLASKELMA Liikevaihto 3 512 895 Kelan ostokertapalkkiot 34 563 Muut tuotot 27 156

Lisätiedot

TASEKIRJA Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y.

TASEKIRJA Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y. 1 / 15 TASEKIRJA Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y. Y-tunnus: 01.01.2012-31.12.2012 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2022 asti 2 / 15 Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2012-31.12.2012 Sisällysluettelo

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten

Lisätiedot

2. HENKILÖSTÖÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

2. HENKILÖSTÖÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 1. LIIKEVAIHTO M 2014 % 2013 % Liikevaihto toimialoittain Ympäristöpalvelut 220,6 42,2 217,0 41,5 Teollisuuspalvelut 72,8 13,9 70,7 13,5 Kiinteistöpalvelut 229,1 43,9 235,4 45,0 Yhteensä 522,5 100,0 523,1

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013

TALOUDELLINEN YHTEENVETO 2013 TALOUDELLINEN YHTEENVETO 213 Taloudellinen yhteenveto 213 Sisältö Oulun Energia konserni... 3 Oulun Energia... 4 Oulun Sähkönmyynti Oy... 6 Oulun Energia Siirto ja Jakelu Oy... 8 Oulun Energia Urakointi

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA

16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA 16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA 01.01.2015-31.12.2015 FINEXTRA OY 2(11) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot

Lisätiedot

TASEKIRJA 31.12.2015. MÄNTSÄLÄN SÄHKÖ OY Sepäntie 3 04600 Mäntsälä Y-tunnus 0773810-4

TASEKIRJA 31.12.2015. MÄNTSÄLÄN SÄHKÖ OY Sepäntie 3 04600 Mäntsälä Y-tunnus 0773810-4 MÄNTSÄLÄN SÄHKÖ OY Sepäntie 3 04600 Mäntsälä TASEKIRJA 31.12.2015 SISÄLLYSLUETTELO Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Tuloslaskelman liitetiedot Taseen liitetiedot Muut

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 7 12/2014 7 12/2013 1 12/2014 1 12/2013 Liikevaihto, 1000 EUR 9 751 6 466 20 427 13 644 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 1 959 462 3 876 1 903 Liikevoitto, % liikevaihdosta

Lisätiedot

Kuopion Vesi Liikelaitos Suokatu 42 PL 1097 70111 KUOPIO www.kuopionvesi.fi TILINPÄÄTÖSTIEDOT

Kuopion Vesi Liikelaitos Suokatu 42 PL 1097 70111 KUOPIO www.kuopionvesi.fi TILINPÄÄTÖSTIEDOT Kuopion Vesi Liikelaitos Suokatu 42 PL 1097 70111 KUOPIO www.kuopionvesi.fi TILINPÄÄTÖSTIEDOT 2015 2 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Kuopion Veden vesihuollon toiminta-alue on laajentunut viimeisen kymmenen vuoden

Lisätiedot

JOROISTEN KUNTA VESIHUOLTOLAITOS

JOROISTEN KUNTA VESIHUOLTOLAITOS JOROISTEN KUNTA VESIHUOLTOLAITOS TILINPÄÄTÖS 2013 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös 2013 2 VESIHUOLTOLAITOKSEN TOIMINTA V. 2013 Yleistä Vesihuoltolaitos käsittää vesi- ja viemärilaitosten toiminnan kirkonkylässä

Lisätiedot

KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA. Tilinpäätös 2015

KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA. Tilinpäätös 2015 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2015 Soile Luukkainen 3.6.2016 1 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen 2015 3.6.2016 Soile Luukkainen 2 Tilinpäätös 2015 Toimintatuotot 201.160,30

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

VUOSIKATSAUS 2014 SISÄLLYSLUETTELO

VUOSIKATSAUS 2014 SISÄLLYSLUETTELO VUOSIKATSAUS 2014 SISÄLLYSLUETTELO KuntaPro Oy vuonna 2014... 2 Keskeiset tuotanto- ja talousluvut... 3 KuntaPro Oy:n hallinto... 3 Johdon palkitseminen... 3 Henkilöstö... 3 Tuloslaskelma 2014... 4 Tase

Lisätiedot

Demoyritys Oy TASEKIRJA 1.1.2011-31.12.2011

Demoyritys Oy TASEKIRJA 1.1.2011-31.12.2011 Sivu1 (13) Demoyritys Oy Oikotie 8 00200 HELSINKI Y-tunnus: 0000000-0 Demoyritys Oy TASEKIRJA 1.1.2011-31.12.2011 . 2 Sisällysluettelo Sivu Hallituksen toimintakertomus 3 Tuloslaskelma 4 Tase (vastaavaa)

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA Tilikausi Edellinen tilikausi Kiinteistön tuotot Vastikkeet Hoitovastikkeet 0,00 0,00 Hankeosuussuoritukset 0,00 0,00 Kulutusperusteiset vastikkeet 0,00 0,00 Erityisvastikkeet

Lisätiedot

Oikeuskanslerinviraston tilinpäätös 2013 Oikeuskanslerinviraston talousarvion toteutumalaskelma Osaston, momentin ja tilijaottelun numero ja nimi Tilinpäätös 2012 Talousarvio 2013 (TA + LTA:t) Tilinpäätös

Lisätiedot

Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y. TASEKIRJA

Suomen Ilmailuliitto - Finlands Flygförbund R.Y. TASEKIRJA TASEKIRJA Tilikausi: 01.01.2010-31.12.2010 Tämä tilinpäätös on allekirjoitettava ja säilytettävä paperilla 31.12.2020 asti. Laatija: Nurmi Susanna Sivu 2(11) Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2010-31.12.2010

Lisätiedot

Toiminta-alueiden käyttösuunnitelmat

Toiminta-alueiden käyttösuunnitelmat v POHJOIS-KARJALAN SAIRAANHOITO- JA SOSIAALIPALVELUJEN KUNTAYHTYMÄ Toiminta-alueiden käyttösuunnitelmat 2014 Yhtymähallitus 27.1.2014 6 KÄYTTÖSUUNNITELMA 2014 1 (14) SISÄLLYSLUETTELO: Sivu Kuntayhtymän

Lisätiedot

Emoyhtiön tilinpäätös,

Emoyhtiön tilinpäätös, 106 FORTUM TILINPÄÄTÖS 2011 Emoyhtiön tilinpäätös, FAS Tuloslaskelma Liite 2011 2010 Liikevaihto 2 77 67 Muut tuotot 3 36 12 Henkilöstökulut 4 36 35 Poistot ja arvonalentumiset 7 8 9 Muut kulut 67 55 Liikevoitto/-tappio

Lisätiedot

TULOSLASKELMA 10. Helsingin Vihreät ry. Y-tunnus 0832062-3 01.01.2010 01.01.2009-31.12.2010-31.12.2009

TULOSLASKELMA 10. Helsingin Vihreät ry. Y-tunnus 0832062-3 01.01.2010 01.01.2009-31.12.2010-31.12.2009 TULOSLASKELMA 10 01.01.2010 01.01.2009-31.12.2010-31.12.2009 VARSINAINEN TOIMINTA Yleinen järjestötoiminta 3000 Avustukset 1 147,90 821,70 3005 Kohdeavustukset, Vihreä liitto 12 456,72 11 475,00 3006 Saadut

Lisätiedot

Joensuun Ravirata Oy. Taseki rja 31.12.2014

Joensuun Ravirata Oy. Taseki rja 31.12.2014 JOENSUUN RAVIRATA OY Joensuun Ravirata Oy Taseki rja 31.12.2014 Y-tunnus 0365190-9 Ravirata Joensuu Joensuun Ravirata Oy Tasekirja 31.12.2014 Sisällysluettelo: 1(8) Tuloslask&ma sivu 2 Tase sivu 3-4 Tilinpäätöksen

Lisätiedot

Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen

Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen Kunnanhallitus 174 14.09.2015 Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen 235/02.00.00/2015 Kunnanhallitus 14.09.2015 174 Valmistelija: kunnansihteeri Asian tausta: Sonkajärven kunnan

Lisätiedot

Varsinaisen toiminnan tuotto- / kulujäämä -1 951 104,22-1 758 750,67. Tuotot Jäsenmaksut 39 140,00 37 720,00. Kulut Varainhankinnan kulut 516,19 0,00

Varsinaisen toiminnan tuotto- / kulujäämä -1 951 104,22-1 758 750,67. Tuotot Jäsenmaksut 39 140,00 37 720,00. Kulut Varainhankinnan kulut 516,19 0,00 SUOMEN LUTERILAINEN EVANKELIUMIYHDISTYS RY TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta 1.1.-31.12.2009 1.1.-31.12.2008 Testamentit 140 489,00 275 845,49 Srk:n talousarviomäärärahat 1 203 139,49 1 351 418,02 Vapaaehtoinen

Lisätiedot

HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2014 1 (11) SAIRAANHOITOPIIRI. HUS-hallintokeskus, hallituksen neuvotteluhuone, Stenbäckinkatu 9, Helsinki

HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2014 1 (11) SAIRAANHOITOPIIRI. HUS-hallintokeskus, hallituksen neuvotteluhuone, Stenbäckinkatu 9, Helsinki HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2014 1 (11) AIKA 17.06.2014 klo 14:00-15:40 PAIKKA HUS-hallintokeskus, hallituksen neuvotteluhuone, Stenbäckinkatu 9, Helsinki KÄSITELLYT ASIAT Asia Otsikko Sivu 69

Lisätiedot

Yrittäjän oppikoulu Osa 1 (25.9.2015) Tuloslaskelman ja taseen lukutaito sekä taloushallinnon terminologiaa. Niilo Rantala, Yläneen Tilikeskus Oy

Yrittäjän oppikoulu Osa 1 (25.9.2015) Tuloslaskelman ja taseen lukutaito sekä taloushallinnon terminologiaa. Niilo Rantala, Yläneen Tilikeskus Oy Yrittäjän oppikoulu Osa 1 (25.9.2015) Tuloslaskelman ja taseen lukutaito sekä taloushallinnon terminologiaa Niilo Rantala, Yläneen Tilikeskus Oy Oppitunnin sisältö Tuloslaskelma Mikä on tuloslaskelma?

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

AHJOS & KUMPPANIT OY 31.12.2005 1 (6) TASEKIRJA

AHJOS & KUMPPANIT OY 31.12.2005 1 (6) TASEKIRJA AHJOS & KUMPPANIT OY 31.12.2005 1 (6) TASEKIRJA Sisältö: Sivu: Tuloslaskelma 2 Tase 3 Liitetiedot 4 Kirjanpitoasiakirjat 6 Voiton käyttöä koskeva esitys 6 Allekirjoitus 6 AHJOS & KUMPPANIT OY 31.12.2005

Lisätiedot

LIITTYJÄT 0,93 % VOLYYMIT m 3 /a TASE-ENNUSTE MAKSUT alv 0 % 2,0 % 2012 TULOSLASKELMAENNUSTE

LIITTYJÄT 0,93 % VOLYYMIT m 3 /a TASE-ENNUSTE MAKSUT alv 0 % 2,0 % 2012 TULOSLASKELMAENNUSTE Askolan vesihuoltolaitos LIITTYJÄT,93 % Väkiluku as 4 988 Vesijohdon liittymis-% % 65 % Vesijohtoon liittyneet as 3 242 Viemärin liittymis-% % 34 % Viemäriin liittyneet as 1 696 VOLYYMIT m 3 /a Veden pumppaus

Lisätiedot

WULFF-YHTIÖT OYJ OSAVUOSIKATSAUS 12.8.2009, KLO 11.15 KORJAUS WULFF-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUKSEN 1.1. - 30.6.2009 TIETOIHIN

WULFF-YHTIÖT OYJ OSAVUOSIKATSAUS 12.8.2009, KLO 11.15 KORJAUS WULFF-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUKSEN 1.1. - 30.6.2009 TIETOIHIN WULFF-YHTIÖT OYJ OSAVUOSIKATSAUS 12.8.2009, KLO 11.15 KORJAUS WULFF-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUKSEN 1.1. - 30.6.2009 TIETOIHIN Pörssille 11.8.2009 annetussa tiedotteessa oli toisen neljänneksen osakekohtainen

Lisätiedot

Gumböle Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. PL 111 02771 Espoo Kotipaikka: Espoo Y-tunnus: 1637407-4

Gumböle Golf Oy TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010. PL 111 02771 Espoo Kotipaikka: Espoo Y-tunnus: 1637407-4 Gumböle Golf Oy PL 111 02771 Espoo Kotipaikka: Espoo Y-tunnus: 1637407-4 TASEKIRJA 1.1.2010-31.12.2010 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2020 asti Tilinpäätöksen laatija: Gumböle Golf ry 1 TILINPÄÄTÖS

Lisätiedot

Directors' Institute of Finland - Hallitusammattilaiset ry TASEKIRJA 1.1.2013-31.12.2013

Directors' Institute of Finland - Hallitusammattilaiset ry TASEKIRJA 1.1.2013-31.12.2013 Directors' Institute of Finland - Hallitusammattilaiset ry Aleksanterinkatu 48 A 00100 Helsinki Kotipaikka: Helsinki Y-tunnus: 1831814-8 TASEKIRJA 1.1.2013-31.12.2013 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2023

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2014 Shp:n valtuusto 8.6.2015

TILINPÄÄTÖS 2014 Shp:n valtuusto 8.6.2015 POHJOIS-POHJANMAAN SAIRAANHOITOPIIRI TILINPÄÄTÖS 2014 Shp:n valtuusto 8.6.2015 Väestö 31.12.2014 405.635 kasvu ed. v. 0,52% Talousjohtaja Jarkko Raatikainen Sairaanhoitopiirin talouden tavoitteet Talouden

Lisätiedot

Rahoituslaskelma 1 000 EUR 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010

Rahoituslaskelma 1 000 EUR 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010 Rahoituslaskelma 1.1. 31.12.2011 1.1. 31.12.2010 Liiketoiminnan rahavirta Liiketulos 4 163,1 27 575,2 Oikaisut liikevoittoon: Suunnitelman mukaiset poistot Realisoitumattomat kurssivoitot ja tappiot 61,8

Lisätiedot

YLEISELEKTRONIIKKA OYJ OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.6.2012 YLEISELEKTRONIIKKA OYJ OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.6.2012 10.8.2012 KLO 09:15

YLEISELEKTRONIIKKA OYJ OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.6.2012 YLEISELEKTRONIIKKA OYJ OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.6.2012 10.8.2012 KLO 09:15 Yleiselektroniikka Oyj - Osavuosikatsaus YLEISELEKTRONIIKKA OYJ OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-3.6.212 YLEISELEKTRONIIKKA OYJ OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-3.6.212 1.8.212 KLO 9:15 - Liikevaihto 2,6 miljoonaa euroa (18,8

Lisätiedot

NUORISOTUTKIMUSSEURA RY T A S E K I R J A 1.1. - 31.12.2011

NUORISOTUTKIMUSSEURA RY T A S E K I R J A 1.1. - 31.12.2011 Nuorisotutkimusseura Ry Asemapäällikönkatu 1 00520 Helsinki Y-tunnus 0835106-7 NUORISOTUTKIMUSSEURA RY T A S E K I R J A 1.1. - 31.12.2011 Säilytettävä 31.12.2021 asti Nuorisotutkimusseura Ry Asemapäällikönkatu

Lisätiedot

Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä

Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä Johtokuntakoulutus 20.2.2013 Tampere talo 1 Talous ja liiketoimintaryhmä Sisältö Talouden ohjauksen elementit Talouden toiminnot ja toimijat Tampereen kaupungissa

Lisätiedot

Arvo EUR 1.000 2004/2005 Syyskuu 968 702 42.398 35.430 Varastomyynti 10 9 217 193 Yhteensä 978 711 42.616 35.624. 1.

Arvo EUR 1.000 2004/2005 Syyskuu 968 702 42.398 35.430 Varastomyynti 10 9 217 193 Yhteensä 978 711 42.616 35.624. 1. TURKISTUOTTAJAT OYJ OSAVUOSIKATSAUS KAUDELTA 1.9.2005-30.11.2005 Konsernin kehitys Turkistuottajat-konsernin tilikauden ensimmäinen neljännes on kulupainotteista joulukuussa käynnistyvän myyntikauden valmistelua.

Lisätiedot

TULOSLASKELMA 1.1.2013-31.12.2013 1.1.2012-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 254 106,39 253 499,42

TULOSLASKELMA 1.1.2013-31.12.2013 1.1.2012-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 254 106,39 253 499,42 1 TULOSLASKELMA 1.1.2013-31.12.2013 1.1.2012-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 254 106,39 253 499,42 Liiketoiminnan muut tuotot 13 728,31 13 839,90 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden

Lisätiedot

Emoyhtiön. tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja liitetiedot

Emoyhtiön. tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja liitetiedot Emoyhtiön tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja liitetiedot 2011 COMPONENTA OYJ Panuntie 4, 00610 Helsinki /// Puh. 010 403 00, Fax 010 403 2721 /// www.componenta.com Kotipaikka Helsinki /// Y-tunnus

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia. LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset

Lisätiedot

Työterveyshuollon liikelaitos Viisari

Työterveyshuollon liikelaitos Viisari Työterveyshuollon liikelaitos Viisari Tilinpäätös 2011 Työterveyshuollon liikelaitos Viisari Vastuuhenkilö Viisarin toimitusjohtaja Miisa Visakorpi Kehyskuntien työterveysliikelaitoksen tehtävänä on tuottaa

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 7 12/2015 7 12/2014 1 12/2015 1 12/2014 Liikevaihto, 1000 EUR 10 223 9 751 27 442 20 427 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 1 266 1 959 6 471 3 876 Liikevoitto, % liikevaihdosta

Lisätiedot