Kaupunginjohtajan katsaus

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kaupunginjohtajan katsaus"

Transkriptio

1 Kaupunginjohtajan katsaus Kuntajohdon ja kuntien talousjohdon ennustajankyvyt asetettiin vuoden 2010 taloustilastojen valmistuessa kyseenalaiseksi, ja vähintäänkin perustellusti. Ennustaminen oli niin heikkoa, että meteorologejakin nauratti. Näin myös meillä Hyvinkäällä. Osavuosikatsauksissa arvioimme syyskuussa n. 7 milj. euron alijäämää ja vielä lokakuussakin runsaan 3 milj. euron alijäämää, kun lopullinen tulos oli n. 7 milj. euroa positiivinen. En puolustele, mutta tämä ennustevirhe toteutui valtaosassa suomalaista kuntakenttää ja monessa kunnassa arvio poikkesi enemmän kuin meillä. Huonosta ennustamisesta huolimatta olen erittäin iloinen siitä, että Hyvinkään kaupungin vuoden 2010 muodostui ylijäämäiseksi ja vielä näin paljon. Miksi tällainen suuri ero syntyi, sitä on hyvä hieman avata, sillä kyllä tämä ymmärrettävästi hämmentää ainakin päätöksentekijöitä. Osansa Hyvinkään osalta selittää se, että osavuosiarvioissa ei ole vesilaitos mukana, ja lopullisessa tilinpäätöksessä vesilaitoksen tulos yleensä parantaa tulosta. Pääsyitä on kuitenkin kolme. Ensimmäinen, kaikkein suurin ja selittävin (myös koko kuntakentän osalta) on verotulojen tulouttaminen. Kuntien jako-osuus muuttui loppuvuodesta ja lähes koko vuoden verotuloja oli tilitetty kunnille niin heikosti, että ei todellakaan osattu ennustaa lopullista kertymää tarpeeksi rohkeasti. Toinen syy, mikä paransi nimenomaan Hyvinkään tulosta, oli etenkin keskustakorttelista, mutta muutoinkin vahvasti, ja myös paljon yli ennusteen, toteutuneet myyntivoitot. Kolmas syy, mistä varsinkin kaupungin henkilöstö ansaitsee erityiskiitoksen, oli menojen kasvuvauhdin puristaminen kiitettävän matalaksi. Voi suoraan sanoa, että koko kaupungin henkilöstö teki parhaansa sen eteen ja vielä onnistui, että Hyvinkään kaupungin tulos vuonna 2010 on niin hyvä. Liikaan itsetyytyväisyyteen tai minkäänlaiseen löysäilyyn ei silti ole syytä eikä varaakaan, sillä on hyvä muistaa, että tilikauden tulos ilman myyntivoittoja olisi jäänyt nytkin alijäämäiseksi. Tilikauden tulos vuonna 2010 oli joka tapauksessa edellä mainituista syistä ilahduttavan positiivinen. Tilikauden tulos parani vuoden takaisesta yli 11 milj. euroa, mikä ei mielestäni kerro kuntatalouden vahvuudesta, vaan kuntatalouden turbulenssista. Verotulot kasvoivat 7 milj. euroa, mutta kannattaa muistaa, että kunnallisveron tuotto nousi vähemmän kuin mitä oli veroprosentin korotuksen vaikutus. Toimintatuotot kasvoivat vuonna 2010 vahvasti. Kaupungin talouden tunnusluvut paranivat vuoden 2009 heikoista tunnusluvuista, mutta eivät nousseet vuoden 2008 tunnuslukujen tasolle. Vuosikatteen paraneminen paransi selvästi tunnuslukuja, vaikka vuosikate ei nytkään riittänyt nettoinvestointien kattamiseen. Taseen ylijäämä on nyt n. 32 milj. euroa ja lainamäärä vuoden 2010 lopusta 1575 euroa jokaista hyvinkääläistä kohti. Talouden tunnuslukujen ohella toimintaympäristössäkin tunnusluvut paranivat, kun talous elpyi lamavuodesta Työttömyysaste oli vuoden 2010 lopussa 8,5 %, kun se oli vuotta aiemmin 9,5 % ja kaksi vuotta sitten 7,1 %. Tärkeimmillä hyvinkääläisillä yrityksillä meni edelleen hyvin ja asukaslukukin kasvoi, tosin vain 0,5 %. Vuoden 2010 lopussa meitä hyvinkääläisiä oli yhteensä Hyvinkään keskustakorttelin rakentuminen alkoi toden teolla ja yrityselämä kaikkinensa vilkastui. Voidaan myös todeta, että Hyvinkää etenee strategiansa mukaisesti tasaisen vahvasti tiellään olla entistäkin vetovoimaisempi, viihtyisämpi ja turvallisempi Pohjois-Uudenmaan keskus. Kiitos henkilöstölle työstänne ja päätöksentekijöille hyvistä päätöksistä Hyvinkään parhaaksi vuonna 2010! Raimo Lahti Kaupunginjohtaja

2 HYVINKÄÄN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2010 SISÄLLYSLUETTELO Kaupunginjohtajan katsaus 1 Yleistä Kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto Kaupunginhallitus Kaupungin organisaatio Tilivelvolliset kaupungin organisaatiossa Henkilöstö Yleinen taloudellinen kehitys Hyvinkään toimintaympäristön kehitys 8 2 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa 2.1 Toiminta Talous Riskienhallinnan toteutuminen kaupungissa Ympäristötekijät Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä 16 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus 23 4 Rahoitusasema ja sen muutokset 25 5 Hyvinkään talouden kehitys suhteessa muihin 28 kuntiin 6 Kokonaismenot ja -tulot 33 7 Kuntakonsernin toiminta ja talous 7.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhtiöistä Konsernin toiminnan ohjaus Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Selonteko konsernin valvonnan järjestämisestä Konsernin tilinpäätös ja sen tunnusluvut 38 8 Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 48 9 Talousarvion toteutuminen 9.1 Sitovien toiminnallisten tavoitteiden ja käyttötalouden toteutuminen toimielimittäin 20 Tarkastuslautakunta 49 Keskushallinnon tavoitteet Kaupunginhallitus Henkilöstöjaosto Konserni- ja tukipalvelujaosto 54 Sivistystoimi 59

3 30 Opetuslautakunta Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta 70 Tekniikka ja ympäristö 40 Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta 80 Perusturva 60 Perusturvalautakunta Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto talousarvion toteutumisesta Käyttötalouden yhteenveto toimielimittäin Käyttötalouden yhteenveto tulosalueittain Investointiosan yhteenveto 121 Tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot 125 Kaupungin tuloslaskelma 126 Rahoituslaskelma 127 Kaupungin tase 128 Konsernituloslaskelma 130 Konsernin rahoituslaskelma 131 Konsernitase 132 Tilinpäätöksen liitetiedot 134 Tuloslaskelman liitetiedot 136 Taseen liitetiedot 139 Eriytetyt tilinpäätökset Hyvinkään Vesi 151 Tilikauden aikana käytetyt tilikirjat ja tilikartta 167 Tilinpäätöksen allekirjoitukset

4 1 1. YLEISTÄ 1.1 KAUPUNGIN HALLINTO Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto piti vuoden 2010 aikana 8 kokousta. Pöytäkirjoihin merkittiin 94 pykälää. Valtuuston kokoonpano oli seuraava: Kokoomus (Kok) 16 Sosiaalidemokraattinen puolue (SDP) 13 Suomen Keskusta (Kesk) 6 Vasemmistoliitto (Vas) 5 Vihreä Liitto (Vihr) 5 Perussuomalaiset (PS) 3 Puolueisiin sitoutumattomat (Sit) 2 Suomen Kristillisdemokraatit (KD) 1 Yhteensä 51 Kaupunginvaltuuston jäseninä vuonna 2010 olivat seuraavat henkilöt: Puheenjohtajat: Kokko, Annika Myllymäki, Mauri Laine, Marja-Leena puheenjohtaja, KM, pääsihteeri, KOK I varapuheenjohtaja, pääluottamusmies, eläkeläinen, SDP II varapuheenjohtaja, KM, päiväkodinjohtaja, KESK KANSALLINEN KOKOOMUS Rp (Kok) Ahola, Merja osastonhoit aja, esikoissairaanhoitaja Hakala, Kalle lääketieteen lisensiaatti Komulainen, Riikka assistentti Mc Leod Smith, Karel työpajatoiminnan päällikkö Mäkelä, Ari korjaamopäällikkö Poikolainen, Jutta hammashoitaja Puupponen, Riitta perushoitaja Rahkonen, Liisa sosiaalihuollon johtaja, eläkeläinen Rantala, Kyllikki yrittäjä Rantalainen, Antti yrittäjä Rantatorikka, Miika erityisluokanopettaja Räikkä, Sari erikoissaira anhoitaja, yrittäjä Rönkä, Antero projektipäällikkö, saakka Silfverberg, Krista erityisluokanopettaja Vanhatalo, Tuula MMK Koski, Matti vanhempi konstaapeli alkaen (Röngän tilalle) SUOMEN SOSIAALIDEMOKRAATTINEN PUOLUE Rp (SDP) Aalto, Seppo työsuojelup äällikkö, eläkeläinen Ahtikari, Markku yhteiskuntatieteiden maisteri, päihdehuollon johtaja Järvinen, Eira hieroja, eläkeläinen

5 2 Karttunen, Pasi Latosuo, Tuula Linna-Pirinen, Tuija Miettinen, Riitta Mäkinen, Raimo Nikkilä, Juhani Pahlman, Irma Saukkonen-Hämäläinen, Seija Tani, Sari toimistopäällikkö pääluottamusmies, Metalli 58 ammattios. Pj apulaisosastonhoitaja pääluottamusmies VTM, kansalaisopiston rehtori kuljetusyrittäjä yrittäjä oikeustieteen tohtori, MBA osastonhoitaja SUOMEN KESKUSTA Rp Salmi, Joonas Salmi, Jukka TV-tuottaja Skyttä, Juhani Vilkka, Leena Yli-Saunamäki, Tapani (Kesk) opiskelija opistoupseeri FT, dosentti toimitusjohtaja VASEMMISTOLIITTO Rp Hämäläinen, Pirjo Kouhia, Juhani Nieminen, Jukka Pussinen, Heikki Savela, Olli yliaktuaari VIHREÄ LIITTO Rp Ala-Paavola, Sinikka Korpela, Aki Koskelin, Niina Lustig, Helena Morero, Micaela (Vas) (Vihr) toimittaja-kirjailija pääluottamusmies raudoittaja työneuvoja FM, lehtori kieltenopettaja sosiaalialan ohjaaja toimittaja FM, biologian opettaja PERUSSUOMALAISET (PS) Jäske, Heikki m uurari Orre, Taisto yhteiskuntatieteiden maisteri, eläkeläinen Perälahti, Raimo toiminnanjohtaja, ero Salonen, Antti operatiivinen johtaja, alkaen (Perälahden tilalle) SITOUTUMATTOMAT Laine, Pekka komisario Virmala, Timo (Sit) tulosyksikön päällikkö SUOMEN KRISTILLISDEMOKRAATIT Rp (KD) Tuomi, Sirpa markkinointijohtaja, ero Sotaniemi, Timo isännöitsijä, alkaen (Tuomen tilalle)

6 Kaupunginhallitus Kaupunginhallituksen tehtävänä on johtaa kaupungin hallintoa, valmistella kaupunginvaltuustossa käsiteltävät asiat sekä huolehtia kaupunginvaltuuston päätösten toimeenpanosta. Lisäksi se valvoo kaupungin etua, edustaa kaupunkia sekä tekee sopimukset sen puolesta. Kaupunginhallitus piti vuoden 2010 aikana 25 kokousta. Pöytäkirjoihin merkittiin 326 pykälää. Kaupunginhallituksen kokoonpano vuonna 2010 oli seuraava: varajäsen Puheenjohtaja Rantalainen, Antti (KOK) Leinonen, Aki I Varapuheenjohtaja Linna-Pirinen, Tuija (SDP) Pahlman, Irma II Varapuheenjohtaja Korpela, Aki (VIHR) Airto, Mikko Kouhia, Juhani (VAS) Nieminen, Jukka Mc Leod Smith, Karel (KOK) Ruha, Tapio Salmi, Jukka (KESK) Syrjälä, Anne Silfverberg, Krista (KOK) Ahola, Mervi Tani, Sari (SDP) Kalliomaa, Sirpa Tuomi, Sirpa (KD) Laine, Pekka (SIT) Ero kv Rönkä, Maaret alkaen (Tuomen tilalle) HENKILÖSTÖJAOSTO Kaupunginhallituksen henkilöstöjaosto piti vuoden aikana 13 kokousta ja pöytäkirjoihin merkittiin 114 pykälää. Jaoston kokoonpano 2010 oli seuraava: varajäsen Puheenjohtaja Tani, Sari (SDP) Pöllänen, Nina Varapuheenjohtaja Salmi, Jukka (KESK) Syrjälä, Anne Karhunen, Tuula (KOK) Poikolainen, Jutta Mäkelä, Ari (KOK) Rönkä, Antero, saakka Hintikka, Esa, alkaen (Röngän tilalle) Myllymäki, Mauri (SDP) Harjumaaskola, Arto KONSERNI- JA TUKIPALVELUJAOSTO Kaupunginhallituksen konserni- ja tukipalvelujaosto piti vuoden aikana 13 kokousta ja pöytäkirjoihin merkittiin 100 pykälää. Kaupunginhallituksen konserni- ja tukipalvelujaostoon kuuluivat vuonna 2010 seuraavat henkilöt: varajäsen Puheenjohtaja Rantalainen, Antti (KOK) Leinonen, Aki Varapuheenjohtaja Linna-Pirinen, Tuija (SDP) Päivärinta, Marja-Riitta Ahvenainen, Aarre T. (SDP) Pätäri, Hannu Hämäläinen, Pirjo (VAS) Niemi, Paula Laakso, Marja-Leena (VIHR) Sten, Pami Pallonen, Jouni (KOK) Silfverberg, Krista Pääkkönen, Vesa (SDP) Nousiainen, Pauli

7 Kaupungin organisaatio Kaupungin hallinto- ja toimintasääntö hyväksyttiin valtuustossa ja se tulee voimaan Yhtenä tekijänä sääntömuutoksen taustalla on varhaiskasvatuksen siirto perusturvan toimialalta sivistystoimeen Lisäksi lautakuntien toimivaltaan tehtiin tarkennuksia, ja samoin kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston toimivaltaan liittyviä asioita tarkistettiin ja selkeytettiin. Hyria-koulutus Oy aloitti toimintansa Kaupungin omistamat ammatilliset koulut ammattikoulu, kauppaoppilaitos, terveydenhoito-oppilaitos, taidekoulu, ja maaseutuoppilaitos luovutettiin apporttina osakeyhtiön pääomaan Siivouspalvelujen yksikkö teknisen toimialan tuotantoryhmästä siirtyi keskushallintoon konserni- ja tukipalvelujen palvelualueelle alkaen. Vuoden aikana valmisteltiin siivous- ja ruokapalveluyksikön organisaatiota sekä toimialojen ruoka- ja siivouspalvelutehtävien integrointia keskitettyyn yksikköön. Organisaatiokaavio on vuoden 2010 lopussa seuraava: Hyvinkään kaupungin hallinto-organisaatio Kaupunginjohtaja Sisäinen tarkastus Tarkastustoimi Perusturva Sivistystoimi Tekniikka ja ympäristö Konserni- ja tukipalvelut Kaupunginkanslia Hallinto ja kehittäminen Varhaiskasvatuspalvelut Sosiaalipalvelut Terveydenhuollon palvelut Koti- ja laitos palvelut Peruskoulutus Yleissivistävä Koulutus ja työpajatoiminta Kulttuuri- ja vapaa-aika Hallinto ja kehittäminen Tekninen keskus Hankintapalvelut Tuotantoryhmä Ympäristökeskus Hyvinkään Vesi Konserniyhteisöt -Hyvinkään Lämpövoima Oy -Hyvinkään Techvilla Oy -KoyHyvinkään Wanha Villatehdas -Hyvinkään Vuokra-asunnot Oy - Muut yhteisöt Tilapalvelu Tietohallinto Ateria- ja puhtauspalvelut Kehittämisyksikkö Henkilöstökeskus Hallintopalvelut Talousosasto Viestintä

8 Tilivelvolliset kaupungin organisaatiossa Tilivelvollisten määritteleminen liittyy sisäisen valvonnan ketjun varmistamiseen. Vaikka päätöksentekovaltaa delegoidaan organisaation alemmille tasoille, tilivelvolliset viranhaltijat eivät vapaudu alaistensa toimintaa koskevasta valvontavastuusta. Valvontavastuu koskee sekä toimintaa että taloutta. Tilivelvollisten luetteloa on tarkistettu organisaatiomuutoksia ja talousarvion tulosaluemuutoksia vastaavasti. Tilivelvollisiksi on määritelty seuraavat johtavat viranhaltijat, luettelo on vuoden 2010 talousarviorakenteen ja organisaation mukainen: TOIMIELIN/Tulosalue Tilivelvollinen Tarkastuslautakunta tarkastussihteeri Keskusvaalilautakunta kansliapäällikkö Kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Päätöksenteko ja hallinto kaupunginjohtaja Henkilöstöja osto henkilöstöjohtaja Konserni- ja tukipalvelujaosto liiketoimintajohtaja Opetuslautakunta sivistystoimenjohtaja Sivistystoimen hallinto ja kehittäminen sivistystoimenjohtaja Perusopetus perusopetuksen koulutusjohtaja Yleissivistävä koulutus ja työpajatoiminta sivistystoimen johtaja Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta sivistystoimenjohtaja Kulttuuri- ja vapaa-aika kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen johtaja Tekninen lautakunta tekniikan ja ympäristötoimen toimialajohtaja Toimialan hallinto ja kehittäminen tekniikan ja ympäristötoimen toimialajohtaja Tekninen keskus tekninen johtaja Tuotantoryhmä tuotantojoht aja Ympäristölautakunta Ympäristökeskus ympäristötoimen Perusturvalautakunta Hallintopalvelut Sosiaalipalvelut sosiaalipalveluiden Perusterveydenhuolto terveydenhu Erikoissairaanhoidon palvelut Koti- ja laitospalvelut Varhaiskasvatuspalvelut varhaiskasvatuksen Hyvinkään Veden johtokunta tekniikan ja ympäristötoimen toimialajohtaja johtaja sosiaali- ja terveysjohtaja sosiaali- ja terveysjohtaja johtaja ollon johtaja sosiaali- ja terveysjohtaja koti- ja laitoshoidon johtajaylilääkäri johtaja vesihuoltojohtaja

9 6 Investointiosa Kiinteä omaisuus (kaupunginhallitus) Arvopaperit (kaupunginhallitus) Talonrakennus (konserni- ja tukipalvelujaosto) Julkinen käyttöomaisuus Kunnallistekniikka tekninen Maaperä- ja vesivahingot Urheilu- ja ulkoilualueet Irtain omaisuus Kaupunginhallitus kaupunginjo Opetustoimi (opetusltk) Kulttuuri- ja vapaa-aika (kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta) kulttuuri- Perusturva (perusturvalautakunta) Tekniikka ja ympäristö (tekla ja ympla) Vesihuolto vesihuoltojo kaupunginjohtaja kaupunginjohtaja kaupunginarkkitehti kaupunginjohtaja johtaja tekninen johtaja kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen johtaja htaja sivistystoimenjohtaja ja vapaaaikatoimenjohtaja sosiaali- ja terveysjohtaja tekniikan ja ympäristön toimialajohtaja htaja Rahoitusosa talousjohtaja Henkilöstö Kaupungin henkilöstön määrä toimialoittain oli vuoden 2010 lopussa seuraava: VAKINAISET MÄÄRÄAIKAISET SIJAISET YHTEENS Ä Muutos ed.vuodesta Keskushallinto Sivistystoimi Tekniikka ja ympäristö Perusturva Hyvinkään Vesi Yhteensä Yhteensä Sivutoimia ei ole taulukon henkilöstömäärissä mukana. Sivutoimista henkilöstöä oli vuoden lopussa 16 henkilöä kohdistuen sivistystoimeen. Lisäksi vuodenvaihteessa kaupungin palveluksessa oli 60 työllistettyä. Työllistettyjä henkilötyövuosina oli yhteensä vuoden 2010 aikana 49 vuosityöntekijää. Vuoden 2010 lopun henkilöstömäärä kasvoi lievästi vuoden 2009 lopusta.

10 7 Vakinaisen henkilöstön määrä lisääntyi 14 henkilöä, määräaikaisten 3 henkilöä ja sijaisten määrä 16 henkilöä. Osa-aikaisten määrän osuus koko henkilöstöstä on noin 11 %. Siivoushenkilöstö siirtyi vuoden 2010 alusta keskushallintoon teknisen toimialan tuotantoryhmästä. Siivousyksikön vahvuus oli 94 henkilöä vuoden 2009 lopussa, vakinaisten määrä oli 79 ja määräaikaisia ja sijaisia oli 15. Kokopäiväisiksi muutettuna vakinaisten ja määräaikaisten henkilöstömäärä on pysynyt melko vakaana vuonna Vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön määrä kasvoi 7,5 vuosityöntekijää (0,3 %) vuoden 2009 lopusta Kokopäiväiseksi muutettu henkilöstömäärä ja muutos ed.vuoden vastaavasta ajankohdasta muutos, kpl /07 02/08 04/08 06/08 08/08 10/08 12/08 02/09 04/09 06/09 08/09 10/09 12/09 02/10 04/10 06/10 08/10 10/10 12/10 Sijaiset ja sivutoimiset eivät yllä olevassa kuvassa sisälly henkilöstölukuihin. Henkilöstön työssä oleva työpanos, jolloin vakinaisista palvelujaksoista poistetaan poissaolot ja lisätään sijaisten toteutuneet palvelujaksot, kehittyi vuosina toimialoilla seuraavasti: Muutos, kpl / / / /2009 Keskushallinto Sivistystoimi Tekniikka ja ympäristö Perusturva Hyvinkään Vesi Yhteensä Vuositasolla vuoden 2010 työpanos oli 73 laskennallista vuosityöntekijää pienempi kuin vuonna Vähennys kohdistui pääasiassa opetustoimeen ja tekniseen toimialaan. Ammatillisten koulujen henkilöstö oli vielä 1-7 kk/2009 kaupungin henkilöstöä. Siivoushenkilöstö selittää pääosin tekniikan ja ympäristön toimialan vähennystä ja toisaalta keskushallinnon lisäystä. Toimintakertomuksesta erillisenä laaditaan henkilöstökertomus vuodelta 2010.

11 Yleinen taloudellinen kehitys Vuoden 2009 taantuman jälkeen maailmantalous lähti nousuun vuonna Kasvu on kuitenkin epätasaista eri maissa eivätkä tummat pilvet vieläkään ole tyystin väistyneet. Erityisesti eräiden Euroopan valtioiden ongelmat lisäävät edelleen epävarmuutta. Suomen talous elpyi erityisesti loppuvuonna Bruttokansantuote kasvoi noin 3 % viennin, asuntorakentamisen ja kulutuksen tukemana. Työllisyystilanne ei heikentynyt taantuman aikana niin paljon kun pelättiin. Keskimäärin vuonna 2009 työttömyysaste oli koko maassa 8,2 % ja 8,4 % vuonna Joulukuussa 2010 työttömyysaste oli sama kuin vuosi sitten. Kuluttajahinnat lähtivät hienoiseen nousuun ja ennuste muutokseksi on 1,2 %. Korkotaso on pysynyt melko alhaalla, mutta lievää nousupainetta on vuoden loppupuolella esiintynyt. Suomi lähti taantumaan hyvistä lähtökohdista ja vahvasta julkisen talouden tilasta. Suomen velkaantuminen on ollut kuitenkin nopeaa ja julkinen talous painui alijäämään vuonna 2009 ja alijäämä syveni vuonna Vuoden 2010 tilikausien tulosten arvioidaan olevan kunnissa yhteensä ylijäämäinen. Toimintamenojen kasvu on edelleen hidastunut muun muassa kuntien omien tehostamistoimenpiteiden seurauksena, kasvu on ennakkotietojen mukaan 3,5 %. Vuonna 2009 toimintamenot kasvoivat lähes 4,6 %. Verotulojen kasvu oli kunnissa keskimäärin 4 % vuodesta Lähes puolet kunnista nosti tuloveroprosenttiaan, mikä heijastuu osaltaan kasvuun. Tulorahoitus ei kuitenkaan ole riittänyt minään vuonna vuodesta 1997 lähtien poistonalaisten investointien rahoittamiseen. Julkiselle taloudelle on ennustettu vaikeita vuosia talouskriisin ja myös ikärakenteen vanhenemisen seurauksena. Kuntataloutta uhkaa pysyvämpi alijäämäisyys ja velkakierteen jatkuminen. 1.3 Hyvinkään toimintaympäristön kehitys Väestö Hyvinkään väkiluku oli asukasta joulukuun lopussa Kasvua vuoden alusta oli 219 asukasta (0,5 prosenttia). Kasvu jäi edellisvuosia laimeammaksi. Asukasluvun muutoksesta luonnollisen lisäyksen oli 53 % eli 116 henkeä, kuntien välinen nettomuutto jäi +27 henkilöön ja ulkomailta muutto oli nettovaikutukseltaan + 74 henkilöä. Muuttovoittoa saatiin jo kolmatta vuotta peräkkäin enemmän ulkomailta kuin kotimaasta.

12 9 hlöä Väestömuutokset vuosina kuntien välinen nettomuutto nettomaahanmuutto luonnollinen väestönlisäys Muuttoliike kaiken kaikkiaan hieman piristyi edellisvuodesta. Lähtömuuttajien määrä kasvoi tulomuuttajia enemmän. Kotimaan rajojen sisältä Hyvinkäälle muutti uutta asukasta, ja Hyvinkäältä muihin kuntiin lähti asukasta. Vuoteen 2009 verrattuna tulomuutto kasvoi 31 henkilöllä ja lähtömuutto 78 henkilöllä. Syntyneiden ja myös kuolleiden määrä pieneni vuodesta Ennakkotietojen mukaan vuoden 2010 aikana syntyi 484 hyvinkääläistä lasta (491 vuonna 2009) ja kuolleita oli 368 (388 vuonna 2009). Alle kouluikäisten lasten osuus väestöstä nousi hieman ja osuus koko väestöstä pysyi samana. Peruskouluikäisten määrä aleni merkittävästi, 163 henkilöä ja osuus koko väestöstä 0,4 %-yksikköä. Eläkeikäisten osuus puolestaan kasvoi edellisvuosia voimakkaammin. 65 vuotta täyttäneiden määrä nousi 300 henkilöllä ja osuus väestöstä oli vuoden 2010 lopussa 16,2 prosenttia väestöstä, vuotta aiemmin osuus 15,7 % vuotiaita työikäisiä oli lukumääräisesti enemmän kuin vuosi sitten, mutta kuitenkin laski ollen 60,1 prosenttia. Alle 20 vuotiaita 120 vähemmän kuin vuosi sitten ja osuus laski 0,3 %-yksikköä ollen 23,7 prosenttia väestöstä. Väestön vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat 75+ vuotiaat määrä väestö % väestö % väestö % väestö % väestö % väestö % väestö Yhteensä vuosittainen kasvu % , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,5 (Lähde: Tilastokeskus)

13 10 Työllisyys Työttömien määrä kasvoi lievästi vuosikeskiarvona vuodesta Vuoden 2010 aikana työttömiä työnhakijoita oli keskimäärin 1 887, mikä oli keskimäärin 84 henkilöä edellisvuotta enemmän. Työttömyyden kasvu kuitenkin taittui elokuusta lähtien. Vuoden 2010 lopussa Hyvinkäällä oli työtöntä työnhakijaa, kun vuotta aiemmin joulukuussa määrä oli Vuoden 2010 aikana nuorten työttömyystilanne lievästi parani. Joulukuussa alle 25 - vuotiaita oli työttömänä 282, kun määrä vuoden 2009 lopussa oli 300. Keskimäärin nuorten työttömien määrä edelleen nousi vuodesta 2009 noin 11 %. Pitkäaikaistyöttömyys sen sijaan kääntyi nousuun vuonna Vuoden 2010 aikana Hyvinkäällä oli keskimäärin 269 pitkäaikaistyötöntä. Määrä kasvoi noin 35 henkilöllä (15 %) edellisvuodesta. Vuoden loppua kohti pitkäaikaistyöttömien määrä edelleen kasvoi ollen joulukuussa 311 (vuotta aiemmin 223). Työttömyyden suunnat eri ryhmissä alle 20 v alle 25 v yli 50 v yli 1 v työttömänä tammi 2006 tammi 2007 tammi 2008 tammi 2009 tammi 2010 tammi Työttömyysaste oli Hyvinkäällä vuoden 2010 lopussa 8,5 prosenttia, eli 1,0 prosenttiyksikköä alempi kuin vuotta aiemmin. Työttömyysprosentti alkoi alentua elokuusta lähtien, joskaan muutokset eivät ole olleet jyrkkiä kuin vastaavat nousut vuoden 2009 syksyllä. Vuoden keskiarvona työttömyysaste oli 8.3 prosenttia ja nousua edellisvuodesta oli 0,3 prosenttia. Työttömyysaste oli Uudellamaalla vuonna 2010 keskimäärin 7,2 prosenttia, kun se vuotta aiemmin oli 6,8 prosenttia. Avointen työpaikkojen määrä on lähtenyt nousuun vuoden 2010 aikana. Uusia avoimia työpaikkoja ilmoitettiin koko vuoden aikana Hyvinkäällä keskimäärin 203 työpaikkaa kuukaudessa, mikä oli 10 työpaikkaa enemmän kuin vuosi sitten. Avoimia työpaikkoja ilmoitettiin erityisesti rakennusalalle ja sosiaali- ja terveydenhuoltoalalle.

14 11 Avoimet työpaikat, vuosikeskiarvo Työpaikkojen määrä kasvoi 511 uudella työpaikalla (+ 2,7 prosenttia) vuodesta 2007 vuoteen 2008, jolloin vuoden 2008 lopussa Hyvinkäällä oli työpaikkaa ( työpaikkaa v. 2007). Työpaikkoja väheni edelleen rakentamisen toimialalta. Uusia työpaikkoja syntyi erityisesti palvelusektorille, mutta myös teollisuuteen, sähkö- kaasuja vesihuollon toimialalle ja logistiikkaan. Työpaikkaomavaraisuus nousi lähes 90 prosenttiin. Työpaikkojen määrän ja työpaikkaomavaraisuuden kehitys 2000-luvulla Yhteensä Työpaikkaomavaraisuus (%) 91,0 90,0 89,0 88,0 87,0 86,0 85,0 84,0 83,0 82,0 Vuoden 2009 lopussa Hyvinkäällä toimi kaikkiaan yritystä. Yrityksistä 73 prosenttia toimi palvelualalla, 26 prosenttia oli jalostuksen toimialalla ja alkutuotannon yritysten osuus oli noin prosentin yrityskannasta. Yrityskanta kasvoi vuoden 2009 aikana vain 17 yrityksellä edellisestä vuodesta. Aloittaneita uusia yrityksiä oli 262 mikä oli 15 prosenttia vähemmän kuin vuonna Vuonna 2009 toimintansa lopetti 232 yritystä. Lopettaneiden yritysten määrä oli 13 yritystä vähemmän kuin vuonna 2008.

15 12 Aloittaneet ja lopettaneet yritykset sekä yrityskanta Hyvinkäällä Yrityskanta Aloittaneita Lopettaneita 0 Rakentaminen Asuntorakentaminen hiljeni vuonna 2009 ja valmistuneiden asuinrakennusten määrä pysyi alhaisena vuonna Uusia asuntoja valmistui vuoden 2010 aikana 103, mikä oli 27 asuntoa edellisvuotta vähemmän. Uusista asunnoista 83 % oli pientaloja, 16 prosenttia valmistui rivitaloihin ja vain 1 asunto valmistui lisärakentamisen kautta kerrostaloissa. Asuntotuotanto vuosina talotyypeittäin AK AR AO Asuntorakentaminen vauhdittui vuoden 2010 aikana. Hyvinkäällä aloitettiin vuoden aikana 290 uuden asunnon rakennustyöt, mikä tarkoittaa määrän yli kolminkertaistumista vuodesta Vuonna 2010 aloitetuista asuntorakentamiskohteista kolmannes oli pientaloja, 22 prosenttia ketju- tai rivitaloasuntoja ja 18 prosenttia kerrostaloasuntoja. Lisäksi aloitettuihin liikerakennushankkeisiin sisältyy asuntoja 78 kpl. Liikerakentamisen määrä vuonna 2009 aloitetuissa hankkeissa ja 2010 aloitetussa hankkeissa on yhteensä noin kerrosneliömetriä.

16 13 Aloitetut asunnot asuinkerrostalot rivi- ja ketjutalot erilliset pientalot Myönnettyjen asuinrakennuslupien määrä vilkastui jo vuonna 2009 ja pysyi korkeana Vuonna 2010 rakennusluvan sai 270 uutta asuntoa. Myönnetyistä rakennusluvista pientalorakentamisen osuus oli 24 prosenttia, kerrostaloasuntojen osuus 43 prosenttia, ja rivi- ja ketjutaloasuntojen osuus runsas 20 prosenttia.

17 14 2. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa 2.1 Toiminta Kaupungin strategiaan pohjautuvat toimialojen (sivistystoimi, perusturva sekä tekniikka ja ympäristö) strategiat valmistuivat. Palvelustrategian ja palveluverkon valmistelu käynnistyi. Ammattikoulutuksen järjestäminen Hyria-koulutus osakeyhtiössä käynnistyi Ammatillisten koulujen henkilöstö siirtyi tällöin yhtiön palvelukseen. Koulurakennukset tontteineen ja kalustoineen luovutettiin Hyria-Koulutus Oy:lle osakepääoman apporttina allekirjoitetun luovutuskirjan mukaisesti. Hyvinkään Koulukiinteistöt Oy:n osakekanta myytiin Järvenpään kaupungille. Yhtiö isännöi entisen maaseutuoppilaitoksen Järvenpään yksikön kiinteistöjä. Hyvinkää hyväksyi muiden osakkaiden tapaan Kiljavan sairaala Oy:n toiminnan jatkon turvaamisen jakamalla yhtiö kiinteistö- ja ja hoitopalveluyhtiöön. Kaupunki oli mukana Sitran käynnistämissä talous- ja henkilöstöhallinnon ja ICT-palvelujen palvelukeskusten perustamisneuvotteluissa. Vuoden lopulla kaupunki liittyi osakkaaksi Sitran:n käynnistämään KPK-ICT -yhtiöön. Asuntopoliittinen ohjelma vuosille hyväksyttiin. Kaupungin väestötavoite tarkistettiin. Pidemmän aikavälin tavoite vuoteen 2030 pidettiin entisenä, tavoiteväkiluku on asukasta. 2.2 Talous Vuoden 2010 tilikauden tulosarvio oli hyväksytyn talousarvion mukaan alijäämäinen lähes 9 milj. euroa. Tuloveroprosenttia nostettiin 0,75 %-yksikköä. Talousarviomuutosten sekä vuoden aikana myönnettyjen lisämäärärahojen ja määrärahasiirtojen jälkeen alijäämä syveni noin 15 milj. euroon. Talous toteutui kuitenkin arvioita paremmin. Tuloarviot ylittyivät ja toisaalta menoarviot alittuivat. Lisämäärärahoilla ja määrärahasiirroilla muutettuun talousarvioon nähden verorahoitus ylittyi 4,9 milj. euroa ja varsinaisen toiminnan menokehitys alittui 8,2 milj. euroa. Alkuperäisen talousarvion toimintamenojen ja -tuottojen erotus alittui 2,5 milj. euroa. Kunnallisverotilitykset ylittyivät vuosiarviosta 1,3 milj. euroa. Joulukuussa toteutunut kuntaryhmän osuuden nosto lisäsi oikaisuna kunnallisveron tuottoa 1,5 milj. euroa. Myös yhteisöveron tuotto ylittyi vuosiarviosta, ylitys oli 1,5 milj. euroa. Yhtenä kuntataloutta vahvistavana toimenpiteenä valtio nosti vuosille kuntaryhmän osuutta yhteisöveron tuotosta 10 %-yksikköä 32,03 %:iin. Merkittävällä tavalla talouden paranemiseen vaikuttivat kertaluonteiset myyntivoitot. Hyria Koulutus Oy:n perustamisesta kirjattiin nettona voittoa noin 3,8 milj. euroa ja keskustakorttelin tonttien myynnistä myös vajaa 4 milj. euroa.

18 15 Myös normaali tonttikauppa piristyi ja näin myyntivoittojen/-tappioiden määrä nousi yhteensä 11,3 milj. euroon Ammattikoulujen luovutuksesta aiheutunut myyntivoitto kirjattiin satunnaisiin eriin, koska ammattikoulutus kunnan toimintana tässä yhteydessä lakkaa. Vuoden 2010 tulos muodostui myyntivoittojen johdosta ylijäämäiseksi noin 5,8 milj. euroa. Hyvinkään Veden tulos oli niin ikään ylijäämäinen 1,5 milj. euroa ja siten kaupungin tulos yhdessä liikelaitoksen kanssa 7,3 milj. euroa ylijäämäinen. Taseessa oleva edellisten tilikausien ylijäämä oli vuoden 2009 lopussa 25,1 milj. euroa ja kasvaa näin rahastosiirtojen jälkeen 32,2 milj.euroon. Taseen ylijäämä vuoden 2010 lopussa vastaa noin 4,50 prosentin kunnallisverotuottoa. Vuosi 2011 Vuoden 2011 talousarvio on laadittu liikelaitos Hyvinkään Vesi huomioon ottaen n. 9 milj. euroa alijäämäiseksi ja ilman liikelaitosta 10,1 milj. euroa. Toiminnan nettomenojen kasvu vuoden 2010 toteumaan nähden on kaupungin talousarviossa 2011 ilman liikelaitosta 7 % (14 milj. euroa) ja verorahoituksen kasvu vajaa 3 % (5,8 milj. euroa). 2.3 Riskienhallinnan toteutuminen kaupungissa Kaupunginhallituksen päätöksen mukaisia johdannaisia on käytetty useissa konserniyhteisöissä lainasalkkujen korkosuojauksiin. Kaupungin lainasalkun suojausaste oli vuodenvaihteessa 82,5 %. Hyvinkään kaupunki ja Hyvinkään Vuokra-asunnot Oy jatkoivat korkosuojauksien asiantuntijapalveluiden hankkimista rahalaitoksista riippumattomalta asiantuntijayritykseltä. 4Ks Pelastus - pelastussuunniteluohjelmiston avulla lähes 100 kaupungin omistamaan kiinteistöön tehdyn pelastussuunnitelman päivitystyö on viety loppuun palotarkastuksissa saatujen ohjeiden mukaisesti. Otettiin koekäyttöön 4Ks Raportti -niminen raportointijärjestelmä muutamassa yksikössä. Järjestelmän avulla siirrytään paperiraporteista sähköiseen raportointiin. Tällöin myös tilastointi helpottuu. Käytössä olevat raportit ovat Lasten ja nuorten tapaturmailmoitus päiväkodeille ja kouluille sekä kaikkia yksiköitä koskevat Väkivalta- ja uhkatilanneilmoitus ja Läheltä piti -tilanteen ilmoitus. Kaupungin henkilökunnalle järjestettiin alkusammutusharjoituksia, ensiapukursseja, tulityökorttikoutuksia, sosiaali- ja terveydenhuollon turvallisuuskorttikoulutuksia, uhkatilannekoulutuksia ja poistumisturvallisuuskoulutuksia sekä koulutuksia 4Ks-riskienhallintajärjestelmän käytössä. 2.4 Ympäristötekijät Ympäristökeskus kokoaa ja koordinoi tilinpäätöksen liitetiedoissa esitetyn suppean ympäristötilinpäätöksen. Sen tavoitteena on antaa kokonaiskuva ympäristösuojeluun käytetyistä kuluista, tuotoista ja investoinneista. Tilinpäätöksestä erillisenä laaditaan ympäristötilinpäätös.

19 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Hyvinkään kaupungin sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty kaupunginhallituksen hyväksymän sisäisen valvonnan yleisohjeen ja riskienhallinnasta annettujen erillisohjeiden mukaan. Sisäinen valvonnan ja riskienhallinnan perustoiminnot ovat olleet samantyyppiset eri toimialoilla, mutta selviä tasoeroja niiden välillä on ollut edelleenkin. Olennaisia puutteita ei ole kuitenkaan ilmennyt vuoden 2010 aikana. Hyvinkään kaupungin sisäisen valvonnan selonteko vuodelta 2010 on laadittu tulosalueiden tilivelvollisten suorittaman systemaattisen ja dokumentoidun arvioinnin pohjalta. Selonteko on yhteenveto toimialakohtaisista selvityksistä. Toimialoittaiset selvitykset on raportoitu myös lautakunnille. 1. Valvontaympäristö Toimialojen organisaatiorakenteet on kuvattu ja pidetty ajan tasalla. Toimintasäännöt ja delegoinnit on päivitetty. Toimintojen ja valvonnan valtuudet, vastuut ja tilivelvollisuudet on määritelty ja tiedotettu asianosaisille. Hyvän hallinnon periaatteita on noudatettu. Kehityskeskustelut on pääosin käyty. Kaikille toimialoille on hyväksytty uudet strategiat, jotka perustuvat vuonna 2009 vahvistettuun kaupunkistrategiaan. Strategioiden jalkauttaminen tulosalueille ja yksiköihin on tapahtunut vuoden 2010 aikana. Tiedonvälitys on parantunut. Asioita on käsitelty systemaattisesti johtoryhmissä, työpaikkakokouksissa, kehittämis- ja koulutuspäivillä sekä kehityskeskusteluissa. Luottamuksellisen ilmapiirin luomiseen on panostettu kaikilla toimialoilla. Prosessikuvausten laadintaa on jatkettu kaikilla toimialoilla. Perusturvan toimialalla on myös suoritettu tuotteistamista viiden toimintakokonaisuuden osalta. Puutteet: Toiminnan taloudellisten vaikutusten arviointi on ollut hankalaa Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Esimiesten kouluttaminen ennakoimaan toiminnan muutoksia ja arvioimaan niiden vaikutuksia talouteen Toimivan kannustejärjestelmän luominen henkilöstöpolitiikan osaksi ohjaamaan toimintaa haluttuun suuntaan Tavoitteiden toteutuminen Hyvinkään kaupungilla on vakiintunut talousarvion ja taloussuunnitelman laadintakäytäntö. Sitovat tavoitteet on johdettu toimialan strategiasta osallistavan menettelyn avulla. Toimialoilla on käytössä tuloskortit, joissa tavoitteet on tarkemmin vastuutettu ja aikataulutettu. Perusturvan toimialalla on pystytty lisäämään myös laadullisia tavoitteita. Tavoitteiden toteutumisen seurantaa varten on asetettu mittarit, joiden laatua ja täsmällisyyttä on pyritty parantamaan. Kaikilla toimialoilla tavoitteiden toteutumista on seurattu osavuosikatsausten yhteydessä kolmannesvuosittain. Lisäksi tavoitteiden toteutumista ja määrärahojen riittävyyttä on seurattu säännöllisesti myös toimialojen johtoryhmissä. Perusturvan toimialalla on erikseen ajantasainen seurantalomake kehittämishankkeista intranet-sivustolla. Puutteet: Oikeanlaisten tilaratkaisujen tarve Viivästymiset tavoitteiden toteutumisaikatauluissa

20 17 Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Määrärahojen budjetointitarkkuuden ja ennakoitavuuden parantaminen Riskienhallinta Hyvinkään kaupungin riskienhallintapolitiikan mukaista työtä koordinoi riskienhallintatyöryhmä, joka myös valvoo ja kehittää riskienhallintaa kaupunkikonsernin tasolla. Työryhmässä on edustaja jokaiselta toimialalta. Toimialojen riskit on pääosin kartoitettu ja arvioitu sekä hallintatoimenpiteet kirjattu, aikataulutettu ja vastuutettu operatiivisten riskien osalta. Riskienhallinnan painopistettä tulisi siirtää strategisten riskien arviointiin ja hallintaan. Riskienhallinnan raportointia on kehitetty. Hyvinkään Vedellä on järjestetty vakavaa toimintahäiriötä koskeva harjoitus vuonna Perusturvan toimialalla on hyväksytty valmiussuunnitelma vuonna Muilla toimialoilla valmiussuunnitelmien hyväksymiset ovat siirtyneet vuodelle Olennaisia riskejä ei ole selvitysten mukaan realisoitunut vuonna Puutteet: Toimialojen merkittävimpien riskien tunnistaminen Palvelun sisällön kannalta epäasialliset tilat aiheuttavat turvallisuusriskejä Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Strategisten riskien kartoitukset ja hallintasuunnitelmat Valvontatoimet Perusturvan toimialalla ydinprosessit ja toimintoketjut on kuvattu. Valvontaa on dokumentoitu. Asumispalveluyksiköiden valvontaa on parannettu. Perusturvan johtoryhmässä on pidetty tilannekatsaukset säännöllisesti tuloskorttien pohjalta ja viety asiat lautakunnalle tiedoksi osavuosikatsausten avulla. Sivistystoimen toimialalla perusopetuksen prosessit on kuvattu opetussuunnitelmassa. Muissa yksiköissä prosesseja on kuvattu vain osin. Vaikuttavimmat valvontatoimet on tehty osana päivittäistä esimiestyötä. Tavoitteiden toteutumista on valvottu raportoinnilla osavuosikatsausten yhteydessä. Teknisen ja ympäristön toimialalla on ydinprosessit pääosin kuvattu. Viranomaisprosessit on kuvattu tarkkaan ja niitä valvotaan ulkopuolisen viranomaisen toimesta. Prosessien ja myös projektien etenemistä on seurattu ja koordinoitu johtoryhmissä ja työryhmissä. Kaikilla toimialoilla virkamiespäätöksiä on valvottu otto-oikeuden nojalla. Sopimustoiminnan hallinta on ohjeistettu ja käytössä on sopimusrekisteri. Toimivallan ylityksiä ei ole raportoitu vuonna Sisäisen ja ulkoisen tarkastuksen arviot ja ehdotukset on käsitelty toimialojen johtoryhmissä ja ko. yksiköissä. Puutteet: Prosessimainen johtaminen ja työtapa ei ole riittävällä tasolla Annettujen ohjeiden käytännön sovellusten tarkentaminen ja valvonnan tehostaminen Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Valvontatoimenpiteiden systematisointi ja dokumentointi Prosessien kuvauksiin tulee määritellä myös valvontatoimenpiteet

21 18 Seuranta ja muutokset Kaikilla toimialoilla on annettujen selvitysten mukaan seurattu ulkoisten olosuhteiden muutoksia ja arvioitu niihin sisältyviä uhkia ja mahdollisuuksia. Seurannassa ilmenneitä poikkeamia on ryhdytty selvittämään ja laatimaan korjaavat toimenpiteet. Toiminnan kehittämistarpeita on arvioitu vuosittain talousarviosuunnittelun yhteydessä. Lainsäädännön muutoksia on seurattu yksiköissä. Sisäisen toimintaympäristön muutostarpeisiin on saatu signaaleja asiakaspalautteista ja asiakaskyselyistä, joiden seuranta ja käsittely on ollut säännöllistä. Toimialoilla käytössä olevat tietojärjestelmät todettu pääosin tarpeeseen nähden riittäviksi, muttei kaikilta osin ajan tasalla oleviksi. Toisaalta on myös todettu, ettei kaikkien tietojärjestelmien käyttö ole vielä optimaalista, vaan tarvitaan lisäkoulutusta. Puutteet Vaikuttavuusmittareiden tarve Kustannuslaskennan tarve Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Johdon raportointijärjestelmän kehittäminen ja sen hyvä hallinta Tuotteistaminen Selvitys sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on ollut avustaa kaupungin johtoa valvontavelvollisuuden täyttämisessä. Sen tehtävänä on ollut tutkia ja arvioida kaupungin johtamis- ja hallintoprosessia sekä riskienhallinta- ja valvontajärjestelmää tarkoituksena tuottaa riippumaton arvio niiden tilasta ja antaa suosituksia niiden kehittämiseksi. Hyvinkään kaupunkikonsernissa on yksi vakinainen sisäisen tarkastajan virka. Sisäisen tarkastajan työaika on ollut 60 % lähes koko vuoden 2010 osa-aikaeläkkeen vuoksi. Valtuustokaudelle hyväksytyn yleissuunnitelman pohjalta on laadittu vuodelle 2010 sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelma, jonka kaupunginhallitus on hyväksynyt. Sisäisen tarkastuksen toiminnassa on noudatettu kansainvälisiä valvontastandardeja. Vuonna 2010 sisäistä tarkastusta on kohdennettu toiminnan ja talouden tarkastukseen (Työvoiman palvelukeskus ja Hyvinkään Opisto), palkkojen tarkastukseen (terveyskeskuslääkärit), investointikohteen tarkastukseen (Tanssikallion päiväkodin rakentamisprosessi) sekä konsernin tytäryhteisöjen talouden analysointiin. Tarkastusten tulokset on raportoitu ohjeiden mukaisesti tarkastuskohteelle, toimialajohtajalle, kaupunginjohtajalle ja tilintarkastajalle sekä yhteenvedot kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle. Sisäisellä tarkastuksella on käytössä asiakaspalautejärjestelmä. Sisäisen tarkastuksen kehittämiskohteet Sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen (vuosi 2011) Sisäisen tarkastajan viran ilmoittaminen haettavaksi (syyskuu 2011)

22 19 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Tuloslaskelma sisältää vain ulkoiset kulut ja tuotot. Kunnallisena liikelaitoksena toimivan Hyvinkään Veden luvut sisältyvät tuloslaskelmaan Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut tuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Palkat ja palkkiot Eläkkeet Muut henkilösivukulut Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut kulut Toimintakate Verotulot Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron lisäys(-)/vähennys (+) Varausten lisäys (-)/vähennys (+) Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) Tilikauden ylijäämä / alijäämä Koko

23 20 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT maa Uusimaa Toimintakate/asukas Toimintatuotot/Toimintakulut (%) 20,0 16,5 17,1 24,1 29,4 Vuosikate/Poistot (%) 123,3 69,5 167, Vuosikate % ** 7,4 4,3 8,8 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Tuloveroprosentti 19,25 18,50 18,50 18,98 * 18,22 * * vuoden 2010 tuloveroprosentit, painotettu keskiarvo ** vuosikate % = 100* vuosikate/(toimintatuotot+verotulot+valtionosuudet) Hyvinkään kaupungin talous parani kaikkien mittarien osalta. Tulos oli ylijäämäinen vuoden 2009 alijäämän jälkeen. Hyvinkään Veden vaikutus tulokseen oli tulosta parantava noin 1,5 milj. euroa Vuonna 2010 varsinaisen toiminnan menoissa ja valtionosuudessa ei enää ole mukana ammatillisia kouluja. Vuonna 2009 ammatilliset koulut sisältyivät lukuihin 7 kuukauden osalta. Kokonaisvertailut edelliseen vuoteen eivät näin ollen anna todellista kuvaa taloudessa tapahtuneista muutoksista. Vuoden 2010 tulosta paransivat kertaluonteiset luovutusvoitot. Keskustakorttelin tonttien myynneistä kirjattiin vuodelle 2010 nettona noin 3,9 milj. myyntivoittoa Lisäksi asunto- ja yritystonttien myynnistä myyntivoittoja kertyi runsas 4 milj. euroa. Hyvinkään Koulukiinteistöt Oy -yhtiön myynnistä kirjattiin myyntitappiota noin euroa. Satunnaisiin eriin kirjattiin Hyria Koulutus Oy:lle apporttina luovutetuista koulukiinteistöistä saatu kirjanpidollinen myyntivoitto. Seuraavassa taulussa toimintakulut ja -tuotot ja erikseen myyntivoittojen/-tappioiden muutokset 2010 vuodesta 2009 (luvut 1000 euroina): ero Myyntivoitot Muut toimintatuotot Myyntitappiot Muut toimintakulut-valm.omaan käyttöön TOIMINTAKATE Kunnallisveron vuoden 2010 tilitysten määrä edellisvuoteen nähden kasvoi 3,5 %. Tuloveroprosenttia nostettiin toimintavuodelle 0,75 %-yksikköä 18,50 %:sta 19,25 %:iin. Taloustilanteen piristyminen heijastui yhteisöverotuoton kasvussa. Yhteisöveroa tilitettiin lähes 18 % edellisvuotta enemmän. Kuntaryhmän osuus oli edelleen 32,03 %, joksi se nostettiin vuonna 2009 taloustilanteen heiketessä. Kiinteistöveron alarajojen tarkistus aiheutti vakituisten asuinrakennusten veroprosentin noston 0,25 %:sta 0,32 %:iin. Nosto lisäsi kiinteistöverotuottoa noin euroa. Kiinteistöjen määrän kasvu jäi vaatimattomaksi rakentamisen vähentyessä. Verotulot yhteensä kasvoivat vuodesta 2009 noin 7 milj. euroa eli 4,5 %.

24 21 Valtionosuuksien muutos edellisvuodesta oli ammatillisen koulutuksen takia negatiivinen. Valtionosuusjärjestelmä ja laskelmat muuttuivat vuoden 2010 alusta. Valtionosuus jakautuu kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen ja muun opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuteen. Valtionosuuden määrä oli 6 milj. euroa vuoden 2009 määrää alhaisempi. Verorahoitus yhteensä (verotulot ja valtionosuudet) nousi vain 1 milj. euroa. Rahoituserissä korkomenot alenivat korkotason alhaisuuden ja lainamäärän vähentyessä. Rahoitustuottoja nosti keskustakorttelin tonttien kauppaehtoihin liittyneet korkotulot. Toimintakulujen kehitys ja toisaalta tulokseen sisältyvien tuloerien kehitys on ollut viime vuosina seuraava (1000 euroa): Toimintatuotot Myyntivoitot Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot Yhteensä Muutos% 7,4 6,8 10,3-2,8 4,2 Muutos 1000 euroa Toimintakulut Myyntitappiot Rahoituskulut Yhteensä Muutos% 5,9 5,6 7,2 2,0 0,3 Muutos 1000 euroa Verorahoituksen ja toimintakatteen kumulatiivinen kehitys v:sta Verotulot + valtionosuudet Toimintakate, /as. Vuosikatteen riittävyys nettoinvestointeihin ja lainojen lyhennysten rahoittamiseen parani. (Nettoinvestoinnit = investointimenot-rahoitusosuudet). Vuosikatteen riittävyys oli noin puolet nettoinvestointien ja lyhennysten määrästä.

25 22 Vuosikatteen määrä poistoihin nähden myös parani vuodesta 2009, vuosikate oli nyt 123 % poistoista, suhde oli vuotta aiemmin 69 % Vuosikatteen riittävyys nettoinvestointeihin ja lainojen lyhennyksiin nettoinv. lainojen lyh. vuosikate Satunnaisiin eriin kirjattiin ammatillisten koulujen luovutuksesta Hyria Koulutus Oy:lle kirjanpidollista myyntivoittoa 3,8 milj. euroa. Erästä satunnaisia tuottoja oli 5,3 milj. euroa ja tappioita 1,5 milj. euroa. Satunnaisten erien jälkeen tilikauden tulos oli 7,3 milj. euroa positiivinen. Poistoeron ja tapaturmarahastoon siirron jälkeen tilikauden ylijäämä on 7,1 milj. eura.

26 Toiminnan rahoitus Rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Hyvinkään Veden luvut sisältyvät rahoituslaskelmaan. RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luov.tulo Investoinnit Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Koko maa Uusimaa Rahavarat Rahavarat /asukas

27 24 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Koko maa Uusimaa Investointien tulorahoitus, % 60,7 43,0 71, Pääomamenojen tulorahoitus% 36,9 28,0 52,3 Lainanhoitokate 1,0 0,9 1,8 1,4 2,4 Kassan riittävyys, pv 11,5 9,2 13, Kassastamaksut/vuosi, Kassasta maksut/asukas Asukasluku Investointien tulorahoitus, %= 100*vuosikate/investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus%= 100*vuosikate/(investointien omahankintamenot+antolainojen nettolisäys+lainanlyhennykset) Lainanhoitokate= (vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv =365*Rahavarat 31.12/Kassasta maksut tilikaudella Tulorahoituksen riittävyys investointeihin parani vuodesta Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella ja luovutustuloilla. Investointeihin sisältyy Hyria Koulutus Oy:n osakemerkintä apporttina, jonka vastineena luovutettiin kaupungin omistamat ammatiilliset koulut. Erät lisäävät investointimenoja ja -tuloja lähes 12 milj. euroa. Rahavaroihin on laskettu konsernitilin varat ja tytäryhteisöjen osuus varojen muutoksesta sisältyy muihin maksuvalmiuden muutoksiin. Pääomamenojen tulorahoitus-% kuvaa, minkä osuuden vuosikate kattaa investointien omahankintamenoista, lainojen lyhennyksistä ja antolainojen nettomuutoksesta. Kate 24 %:sta 43 %:iin. Investointien omahankintamenoilla tarkoitetaan investointimenoja vähennettynä niihin saaduilla rahoitusosuuksilla (ei myyntituloilla). Lainanhoitokate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä pelkästään lainojen hoitokuluihin, korkoihin ja lyhennyksiin. Lainanhoitokyky on hyvä, jos tunnusluku on yli 2, mikäli se on 1-2, lainanhoitokyky on tyydyttävä ja heikko, jos se jää alle 1. Hyvinkään lainanhoitokate hieman parani arvon ollessa tasan yksi. Seuraavassa Hyvinkään investointitasoa on tarkasteltu 2000-luvulla suhteessa vuosikatteeseen ja poistojen tasoon. Vuosikate, investoinnit ja poistot asukasta kohti, Hyvinkää Vuosikate Investointien omahankintamenot Poistot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016 Juankosken kaupunki Tilinpäätös 2016 Väestömuutokset ja rakentaminen Juankosken virallinen väkiluku 31.12.2016 on 4727. Vähennystä edelliseen vuoteen 77. Syntyneiden enemmyys -37. Kuntien välinen nettomuutto

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginhallitus

Tilinpäätös Kaupunginhallitus Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 82 29.3.2016 Asianro 404/02.02.01/2016 46 Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Vuoden 2016 talousarvion määrärahojen ylitykset. Määrärahojen ylityksiä on seuraavasti: Käyttötalousosa Tuotot/kulut Määräraha Toteuma Ylitykset

Vuoden 2016 talousarvion määrärahojen ylitykset. Määrärahojen ylityksiä on seuraavasti: Käyttötalousosa Tuotot/kulut Määräraha Toteuma Ylitykset SJK/387/02.02.00/2015 Kh 13.3.2017, 99 Vuoden 2016 talousarvion määrärahojen ylitykset Kuntalain 110 :ssä todetaan, että kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT

LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT LOIMAAN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSKATSAUS Tammikuu LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT 01-12 01-12 2016 Myyntituotot 5 421 423 7 520 900 7 264 623 96,6 Maksutuotot

Lisätiedot

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 3.4.217 2 SISÄLLYSLUETTELO PYHÄJÄRVEN KAUPUNGIN TALOUSKATSAUS.. Väestö. 3 Työllisyys.. 3 TULOSLASKELMA.. 4 Toimintatuotot. 4 Toimintakulut.. 4 Valtionosuudet.. 4 Vuosikatetavoite

Lisätiedot

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta

Lisätiedot

Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestö Työpaikat, työvoima ja työllisyys Väestön koulutustaso...

Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestö Työpaikat, työvoima ja työllisyys Väestön koulutustaso... Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ... 4 1.1. Väestö... 4 1.2. Työpaikat, työvoima ja työllisyys... 5 1.3. Väestön koulutustaso... 6 1.4. Kunnan talouden kehitystä kuvaavia tietoja... 7

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI. JULKAISTAVISSA klo 13.00

TIEDOTE VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI. JULKAISTAVISSA klo 13.00 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 2.4.2011 klo 13.00 Päiväys: 2.4.2012 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %

Lisätiedot

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kunnanhallitus 47 30.03.2015 Kunnanvaltuusto 20 15.06.2015 Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen Khall 30.03.2015 47 30.3.2015 Kuntalain 68 :n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA. Osavuosikatsaus

ALAVIESKAN KUNTA. Osavuosikatsaus ALAVIESKAN KUNTA Osavuosikatsaus 31.03.2015 Kunnanhallitus 11.05.2015 ALAVIESKAN KUNNAN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN TAMMI-MAALISKUU 2015 (sisäiset ja ulkoiset erät mukana) Tammi-maaliskuu 2014 TA 2015

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2016 Kaupunginhallitus 30.5.2016 Sisällysluettelo Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013-2016 2 Tuloslaskelma 3 Rahoituslaskelma 4 Käyttötalouden toteutuminen

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2016-18 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Henkilöä Rovaniemen väkiluvun kehitys 2005-2018 65000 60000 55000 50000 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Tiedotustilaisuus 13.2.2013 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2011 ja 2012 (ml.

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*

Lisätiedot

Väestömuutokset 2017, kuukausittain

Väestömuutokset 2017, kuukausittain Iitin kunta 21/02.01.02/2017 Talouskatsaus 4.8.2017 Tammi-Kesäkuu, puolivuosiraportti Väestön kehitys ja väestömuutokset 2017 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2015 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen TILINPÄÄTÖS 2015 Koko kaupunki TP 2014 TP 2015 Muutos % Toimintatuotot 68 664 727 62 560 049-6 104 678-8,9 Toimintakulut -399 456 971-406 350 041-6 893 069

Lisätiedot

VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS

VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS NAKKILAN KUNTA VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito 30.4.17 Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAMENOT/-TULOT KESKUSVAALILAUTAKUNTA

Lisätiedot

Liite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma

Liite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS Talousarvio 21 ja taloussuunnitelma 21-212 Uudenkaupungin ammattiopisto Novidan johtokunta 3.9.29 TULOSLASKELMA 21-212 1 euroa 22.9.29 14:9 TP 28 Liikevaihto

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

Kiinteistöverotilitys on vaikuttanut n euron verran vuoden 2016 syyskuun tulokseen.

Kiinteistöverotilitys on vaikuttanut n euron verran vuoden 2016 syyskuun tulokseen. PÖYTYÄN KUNTA Talousraportti 9/2016 1 Tuloslaskelma 2016 2015 TOIMINTATUOTOT TA Muutos Ta+muut. Toteuma Tot-% Edv.tot Tot-% Myyntituotot 4 471 050 0 4 471 050 2 750 516 61,52 2 990 447 63,59 Maksutuotot

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

Toiminnan rahavirta TA Toteuma Tot-% Käyttö Tot-%

Toiminnan rahavirta TA Toteuma Tot-% Käyttö Tot-% PÖYTYÄN KUNTA Talousraportti 6/2016 1 Tuloslaskelma 2016 2015 TOIMINTATUOTOT TA Ta+muut. Toteuma Tot-% Edv.tot Tot-% Myyntituotot 4 471 050 4 471 050 1 847 251 41,32 2 037 606 43,33 Maksutuotot 2 713 900

Lisätiedot

Kaupunginjohtajan katsaus

Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginjohtajan katsaus Kreikan kriisistä ja euroalueen mittavista talousongelmista huolimatta vuosi 2011 oli suomalaisessa kuntakentässä, ainakin KUUMAalueella ja siis myös Hyvinkäällä hyvä. Tulokasvu

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS

OSAVUOSIKATSAUS 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2014 Tilanteessa 30.9.2014 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.872.480 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.891.982 euroa ylijäämäinen. Marraskuun

Lisätiedot

Tilinpäätösennuste 2014

Tilinpäätösennuste 2014 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 46 Tilinpäätösennuste 2014 Asianro 117/02.02.02/2014 Raision kaupungin tilinpäätös on valmistumassa. Tilinpäätösennusteen mukaan tilikauden ylijäämäksi on muodostumassa

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Kaupungin talouden ohjaus. Luottamushenkilökoulutus

Kaupungin talouden ohjaus. Luottamushenkilökoulutus Kaupungin talouden ohjaus Luottamushenkilökoulutus 9.8.2017 Talousarvio ja suunnitelma Kuntalaki 110 Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet

Lisätiedot

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa

Lisätiedot

Vuoden 2012 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden

Vuoden 2012 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 130 25.3.2013 Asianro 313/02.02.01/2013 93 Vuoden 2012 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen Päätöshistoria

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin

Lisätiedot

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös (KL 114 )

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös (KL 114 ) Kaupunginhallitus 100 27.03.2017 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016 77/04.047/2017 KH 27.03.2017 100 Kuntalain (410/2015) 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot