Kaupunginjohtajan katsaus

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kaupunginjohtajan katsaus"

Transkriptio

1 Kaupunginjohtajan katsaus Kuntajohdon ja kuntien talousjohdon ennustajankyvyt asetettiin vuoden 2010 taloustilastojen valmistuessa kyseenalaiseksi, ja vähintäänkin perustellusti. Ennustaminen oli niin heikkoa, että meteorologejakin nauratti. Näin myös meillä Hyvinkäällä. Osavuosikatsauksissa arvioimme syyskuussa n. 7 milj. euron alijäämää ja vielä lokakuussakin runsaan 3 milj. euron alijäämää, kun lopullinen tulos oli n. 7 milj. euroa positiivinen. En puolustele, mutta tämä ennustevirhe toteutui valtaosassa suomalaista kuntakenttää ja monessa kunnassa arvio poikkesi enemmän kuin meillä. Huonosta ennustamisesta huolimatta olen erittäin iloinen siitä, että Hyvinkään kaupungin vuoden 2010 muodostui ylijäämäiseksi ja vielä näin paljon. Miksi tällainen suuri ero syntyi, sitä on hyvä hieman avata, sillä kyllä tämä ymmärrettävästi hämmentää ainakin päätöksentekijöitä. Osansa Hyvinkään osalta selittää se, että osavuosiarvioissa ei ole vesilaitos mukana, ja lopullisessa tilinpäätöksessä vesilaitoksen tulos yleensä parantaa tulosta. Pääsyitä on kuitenkin kolme. Ensimmäinen, kaikkein suurin ja selittävin (myös koko kuntakentän osalta) on verotulojen tulouttaminen. Kuntien jako-osuus muuttui loppuvuodesta ja lähes koko vuoden verotuloja oli tilitetty kunnille niin heikosti, että ei todellakaan osattu ennustaa lopullista kertymää tarpeeksi rohkeasti. Toinen syy, mikä paransi nimenomaan Hyvinkään tulosta, oli etenkin keskustakorttelista, mutta muutoinkin vahvasti, ja myös paljon yli ennusteen, toteutuneet myyntivoitot. Kolmas syy, mistä varsinkin kaupungin henkilöstö ansaitsee erityiskiitoksen, oli menojen kasvuvauhdin puristaminen kiitettävän matalaksi. Voi suoraan sanoa, että koko kaupungin henkilöstö teki parhaansa sen eteen ja vielä onnistui, että Hyvinkään kaupungin tulos vuonna 2010 on niin hyvä. Liikaan itsetyytyväisyyteen tai minkäänlaiseen löysäilyyn ei silti ole syytä eikä varaakaan, sillä on hyvä muistaa, että tilikauden tulos ilman myyntivoittoja olisi jäänyt nytkin alijäämäiseksi. Tilikauden tulos vuonna 2010 oli joka tapauksessa edellä mainituista syistä ilahduttavan positiivinen. Tilikauden tulos parani vuoden takaisesta yli 11 milj. euroa, mikä ei mielestäni kerro kuntatalouden vahvuudesta, vaan kuntatalouden turbulenssista. Verotulot kasvoivat 7 milj. euroa, mutta kannattaa muistaa, että kunnallisveron tuotto nousi vähemmän kuin mitä oli veroprosentin korotuksen vaikutus. Toimintatuotot kasvoivat vuonna 2010 vahvasti. Kaupungin talouden tunnusluvut paranivat vuoden 2009 heikoista tunnusluvuista, mutta eivät nousseet vuoden 2008 tunnuslukujen tasolle. Vuosikatteen paraneminen paransi selvästi tunnuslukuja, vaikka vuosikate ei nytkään riittänyt nettoinvestointien kattamiseen. Taseen ylijäämä on nyt n. 32 milj. euroa ja lainamäärä vuoden 2010 lopusta 1575 euroa jokaista hyvinkääläistä kohti. Talouden tunnuslukujen ohella toimintaympäristössäkin tunnusluvut paranivat, kun talous elpyi lamavuodesta Työttömyysaste oli vuoden 2010 lopussa 8,5 %, kun se oli vuotta aiemmin 9,5 % ja kaksi vuotta sitten 7,1 %. Tärkeimmillä hyvinkääläisillä yrityksillä meni edelleen hyvin ja asukaslukukin kasvoi, tosin vain 0,5 %. Vuoden 2010 lopussa meitä hyvinkääläisiä oli yhteensä Hyvinkään keskustakorttelin rakentuminen alkoi toden teolla ja yrityselämä kaikkinensa vilkastui. Voidaan myös todeta, että Hyvinkää etenee strategiansa mukaisesti tasaisen vahvasti tiellään olla entistäkin vetovoimaisempi, viihtyisämpi ja turvallisempi Pohjois-Uudenmaan keskus. Kiitos henkilöstölle työstänne ja päätöksentekijöille hyvistä päätöksistä Hyvinkään parhaaksi vuonna 2010! Raimo Lahti Kaupunginjohtaja

2 HYVINKÄÄN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2010 SISÄLLYSLUETTELO Kaupunginjohtajan katsaus 1 Yleistä Kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto Kaupunginhallitus Kaupungin organisaatio Tilivelvolliset kaupungin organisaatiossa Henkilöstö Yleinen taloudellinen kehitys Hyvinkään toimintaympäristön kehitys 8 2 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa 2.1 Toiminta Talous Riskienhallinnan toteutuminen kaupungissa Ympäristötekijät Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä 16 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus 23 4 Rahoitusasema ja sen muutokset 25 5 Hyvinkään talouden kehitys suhteessa muihin 28 kuntiin 6 Kokonaismenot ja -tulot 33 7 Kuntakonsernin toiminta ja talous 7.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhtiöistä Konsernin toiminnan ohjaus Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Selonteko konsernin valvonnan järjestämisestä Konsernin tilinpäätös ja sen tunnusluvut 38 8 Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 48 9 Talousarvion toteutuminen 9.1 Sitovien toiminnallisten tavoitteiden ja käyttötalouden toteutuminen toimielimittäin 20 Tarkastuslautakunta 49 Keskushallinnon tavoitteet Kaupunginhallitus Henkilöstöjaosto Konserni- ja tukipalvelujaosto 54 Sivistystoimi 59

3 30 Opetuslautakunta Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta 70 Tekniikka ja ympäristö 40 Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta 80 Perusturva 60 Perusturvalautakunta Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto talousarvion toteutumisesta Käyttötalouden yhteenveto toimielimittäin Käyttötalouden yhteenveto tulosalueittain Investointiosan yhteenveto 121 Tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot 125 Kaupungin tuloslaskelma 126 Rahoituslaskelma 127 Kaupungin tase 128 Konsernituloslaskelma 130 Konsernin rahoituslaskelma 131 Konsernitase 132 Tilinpäätöksen liitetiedot 134 Tuloslaskelman liitetiedot 136 Taseen liitetiedot 139 Eriytetyt tilinpäätökset Hyvinkään Vesi 151 Tilikauden aikana käytetyt tilikirjat ja tilikartta 167 Tilinpäätöksen allekirjoitukset

4 1 1. YLEISTÄ 1.1 KAUPUNGIN HALLINTO Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto piti vuoden 2010 aikana 8 kokousta. Pöytäkirjoihin merkittiin 94 pykälää. Valtuuston kokoonpano oli seuraava: Kokoomus (Kok) 16 Sosiaalidemokraattinen puolue (SDP) 13 Suomen Keskusta (Kesk) 6 Vasemmistoliitto (Vas) 5 Vihreä Liitto (Vihr) 5 Perussuomalaiset (PS) 3 Puolueisiin sitoutumattomat (Sit) 2 Suomen Kristillisdemokraatit (KD) 1 Yhteensä 51 Kaupunginvaltuuston jäseninä vuonna 2010 olivat seuraavat henkilöt: Puheenjohtajat: Kokko, Annika Myllymäki, Mauri Laine, Marja-Leena puheenjohtaja, KM, pääsihteeri, KOK I varapuheenjohtaja, pääluottamusmies, eläkeläinen, SDP II varapuheenjohtaja, KM, päiväkodinjohtaja, KESK KANSALLINEN KOKOOMUS Rp (Kok) Ahola, Merja osastonhoit aja, esikoissairaanhoitaja Hakala, Kalle lääketieteen lisensiaatti Komulainen, Riikka assistentti Mc Leod Smith, Karel työpajatoiminnan päällikkö Mäkelä, Ari korjaamopäällikkö Poikolainen, Jutta hammashoitaja Puupponen, Riitta perushoitaja Rahkonen, Liisa sosiaalihuollon johtaja, eläkeläinen Rantala, Kyllikki yrittäjä Rantalainen, Antti yrittäjä Rantatorikka, Miika erityisluokanopettaja Räikkä, Sari erikoissaira anhoitaja, yrittäjä Rönkä, Antero projektipäällikkö, saakka Silfverberg, Krista erityisluokanopettaja Vanhatalo, Tuula MMK Koski, Matti vanhempi konstaapeli alkaen (Röngän tilalle) SUOMEN SOSIAALIDEMOKRAATTINEN PUOLUE Rp (SDP) Aalto, Seppo työsuojelup äällikkö, eläkeläinen Ahtikari, Markku yhteiskuntatieteiden maisteri, päihdehuollon johtaja Järvinen, Eira hieroja, eläkeläinen

5 2 Karttunen, Pasi Latosuo, Tuula Linna-Pirinen, Tuija Miettinen, Riitta Mäkinen, Raimo Nikkilä, Juhani Pahlman, Irma Saukkonen-Hämäläinen, Seija Tani, Sari toimistopäällikkö pääluottamusmies, Metalli 58 ammattios. Pj apulaisosastonhoitaja pääluottamusmies VTM, kansalaisopiston rehtori kuljetusyrittäjä yrittäjä oikeustieteen tohtori, MBA osastonhoitaja SUOMEN KESKUSTA Rp Salmi, Joonas Salmi, Jukka TV-tuottaja Skyttä, Juhani Vilkka, Leena Yli-Saunamäki, Tapani (Kesk) opiskelija opistoupseeri FT, dosentti toimitusjohtaja VASEMMISTOLIITTO Rp Hämäläinen, Pirjo Kouhia, Juhani Nieminen, Jukka Pussinen, Heikki Savela, Olli yliaktuaari VIHREÄ LIITTO Rp Ala-Paavola, Sinikka Korpela, Aki Koskelin, Niina Lustig, Helena Morero, Micaela (Vas) (Vihr) toimittaja-kirjailija pääluottamusmies raudoittaja työneuvoja FM, lehtori kieltenopettaja sosiaalialan ohjaaja toimittaja FM, biologian opettaja PERUSSUOMALAISET (PS) Jäske, Heikki m uurari Orre, Taisto yhteiskuntatieteiden maisteri, eläkeläinen Perälahti, Raimo toiminnanjohtaja, ero Salonen, Antti operatiivinen johtaja, alkaen (Perälahden tilalle) SITOUTUMATTOMAT Laine, Pekka komisario Virmala, Timo (Sit) tulosyksikön päällikkö SUOMEN KRISTILLISDEMOKRAATIT Rp (KD) Tuomi, Sirpa markkinointijohtaja, ero Sotaniemi, Timo isännöitsijä, alkaen (Tuomen tilalle)

6 Kaupunginhallitus Kaupunginhallituksen tehtävänä on johtaa kaupungin hallintoa, valmistella kaupunginvaltuustossa käsiteltävät asiat sekä huolehtia kaupunginvaltuuston päätösten toimeenpanosta. Lisäksi se valvoo kaupungin etua, edustaa kaupunkia sekä tekee sopimukset sen puolesta. Kaupunginhallitus piti vuoden 2010 aikana 25 kokousta. Pöytäkirjoihin merkittiin 326 pykälää. Kaupunginhallituksen kokoonpano vuonna 2010 oli seuraava: varajäsen Puheenjohtaja Rantalainen, Antti (KOK) Leinonen, Aki I Varapuheenjohtaja Linna-Pirinen, Tuija (SDP) Pahlman, Irma II Varapuheenjohtaja Korpela, Aki (VIHR) Airto, Mikko Kouhia, Juhani (VAS) Nieminen, Jukka Mc Leod Smith, Karel (KOK) Ruha, Tapio Salmi, Jukka (KESK) Syrjälä, Anne Silfverberg, Krista (KOK) Ahola, Mervi Tani, Sari (SDP) Kalliomaa, Sirpa Tuomi, Sirpa (KD) Laine, Pekka (SIT) Ero kv Rönkä, Maaret alkaen (Tuomen tilalle) HENKILÖSTÖJAOSTO Kaupunginhallituksen henkilöstöjaosto piti vuoden aikana 13 kokousta ja pöytäkirjoihin merkittiin 114 pykälää. Jaoston kokoonpano 2010 oli seuraava: varajäsen Puheenjohtaja Tani, Sari (SDP) Pöllänen, Nina Varapuheenjohtaja Salmi, Jukka (KESK) Syrjälä, Anne Karhunen, Tuula (KOK) Poikolainen, Jutta Mäkelä, Ari (KOK) Rönkä, Antero, saakka Hintikka, Esa, alkaen (Röngän tilalle) Myllymäki, Mauri (SDP) Harjumaaskola, Arto KONSERNI- JA TUKIPALVELUJAOSTO Kaupunginhallituksen konserni- ja tukipalvelujaosto piti vuoden aikana 13 kokousta ja pöytäkirjoihin merkittiin 100 pykälää. Kaupunginhallituksen konserni- ja tukipalvelujaostoon kuuluivat vuonna 2010 seuraavat henkilöt: varajäsen Puheenjohtaja Rantalainen, Antti (KOK) Leinonen, Aki Varapuheenjohtaja Linna-Pirinen, Tuija (SDP) Päivärinta, Marja-Riitta Ahvenainen, Aarre T. (SDP) Pätäri, Hannu Hämäläinen, Pirjo (VAS) Niemi, Paula Laakso, Marja-Leena (VIHR) Sten, Pami Pallonen, Jouni (KOK) Silfverberg, Krista Pääkkönen, Vesa (SDP) Nousiainen, Pauli

7 Kaupungin organisaatio Kaupungin hallinto- ja toimintasääntö hyväksyttiin valtuustossa ja se tulee voimaan Yhtenä tekijänä sääntömuutoksen taustalla on varhaiskasvatuksen siirto perusturvan toimialalta sivistystoimeen Lisäksi lautakuntien toimivaltaan tehtiin tarkennuksia, ja samoin kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston toimivaltaan liittyviä asioita tarkistettiin ja selkeytettiin. Hyria-koulutus Oy aloitti toimintansa Kaupungin omistamat ammatilliset koulut ammattikoulu, kauppaoppilaitos, terveydenhoito-oppilaitos, taidekoulu, ja maaseutuoppilaitos luovutettiin apporttina osakeyhtiön pääomaan Siivouspalvelujen yksikkö teknisen toimialan tuotantoryhmästä siirtyi keskushallintoon konserni- ja tukipalvelujen palvelualueelle alkaen. Vuoden aikana valmisteltiin siivous- ja ruokapalveluyksikön organisaatiota sekä toimialojen ruoka- ja siivouspalvelutehtävien integrointia keskitettyyn yksikköön. Organisaatiokaavio on vuoden 2010 lopussa seuraava: Hyvinkään kaupungin hallinto-organisaatio Kaupunginjohtaja Sisäinen tarkastus Tarkastustoimi Perusturva Sivistystoimi Tekniikka ja ympäristö Konserni- ja tukipalvelut Kaupunginkanslia Hallinto ja kehittäminen Varhaiskasvatuspalvelut Sosiaalipalvelut Terveydenhuollon palvelut Koti- ja laitos palvelut Peruskoulutus Yleissivistävä Koulutus ja työpajatoiminta Kulttuuri- ja vapaa-aika Hallinto ja kehittäminen Tekninen keskus Hankintapalvelut Tuotantoryhmä Ympäristökeskus Hyvinkään Vesi Konserniyhteisöt -Hyvinkään Lämpövoima Oy -Hyvinkään Techvilla Oy -KoyHyvinkään Wanha Villatehdas -Hyvinkään Vuokra-asunnot Oy - Muut yhteisöt Tilapalvelu Tietohallinto Ateria- ja puhtauspalvelut Kehittämisyksikkö Henkilöstökeskus Hallintopalvelut Talousosasto Viestintä

8 Tilivelvolliset kaupungin organisaatiossa Tilivelvollisten määritteleminen liittyy sisäisen valvonnan ketjun varmistamiseen. Vaikka päätöksentekovaltaa delegoidaan organisaation alemmille tasoille, tilivelvolliset viranhaltijat eivät vapaudu alaistensa toimintaa koskevasta valvontavastuusta. Valvontavastuu koskee sekä toimintaa että taloutta. Tilivelvollisten luetteloa on tarkistettu organisaatiomuutoksia ja talousarvion tulosaluemuutoksia vastaavasti. Tilivelvollisiksi on määritelty seuraavat johtavat viranhaltijat, luettelo on vuoden 2010 talousarviorakenteen ja organisaation mukainen: TOIMIELIN/Tulosalue Tilivelvollinen Tarkastuslautakunta tarkastussihteeri Keskusvaalilautakunta kansliapäällikkö Kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Päätöksenteko ja hallinto kaupunginjohtaja Henkilöstöja osto henkilöstöjohtaja Konserni- ja tukipalvelujaosto liiketoimintajohtaja Opetuslautakunta sivistystoimenjohtaja Sivistystoimen hallinto ja kehittäminen sivistystoimenjohtaja Perusopetus perusopetuksen koulutusjohtaja Yleissivistävä koulutus ja työpajatoiminta sivistystoimen johtaja Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta sivistystoimenjohtaja Kulttuuri- ja vapaa-aika kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen johtaja Tekninen lautakunta tekniikan ja ympäristötoimen toimialajohtaja Toimialan hallinto ja kehittäminen tekniikan ja ympäristötoimen toimialajohtaja Tekninen keskus tekninen johtaja Tuotantoryhmä tuotantojoht aja Ympäristölautakunta Ympäristökeskus ympäristötoimen Perusturvalautakunta Hallintopalvelut Sosiaalipalvelut sosiaalipalveluiden Perusterveydenhuolto terveydenhu Erikoissairaanhoidon palvelut Koti- ja laitospalvelut Varhaiskasvatuspalvelut varhaiskasvatuksen Hyvinkään Veden johtokunta tekniikan ja ympäristötoimen toimialajohtaja johtaja sosiaali- ja terveysjohtaja sosiaali- ja terveysjohtaja johtaja ollon johtaja sosiaali- ja terveysjohtaja koti- ja laitoshoidon johtajaylilääkäri johtaja vesihuoltojohtaja

9 6 Investointiosa Kiinteä omaisuus (kaupunginhallitus) Arvopaperit (kaupunginhallitus) Talonrakennus (konserni- ja tukipalvelujaosto) Julkinen käyttöomaisuus Kunnallistekniikka tekninen Maaperä- ja vesivahingot Urheilu- ja ulkoilualueet Irtain omaisuus Kaupunginhallitus kaupunginjo Opetustoimi (opetusltk) Kulttuuri- ja vapaa-aika (kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta) kulttuuri- Perusturva (perusturvalautakunta) Tekniikka ja ympäristö (tekla ja ympla) Vesihuolto vesihuoltojo kaupunginjohtaja kaupunginjohtaja kaupunginarkkitehti kaupunginjohtaja johtaja tekninen johtaja kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen johtaja htaja sivistystoimenjohtaja ja vapaaaikatoimenjohtaja sosiaali- ja terveysjohtaja tekniikan ja ympäristön toimialajohtaja htaja Rahoitusosa talousjohtaja Henkilöstö Kaupungin henkilöstön määrä toimialoittain oli vuoden 2010 lopussa seuraava: VAKINAISET MÄÄRÄAIKAISET SIJAISET YHTEENS Ä Muutos ed.vuodesta Keskushallinto Sivistystoimi Tekniikka ja ympäristö Perusturva Hyvinkään Vesi Yhteensä Yhteensä Sivutoimia ei ole taulukon henkilöstömäärissä mukana. Sivutoimista henkilöstöä oli vuoden lopussa 16 henkilöä kohdistuen sivistystoimeen. Lisäksi vuodenvaihteessa kaupungin palveluksessa oli 60 työllistettyä. Työllistettyjä henkilötyövuosina oli yhteensä vuoden 2010 aikana 49 vuosityöntekijää. Vuoden 2010 lopun henkilöstömäärä kasvoi lievästi vuoden 2009 lopusta.

10 7 Vakinaisen henkilöstön määrä lisääntyi 14 henkilöä, määräaikaisten 3 henkilöä ja sijaisten määrä 16 henkilöä. Osa-aikaisten määrän osuus koko henkilöstöstä on noin 11 %. Siivoushenkilöstö siirtyi vuoden 2010 alusta keskushallintoon teknisen toimialan tuotantoryhmästä. Siivousyksikön vahvuus oli 94 henkilöä vuoden 2009 lopussa, vakinaisten määrä oli 79 ja määräaikaisia ja sijaisia oli 15. Kokopäiväisiksi muutettuna vakinaisten ja määräaikaisten henkilöstömäärä on pysynyt melko vakaana vuonna Vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön määrä kasvoi 7,5 vuosityöntekijää (0,3 %) vuoden 2009 lopusta Kokopäiväiseksi muutettu henkilöstömäärä ja muutos ed.vuoden vastaavasta ajankohdasta muutos, kpl /07 02/08 04/08 06/08 08/08 10/08 12/08 02/09 04/09 06/09 08/09 10/09 12/09 02/10 04/10 06/10 08/10 10/10 12/10 Sijaiset ja sivutoimiset eivät yllä olevassa kuvassa sisälly henkilöstölukuihin. Henkilöstön työssä oleva työpanos, jolloin vakinaisista palvelujaksoista poistetaan poissaolot ja lisätään sijaisten toteutuneet palvelujaksot, kehittyi vuosina toimialoilla seuraavasti: Muutos, kpl / / / /2009 Keskushallinto Sivistystoimi Tekniikka ja ympäristö Perusturva Hyvinkään Vesi Yhteensä Vuositasolla vuoden 2010 työpanos oli 73 laskennallista vuosityöntekijää pienempi kuin vuonna Vähennys kohdistui pääasiassa opetustoimeen ja tekniseen toimialaan. Ammatillisten koulujen henkilöstö oli vielä 1-7 kk/2009 kaupungin henkilöstöä. Siivoushenkilöstö selittää pääosin tekniikan ja ympäristön toimialan vähennystä ja toisaalta keskushallinnon lisäystä. Toimintakertomuksesta erillisenä laaditaan henkilöstökertomus vuodelta 2010.

11 Yleinen taloudellinen kehitys Vuoden 2009 taantuman jälkeen maailmantalous lähti nousuun vuonna Kasvu on kuitenkin epätasaista eri maissa eivätkä tummat pilvet vieläkään ole tyystin väistyneet. Erityisesti eräiden Euroopan valtioiden ongelmat lisäävät edelleen epävarmuutta. Suomen talous elpyi erityisesti loppuvuonna Bruttokansantuote kasvoi noin 3 % viennin, asuntorakentamisen ja kulutuksen tukemana. Työllisyystilanne ei heikentynyt taantuman aikana niin paljon kun pelättiin. Keskimäärin vuonna 2009 työttömyysaste oli koko maassa 8,2 % ja 8,4 % vuonna Joulukuussa 2010 työttömyysaste oli sama kuin vuosi sitten. Kuluttajahinnat lähtivät hienoiseen nousuun ja ennuste muutokseksi on 1,2 %. Korkotaso on pysynyt melko alhaalla, mutta lievää nousupainetta on vuoden loppupuolella esiintynyt. Suomi lähti taantumaan hyvistä lähtökohdista ja vahvasta julkisen talouden tilasta. Suomen velkaantuminen on ollut kuitenkin nopeaa ja julkinen talous painui alijäämään vuonna 2009 ja alijäämä syveni vuonna Vuoden 2010 tilikausien tulosten arvioidaan olevan kunnissa yhteensä ylijäämäinen. Toimintamenojen kasvu on edelleen hidastunut muun muassa kuntien omien tehostamistoimenpiteiden seurauksena, kasvu on ennakkotietojen mukaan 3,5 %. Vuonna 2009 toimintamenot kasvoivat lähes 4,6 %. Verotulojen kasvu oli kunnissa keskimäärin 4 % vuodesta Lähes puolet kunnista nosti tuloveroprosenttiaan, mikä heijastuu osaltaan kasvuun. Tulorahoitus ei kuitenkaan ole riittänyt minään vuonna vuodesta 1997 lähtien poistonalaisten investointien rahoittamiseen. Julkiselle taloudelle on ennustettu vaikeita vuosia talouskriisin ja myös ikärakenteen vanhenemisen seurauksena. Kuntataloutta uhkaa pysyvämpi alijäämäisyys ja velkakierteen jatkuminen. 1.3 Hyvinkään toimintaympäristön kehitys Väestö Hyvinkään väkiluku oli asukasta joulukuun lopussa Kasvua vuoden alusta oli 219 asukasta (0,5 prosenttia). Kasvu jäi edellisvuosia laimeammaksi. Asukasluvun muutoksesta luonnollisen lisäyksen oli 53 % eli 116 henkeä, kuntien välinen nettomuutto jäi +27 henkilöön ja ulkomailta muutto oli nettovaikutukseltaan + 74 henkilöä. Muuttovoittoa saatiin jo kolmatta vuotta peräkkäin enemmän ulkomailta kuin kotimaasta.

12 9 hlöä Väestömuutokset vuosina kuntien välinen nettomuutto nettomaahanmuutto luonnollinen väestönlisäys Muuttoliike kaiken kaikkiaan hieman piristyi edellisvuodesta. Lähtömuuttajien määrä kasvoi tulomuuttajia enemmän. Kotimaan rajojen sisältä Hyvinkäälle muutti uutta asukasta, ja Hyvinkäältä muihin kuntiin lähti asukasta. Vuoteen 2009 verrattuna tulomuutto kasvoi 31 henkilöllä ja lähtömuutto 78 henkilöllä. Syntyneiden ja myös kuolleiden määrä pieneni vuodesta Ennakkotietojen mukaan vuoden 2010 aikana syntyi 484 hyvinkääläistä lasta (491 vuonna 2009) ja kuolleita oli 368 (388 vuonna 2009). Alle kouluikäisten lasten osuus väestöstä nousi hieman ja osuus koko väestöstä pysyi samana. Peruskouluikäisten määrä aleni merkittävästi, 163 henkilöä ja osuus koko väestöstä 0,4 %-yksikköä. Eläkeikäisten osuus puolestaan kasvoi edellisvuosia voimakkaammin. 65 vuotta täyttäneiden määrä nousi 300 henkilöllä ja osuus väestöstä oli vuoden 2010 lopussa 16,2 prosenttia väestöstä, vuotta aiemmin osuus 15,7 % vuotiaita työikäisiä oli lukumääräisesti enemmän kuin vuosi sitten, mutta kuitenkin laski ollen 60,1 prosenttia. Alle 20 vuotiaita 120 vähemmän kuin vuosi sitten ja osuus laski 0,3 %-yksikköä ollen 23,7 prosenttia väestöstä. Väestön vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat 75+ vuotiaat määrä väestö % väestö % väestö % väestö % väestö % väestö % väestö Yhteensä vuosittainen kasvu % , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,5 (Lähde: Tilastokeskus)

13 10 Työllisyys Työttömien määrä kasvoi lievästi vuosikeskiarvona vuodesta Vuoden 2010 aikana työttömiä työnhakijoita oli keskimäärin 1 887, mikä oli keskimäärin 84 henkilöä edellisvuotta enemmän. Työttömyyden kasvu kuitenkin taittui elokuusta lähtien. Vuoden 2010 lopussa Hyvinkäällä oli työtöntä työnhakijaa, kun vuotta aiemmin joulukuussa määrä oli Vuoden 2010 aikana nuorten työttömyystilanne lievästi parani. Joulukuussa alle 25 - vuotiaita oli työttömänä 282, kun määrä vuoden 2009 lopussa oli 300. Keskimäärin nuorten työttömien määrä edelleen nousi vuodesta 2009 noin 11 %. Pitkäaikaistyöttömyys sen sijaan kääntyi nousuun vuonna Vuoden 2010 aikana Hyvinkäällä oli keskimäärin 269 pitkäaikaistyötöntä. Määrä kasvoi noin 35 henkilöllä (15 %) edellisvuodesta. Vuoden loppua kohti pitkäaikaistyöttömien määrä edelleen kasvoi ollen joulukuussa 311 (vuotta aiemmin 223). Työttömyyden suunnat eri ryhmissä alle 20 v alle 25 v yli 50 v yli 1 v työttömänä tammi 2006 tammi 2007 tammi 2008 tammi 2009 tammi 2010 tammi Työttömyysaste oli Hyvinkäällä vuoden 2010 lopussa 8,5 prosenttia, eli 1,0 prosenttiyksikköä alempi kuin vuotta aiemmin. Työttömyysprosentti alkoi alentua elokuusta lähtien, joskaan muutokset eivät ole olleet jyrkkiä kuin vastaavat nousut vuoden 2009 syksyllä. Vuoden keskiarvona työttömyysaste oli 8.3 prosenttia ja nousua edellisvuodesta oli 0,3 prosenttia. Työttömyysaste oli Uudellamaalla vuonna 2010 keskimäärin 7,2 prosenttia, kun se vuotta aiemmin oli 6,8 prosenttia. Avointen työpaikkojen määrä on lähtenyt nousuun vuoden 2010 aikana. Uusia avoimia työpaikkoja ilmoitettiin koko vuoden aikana Hyvinkäällä keskimäärin 203 työpaikkaa kuukaudessa, mikä oli 10 työpaikkaa enemmän kuin vuosi sitten. Avoimia työpaikkoja ilmoitettiin erityisesti rakennusalalle ja sosiaali- ja terveydenhuoltoalalle.

14 11 Avoimet työpaikat, vuosikeskiarvo Työpaikkojen määrä kasvoi 511 uudella työpaikalla (+ 2,7 prosenttia) vuodesta 2007 vuoteen 2008, jolloin vuoden 2008 lopussa Hyvinkäällä oli työpaikkaa ( työpaikkaa v. 2007). Työpaikkoja väheni edelleen rakentamisen toimialalta. Uusia työpaikkoja syntyi erityisesti palvelusektorille, mutta myös teollisuuteen, sähkö- kaasuja vesihuollon toimialalle ja logistiikkaan. Työpaikkaomavaraisuus nousi lähes 90 prosenttiin. Työpaikkojen määrän ja työpaikkaomavaraisuuden kehitys 2000-luvulla Yhteensä Työpaikkaomavaraisuus (%) 91,0 90,0 89,0 88,0 87,0 86,0 85,0 84,0 83,0 82,0 Vuoden 2009 lopussa Hyvinkäällä toimi kaikkiaan yritystä. Yrityksistä 73 prosenttia toimi palvelualalla, 26 prosenttia oli jalostuksen toimialalla ja alkutuotannon yritysten osuus oli noin prosentin yrityskannasta. Yrityskanta kasvoi vuoden 2009 aikana vain 17 yrityksellä edellisestä vuodesta. Aloittaneita uusia yrityksiä oli 262 mikä oli 15 prosenttia vähemmän kuin vuonna Vuonna 2009 toimintansa lopetti 232 yritystä. Lopettaneiden yritysten määrä oli 13 yritystä vähemmän kuin vuonna 2008.

15 12 Aloittaneet ja lopettaneet yritykset sekä yrityskanta Hyvinkäällä Yrityskanta Aloittaneita Lopettaneita 0 Rakentaminen Asuntorakentaminen hiljeni vuonna 2009 ja valmistuneiden asuinrakennusten määrä pysyi alhaisena vuonna Uusia asuntoja valmistui vuoden 2010 aikana 103, mikä oli 27 asuntoa edellisvuotta vähemmän. Uusista asunnoista 83 % oli pientaloja, 16 prosenttia valmistui rivitaloihin ja vain 1 asunto valmistui lisärakentamisen kautta kerrostaloissa. Asuntotuotanto vuosina talotyypeittäin AK AR AO Asuntorakentaminen vauhdittui vuoden 2010 aikana. Hyvinkäällä aloitettiin vuoden aikana 290 uuden asunnon rakennustyöt, mikä tarkoittaa määrän yli kolminkertaistumista vuodesta Vuonna 2010 aloitetuista asuntorakentamiskohteista kolmannes oli pientaloja, 22 prosenttia ketju- tai rivitaloasuntoja ja 18 prosenttia kerrostaloasuntoja. Lisäksi aloitettuihin liikerakennushankkeisiin sisältyy asuntoja 78 kpl. Liikerakentamisen määrä vuonna 2009 aloitetuissa hankkeissa ja 2010 aloitetussa hankkeissa on yhteensä noin kerrosneliömetriä.

16 13 Aloitetut asunnot asuinkerrostalot rivi- ja ketjutalot erilliset pientalot Myönnettyjen asuinrakennuslupien määrä vilkastui jo vuonna 2009 ja pysyi korkeana Vuonna 2010 rakennusluvan sai 270 uutta asuntoa. Myönnetyistä rakennusluvista pientalorakentamisen osuus oli 24 prosenttia, kerrostaloasuntojen osuus 43 prosenttia, ja rivi- ja ketjutaloasuntojen osuus runsas 20 prosenttia.

17 14 2. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa 2.1 Toiminta Kaupungin strategiaan pohjautuvat toimialojen (sivistystoimi, perusturva sekä tekniikka ja ympäristö) strategiat valmistuivat. Palvelustrategian ja palveluverkon valmistelu käynnistyi. Ammattikoulutuksen järjestäminen Hyria-koulutus osakeyhtiössä käynnistyi Ammatillisten koulujen henkilöstö siirtyi tällöin yhtiön palvelukseen. Koulurakennukset tontteineen ja kalustoineen luovutettiin Hyria-Koulutus Oy:lle osakepääoman apporttina allekirjoitetun luovutuskirjan mukaisesti. Hyvinkään Koulukiinteistöt Oy:n osakekanta myytiin Järvenpään kaupungille. Yhtiö isännöi entisen maaseutuoppilaitoksen Järvenpään yksikön kiinteistöjä. Hyvinkää hyväksyi muiden osakkaiden tapaan Kiljavan sairaala Oy:n toiminnan jatkon turvaamisen jakamalla yhtiö kiinteistö- ja ja hoitopalveluyhtiöön. Kaupunki oli mukana Sitran käynnistämissä talous- ja henkilöstöhallinnon ja ICT-palvelujen palvelukeskusten perustamisneuvotteluissa. Vuoden lopulla kaupunki liittyi osakkaaksi Sitran:n käynnistämään KPK-ICT -yhtiöön. Asuntopoliittinen ohjelma vuosille hyväksyttiin. Kaupungin väestötavoite tarkistettiin. Pidemmän aikavälin tavoite vuoteen 2030 pidettiin entisenä, tavoiteväkiluku on asukasta. 2.2 Talous Vuoden 2010 tilikauden tulosarvio oli hyväksytyn talousarvion mukaan alijäämäinen lähes 9 milj. euroa. Tuloveroprosenttia nostettiin 0,75 %-yksikköä. Talousarviomuutosten sekä vuoden aikana myönnettyjen lisämäärärahojen ja määrärahasiirtojen jälkeen alijäämä syveni noin 15 milj. euroon. Talous toteutui kuitenkin arvioita paremmin. Tuloarviot ylittyivät ja toisaalta menoarviot alittuivat. Lisämäärärahoilla ja määrärahasiirroilla muutettuun talousarvioon nähden verorahoitus ylittyi 4,9 milj. euroa ja varsinaisen toiminnan menokehitys alittui 8,2 milj. euroa. Alkuperäisen talousarvion toimintamenojen ja -tuottojen erotus alittui 2,5 milj. euroa. Kunnallisverotilitykset ylittyivät vuosiarviosta 1,3 milj. euroa. Joulukuussa toteutunut kuntaryhmän osuuden nosto lisäsi oikaisuna kunnallisveron tuottoa 1,5 milj. euroa. Myös yhteisöveron tuotto ylittyi vuosiarviosta, ylitys oli 1,5 milj. euroa. Yhtenä kuntataloutta vahvistavana toimenpiteenä valtio nosti vuosille kuntaryhmän osuutta yhteisöveron tuotosta 10 %-yksikköä 32,03 %:iin. Merkittävällä tavalla talouden paranemiseen vaikuttivat kertaluonteiset myyntivoitot. Hyria Koulutus Oy:n perustamisesta kirjattiin nettona voittoa noin 3,8 milj. euroa ja keskustakorttelin tonttien myynnistä myös vajaa 4 milj. euroa.

18 15 Myös normaali tonttikauppa piristyi ja näin myyntivoittojen/-tappioiden määrä nousi yhteensä 11,3 milj. euroon Ammattikoulujen luovutuksesta aiheutunut myyntivoitto kirjattiin satunnaisiin eriin, koska ammattikoulutus kunnan toimintana tässä yhteydessä lakkaa. Vuoden 2010 tulos muodostui myyntivoittojen johdosta ylijäämäiseksi noin 5,8 milj. euroa. Hyvinkään Veden tulos oli niin ikään ylijäämäinen 1,5 milj. euroa ja siten kaupungin tulos yhdessä liikelaitoksen kanssa 7,3 milj. euroa ylijäämäinen. Taseessa oleva edellisten tilikausien ylijäämä oli vuoden 2009 lopussa 25,1 milj. euroa ja kasvaa näin rahastosiirtojen jälkeen 32,2 milj.euroon. Taseen ylijäämä vuoden 2010 lopussa vastaa noin 4,50 prosentin kunnallisverotuottoa. Vuosi 2011 Vuoden 2011 talousarvio on laadittu liikelaitos Hyvinkään Vesi huomioon ottaen n. 9 milj. euroa alijäämäiseksi ja ilman liikelaitosta 10,1 milj. euroa. Toiminnan nettomenojen kasvu vuoden 2010 toteumaan nähden on kaupungin talousarviossa 2011 ilman liikelaitosta 7 % (14 milj. euroa) ja verorahoituksen kasvu vajaa 3 % (5,8 milj. euroa). 2.3 Riskienhallinnan toteutuminen kaupungissa Kaupunginhallituksen päätöksen mukaisia johdannaisia on käytetty useissa konserniyhteisöissä lainasalkkujen korkosuojauksiin. Kaupungin lainasalkun suojausaste oli vuodenvaihteessa 82,5 %. Hyvinkään kaupunki ja Hyvinkään Vuokra-asunnot Oy jatkoivat korkosuojauksien asiantuntijapalveluiden hankkimista rahalaitoksista riippumattomalta asiantuntijayritykseltä. 4Ks Pelastus - pelastussuunniteluohjelmiston avulla lähes 100 kaupungin omistamaan kiinteistöön tehdyn pelastussuunnitelman päivitystyö on viety loppuun palotarkastuksissa saatujen ohjeiden mukaisesti. Otettiin koekäyttöön 4Ks Raportti -niminen raportointijärjestelmä muutamassa yksikössä. Järjestelmän avulla siirrytään paperiraporteista sähköiseen raportointiin. Tällöin myös tilastointi helpottuu. Käytössä olevat raportit ovat Lasten ja nuorten tapaturmailmoitus päiväkodeille ja kouluille sekä kaikkia yksiköitä koskevat Väkivalta- ja uhkatilanneilmoitus ja Läheltä piti -tilanteen ilmoitus. Kaupungin henkilökunnalle järjestettiin alkusammutusharjoituksia, ensiapukursseja, tulityökorttikoutuksia, sosiaali- ja terveydenhuollon turvallisuuskorttikoulutuksia, uhkatilannekoulutuksia ja poistumisturvallisuuskoulutuksia sekä koulutuksia 4Ks-riskienhallintajärjestelmän käytössä. 2.4 Ympäristötekijät Ympäristökeskus kokoaa ja koordinoi tilinpäätöksen liitetiedoissa esitetyn suppean ympäristötilinpäätöksen. Sen tavoitteena on antaa kokonaiskuva ympäristösuojeluun käytetyistä kuluista, tuotoista ja investoinneista. Tilinpäätöksestä erillisenä laaditaan ympäristötilinpäätös.

19 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Hyvinkään kaupungin sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty kaupunginhallituksen hyväksymän sisäisen valvonnan yleisohjeen ja riskienhallinnasta annettujen erillisohjeiden mukaan. Sisäinen valvonnan ja riskienhallinnan perustoiminnot ovat olleet samantyyppiset eri toimialoilla, mutta selviä tasoeroja niiden välillä on ollut edelleenkin. Olennaisia puutteita ei ole kuitenkaan ilmennyt vuoden 2010 aikana. Hyvinkään kaupungin sisäisen valvonnan selonteko vuodelta 2010 on laadittu tulosalueiden tilivelvollisten suorittaman systemaattisen ja dokumentoidun arvioinnin pohjalta. Selonteko on yhteenveto toimialakohtaisista selvityksistä. Toimialoittaiset selvitykset on raportoitu myös lautakunnille. 1. Valvontaympäristö Toimialojen organisaatiorakenteet on kuvattu ja pidetty ajan tasalla. Toimintasäännöt ja delegoinnit on päivitetty. Toimintojen ja valvonnan valtuudet, vastuut ja tilivelvollisuudet on määritelty ja tiedotettu asianosaisille. Hyvän hallinnon periaatteita on noudatettu. Kehityskeskustelut on pääosin käyty. Kaikille toimialoille on hyväksytty uudet strategiat, jotka perustuvat vuonna 2009 vahvistettuun kaupunkistrategiaan. Strategioiden jalkauttaminen tulosalueille ja yksiköihin on tapahtunut vuoden 2010 aikana. Tiedonvälitys on parantunut. Asioita on käsitelty systemaattisesti johtoryhmissä, työpaikkakokouksissa, kehittämis- ja koulutuspäivillä sekä kehityskeskusteluissa. Luottamuksellisen ilmapiirin luomiseen on panostettu kaikilla toimialoilla. Prosessikuvausten laadintaa on jatkettu kaikilla toimialoilla. Perusturvan toimialalla on myös suoritettu tuotteistamista viiden toimintakokonaisuuden osalta. Puutteet: Toiminnan taloudellisten vaikutusten arviointi on ollut hankalaa Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Esimiesten kouluttaminen ennakoimaan toiminnan muutoksia ja arvioimaan niiden vaikutuksia talouteen Toimivan kannustejärjestelmän luominen henkilöstöpolitiikan osaksi ohjaamaan toimintaa haluttuun suuntaan Tavoitteiden toteutuminen Hyvinkään kaupungilla on vakiintunut talousarvion ja taloussuunnitelman laadintakäytäntö. Sitovat tavoitteet on johdettu toimialan strategiasta osallistavan menettelyn avulla. Toimialoilla on käytössä tuloskortit, joissa tavoitteet on tarkemmin vastuutettu ja aikataulutettu. Perusturvan toimialalla on pystytty lisäämään myös laadullisia tavoitteita. Tavoitteiden toteutumisen seurantaa varten on asetettu mittarit, joiden laatua ja täsmällisyyttä on pyritty parantamaan. Kaikilla toimialoilla tavoitteiden toteutumista on seurattu osavuosikatsausten yhteydessä kolmannesvuosittain. Lisäksi tavoitteiden toteutumista ja määrärahojen riittävyyttä on seurattu säännöllisesti myös toimialojen johtoryhmissä. Perusturvan toimialalla on erikseen ajantasainen seurantalomake kehittämishankkeista intranet-sivustolla. Puutteet: Oikeanlaisten tilaratkaisujen tarve Viivästymiset tavoitteiden toteutumisaikatauluissa

20 17 Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Määrärahojen budjetointitarkkuuden ja ennakoitavuuden parantaminen Riskienhallinta Hyvinkään kaupungin riskienhallintapolitiikan mukaista työtä koordinoi riskienhallintatyöryhmä, joka myös valvoo ja kehittää riskienhallintaa kaupunkikonsernin tasolla. Työryhmässä on edustaja jokaiselta toimialalta. Toimialojen riskit on pääosin kartoitettu ja arvioitu sekä hallintatoimenpiteet kirjattu, aikataulutettu ja vastuutettu operatiivisten riskien osalta. Riskienhallinnan painopistettä tulisi siirtää strategisten riskien arviointiin ja hallintaan. Riskienhallinnan raportointia on kehitetty. Hyvinkään Vedellä on järjestetty vakavaa toimintahäiriötä koskeva harjoitus vuonna Perusturvan toimialalla on hyväksytty valmiussuunnitelma vuonna Muilla toimialoilla valmiussuunnitelmien hyväksymiset ovat siirtyneet vuodelle Olennaisia riskejä ei ole selvitysten mukaan realisoitunut vuonna Puutteet: Toimialojen merkittävimpien riskien tunnistaminen Palvelun sisällön kannalta epäasialliset tilat aiheuttavat turvallisuusriskejä Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Strategisten riskien kartoitukset ja hallintasuunnitelmat Valvontatoimet Perusturvan toimialalla ydinprosessit ja toimintoketjut on kuvattu. Valvontaa on dokumentoitu. Asumispalveluyksiköiden valvontaa on parannettu. Perusturvan johtoryhmässä on pidetty tilannekatsaukset säännöllisesti tuloskorttien pohjalta ja viety asiat lautakunnalle tiedoksi osavuosikatsausten avulla. Sivistystoimen toimialalla perusopetuksen prosessit on kuvattu opetussuunnitelmassa. Muissa yksiköissä prosesseja on kuvattu vain osin. Vaikuttavimmat valvontatoimet on tehty osana päivittäistä esimiestyötä. Tavoitteiden toteutumista on valvottu raportoinnilla osavuosikatsausten yhteydessä. Teknisen ja ympäristön toimialalla on ydinprosessit pääosin kuvattu. Viranomaisprosessit on kuvattu tarkkaan ja niitä valvotaan ulkopuolisen viranomaisen toimesta. Prosessien ja myös projektien etenemistä on seurattu ja koordinoitu johtoryhmissä ja työryhmissä. Kaikilla toimialoilla virkamiespäätöksiä on valvottu otto-oikeuden nojalla. Sopimustoiminnan hallinta on ohjeistettu ja käytössä on sopimusrekisteri. Toimivallan ylityksiä ei ole raportoitu vuonna Sisäisen ja ulkoisen tarkastuksen arviot ja ehdotukset on käsitelty toimialojen johtoryhmissä ja ko. yksiköissä. Puutteet: Prosessimainen johtaminen ja työtapa ei ole riittävällä tasolla Annettujen ohjeiden käytännön sovellusten tarkentaminen ja valvonnan tehostaminen Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Valvontatoimenpiteiden systematisointi ja dokumentointi Prosessien kuvauksiin tulee määritellä myös valvontatoimenpiteet

21 18 Seuranta ja muutokset Kaikilla toimialoilla on annettujen selvitysten mukaan seurattu ulkoisten olosuhteiden muutoksia ja arvioitu niihin sisältyviä uhkia ja mahdollisuuksia. Seurannassa ilmenneitä poikkeamia on ryhdytty selvittämään ja laatimaan korjaavat toimenpiteet. Toiminnan kehittämistarpeita on arvioitu vuosittain talousarviosuunnittelun yhteydessä. Lainsäädännön muutoksia on seurattu yksiköissä. Sisäisen toimintaympäristön muutostarpeisiin on saatu signaaleja asiakaspalautteista ja asiakaskyselyistä, joiden seuranta ja käsittely on ollut säännöllistä. Toimialoilla käytössä olevat tietojärjestelmät todettu pääosin tarpeeseen nähden riittäviksi, muttei kaikilta osin ajan tasalla oleviksi. Toisaalta on myös todettu, ettei kaikkien tietojärjestelmien käyttö ole vielä optimaalista, vaan tarvitaan lisäkoulutusta. Puutteet Vaikuttavuusmittareiden tarve Kustannuslaskennan tarve Tärkeimpiä kehittämiskohteita ovat seuraavat: Johdon raportointijärjestelmän kehittäminen ja sen hyvä hallinta Tuotteistaminen Selvitys sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on ollut avustaa kaupungin johtoa valvontavelvollisuuden täyttämisessä. Sen tehtävänä on ollut tutkia ja arvioida kaupungin johtamis- ja hallintoprosessia sekä riskienhallinta- ja valvontajärjestelmää tarkoituksena tuottaa riippumaton arvio niiden tilasta ja antaa suosituksia niiden kehittämiseksi. Hyvinkään kaupunkikonsernissa on yksi vakinainen sisäisen tarkastajan virka. Sisäisen tarkastajan työaika on ollut 60 % lähes koko vuoden 2010 osa-aikaeläkkeen vuoksi. Valtuustokaudelle hyväksytyn yleissuunnitelman pohjalta on laadittu vuodelle 2010 sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelma, jonka kaupunginhallitus on hyväksynyt. Sisäisen tarkastuksen toiminnassa on noudatettu kansainvälisiä valvontastandardeja. Vuonna 2010 sisäistä tarkastusta on kohdennettu toiminnan ja talouden tarkastukseen (Työvoiman palvelukeskus ja Hyvinkään Opisto), palkkojen tarkastukseen (terveyskeskuslääkärit), investointikohteen tarkastukseen (Tanssikallion päiväkodin rakentamisprosessi) sekä konsernin tytäryhteisöjen talouden analysointiin. Tarkastusten tulokset on raportoitu ohjeiden mukaisesti tarkastuskohteelle, toimialajohtajalle, kaupunginjohtajalle ja tilintarkastajalle sekä yhteenvedot kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle. Sisäisellä tarkastuksella on käytössä asiakaspalautejärjestelmä. Sisäisen tarkastuksen kehittämiskohteet Sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen (vuosi 2011) Sisäisen tarkastajan viran ilmoittaminen haettavaksi (syyskuu 2011)

22 19 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Tuloslaskelma sisältää vain ulkoiset kulut ja tuotot. Kunnallisena liikelaitoksena toimivan Hyvinkään Veden luvut sisältyvät tuloslaskelmaan Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut tuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Palkat ja palkkiot Eläkkeet Muut henkilösivukulut Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut kulut Toimintakate Verotulot Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron lisäys(-)/vähennys (+) Varausten lisäys (-)/vähennys (+) Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) Tilikauden ylijäämä / alijäämä Koko

23 20 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT maa Uusimaa Toimintakate/asukas Toimintatuotot/Toimintakulut (%) 20,0 16,5 17,1 24,1 29,4 Vuosikate/Poistot (%) 123,3 69,5 167, Vuosikate % ** 7,4 4,3 8,8 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Tuloveroprosentti 19,25 18,50 18,50 18,98 * 18,22 * * vuoden 2010 tuloveroprosentit, painotettu keskiarvo ** vuosikate % = 100* vuosikate/(toimintatuotot+verotulot+valtionosuudet) Hyvinkään kaupungin talous parani kaikkien mittarien osalta. Tulos oli ylijäämäinen vuoden 2009 alijäämän jälkeen. Hyvinkään Veden vaikutus tulokseen oli tulosta parantava noin 1,5 milj. euroa Vuonna 2010 varsinaisen toiminnan menoissa ja valtionosuudessa ei enää ole mukana ammatillisia kouluja. Vuonna 2009 ammatilliset koulut sisältyivät lukuihin 7 kuukauden osalta. Kokonaisvertailut edelliseen vuoteen eivät näin ollen anna todellista kuvaa taloudessa tapahtuneista muutoksista. Vuoden 2010 tulosta paransivat kertaluonteiset luovutusvoitot. Keskustakorttelin tonttien myynneistä kirjattiin vuodelle 2010 nettona noin 3,9 milj. myyntivoittoa Lisäksi asunto- ja yritystonttien myynnistä myyntivoittoja kertyi runsas 4 milj. euroa. Hyvinkään Koulukiinteistöt Oy -yhtiön myynnistä kirjattiin myyntitappiota noin euroa. Satunnaisiin eriin kirjattiin Hyria Koulutus Oy:lle apporttina luovutetuista koulukiinteistöistä saatu kirjanpidollinen myyntivoitto. Seuraavassa taulussa toimintakulut ja -tuotot ja erikseen myyntivoittojen/-tappioiden muutokset 2010 vuodesta 2009 (luvut 1000 euroina): ero Myyntivoitot Muut toimintatuotot Myyntitappiot Muut toimintakulut-valm.omaan käyttöön TOIMINTAKATE Kunnallisveron vuoden 2010 tilitysten määrä edellisvuoteen nähden kasvoi 3,5 %. Tuloveroprosenttia nostettiin toimintavuodelle 0,75 %-yksikköä 18,50 %:sta 19,25 %:iin. Taloustilanteen piristyminen heijastui yhteisöverotuoton kasvussa. Yhteisöveroa tilitettiin lähes 18 % edellisvuotta enemmän. Kuntaryhmän osuus oli edelleen 32,03 %, joksi se nostettiin vuonna 2009 taloustilanteen heiketessä. Kiinteistöveron alarajojen tarkistus aiheutti vakituisten asuinrakennusten veroprosentin noston 0,25 %:sta 0,32 %:iin. Nosto lisäsi kiinteistöverotuottoa noin euroa. Kiinteistöjen määrän kasvu jäi vaatimattomaksi rakentamisen vähentyessä. Verotulot yhteensä kasvoivat vuodesta 2009 noin 7 milj. euroa eli 4,5 %.

24 21 Valtionosuuksien muutos edellisvuodesta oli ammatillisen koulutuksen takia negatiivinen. Valtionosuusjärjestelmä ja laskelmat muuttuivat vuoden 2010 alusta. Valtionosuus jakautuu kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen ja muun opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuteen. Valtionosuuden määrä oli 6 milj. euroa vuoden 2009 määrää alhaisempi. Verorahoitus yhteensä (verotulot ja valtionosuudet) nousi vain 1 milj. euroa. Rahoituserissä korkomenot alenivat korkotason alhaisuuden ja lainamäärän vähentyessä. Rahoitustuottoja nosti keskustakorttelin tonttien kauppaehtoihin liittyneet korkotulot. Toimintakulujen kehitys ja toisaalta tulokseen sisältyvien tuloerien kehitys on ollut viime vuosina seuraava (1000 euroa): Toimintatuotot Myyntivoitot Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot Yhteensä Muutos% 7,4 6,8 10,3-2,8 4,2 Muutos 1000 euroa Toimintakulut Myyntitappiot Rahoituskulut Yhteensä Muutos% 5,9 5,6 7,2 2,0 0,3 Muutos 1000 euroa Verorahoituksen ja toimintakatteen kumulatiivinen kehitys v:sta Verotulot + valtionosuudet Toimintakate, /as. Vuosikatteen riittävyys nettoinvestointeihin ja lainojen lyhennysten rahoittamiseen parani. (Nettoinvestoinnit = investointimenot-rahoitusosuudet). Vuosikatteen riittävyys oli noin puolet nettoinvestointien ja lyhennysten määrästä.

25 22 Vuosikatteen määrä poistoihin nähden myös parani vuodesta 2009, vuosikate oli nyt 123 % poistoista, suhde oli vuotta aiemmin 69 % Vuosikatteen riittävyys nettoinvestointeihin ja lainojen lyhennyksiin nettoinv. lainojen lyh. vuosikate Satunnaisiin eriin kirjattiin ammatillisten koulujen luovutuksesta Hyria Koulutus Oy:lle kirjanpidollista myyntivoittoa 3,8 milj. euroa. Erästä satunnaisia tuottoja oli 5,3 milj. euroa ja tappioita 1,5 milj. euroa. Satunnaisten erien jälkeen tilikauden tulos oli 7,3 milj. euroa positiivinen. Poistoeron ja tapaturmarahastoon siirron jälkeen tilikauden ylijäämä on 7,1 milj. eura.

26 Toiminnan rahoitus Rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Hyvinkään Veden luvut sisältyvät rahoituslaskelmaan. RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luov.tulo Investoinnit Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Koko maa Uusimaa Rahavarat Rahavarat /asukas

27 24 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Koko maa Uusimaa Investointien tulorahoitus, % 60,7 43,0 71, Pääomamenojen tulorahoitus% 36,9 28,0 52,3 Lainanhoitokate 1,0 0,9 1,8 1,4 2,4 Kassan riittävyys, pv 11,5 9,2 13, Kassastamaksut/vuosi, Kassasta maksut/asukas Asukasluku Investointien tulorahoitus, %= 100*vuosikate/investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus%= 100*vuosikate/(investointien omahankintamenot+antolainojen nettolisäys+lainanlyhennykset) Lainanhoitokate= (vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv =365*Rahavarat 31.12/Kassasta maksut tilikaudella Tulorahoituksen riittävyys investointeihin parani vuodesta Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella ja luovutustuloilla. Investointeihin sisältyy Hyria Koulutus Oy:n osakemerkintä apporttina, jonka vastineena luovutettiin kaupungin omistamat ammatiilliset koulut. Erät lisäävät investointimenoja ja -tuloja lähes 12 milj. euroa. Rahavaroihin on laskettu konsernitilin varat ja tytäryhteisöjen osuus varojen muutoksesta sisältyy muihin maksuvalmiuden muutoksiin. Pääomamenojen tulorahoitus-% kuvaa, minkä osuuden vuosikate kattaa investointien omahankintamenoista, lainojen lyhennyksistä ja antolainojen nettomuutoksesta. Kate 24 %:sta 43 %:iin. Investointien omahankintamenoilla tarkoitetaan investointimenoja vähennettynä niihin saaduilla rahoitusosuuksilla (ei myyntituloilla). Lainanhoitokate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä pelkästään lainojen hoitokuluihin, korkoihin ja lyhennyksiin. Lainanhoitokyky on hyvä, jos tunnusluku on yli 2, mikäli se on 1-2, lainanhoitokyky on tyydyttävä ja heikko, jos se jää alle 1. Hyvinkään lainanhoitokate hieman parani arvon ollessa tasan yksi. Seuraavassa Hyvinkään investointitasoa on tarkasteltu 2000-luvulla suhteessa vuosikatteeseen ja poistojen tasoon. Vuosikate, investoinnit ja poistot asukasta kohti, Hyvinkää Vuosikate Investointien omahankintamenot Poistot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Kaupunginjohtajan katsaus

Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginjohtajan katsaus Kreikan kriisistä ja euroalueen mittavista talousongelmista huolimatta vuosi 2011 oli suomalaisessa kuntakentässä, ainakin KUUMAalueella ja siis myös Hyvinkäällä hyvä. Tulokasvu

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080. HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Tiedotustilaisuus 12.2.2014 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2012 ja 2013

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan

Lisätiedot

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen Tilinpäätös 2006 Kaupunginhallitus Pormestari Timo P. Nieminen T A M P E R E E N K A U P U N K I T A L O U S J A S T R A T E G I A R Y H M Ä 1 Uuteen toimintamalliin Kaupungin johtamisjärjestelmä uudistui

Lisätiedot

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu

Lisätiedot

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi,

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660 // TULOSLASKELMAOSA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä TA 2012 TA 2012 TA 2012 aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014 Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

Väkiluku ja sen muutokset 31.12.2013

Väkiluku ja sen muutokset 31.12.2013 KUUKAUSIRAPORTOINTI Väkiluku ja sen muutokset 31.12. Väkiluvun kehitys 54800 Mikkelin kaupungin väkilukuennakko kuukausittain 1.1. lukien (joulukuun 2012 luvussa on myös Ristiina ja Suomenniemi vertailun

Lisätiedot

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2013 31.3.2014 Minna Uschanoff Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku kääntyi laskuun. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2013 lopussa 21 129 eli 43 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS

TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS TALOUSKAT SAUS i.i. - 31.i.ZOiS Khall 9.2.2015 T A LO UD EL L IN EN T I LANN E 1. 1. - 3 1.1.2015 Yleinen tilanne Kansainvälisen talous kasvoi vuonna 2014 hitaanlaisesti. Eu-alueella talous kasvoi vajaan

Lisätiedot

Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013

Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 109 31.3.2014 Asianro 337/02.02.01/2014 52 Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013

Lisätiedot

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016 1 KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2015 oli tarkistusten jälkeen lähes 0,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2016 esiteltävä vuoden

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kunnanhallitus 40 13.04.2004 VUODEN 2003 TILINPÄÄTÖS 28/04/047/2004 KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT 1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31

Lisätiedot

Osavuosikatsaus 1.1. 30.9.2014

Osavuosikatsaus 1.1. 30.9.2014 Osavuosikatsaus 1.1. 2014 Väestömäärä syyskuussa 75 024 Joensuun väestömäärä oli syyskuun lopussa 75 024. Vuodenvaihteen 2013-2014 tilanteeseen nähden väestömäärä kasvoi 553 henkilöllä ja edellisen vuoden

Lisätiedot

Pirkkalan kunta perustettiin vuonna 1922 Suomen 64. suurin kunta asukasluvun mukaan (28.2.2015)

Pirkkalan kunta perustettiin vuonna 1922 Suomen 64. suurin kunta asukasluvun mukaan (28.2.2015) Pirkkalan kunta perustettiin vuonna 1922 Suomen 64. suurin kunta asukasluvun mukaan (28.2.2015) Asukkaita 18 717 (31.03.2015) Asukastiheys 227 asukasta / maa-km 2 Kokonaispinta-ala 103,8 km² Pinta-alasta

Lisätiedot

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Turun seudun kuntien taloudesta Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Tulorahoituksen riittävyys selvityksen lähtötilanteessa Tuloslaskelmien yhdistelmä* Koko maa

Lisätiedot

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.9.2015 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2015 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen

Lisätiedot

LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 SISÄLLYSLUETTELO

LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 SISÄLLYSLUETTELO LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 24 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 25 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 26 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 27 ARVIOINTIKERTOMUKSEN

Lisätiedot

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat.

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat. Talousarvion täytäntöönpanomääräysten 2.1 kohdan mukaan Tehtäväalueen määräraha on kaupunginvaltuuston vahvistama menojen yhteissumma ottaen huomioon talousarvion ensikertaisen hyväksymisen jälkeen tehdyt

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ

TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ TULOSLASKELMA PHKK 1 PHKK YHTEENSÄ Toimintatuotot 131 560 173 120 560 112 118 608 123 124 373 835 128 387 026 4 013 191 3,2 Myyntituotot 121 894 210 111 817 005 110 311 606 118 661 161 121 513 475 2 852

Lisätiedot

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013

SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013 SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Someron kaupunginvaltuustolle TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013 1. 1.1. Tarkastuslautakunnan tehtävät Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan

Lisätiedot

Luumäen kunta Loppuraportti 2013

Luumäen kunta Loppuraportti 2013 Luumäen kunta Loppuraportti 2013 Tarkastuslautakunta 10.4.2014 BDO Audiator Oy JHTT, KHT Ulla-Maija Tuomela Hallinnon tarkastus Valtuuston ja hallituksen pöytäkirjat 2013 Tarkastuksessa on käyty läpi pöytäkirjat

Lisätiedot

VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET

VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET 1. TALOUTTA JA TOIMINTAA KOSKEVAT OHJEET JA SÄÄNNÖT Kaupungin taloudenhoitoa ja sen järjestämistä ohjaavat kuntalain 8. luku, kirjanpitolaki ja asetus, kirjanpitolautakunnan

Lisätiedot

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka)

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka) 1 31.5.2015 Väestö 0,00 Toukokuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.448, josta Lieksassa 12.052, Nurmeksessa 8.049 ja Valtimolla 2.347 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.111. Toukokuussa Nurmeksen

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 Kaupunginhallitus 4.11.2014 Kaupunginvaltuusto 10.11.2014 SISÄLLYSLUETTELO Asukasluvun kehitys 2 Työttömyysasteen

Lisätiedot

Liite Kh 92. Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria

Liite Kh 92. Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria Liite Kh 92 Kangasalan kunta n kolmannesvuotisseuranta Suoraman koulun peruskorjaus ja laajennus Arkkitehtitoimisto Arsatek Oy arkkitehtuuria Kh 16.6. Kangasala Kolmannesvuosiseuranta Sisällysluettelo

Lisätiedot

SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010

SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 Lehdistöinfo 1.4.2011 Elina Alajoki VUOSI 2010 Uuden organisaation ja toimintamallin vakiintuminen Käytäntöjen yhtenäistäminen Toimintaprosessien määrittely Palveluverkkomuutosten

Lisätiedot

keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45

keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45 Viranomainen KOKOUSPÖYTÄKIRJA 6/2013 TUUSNIEMEN KUNTA Tarkastuslautakunta 2009-2012 KOKOUSAIKA keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45 KOKOUSPAIKKA SAAPUVILLA OLLEET JÄSENET (ja merkintä siitä, kuka toimi

Lisätiedot

RAHOITUSOSA. Talousarvion 2005 rahoituslaskelma. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat

RAHOITUSOSA. Talousarvion 2005 rahoituslaskelma. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat RAHOITUSOSA RAHOITUSOSA n rahoitusosaan kootaan käyttötalous-tuloslaskelma- ja investointiosan tulojen ja menojen aiheuttama kassavirta (varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta). Lisäksi rahoitusosaan

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2010

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2010 KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2010 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka)

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka) prosenttia 12/ 1 (9) 31.12. Väestö Vuoden lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22 89, josta Lieksassa 11 77, Nurmeksessa 7998 ja Valtimolla 2.321 asukasta. Juuan väkimäärä oli 536. Pielisen Karjalan

Lisätiedot

MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2014. 1. Tarkastuslautakunta

MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2014. 1. Tarkastuslautakunta M Ä N T T Ä - V I L P P U L A N K A U P UN K I MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINHALLITUS Tarkastuslautakunta Saap. t 3 / L 20 1 5 Dnro x.015 20 K v a 1 t. 1 20 L 5 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN

Lisätiedot

Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen

Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen Yhtymähallitus 20 20.03.2013 Yhtymävaltuusto 8 23.05.2013 Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 79/02.02.02/2013 Yh 20 Kuntalain 68 :n mukaan yhtymähallituksen on laadittava

Lisätiedot

RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.2014 Kuntatalo. Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta

RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.2014 Kuntatalo. Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.214 Kuntatalo Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta Ilari Soosalu Johtaja, Kuntatalousyksikkö Sisältö Talouden ohjaus

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden

Lisätiedot

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia. LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset

Lisätiedot

Hattula Hämeenlinna Janakkala

Hattula Hämeenlinna Janakkala Hattula Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden tarkastelua Riitta Ekuri 24.4.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013 luvut tilinpäätösaikataulut

Lisätiedot

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ========================================

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== KUNNAN TALOUS TULOSLASKELMA 30.4.2015 Pöytyän kunta Tuloslaskelma Tp 2014 Ta 2015 Käyttö Alitus/ylitys Tot-%

Lisätiedot

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Keskushallinto Palkanlaskentapalvelut Tuotemäärä jää arvioidusta 3550 palkkatapahtumaa, totetuma-arvio 3272, alkuperäinen

Lisätiedot

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS

TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella

Lisätiedot

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010 Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle

Lisätiedot

Osavuosikatsaus 1.1. 31.3.2015

Osavuosikatsaus 1.1. 31.3.2015 Osavuosikatsaus 1.1. 31.3.2015 Väestömäärä vuodenvaihteessa 75 041 Joensuun virallinen väestömäärä vuoden 2014-2015 vaihteessa oli 75 041. Väestömäärä kasvoi 570 henkilöllä (0,8 %) edelliseen vuoden vaihteeseen

Lisätiedot

67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen

67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen Mikkeli Ote pöytäkirjasta 6/2015 1 (7) Kaupunginhallitus, 125, 30.03.2015 Kaupunginhallitus, 207, 08.06.2015 Kaupunginvaltuusto, 67, 15.06.2015 67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus,

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2015

TIEDOTE VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2015 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.215 Päiväys: 31.3.215 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA

Lisätiedot

Ylöjärvi TILASTOJA 2015. www.ylojarvi.fi

Ylöjärvi TILASTOJA 2015. www.ylojarvi.fi Ylöjärvi TILASTOJA 2015 www.ylojarvi.fi 2 YLÖJÄRVI LYHYESTI Ylöjärven kunta perustettiin vuonna 1869. Ylöjärvestä tuli kaupunki vuonna 2004. Viljakkalan kunta liittyi Ylöjärveen vuoden 2007 alusta, Kurun

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

T A M P E R E E N K A U P U N K I 1. Tilinpäätös 2007. Pormestari Timo P. Nieminen Johtaja Juha Yli Rajala Laskentapäällikkö Kristiina Michelsson

T A M P E R E E N K A U P U N K I 1. Tilinpäätös 2007. Pormestari Timo P. Nieminen Johtaja Juha Yli Rajala Laskentapäällikkö Kristiina Michelsson T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Tilinpäätös 27 Pormestari Timo P. Nieminen Johtaja Juha Yli Rajala Laskentapäällikkö Kristiina Michelsson T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Yleinen kehitys Tampereen

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 26 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011 Talousarv io-osat ISONKYRÖN KUNTA Talousarvio-osat 2011 1000 euroa Osuus Menot Tulot Netto Käyttötalous 88 % 28 650 4 949-23701 Investoinnit 11 % 3 659 691-2968 Rahoitus

Lisätiedot