HELSINGIN YLIOPISTON RAHASTOT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 HELSINGIN YLIOPISTON RAHASTOT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS Y-tunnus

2 Sisällysluettelo Toimintakertomus 3 Tuloslaskelma 7 Tase 8 Rahoituslaskelma 9 Liitetiedot 10 Allekirjoitukset 35 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

3 HELSINGIN YLIOPISTON RAHASTOJEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDELLA JA SEN JÄLKEEN Vuoden 2010 alusta Helsingin yliopiston rahastot kuuluu omakatteisena rahastona Helsingin yliopisto -konserniin. Yliopiston Apteekin ryhdyttyä vuoden 2010 alusta maksamaan apteekkimaksun ja verot valtiolle, joka sitten kompensoi ne Helsingin yliopistolle, on yliopiston rahastojen taloudellinen liikkumavara selvästi tiukentunut. Tuotot tulevat lähes yksinomaan sijoitustoiminnasta, kiinteistöistä ja arvopapereista. Sijoitustoiminnan osalta vuosi 2011 oli varsin hankala ja runsaiden arvonalennusten vuoksi tilikauden tulos oli erittäin huono. Yliopiston rahastojen varsinaisen toiminnan kulut olivat vuonna 2011 noin 1 M yli budjetin ja 1,8 M edellisvuotta suuremmat. Budjetin ylitys johtui lähinnä lahjoitusprofessuurien palkoista, joita ei ollut budjetoitu kuluina. Vuoteen 2010 verrattuna kulutasoa kasvatti erillinen 2M tuki yliopistolle. Vuonna 2011 suurimmat menoerät olivat 3-vuotiset tutkimusmäärärahat 2,9 M, avustus yliopistolle 2 M, lahjoitusrahastojen apurahat 1,4 M, lahjoitusprofessuurien palkkakulukorvaukset yliopistolle 1,2 M ja muille yliopistoille apteekkioikeuden perusteella maksetut korvaukset. 1,1 M. Vuodesta 2013 alkaen osa nyt rahastoista maksettavista kuluista pyritään siirtämään yliopiston puolelle. Yliopiston Apteekin liikevaihto pysyi vuonna 2011 edellisen vuoden tasolla. Viitehintajärjestelmä pudotti edelleen reseptilääkkeiden hintoja 9,4 %, mutta kokonaismarkkinat kasvoivat kuitenkin 1,3 %. Liikevaihdon kasvun pysähtyminen pienensi hieman apteekin markkinaosuutta ja näkyy myös apteekin tuloksessa. Vertailukelpoinen, myyntivoitoilla korjattu liikevoitto oli 6 % pienempi kuin vuonna Apteekin näytetty liikevoitto oli kuitenkin 27 % suurempi kuin edellisenä vuonna johtuen 5,8 M myyntivoitoista. Apteekki myi vuoden aikana Receptum Oy:n 50 % omistuksensa sekä kokonaan omistamansa Galena Ltd:n. Apteekkikonsernin liikevaihdosta 8,4 milj. euroa tuli Viron ja 7,4 milj. euroa Venäjän apteekeista. Viron apteekkitoiminnasta vastaavan tytäryhtiön tulos oli selvästi voitollinen, mutta Venäjän toiminta oli edelleen lievästi tappiollista. Apteekin kaikissa kotimaan toimipisteissä oli vuoden lopussa valmiudet sähköisen reseptin käyttöönottoon. Verkkoapteekki YA.fi avattiin huhtikuussa. Tuotevalikoimassa on yli 4000 itsehoitovalmistetta, mutta reseptivalmisteita ei vielä vuonna 2011 toimitettu. Yliopiston Apteekin toiminnan odotetaan jatkuvan tasaisena ja liikevaihdon ja tuloksen ilman satunnaiseriä säilyvän vuonna 2012 edellisen vuoden tasolla. Pitkään tappiollisen Venäjän toiminnan odotetaan olevan hieman ylijäämäistä vuonna Nimipäivätietoja myyvän Helsingin yliopiston Kehityspalvelut Oy:n toiminta jatkui tasaisen vakaana. Yhtiön tulos heikkeni hieman edellisestä vuodesta satunnaisten, kertaluonteisten kulujen vuoksi. Yliopiston rahastoille maksettu korvaus nimipäivien käytöstä oli 0,6 M, minkä lisäksi yhtiön hallitus esittää jaettavaksi osinkoa euroa. Yhtiön liikevaihdon oletetaan pysyvän vuonna 2012 edellisen vuoden tasolla. Kahden kolmesta yhtiön työntekijästä jäädessä eläkkeelle vuoden 2012 lopulla syntyy yhtiölle ylimääräisiä kuluja päällekkäisistä palvelussuhteista. Tulos tullee jäämään vuoden 2011 tasolle. Yliopiston hallituksen päätöksen mukaisesti Licentia Oy:n toiminta lakkasi asteittain vuoden 2011 aikana. Yhtiön tulos oli raskaasti tappiollinen ja yliopiston rahastot joutui tukemaan alasajoa 0,9 M :n pääomalainalla. Yhtiön toiminta saadaan kokonaan lopetetuksi, kun yliopiston rahastot ostaa vuoden 2012 alkupuolella Licentian omistuksessa vielä olevat ulkopuolisten yhtiöiden osakkeet. HaartBio Oy:n harjoittama diagnostiikkaliiketoiminta oli pienimuotoista ja edelleen lievästi tappiollista. Yliopisto pyrkii löytämään yhteistyötä yhtiön ja HUS:n laboratoriotoimintojen kesken, jonka tuloksena toiminta voisi siirtyä HUS:iin. 3

4 Neuvotteluissa ei toistaiseksi ole edetty, minkä vuoksi vuoden 2012 alkupuolella rahastojen täytyy miettiä myös muita vaihtoehtoja yhtiön toiminnan jatkolle. Vuoden 2011 maaliskuussa perustettu, Helsingin yliopiston Holding Oy:n omistama Helsinki Innovation Services Ltd:n toiminta käynnistyi vuoden aikana. Yhtiö hoitaa yliopiston kanssa tehdyn sopimuksen mukaisesti yliopiston lakisääteisen keksintöilmoitusmenettelyn ja edistää kaikin tavoin yliopistotutkimuksesta syntyvien innovaatioiden kaupallistamista. Yliopistopainon toiminta yhtiöitettiin alkaen Unigrafia Oy -nimellä. Syksyllä Aalto Holding Oy tuli 35 % osuudella omistajaksi yhtiöön ja Unigrafia Oy osti samassa yhteydessä Aalto Printin liiketoiminnan. Painoalalla kilpailutilanne on ollut vaikea, minkä lisäksi Unigrafia Oy:n sisäiset järjestelyt ovat hankaloittaneet toimintaa. Yhtiön tulos on vuodelta 2011 lähes 0,3 M alijäämäinen. Aalto -yhteistyön odotetaan kasvattavan yhtiön liikevaihtoa ja nostavan tuloksen lievästi ylijäämäiseksi vuonna ARVIO MERKITTÄVISTÄ RISKEISTÄ Helsingin yliopiston rahastojen toiminnassa ei ole odotettavissa merkittäviä muutoksia. Vuoden 2012 investointien rahoitus on varmistettu nousevista marginaaleista huolimatta varsin kohtuullisin ehdoin. Sijoitusvarallisuuden osalta tilanne markkinoilla on erittäin levoton ja arvopaperisijoittamisen näkymät hyvin epävarmat. Kiinteistöomistusten suuren osuuden vuoksi yliopiston rahastojen kokonaisvarallisuuden riskitaso on kuitenkin varsin maltillinen. Kiinteistöt on vuokrattu pitkäaikaisin vuokrasopimuksin pääosin Helsingin yliopistolle. 3. ARVIO TALOUDELLISESTA ASEMASTA JA TULOKSESTA JA TUNNUSLUVUT Emoyhteisön, Helsingin yliopiston rahastojen, tulos vuodelta 2011 oli erittäin huono. Sekä varsinaisen toiminnan että sijoitustoiminnan kulut kasvoivat ja tuotot laskivat edellisestä vuodesta. Lisäksi yhtiömuotoisista sijoituksista, saatavista ja koronvaihtosopimuksista tehtiin huomattavat alaskirjaukset. Merkittävimmät arvonalennukset olivat Licentia Oy 1,7 M, Systems Biology Worldwide Oy 1,5 M, Mobidiag Oy 1 M ja Oy WebALT Inc. 0,5 M. Lisäksi koronvaihtosopimuksista tehtiin 6,7 M :n tulosvaikutteinen varaus. Varauksesta noin puolet on mahdollista tulouttaa vuonna 2012, jos yliopiston rahastot ostaa sopimuksiin liittyvät purkuoikeudet pankilta. Muussa tapauksessa varaus tuloutuu korkojen noustessa tai viimeistään sopimuksen juoksuajan loppuun mennessä. Yliopiston rahastojen konsernin tuotot kasvoivat 2,1 % eli noin 6 milj. euroa edellisestä vuodesta. kasvu tuli kokonaan apteekista. Kulut kasvoivat samassa tahdissa tuottojen kanssa ja konsernin varsinaisen toiminnan tuottojäämä oli sama kuin edellisenä vuonna eli 12,2 milj. euroa. Varainhankinnan tuotot olivat tilikaudella vain 0,6 milj. euroa. Varainhankinnan ja lahjoitusten pääpaino oli kesäkuun 2011 loppuun yliopiston puolella valtion luvattua yliopiston peruspääomaan tuleville lahjoituksille 2,5 -kertaisen kompensaation. Yliopiston rahastoilla oli tilikauden lopussa rahoitusarvopapereita 69,8 M alla olevan allokaation mukaisesti: Osakesijoitukset 33,2 M 47,5 % Korkosijoitukset (pitkät) 21,4 M 30,8 % Rahamarkkinasijoitukset 2,9 M 4,1 % Vaihtoehtoiset sijoitukset 12,3 M 17,6 % Yhteensä 69,8 M 100,0 % Sijoitussalkkujen vuoden 2011 tuotto laskettuna keskimääräiselle sijoitetulle pääomalle oli 7,4 %. Sijoitussalkkujen ulkopuolisia sijoituksia olivat Vesa Vainio professuurin varat 2,5 M, joita Nordea itse hoitaa, säilytyksessä olevat varat 1,8 M sekä suorat osake- ja korkosijoitukset 0,9 M. Vuoden lopussa rahastoilla on 3 varainhoitokumppania. Hallitus hyväksyi vuoden aikana koko yliopiston omistajapolitiikan, sijoitustoiminnan periaatteet ja sijoitustoiminnan uuden perusallokaation. Sijoitustoiminnassa noudatetaan mm. eettisiä periaatteita. Yliopiston rahastot siirtyi vuoden 2010 alusta käyvän arvon rahaston käyttöön rahoitusarvopaperien tilinpäätösarvostuksessa. Kokonaisuutena konsernin sijoitus- ja rahoitustoiminnan tuotot nousivat noin 6 % edellisestä vuodesta. Kasvu tuli ennen muuta vuokratulojen indeksikorotuksista Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

5 Sijoitus- ja rahoitustoiminnan kulut pienenivät vajaa 7 % edellisestä vuodesta. Vuonna 2010 kuluihin sisältyi Kiinteistö Oy Kaisaniemenkatu 5:n ylimääräinen 15 milj. euron poisto ja vuodelle 2011 kuluksi on kirjattu 6.7 M :n varaus. Ilman kertapoistoa ja varausta kulut kasvoivat 23 % vuodesta Merkittävimmät nousut kohdistuivat myyntitappioihin, kiinteistöjen hoitokuluihin, poistoihin startup sijoituksista ja korkoihin. Start-up yritysten arvostuksessa noudatettiin varovaista linjaa. Runsaista arvonalennuksista johtuen Helsingin yliopiston rahastot konsernin alijäämä vuodelta 2011 oli 1,8 milj. euroa. Konsernin taloudellinen tilanne ja maksuvalmius ovat pysyneet hyvinä. Konsernin current ratio on 1,84 ja emoyhteisön 2,72. Konsernin omavaraisuusaste oli 71,5 % ja Helsingin yliopiston rahastojen vastaava luku oli 79,1 %. Konsernin maksuvalmius huononi jonkin verran edellisestä vuodesta. Sitä vastoin rahastojen current ratio parani selvästi. Konsernin oman pääoman tuotto oli -0,45 % ja emoyhteisön osalta 4,54 %. Kaikki tunnusluvut on laskettu aloittavan ja lopettavan taseen keskiarvoina. Konsernin bruttoinvestoinnit vuonna 2011 olivat 34,5 M aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin ja 3,3 M muihin sijoituksiin. Luovutustulot muista sijoituksista olivat 7,1 M ja kokonaispoistot olivat 17,5 M Henkilöstökuluja ei enää sisälly miltään osin muut kulut ryhmään. 5. TULOKSEN KÄSITTELY Hallitus esittää, että Helsingin yliopiston rahastojen alijäämä ,56 euroa siirretään Helsingin yliopiston rahastojen oman pääoman vähennykseksi sekä että yhteiseen varainhoitoon sijoitettuja rahastoja kartutetaan vuoden 2012 aikana 6 prosentilla. Edward Anderssonin, Walter Ehrströmin säätiön, McDonnel Douglas Aerospacen, Yliopiston Apteekin, 19 29/5 13 Brennerin, P.O. Klingendahlin, Ensio Hyvärisen, Aili ja Brynolf Honkasalon sekä W. Ramsayn ja Th. G. Sahaman rahastoja sekä Valo-rahastoa kartutetaan kuitenkin 7 prosentilla vuoden 2012 aikana ja Fiscus rectoris -rahastoa 5 prosentilla. 4. HENKILÖSTÖ Helsingin yliopiston rahastot konsernin palveluksessa oli vuonna 2011 keskimäärin 1264 (1259 henkeä vuonna 2010). Määrästä Yliopiston Apteekki -konsernin osuus oli 1178 henkeä eli 93,2 % koko henkilömäärästä. Emoyhteisön, Helsingin yliopiston rahastojen, palveluksessa oli keskimäärin 12 henkeä. Apteekin tytäryhtiöiden henkilöstömäärä kasvoi vuoden aikana 20 henkilöllä ja Unigrafia Oy:n pieneni 7 henkilöllä. Muilta osin muutokset olivat vähäisiä. Konsernin henkilöstökulut olivat ,05 euroa, josta emoyhteisön osuus oli ,75 euroa. Henkilöstökulujen nousu vuoteen 2010 verrattuna oli 0,5 M. Emoyhteisön henkilöstökulut laskivat 0,3 M. Emoyhteisön osalta vuoden 2010 henkilöstökulut on tuloslaskelmavertailussa korjattu vastaamaan vuoden 2011 kirjausmenettelyä. 5

6 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

7 TULOSLASKELMA Konserni Konserni Emoyhteisö Emoyhteisö Varsinainen toiminta Tuotot , , , ,16 Kulut Henkilöstökulut , , , ,85 Poistot , , , ,86 Muut kulut , , , , , , , ,52 Tuottojäämä , , , ,36 Varainhankinta Tuotot , , , ,97 Tuottojäämä , , , ,39 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot , , , ,40 Kulut , , , , , , , ,12 Tuottojäämä , , , ,73 Sidottujen rahastojen muutos , , , ,61 Tilikauden tulos , , , ,88 Tilinpäätössiirrot 5 000,00 Tuloverot , , , ,00 Tilikauden alijäämä , , , ,88 7

8 TASE Konserni Konserni Emoyhteisö Emoyhteisö V a s t a a v a a PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet , , ,00 Aineelliset hyödykkeet , , , ,72 Sijoitukset , , , ,53 Omakatteisten rahastojen varat , , , ,70 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , , , ,95 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus , ,32 Pitkäaikaiset saamiset , , , ,00 Lyhytaikaiset saamiset , , , ,48 Rahoitusarvopaperit , , , ,07 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,05 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , , , ,60 Vastaavaa yhteensä , , , ,55 V a s t a t t a v a a OMA PÄÄOMA Peruspääoma , , , ,97 Käyvän arvon rahasto , , , ,26 Sidotut rahastot , , , ,34 Muut rahastot , ,80 Edellisten tilikausien ylijäämä , , , ,75 Tilikauden alijäämä , , , ,88 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , , , ,44 VÄHEMMISTÖOSUUS , ,11 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 5 000, ,00 PAKOLLISET VARAUKSET , , ,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma , , , ,00 Lyhytaikainen vieras pääoma , , , ,11 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , , , ,11 Vastattavaa yhteensä , , , ,55 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

9 rahoituslaskelma KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Toiminnan rahavirta Varsinaisen toiminnan rahavirta , , , ,01 Varainhankinnan rahavirta , , , ,97 Sijoitus- ja rahoitustoiminnan rahavirta , , , ,63 Maksetut välittömät verot , ,73 Pääoman lisäys (Apteekin tulos) , ,81 Omakatt. rahastojen toiminnan rahavirta 1 458, , , ,22 Toiminnan rahavirta , , , ,64 Investointien rahavirta Invest. aineell. ja aineett. hyödykkeisiin , , , ,30 Aineell. Ja aineett. Luovutustulot 0,00 Investoinnit muihin sijoituksiin , , , ,22 Luovutustulot muista sijoituksista ,00 Myönnetyt lainat , , , ,34 Lainasaamisten takaisinmaksut , , , ,00 Investoinitien rahavirta , , , ,86 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot , ,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut , , , ,58 Pitkäaikaisten lainojen nostot , , , ,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut , , , ,00 Rahoituksen rahavirta , , , ,42 Rahavarojen muutos , , , ,20 Rahavarat tilikauden alussa , , , ,07 Rahavarat tilikauden lopussa , , , , , , , ,98 Omakatt.rahastojen rahavarat , , , ,36 Omakatt.rahastojen rahavarat , , , , , , , ,22 Rahavarojen muutos yhteensä , , , ,20 9

10 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostaminen Konsernitilinpäätöksen laajuus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä arvonalentumispoistoilla. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoaikoina on käytetty: Aineettomat hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Konserniliikearvo 3-8 vuotta vuotta 3-12 vuotta 5 vuotta Arvoltaan vähäiset hankinnat, joiden taloudellinen pitoaika on arvioitu olevan alle kolme vuotta, on kirjattu vuosikuluksi. Vaihto-omaisuuden arvostaminen Vaihto-omaisuus on esitetty välittömän hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Rahoitusvälineiden arvostaminen Rahoitusarvopaperit on arvostettu käypään arvoonsa käyvän arvon rahaston kautta. Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Tytäryhtiöiden, jotka harjoittavat kiinteistötoimintaa, hankinta-arvon ja tasearvon ero 23,5 meur on konsernitaseessa kohdistettu rakennuksiin. Erät poistetaan rakennusten poistosuunnitelman mukaisesti. Konserniliikearvoa on jäljellä 19,2 meur. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, keskinäiset saamiset ja velat samoin kuin sisäinen voitonjako on eliminoitu. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään siinä toiminnossa, johon yhtiöt luonteensa puolesta kuuluvat. Ulkomaisten konserniyhtiöiden tuloslaskelmat on muutettu tilikauden keskikurssiin ja taseet on muutettu Suomen rahan määräiseksi tilinpäätöspäivän kurssiin. Muuntamisessa syntyneet kurssierot samoin kuin ulkomaisten tytäryritysten omien pääomien muuntamisessa syntyvät muuntoerot on esitetty erässä edellisten tilikausien ylijäämä. Kirjaustavan muutos ja oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Sidottujen rahastojen maksamat palkkakulut on siirretty varsinaisen toiminnan muista kuluista varsinaisen toiminnan henkilöstökuluihin. Edellinen vuosi on tehty vertailukelpoiseksi ja siirron määrä oli 0,9 milj. euroa. Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

11 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Osakkuusyritykset on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Osuus osakkuusyrityksen tuloksesta sisältyy siihen konsernituloslaskelman toimintoon, johon osakkuusyritys luonteensa perusteella kuuluu. Konsernitaseessa osakkuusyrityksen hankintamenoon ja konsernin kertyneisiin voittovaroihin lisätään konsernin osuus hankinnan jälkeen kertyneestä nettovarallisuudesta. Konsernin liiketoiminnaksi katsotaan tytäryritysten toiminta lukuunottamatta kiinteistöyhtiöitä. Edellisenä vuonna liiketoimintaa harjoitti myös Yliopiston Paino, mikä on yhtiöitetty vuonna Liiketoimintaa harjoittavien yhteisöjen ja osastojen erät esitetään osana toimintoja satunnaisia eriä ja veroja lukuunottamatta. Sidottujen rahastojen tuloserät on esitetty tuloslaskelman siinä toiminnossa, johon ne ominaisuuksiensa mukaisesti kuuluvat: lahjoitustuotot varainhankinnassa, korkotuotot sijoitustoiminnassa, kulut varsinaisessa toiminnassa ja siirto sidottujen rahastojen pääomaan ennen tilikauden tulosta. Sidotuille rahastoille sisäisesti hyvitettyä korkoa ei ole kirjattu korkokuluihin ja -tuottoihin vaan ne sisältyvät sidottujen rahastojen muutokseen. 11

12 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Kokonaistuotot ja -kulut Kokonaistuotot , , , ,53 Kokonaiskulut , , , ,41 Alijäämä , , , ,88 Varsinainen toiminta toiminnanaloittain Apteekkitoiminta Tuotot , ,66 Kulut Henkilöstökulut , ,45 Poistot , ,81 Muut kulut , ,20 Kulut yhteensä , ,46 Apteekkitoiminta yhteensä , ,20 Almanakkatoiminta Tuotot , , , ,39 Kulut Henkilöstökulut , ,69 Poistot 838,58 773,55 Muut kulut , ,19 Kulut yhteensä , ,43 Almanakkatoiminta yhteensä , , , ,39 Painotoiminta Tuotot , ,07 Kulut Henkilöstökulut , ,48 Poistot , ,27 Muut kulut , ,61 Kulut yhteensä , ,36 Painotoiminta yhteensä , ,29 Keksintöjen kaupallistaminen Tuotot , ,58 Kulut Henkilöstökulut , ,68 Poistot , ,56 Muut kulut , ,42 Kulut yhteensä , ,66 Keksintöjen kaupallistaminen yht , ,08 Rahastojen muu toiminta Tuotot , , , ,77 Kulut Henkilöstökulut , , , ,85 Poistot , , , ,86 Muut kulut , , , ,81 Kulut yhteensä , , , ,52 Rahastojen muu toiminta yhteensä , , , ,75 Varsinainen toiminta yhteensä , , , ,36 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

13 Tuottojen ja kulujen erittely KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Varsinainen toiminta Tuotot Muut tuotot , , , ,16 Liiketoiminnan tuotot , , , , , ,16 Kulut Henkilöstökulut , , , ,85 Poistot , , , ,86 Muut kulut , , , ,81 Vähemmistön osuus , , , , , ,52 Tuottojäämä , , , ,36 Varainhankinta Tuotot Saadut lahj. ja testamentit , , , ,25 Muut tuotot , , , , , , , ,97 Tuottojäämä , , , ,39 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Osinkotuotot , , , ,71 Korko- ja rahastotuotot , , , ,95 Myyntivoitot , , , ,20 Muut tuotot , , , ,50 Vuokratuotot , , , ,04 Os. osakkuusyr. tuloksesta , , , , , ,40 Kulut Korkokulut , , , ,92 Myyntitappiot , , , ,62 Muut kulut , , , ,73 Henkilöstökulut , , , ,61 Poistot , , , ,53 Kiinteistön hoitokulut , , , ,77 Poistot sijoituksista , , , ,10 Vähemmistön osuus , , , , , ,28 Tuottojäämä , , , ,73 Sidottujen rahastojen muutos , , , ,61 Tilikauden tulos , , , ,88 Tilinpäätössiirrot Vapaaeht. varausten muutos ,00 Tuloverot , , , ,00 Tilikauden alijäämä , , , ,88 13

14 KONSERNI KONSERNI Liiketoiminnan tuloslaskelma Liikevaihto , ,23 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos , ,83 Valmistus omaan käyttöön ,63 Liiketoiminnan muut tuotot , ,26 Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana , ,04 Varastojen muutos , ,17 Ulkopuoliset palvelut , ,55 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,75 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,88 Muut henkilösivukulut , ,67 Poistot ja arvonalentumiset , ,19 Liiketoiminnan muut kulut , ,21 Liikevoitto , ,20 Rahoitustuotot , ,97 Rahoituskulut , ,02 Tulos ennen satunnaisia eriä , ,15 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

15 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sidottujen rahastojen erittely Omakatteiset rahastot Varsinainen toiminta Kulut Henkilöstökulut , ,75 Muut kulut , ,99 Kulujäämä , ,74 Kulu- / Tuottojäämä , ,74 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Osinko-ja korkotuotot , ,94 Myyntivoitot , ,83 Tuottojäämä , ,77 Kulut Myyntitappiot , ,45 Muut kulut 5 582, ,95 Kulujäämä , ,40 Tuottojäämä , ,63 Oma katteisten rahastojen muutos , ,63 Tilikauden tulos 0,00 0,00 15

16 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Muut sidotut rahastot Varsinainen toiminta Kulut Lahjoitusprof.ja muut palkkak , , , ,74 Apurahat ja stipendit , , , ,82 Muut kulut , , , ,92 Rahaston siirto yliopistolle , ,49 Kulujäämä , , , ,97 Varainhankinta Tuotot Lahjoitukset , , , ,25 Muut tuotot , , , , , , , ,97 Kulu- / Tuottojäämä , , , ,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Korkotuotot , , , ,61 Tuottojäämä , , , ,61 Sidottujen rahastojen muutos , , , ,61 Tilikauden tulos 0,00 0,00 0,00 0,00 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

17 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Henkilöstökulut Varsinainen toiminta Palkat , , , ,98 Eläkekulut , , , ,65 Muut henkilösivukulut , , , ,22 Yhteensä , , , ,85 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Palkat , , , ,21 Eläkekulut , , , ,87 Muut henkilösivukulut 2 691, , , ,53 Yhteensä , , , ,61 Henkilöstökulut yhteensä , , , ,46 Henkilökunnan keskim. lukumäärä Johdon palkat ja palkkiot Toimitusjohtajat , ,16 Hallituksen jäsenet , , , ,16 Poistot ja arvonalentumiset Aineettomat oikeudet , ,40 Liikearvo 7 000, ,46 Muut pitkävaikutteiset menot , ,00 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,07 Koneet ja kalusto , , , ,46 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,86 Poistot sijoituksista Osuudet saman konsernin yrityksissä ,23 Osuudet omistusyhteysyrityksissä , , , ,00 Muut osakkeet ja osuudet , , , ,10 Arvonalennuspoistot Muut saamiset (pääomalainas.) , , , ,00 Poistot lyhytaik. saamisista Lainasaamiset omistusyhteysyr , , , , , ,49 17

18 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Tilintarkastajan palkkiot PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastus , , , ,33 Veroneuvonta , , , ,10 Muut palvelut , , , , , , , ,21 KPMG Oy Ab Tilintarkastus 2 847,97 Muut tilintarkastusyhteisöt Tilintarkastus 8 646, ,53 Yhteensä , , , ,21 Rahoitustuotot ja-kulut Tuotot os. saman kons. yrityksissä , ,00 Tuotot os. omistusyht. yrityksissä , ,76 Tuotot muista pysyvien vast. sij. Saman konsernin yrityksiltä , , , ,37 Muilta , , , ,43 Yhteensä , , , ,80 Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä , ,68 Muilta , , , ,92 Yhteensä , , , ,60 Rahoitustuotot yhteensä , , , ,40 Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille , ,00 Muille , , , ,27 Yhteensä , , , ,27 Pys. Vast. hoitokulut ja poistot Saman konsernin yrityksille , ,84 Muille , , , , , , , ,91 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista Poistot saamisista ja sijoituksista , , , ,10 Rahoituskulut yhteensä , , , ,28 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , , , ,12 Tuloverot Tuloverot , , , ,00 Laskennallisen verovelan muutos , , , , , ,00 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

19 TASEEN VASTAAVIEN LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Aineettomat oikeudet Hankintameno , , , ,26 Lisäykset tilikaudella , ,42 Vähennykset tilikaudella , , , ,26 Hankintameno , ,62 0, ,00 Kertyneet poistot , ,93 Vähennysten kertyneet poistot ,26 Tilikauden poistot , ,40 Kertyneet poistot , ,07 Muuntoero 2 851,19 167,06 Kirjanpitoarvo , ,61 0, ,00 Liikearvo Hankintameno , ,55 Lisäykset tilikaudella ,00 Vähennykset tilikaudella ,29 Hankintameno , ,26 Kertyneet poistot , ,09 Vähennysten kertyneet poistot ,29 Tilikauden poistot 7 000, ,46 Kertyneet poistot , ,26 Kirjanpitoarvo , ,00 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno , ,78 Lisäykset tilikaudella , ,51 Vähennykset tilikaudella , ,73 Hankintameno , ,56 Kertyneet poistot , ,50 Vähennysten kertyneet poistot , ,83 Tilikauden poistot , ,00 Kertyneet poistot , ,67 Muuntoero , ,63 Kirjanpitoarvo , ,52 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,13 0, ,00 19

20 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankintameno , , , ,60 Lisäykset tilikaudella , ,00 Kirjanpitoarvo , , , ,60 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno , , , ,38 Lisäykset tilikaudella , , , ,38 Vähennykset tilikaudella ,63 Hankintameno , , , ,76 Kertyneet poistot , , , ,58 Vähennysten kertyneet poistot ,73 Tilikauden poistot , , , ,07 Kertyneet poistot , , , ,65 Kirjanpitoarvo , , , ,11 Koneet ja kalusto Hankintameno , , , ,23 Lisäykset tilikaudella , ,29 Vähennykset tilikaudella , , ,98 Hankintameno , , , ,25 Kertyneet poistot , , , ,60 Vähennysten kertyneet poistot 3 752, , ,18 Tilikauden poistot , , , ,46 Kertyneet poistot , , , ,88 Muuntoero , ,97 Kirjanpitoarvo , , , ,37 Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno , , , ,29 Lisäykset tilikaudella ,88 Vähennykset tilikaudella 1 295,31 Hankintameno , , , ,29 Kertyneet poistot , , , ,57 Vähennysten kertyneet poistot 1 295,31 Tilikauden poistot , , , ,86 Kertyneet poistot , , , ,43 Kirjanpitoarvo , , , ,86 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno , , , ,80 Lisäykset tilikaudella , , , ,78 Vähennykset tilikaudella , , , ,80 Kirjanpitoarvo , , , ,78 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , , , ,72 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

21 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Hankintameno , ,74 Lisäykset tilikaudella , ,00 Vähennykset tilikaudella 9 292, ,20 Kirjanpitoarvo , ,54 Arvonalentumispoistot 1.1. Arvonalennuspoistot tilikaudella ,23 Arvonalennuspoistot yhteensä ,23 Kirjanpitoarvo ,98 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Kirjanpitoarvo , , ,81 Lisäykset tilikaudella , , , ,00 Vähennykset tilikaudella , ,00 Kirjanpitoarvo , , , ,81 Osuudet omistusyhteysyrityksissä Hankintameno , , , ,35 Lisäykset tilikaudella , , , ,98 Korj. aikaisempiin tilik ,52 Vähennykset tilikaudella , ,83 Hankintameno , , , ,33 Arvonalentumispoistot , ,00 Arvonalennuspoistot tilikaudella , , , ,00 Arvonalennuspoistot yhteensä , , , ,00 Kirjanpitoarvo , , , ,33 21

22 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sijoitukset Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Kirjanpitoarvo , , , ,41 Lisäykset tilikaudella , , , ,36 Vähennykset tilikaudella , , , ,00 Kirjanpitoarvo , , , ,77 Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno , , , ,18 Lisäykset tilikaudella , , , ,00 Vähennykset tilikaudella , , , ,00 Hankintameno , , , ,18 Arvonalennuspoistot , , , ,00 Arvonalennuspoistot tilikaudella , , , ,10 Arvonalennuspoistot yhteensä , , , ,10 Kirjanpitoarvo , , , ,08 Muut saamiset (pääomalainas.) Kirjanpitoarvo , , , ,72 Lisäykset tilikaudella , , , ,00 Eliminointioikaisu ,72 Vähennykset tilikaudella , , , ,00 Hankintameno , , , ,72 Arvonalennuspoistot , , , ,72 Arvonalennuspoistot tilikaudella , , , ,00 Arvonpal. ja oik. tilikaudella ,43 Arvonalennuspoistot yhteensä , , , ,72 Kirjanpitoarvo , , , ,00 Sijoitukset yhteensä , , , ,53 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

23 Omakatteisten rahastojen varat KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Siirtosaamiset , , , ,89 Muut osakkeet ja osuudet , , , ,17 Arvostus käypään arvoon , , , ,06 Rahat ja pankkisaamiset , , , , , , , ,70 Pysyvät vastaavat yhteensä , , , ,95 Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,07 Keskeneräiset tuoteet , ,57 Valmiit tuotteet / tavarat , , , ,32 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset , , , ,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , , , ,39 Saamiset saman kons. yrityksiltä Myyntisaamiset , , ,02 Lainasaamiset , ,00 Siirtosaamiset , , , ,04 Yhteensä , , , ,04 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Myyntisaamiset , , ,00 Lainasaamiset , , , ,00 Muut saamiset ,00 Siirtosaamiset , , , ,34 Yhteensä , , , ,34 Lainasaamiset , , , ,00 Muut saamiset , , , ,89 Siirtosaamiset , , , ,82 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , , , ,48 Saamiset yhteensä , , , ,48 23

24 Omakatteisten rahastojen varat KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit Käypä arvo , , , ,07 Hankintahinta , , , ,81 Käyvän arvon rahasto , , , ,26 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,05 Vaihtuvat vastaavat , , , ,60 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,55 Siirtosaamisten olennaiset erät Alv-saaminen , , ,85 Saaminen Kela (Apteekki) , ,45 0,00 Sijoituksiin liittyvät saamiset , , , ,18 Muut siirtosaamiset , , , ,79 Yhteensä , , , ,82 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

25 TASEEN VASTATTAVIEN LIITETIEDOT Oma pääoma KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Peruspääoma Jäädytetyt lahjoitusrahastot , , , ,11 Jäädytetyt stipendirahastot , , , ,71 Vararahasto , , , ,29 Vakuuspääoma , , , ,86 Peruspääoma , , , ,97 Käyvän arvon rahasto , , , ,19 Muutos , , , ,07 Käyvän arvon rahasto , , , ,26 Sidotut rahastot Omakatteiset rahastot , ,70 Muutos , , , ,70 Omakatteiset rahastot , , , ,70 Muut sidotut rahastot , , , ,03 Muutos , , , ,61 Muut sidotut rahastot , , , ,64 Sidotut rahastot yhteensä , , , ,34 Muut rahastot , ,80 Muut rahastot , ,80 Edellisten tilikausien ylijäämä , , , ,94 Muuntoero , ,91 Osakkuusyhtiön osuuden oikaisu ,52 Yliopiston Apteekin ed. v. tulos , ,81./. Lahjoitusprofessuuri , ,00 Edellisten tilikausien ylijäämä , , , ,75 Tilikauden alijäämä , , , , , , , ,87 Oma pääoma yhteensä , , , ,44 25

26 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sidottujen rahastojen erittely Omakatteiset rahastot Elli Sunisen ja Rachel Trobergin st.rah , , , ,06 Kotital.opettajaopiston muistorah , , , ,97 Jubileumsfonden , , , ,97 Störnqvists stipendirahasto 3 262, , , ,70 Muut sidotut rahastot , , , ,70 Sääntöjen mukaiset rahastot Helsingin yliopiston alumni ry:n rahasto Pääoma ,00 0,00 Siirto Juhlarahastosta , ,08 Lahjoitukset ja testamentit , ,00 Korkotuotot , ,55 Apurahat ja stipendit , ,00 Muut kulut -569,45-569,45 Pääoma , ,18 Kansalliskirjaston kulttuutiperintörahasto Pääoma ,00 0,00 Siirto Itsenäisestä rahastosta , ,09 Lahjoitukset ja testamentit , ,09 Korkotuotot , ,55 Apurahat ja stipendit Muut kulut , ,32 Pääoma , ,41 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

27 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sidottujen rahastojen erittely Muut sidotut rahastot Bio- ja ympäristötieteiden rahasto Pääoma ,00 0,00 Siirto Matem.ja luonnont.rah , ,98 Lahjoitukset ja testamentit 4 000, ,00 Korkotuotot 9 696, ,45 Apurahat ja stipendit , ,00 Muut kulut -161,61-161,61 Pääoma , ,82 Eläinlääketieteen rahasto Pääoma ,00 0,00 Siirto Lääketieteen rahastosta , ,21 Lahjoitukset ja testamentit Korkotuotot 4 129, ,55 Apurahat ja stipendit -700,00-700,00 Muut kulut -68,82-68,82 Pääoma , ,94 Teologian rahasto Pääoma , , , ,03 Lahjoitukset ja testamentit 290,00 290,00 Korkotuotot , , , ,18 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut -512,11-502,82-512,11-502,82 Pääoma , , , ,39 Oikeustieteen rahasto Pääoma , , , ,64 Korkotuotot , , , ,62 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut -516,17-520,53-516,17-520,53 Pääoma , , , ,73 27

28 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sidottujen rahastojen erittely Muut sidotut rahastot Lääketieteen rahasto Pääoma , , , ,54 Siirto Eläinlääket.rahastoon , ,21 Lahjoitukset ja testamentit 5 180, ,00 Korkotuotot , , , ,67 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut , , , ,12 Pääoma , , , ,09 Humanististen ja yhteiskuntatieteiden rahasto Pääoma , , , ,28 Lahjoitukset ja testamentit 1 852, , , ,70 Korkotuotot , , , ,56 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut , , , ,46 Pääoma , , , ,08 Matematiikan ja luonnontieteiden rahasto Pääoma , , , ,32 Siirto Bio-ja ympäristötiet.rah , ,62 Lahjoitukset ja testamentit 7 989, ,00 Korkotuotot , , , ,29 Apurahat ja stipendit , , , ,82 Muut kulut -408,46-520,57-408,46-520,57 Pääoma , , , ,22 Maatalous-metsätieteiden rahasto Pääoma , , , ,78 Siirto Bio-ja ympäristötiet.rah , ,36 Lahjoitukset ja testamentit 2 000, , , ,00 Korkotuotot , , , ,15 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut -379,46-406,72-379,46-406,72 Pääoma , , , ,21 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

29 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sidottujen rahastojen erittely Muut sidotut rahastot Helsingin yliopiston juhlarahasto Pääoma , , , ,72 Siirto HY:n alumni Ry:n rahas , ,08 Lahjoitukset ja testamentit 3 815,43 636, ,43 636,00 Korkotuotot , , , ,80 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut , , , ,47 Pääoma , , , ,05 Itsenäiset rahastot Pääoma , , , ,04 Siirto Kansalliskirjaston kk , ,09 Lahjoitukset ja testamentit , , , ,55 Korkotuotot , , , ,94 Muut tuotot , , , ,81 Yliopistolle maks. lahjoitusprof ja muut palkkakulut , , , ,74 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Pääoman vähennys/siirto Hy , ,32 Muut kulut , , , ,74 Pääoma , , , ,54 Normaalilyseon ja Viikin normaalikoulujen rahasto Pääoma , , , ,36 Korkotuotot , , , ,78 Lahjoitukset ja testamentit 20,00 20,00 Apurahat ja stipendit , , , ,00 Muut kulut -413,07-187,24-413,07-187,24 Pääoma , , , ,90 Sääntöjen mukaiset rahastot yht , , , ,21 29

30 KONSERNI KONSERNI EMOYHTEISÖ EMOYHTEISÖ Sidottujen rahastojen erittely Sidotut muut rahastot Rahastosääntöihin kuulumattomat Pääoma , , , ,62 Korkotuotot , , , ,78 Muut kulut -461,72-437,99-461,72-437,99 Pääoma , , , ,41 Fiscus rectoris-rahasto Pääoma , , , ,70 Korkotuotot , , , ,98 Muut kulut , , , ,66 Pääoma , , , ,02 Muut sidotut rahastot yhteensä , , , ,64 Sidotut rahastot yhteensä , , , ,34 VÄHEMMISTÖOSUUDET , ,11 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Vapaaehtoiset varaukset 5 000, ,00 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset , , ,00 Helsingin yliopiston RAHASTOt TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS