SISÄPIIRIOHJE MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS- MAR

Transkriptio

1 SISÄPIIRIOHJE MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS- MAR (EU) N:o 596/2014 Ixonos Oyj

2 SISÄLTÖ 1 TARKOITUS MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS Yleistä MAR:n soveltamisen piiriin kuuluvat yhtiöt MAR:n soveltamisen piiriin kuukuvat rahoitusvälineet SISÄPIIRIOHJEEN SOVELTAMISALA MÄÄRITELMÄT JA SELITYKSET Sisäpiiritieto Sisäpiirikauppa Sisäpiiritiedon laiton ilmaiseminen ja väärinkäyttö ja Finanssivalvonnan määräämä seuraamusmaksu IXONOS OYJ:N SISÄPIIRI Johdon ilmoitusvelvolliset -sisäpiiriin kuuluvat henkilöt Pysyvä sisäpiiri Hankekohtainen sisäpiiri Sisäpiiriluettelon sisältö (MAR 18 artikla) Sisäpiiriluettelon päivitys TOIMINTAOHJE JOHTOHENKILÖIDEN LIIKETOIMET (MAR 19 ARTIKLA) Liiketoimien ilmoitusvelvollisuus Liiketoimien ilmoittaminen Finanssivalvonnalle ja yhtiölle Liiketoimien julkistaminen Suljettu ikkuna SISÄPIIRITIEDON JULKISTAMINEN JA JULKISTAMISEN LYKKÄÄMINEN (MAR 17 ARTIKLA) Yleinen sisäpiiritieto Taloudellisen raportoinnin yhteydessä syntyvä tieto MARKKINOIDEN TUNNUSTELU (MAR 11 ARTIKLA) Yleistä Yhtiössä noudatettavat markkinoiden tunnustelun menettelytavat Ixonosin puolesta toimivan markkinoiden tunnustelijan menettely Ennen markkinatunnustelua annettavat tiedot ja suostumukset Tunnusteluun liittyvien tietojen nauhoittaminen tai kirjaaminen Ilmoitus sisäpiiritiedon lakkaamisesta Tietojen luotettava säilyttäminen SISÄPIIRIOHJE

3 9.2.6 Tietojen toimittaminen Finanssivalvonnalle pyynnöstä CONFIDENTIAL

4 1 TARKOITUS Tämän sisäpiiriohjeen tarkoitus on varmistaa, että kaikessa Ixonos Oyj:n (jäljempänä myös Yhtiö ) ja sen tytäryhtiöiden (jäljempänä yhdessä Ixonos-konserni ) toiminnassa noudatetaan kulloinkin voimassa olevaa arvopaperimarkkinalainsäädäntöä, Finanssivalvonnan ohjeita ja määräyksiä sekä Nasdaq Helsinki Oy:n sääntöjä. 2 MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS 2.1 Yleistä Markkinoiden väärinkäyttöasetus (EU) N:o 596/2014 (MAR) ja direktiivi markkinoiden väärinkäytöstä määrättävistä rikosoikeudellista seuraamuksista 2014/57/EU (MAD II) tulevat sovellettaviksi , ja ne korvaavat aiemman markkinoiden väärinkäyttödirektiivin 2003/6/EY (MAD). MAR sääntelee markkinoiden väärinkäyttöä eli sisäpiirikauppoja, sisäpiiritiedon laitonta ilmaisemista, markkinoiden manipulointia ja sisäpiiritiedon julkistamista sekä vahvistaa yhtenäisen sääntelykehityksen tämän osalta Euroopan unionin alueella. Asetuksen keskeisenä tavoitteena on turvata rahoitusmarkkinoiden luotettavuus ja parantaa sijoittajansuojaa. 2.2 MAR:n soveltamisen piiriin kuuluvat yhtiöt MAR koskee esimerkiksi seuraavia yhtiöitä: - säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteena olevia yhtiöitä (pörssilistan yhtiöt) - monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevia yhtiöitä (esim. First North -yhtiöt) - organisoidussa kaupankäyntijärjestelmässä (OTF) kaupankäynnin kohteena olevia yhtiöitä ( alkaen) - joukkovelkakirjalainojen liikkeeseenlaskijoita tietyin edellytyksin Lisäksi MAR asettaa velvoitteita muun muassa liikkeeseenlaskijoiden johtohenkilöille ja heidän lähipiiriin kuuluville sekä markkinoiden ylläpitäjille ja sijoituspalveluyrityksille. MAR sääntelee myös markkinoiden tunnustelua, sijoitussuosituksia sekä sellaisia julkisten laitosten levittämiä tilastoja tai ennusteita, joilla voi olla huomattava vaikutus rahoitusmarkkinoihin. 2.3 MAR:n soveltamisen piiriin kuukuvat rahoitusvälineet - säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteena olevia rahoitusvälineitä - monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä (MTF) olevia rahoitusvälineitä - organisoidussa kaupankäyntijärjestelmässä (OTF) olevia rahoitusvälineitä ( alkaen) 1 (13)

5 - rahoitusvälineitä, joiden hinta tai arvo määräytyy säännellyllä markkinalla, monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä tai organisoidussa kaupankäyntijärjestelmässä kaupankäynnin kohteena olevan rahoitusvälineen perusteella - päästöoikeuksien tai muiden niihin perustuvien huutokauppatuotteiden huutokauppaa huutokauppapaikassa, jolle on annettu säännellyn markkinan toimilupa ( alkaen) - OTC-kaupankäyntiä. 3 SISÄPIIRIOHJEEN SOVELTAMISALA Tämä sisäpiiriohjeistus koskee Ixonos Oyj:tä pörssilistan yhtiönä, Yhtiön johtohenkilöitä (hallitus, johtoryhmä ja neuvonantajat) ja heidän lähipiiriään, Ixonos-konsernin työntekijöitä sekä jäljempänä yksilöityihin Pysyvään sisäpiiriin, Johdon ilmoitusvelvolliset- sisäpiiriin ja hankerekistereihin merkittyjä henkilöitä. 4 MÄÄRITELMÄT JA SELITYKSET 4.1 Sisäpiiritieto Sisäpiiritieto on luonteeltaan täsmällistä ja julkistamatonta tietoa, joka liittyy suoraan tai välillisesti yhteen tai useampaan liikkeeseenlaskijaan taikka yhteen tai useampaan rahoitusvälineeseen ja jolla, jos se julkistettaisiin, todennäköisesti olisi huomattava vaikutus kyseisten rahoitusvälineiden hintoihin tai niihin liittyvien rahoitusjohdannaisten hintaan [MAR, 7 (1 a) artikla]. Sisäpiiritiedon katsotaan olevan luonteeltaan täsmällistä jos se viittaa ilmenneisiin olosuhteisiin tai sellaisiin olosuhteisiin, joiden voidaan kohtuudella olettaa ilmenevän, tai toteutuneeseen tapahtumaan tai tapahtumaan, jonka voidaan kohtuudella olettaa toteutuvan, edellyttäen että se on riittävän tarkkaa, jotta sen perusteella voidaan tehdä johtopäätös edellä mainittujen olosuhteiden tai edellä mainitun tapahtuman mahdollisesta vaikutuksesta mm. kyseisen rahoitusvälineen hintaan [MAR, 7 (2 ) artikla]. Nasdaq Helsinki Oy:n pörssin sääntöjen mukaan pörssiyhtiöllä voi olla velvollisuus julkistaa tieto alla mainituisssa esimerkkitapauksissa sen vuoksi, että tiedon voidaan olettaa vaikuttavan olennaisesti pörssiyhtiön osakkeen arvoon osakkeen arvoon: tilaus tai investointipäätös yhteistyösopimus tai muu tärkeä sopimus hintojen tai valuuttakurssin muutos luottotappio tai asiakkaan menetys uusi yhteistyöjärjestely tutkimustulos oikeudellisen prosessin vireilletulo, siinä annettu päätös tai asiaa koskeva sovinto 2 (13)

6 taloudelliset vaikeudet viranomaisen tekemä päätös yhtiön tietoon tullut osakassopimus, jossa on sovittu äänivallan käytöstä yhtiössä tai yhtiön osakkeiden luovutettavuudesta markkinahuhut markkinatakaussopimus tytär- tai osakkuusyhtiötä koskeva tieto olennainen muutos taloudellisessa asemassa Yllä esitetetyssä luettelossa luetellut tiedot ovat ainoastaan esimerkinomaisia eikä luettelon ole tarkoitettu olevan tyhjentävä esimerkki sisäpiiritiedoksi katsottavista tiedoista. Myös muut kuin esimerkkiluettelossa mainitut tiedot voivat olla sisäpiiritiedoksi katsottavia tietoja. 4.2 Sisäpiirikauppa Sisäpiirikaupoilla tarkoitetaan mm. tilannetta, jossa henkilöllä on hallussaan sisäpiiritietoa ja hän käyttää kyseistä tietoa hyväkseen hankkimalla tai luovuttamalla omaan tai kolmannen osapuolen lukuun suoraan tai välillisesti rahoitusvälineitä, joihin kyseinen tieto liittyy. Sisäpiirikaupoiksi on katsottava myös sisäpiiritiedon käyttäminen peruuttamalla tai muuttamalla toimeksianto, joka koskee sellaista rahoitusvälinettä, johon kyseinen tieto liittyy, kun toimeksianto annettiin ennen kuin asianomaisella henkilöllä oli hallussaan kyseinen sisäpiiritieto [MAR, 8 (1) artikla]. Sisäpiirikauppojen tekemisen suosittelemisella toiselle henkilölle tai toisen henkilön houkuttelulla sisäpiirikauppojen tekemiseen tarkoitetaan tilannetta, jossa henkilöllä on hallussaan sisäpiiritietoa ja hän a) suosittelee kyseisen tiedon perusteella, että toinen henkilö hankkii tai luovuttaa rahoitusvälineitä, joihin kyseinen tieto liittyy, tai houkuttelee kyseistä henkilöä tekemään tällaisen hankinnan tai luovutuksen; tai b) suosittelee kyseisen tiedon perusteella, että toinen henkilö peruuttaa tai muuttaa toimeksiannon, joka koskee rahoitusvälinettä, johon kyseinen tieto liittyy, tai houkuttelee kyseistä henkilöä tekemään tällaisen peruutuksen tai muutoksen [MAR, 8 (2 a-b) artikla]. 4.3 Sisäpiiritiedon laiton ilmaiseminen ja väärinkäyttö ja Finanssivalvonnan määräämä seuraamusmaksu Sisäpiiritiedon laittomalla ilmaisemisella tarkoitetaan tilannetta, jossa henkilöllä on hallussaan sisäpiiritietoa ja hän ilmaisee kyseisen sisäpiiritiedon toiselle henkilölle, jollei tämä ilmaiseminen tapahdu osana työn, ammatin tai tehtävien tavanomaista suorittamista. [MAR, 10 (1)] Sisäpiiritiedon väärinkäyttö ja ilmaiseminen on kriminalisoitu Suomen rikoslain ( /39 täydennyksineen) 51 luvun 1, 2 ja 2 a pykälissä. 3 (13)

7 Arvopaperimarkkinalain ( /746 muutoksineen) 15 luvun 2 pykälän mukaan Finanssivalvonnasta annetun lain ( /878 muutoksineen) 40 :n 1 momentissa tarkoitettuja säännöksiä, joiden laiminlyönnistä tai rikkomisesta määrätään seuraamusmaksu, ovat muun muassa MAR:n sisäpiirikauppoja ja sisäpiirintiedon laitonta ilmaisemista koskevien 14 ja 15 artiklan säännösten rikkominen tai laiminlyönti. Finanssivalvonnasta annetun lain 41 a :n perusteella muun muassa sisäpiirikauppoja ja sisäpiirintiedon laitonta ilmaisemista koskevien määräysten rikkomistapauksissa, seuraamusmaksu voisi olla oikeushenkilölle sen mukaan, kumpi on suurempi, enintään joko 15 prosenttia oikeushenkilön tekoa tai laiminlyöntiä edeltävän vuoden liikevaihdosta tai enintään 15 miljoonaa euroa. Luonnolliselle henkilölle määrättävä seuraamusmaksu saisi olla enintään viisi miljoonaa euroa. 5 IXONOS OYJ: N SISÄPIIRI Yhtiön sisäpiiriin merkitään kaikki henkilöt, joilla on pääsy Yhtiötä koskevaan sisäpiiritietoon ja jotka työskentelevät niille työsopimuksen perusteella tai muuten suorittavat tehtäviä, joiden kautta niillä on pääsy sisäpiiritietoon, kuten neuvonantajilla. Ixonos Oyj:ssä on perustettu Johdon ilmoitusvelvolliset niminen luettelo yhtiön hallitusta, johtoryhmää ja neuvonantajia sekä heidän lähipiiriään varten. Pysyvään sisäpiiriin kuuluvat henkilöt, joilla on pääsy kaikkeen sisäpiiritietoon yhtiössä. Hankekohtaista sisäpiiriä ylläpidetään hankekohtaisesti erikseen. 5.1 Johdon ilmoitusvelvolliset -sisäpiiriin kuuluvat henkilöt Ixonos Oyj:n johdon ilmoitusvelvollisten sisäpiiriin kuuluvat yhtiön - Hallitus ja heidän lähipiirinsä - Johtoryhmä ja heidän lähipiirinsä Johdon ilmoitusvelvollisen lähipiiriin kuluvat: - Aviopuoliso, rekisteröidyn parisuhteen osapuoli, avopuoliso - Huollettavana oleva lapsi - Sukulainen, joka on asunut samassa taloudessa vähintään 1 vuoden jana - Johtotehtävissä toimivan henkilön/hänen lähipiirinsä o o määräysvaltayhteisöt vaikutusvaltayhteisöt Finanssivalvonta ei valvojana edellytä ennen MAR:n eri kieliversioiden selkiytymistä sellaisten lähipiiriyhteisöjen liiketoimien ilmoittamista, joissa johtohenkilöllä ei ole omistuksellista yhteyttä tai joiden taloudelliset edut eivät ole merkittävissä määrin samat kuin johtohenkilön taloudelliset edut. 4 (13)

8 5.2 Pysyvä sisäpiiri Yhtiössä ylläpidetään erikseen luetteloa nimeltään Pysyvä sisäpiiri. Pysyvien sisäpiiriläisten täydennysosio sisältää tiedot ainoastaan sellaisista henkilöistä, joilla on jatkuvasti pääsy kaikkeen sisäpiiritietoon yhtiössä. Yhtiön pysyvään sisäpiiriin kuuluvat johtoryhmän jäsenet, juridiset neuvonantajat sekä heidän lähipiirinsä. Taloudellisen raportoinnin valmistelu ei Finanssivalvonnan mukaan itsessään edellytä sisäpiirihankkeen perustamista ja näin muiden kuin sisäpiiriluetteloon merkittyjen henkilöiden kaupankäyntirajoituksesta huolehditaan yhtiön sisäisellä ohjeistuksella. 5.3 Hankekohtainen sisäpiiri Yhtiössä ylläpidetään erikseen hankekohtaista sisäpiiriä. Kussakin hankekohtaisen sisäpiiriluettelon osassa on vain sellaisten henkilöiden tiedot, joilla on pääsy kyseiseen tiettyyn hankkeen sisäpiiritietoon. Kaupankäynti on kielletty hankkeen aikana sekä hankekohtaiseen sisäpiiriin kuuluvilta. 5.4 Sisäpiiriluettelon sisältö (MAR 18 artikla) Hankekohtaisen sisäpiiriluettelon sekä pysyvien sisäpiiriläisten tarvittavat tiedot ovat alla luettelomuodossa. Ixonos Oyj käyttää aiemmassa SIRE-järjestelmässä olevia tietoja hyväkseen. Uuden sisäpiiriläisen tiedot sekä Johdon ilmoitusvelvollisten ja heidän lähipiirinsä osalta että pysyvien sisäpiiriläisten tiedot toimitetaan Yhtiölle liitteenä 1 olevaa lomaketta käyttäen. Nämä tiedot tulee toimittaa yhtiölle osoitteeseen johdonkaupat@ixonos.com. Hankekohtaisen sisäpiiriluettelon tulee sisältää seuraavat tiedot: - Rekisterin perustamispäivä sekä viimeisimmän päivityksen ajankohta - Sisäpiiriläisen etunimi (-nimet) ja sukunimi sekä syntymäsukunimi (-nimet), jos eri kuin nykyinen sukunimi - Sisäpiiriläisen työpaikan puhelinnumero (-numerot), ml. ohivalinta- ja matkapuhelinnumerot - Liikkeeseenlaskijan nimi ja osoite - Sisäpiiriläisen tehtävä ja syy, miksi kyseinen henkilö on sisällytetty sisäpiiriluetteloon - Päivämäärä ja kellonaika, jolloin henkilö on saanut pääsyn sisäpiiritietoon - Päivämäärä ja kellonaika, jolloin henkilön pääsy sisäpiiritietoon on päättynyt - Sisäpiiriläisen syntymäaika - Sisäpiiriläisen kansallinen henkilötunnus, jos sellainen on - Sisäpiiriläisen henkilökohtaiset puhelinnumerot (matkapuhelinnumero ja muu mahdollinen kotinumero) - Sisäpiiriläisen täydellinen kotiosoite (katuosoite ja numero, postinumero, paikkakunta ja maa) 5 (13)

9 Lisäksi sisäpiiriluetteloon on merkittävä päivämäärä ja kellonaika, jolloin sisäpiiriluettelon osio on perustettu, viimeisimmän päivityksen päivämäärä ja kellonaika sekä ajankohta, jolloin sisäpiiriluettelo on lähetetty toimivaltaiselle viranomaiselle. 5.5 Sisäpiiriluettelon päivitys Ixonos Oyj:n sisäpiiriluetteloa ylläpidetään sähköisessä EFI:n SIRE- järjestelmässä. Järjestelmä mahdollistaa myös sisäpiiriluettelon aiempiin versioihin pääsyn ja niiden hakemisen. Sisäpiiriluettelon ylläpitämisestä vastaa yhtiön talousjohtaja ja tietojen päivittämisestä käytännössä vastaa nimetty henkilö yhtiön hallinnosta. Hän toimii myös talousjohtajan varahenkilönä sisäpiiriasioissa. Sisäpiiriluetteloiden sisältämien tietojen luottamuksellisuus on varmistettu Yhtiössä siten, että sisäpiiriluetteloon pääsy on rajoitettu selkeästi yksilöityihin henkilöihin, jotka kuuluvat Yhtiön tai sen puolesta tai lukuun toimivan henkilöstöön ja jotka tarvitsevat tämän pääsyn tehtävänsä tai asemansa luonteen vuoksi. Ixonos Oyj:ssä sisäpiiriluettelon tietoihin pääsee yhtiön talousjohtaja (Kristiina Simola) sekä hänen varahenkilönsä (Aila Mettälä). Kaikki sisäpiiriluettelot säilytetään vähintään viiden (5) vuoden ajan niiden laatimisesta tai päivittämisestä. Yhtiössä ennen ollut Julkinen sisäpiirirekisteri jäädytetään ja tiedot säilytetään sellaisenaan 12 kuukautta asti. Yhtiö tulee julkistamaan Pysyvän sisäpiiriluettelon ja päivittämään sitä jatkossa tarvittaessa www-sivuillaan. 6 TOIMINTAOHJE Kukaan 1. Ixonos-konsernin johtohenkilö (hallitus, johtoryhmä ja neuvonantajat) tai heidän lähipiiriinsä kuuluva; 2. Ixonos-konsernin työntekijä tai 3. Yhtiön Pysyvään sisäpiiriin, Johdon ilmoitusvelvolliset- sisäpiiriin ja hankerekisteriin merkitty henkilö, jolla on Yhtiötä koskevaa julkistamatonta sisäpiiritietoa ( Sisäpiiritieto ) hallussaan, ei saa laittomasti sitä ilmaista eikä käyttää Sisäpiiritietoa hyväkseen hankkimalla tai luovuttamalla omaan tai kolmannen osapuolen lukuun suoraan tai välillisesti, Yhtiön osakkeita tai muita Yhtiöön liittyviä rahoitusvälineitä. 7 JOHTOHENKILÖIDEN LIIKETOIMET (MAR 19 artikla) 7.1 Liiketoimien ilmoitusvelvollisuus MAR velvoittaa liikkeeseenlaskijan johtohenkilöitä ja heidän lähipiiriään ilmoittamaan liikkeeseenlaskijalle ja Finanssivalvonnalle seuraavat liiketoimet: - kyseisen liikkeeseenlaskijan osakkeilla, vieraan pääoman ehtoisilla välineillä, johdannaisilla tai muilla rahoitusvälineillä tekemänsä liiketoimet. Tällaisia liiketoimia ovat 6 (13)

10 - Kori ja indeksituotteet, jos liikkeeseenlaskijan rahoitusvälineen painoarvo on yli 20% - Liikkeeseenlaskijan rahoitusvälineiden panttaukset ja lainaukset - Omaisuudenhoitosopimukseen sisältyvät liiketoimet - Liiketoimet, jotka toteutetaan sijoitusvakuutusten yhteydessä Liiketoimet on ilmoitettava viipymättä kaupankäyntipäivän kuluessa liiketoimen toteuttamisesta (T+0). Liiketoimien ilmoitusvelvollisuus kohdistuu kaikkiin liiketoimiin. Yhtiö on ilmoittanut kaikille Johdon ilmoitusvelvolliset sisäpiiriluetteloon ja Pysyvään sisäpiiriluetteloon kuuluville henkilöille kesäkuun 2016 aikana kirjallisesti MAR 19 artiklasta johtuvista velvoitteista liitteenä 2 olevalla lomakkeella. Johtotehtävissä toimivien henkilöiden on ilmoitettava heidän lähipiiriinsä kuuluville kirjallisesti liitteenä 3 olevalla lomakkeella MAR 19 artiklasta johtuvista velvoitteista ja säilytettävä jäljennös tästä ilmoituksesta. Suositeltavaa on lähettää sekä oma ilmoitus tiedon vastaanottamisesta että todiste siitä, että lähipiirille ilmoitus on lähetetty, Yhtiölle osoitteeseen johdonkaupat@ixonos.com. Näin ollen tieto on valmiina yhtiössä mahdollista Finanssivalvonnan tarkastusta varten. 7.2 Liiketoimien ilmoittaminen Finanssivalvonnalle ja yhtiölle Johdon ilmoitusvelvolliset sisäpiiriin kuuluvien henkilöiden ja heidän lähipiirillään on itsenäinen velvollisuus ilmoittaa liiketoimet liikeeseenlaskijalle ja Finanssivalvonnalle. Yhtiön Liiketoimia koskevat tiedot voidaan toimittaa Finanssivalvonnalle kahdella tavalla: 1. Sähköisellä lomakkeella, joka lähetetään suojatulla sähköpostilla Finanssivalvontaan osoitteeseen johdonkaupat@finanssivalvonta.fi. 2. XML-muotoisella tiedostolla, joka lähetetään suojatulla sähköpostilla Finanssivalvontaan Finanssivalvontaan osoitteeseen johdonkaupat@finanssivalvonta.fi. Tiedot voidaan toimittaa suomen, ruotsin tai englannin kielellä. Johtohenkilö tai lähipiiriin kuuluva voi valtuuttaa liikkeeseenlaskijan tai muun tahon toimittamaan ilmoitukset puolestaan Finanssivalvonnalle. Ixonos Oyj:ssä Johdon ilmoitusvelvolliset ovat valtuuttaneet Yhtiön ilmoittamaaan kaikki edellä mainittujen kaupat myös Finanssivalvonnalle. Liiketoimia koskevat ilmoitukset tehdään myös yhtiölle osoitteeseen johdonkaupat@ixonos.com. Johdon liiketoimien ilmoituslomake löytyy sekä Finanssivalvonnan www-sivuilta ( että suomenkielisenä liitteenä 4. Yhtiö on hakenut LEI-tunnusta Patentti- ja rekisterihallitukselta, ja tämä tiedotetaan Johdon ilmoitusvelvollisille ja Pysyville Sisäpiiriläisille sen jälkeen, kun LEI-tunnus on myönnetty Yhtiölle. 7 (13)

11 7.3 Liiketoimien julkistaminen Liikkeeseenlaskijan on julkistettava tiedot johtohenkilön tai heidän lähipiirinsä liiketoimista viipymättä ja viimeistään kolmen (3) työpäivän kuluessa liiketoimesta (T+3). Johdon/lähipiirin liiketoimien julkistamisen tulee tapahtua sisäpiiritiedon julkistamista vastaavalla tavalla pörssitiedotteella. Yhtiö hyödyntää tiedotteen muodostamisessa Finanssivalvonnalle raportoituja lomaketietoja. Julkistettavat tiedot toimitetaan Nasdaq Helsinki Oy:n ylläpitämään tiedotevarastoon. Liiketoimien julkistamisessa käytetään tiedoteluokkaa Johdon liiketoimet. Julkistetut tiedot säilytetään yhtiön www-sivuilla Sijoittajat-osiossa 5 vuoden ajan. 7.4 Suljettu ikkuna MAR asettaa liikkeeseenlaskijan johtotehtävissä (Ixonosissa Johdon ilmoitusvelvolliset ja Pysyvä sisäpiiri) toimiville ennen osavuosikatsauksen tai vuositilinpäätöksen julkistamista edeltävän 30 päivän pituisen suljetun ikkunan. Suljetun ikkunan aikana kaupankäynti liikkeeseenlaskijan rahoitusvälineellä omaan tai kolmannen lukuun suoraan tai välillisesti on kiellettyä. Suljettu ikkuna ei koske lähipiirin liiketoimia. Ixonos Oyj:n suljetut ikkunat ylläpidetään yhtiön englanninkielisillä www-sivuilla Investors Financial Financial calendar -osiosssa ja suomenkielisillä sivuilta Investors- Talous Sijoittajakalenteri kohdasta. 8 Sisäpiiritiedon julkistaminen ja julkistamisen lykkääminen (MAR 17 artikla) 8.1 Yleinen sisäpiiritieto MAR velvoittaa liikkeeseenlaskijaa julkistamaan suoraan liikkeeseenlaskijaa koskevan sisäpiiritiedon mahdollisimman pian. Julkistamisvelvollisuus kohdistuu siten lähtökohtaisesti myös valmisteilla oleviin päätöksiin. Liikkeeseenlaskijan tulee julkistaa sisäpiiritieto pörssitiedotteella niin, että yleisöllä on nopea pääsy kyseiseen tietoon ja että tietoa voidaan arvioida perusteellisesti, asianmukaisesti ja oikea-aikaisesti yleisön keskuudessa. Yhtiö toimittaa julkistamansa sisäpiiritiedot Nasdaq Helsinki Oy:n ylläpitämään tiedotevarastoon. Liikkeeseenlaskija voi omalla vastuullaan lykätä julkistamista, jos kaikki seuraavat edellytykset täyttyvät: a) välitön julkistaminen todennäköisesti vaarantaisi liikkeeseenlaskijan oikeutetut edut, b) lykkääminen ei todennäköisesti johtaisi yleisöä harhaan ja c) kyseisen tiedon säilyminen luottamuksellisena pystytään takaamaan. Ixonos Oyj:ssä sisäpiiritiedon arvioinnin ja julkistamisen sekä julkistamisen lykkäämisedellytysten ja keston arviointi ja seuranta tehdään yhtiön toimitusjohtajan toimesta. Toimitusjohtajan varahenkilönä toimii Yhtiön talousjohtaja. Toimitusjohtaja informoi em. asioista välittömästi hallitusta. Yhtiö ei voi lykätä julkistamista, mikäli: - lykkäyksen kohteena oleva tieto poikkeaa merkittävästi liikkeeseenlaskijan aiemmin julkistamasta tiedosta 8 (13)

12 - lykkäyksen kohteena oleva tieto koskee sitä, että liikkeeseenlaskijan aiemmin julkistamia taloudellisia tavoitteita ei todennäköisesti saavuteta - lykkäyksen kohteena oleva tieto poikkeaa olennaisesti siitä, mitä markkinat odottavat liikkeeseenlaskijan indikoinnin perusteella Lykkäämisedellytysten täyttymisen jatkuva seuranta ja valmius julkistaa tiedot välittömästi mahdollisessa tietovuototilanteessa on yhtiön talousjohtajan vastuulla. Talousjohtaja myös huolehtii lykkäämispäätöksen ja sen edellytysten dokumentoinnista ja säilyttämisestä pysyvällä tavalla. Lykkäämispäätös tehdään Yhtiössä käyttäen liitteenä 5 olevaa dokumenttia. MAR edellyttää, että liikkeeseenlaskija toimittaa Finanssivalvonnalle tiedon julkistamisen lykkäämisestä välittömästi tiedon julkistamisen jälkeen suljettua sähköpostiyhteyttä käyttäen. Selvitys julkistamisen lykkäämisen edellytysten täyttymisestä toimitetaan pyydettäessä Finanssivalvonnalle. Finanssivalvonta voi pyytää yhtiöltä selvitystä esimerkiksi silloin, kun se on tarpeen tiedottamisen asianmukaisuuden arvioimiseksi. Ilmoitusprosessi ja ilmoituksen tietosisältö määritellään tarkemmin Euroopan komission täytäntöönpanoasetuksessa, jota ei ole vielä annettu. Tältä osin tätä sisäpiiriohjetta täydennetään myöhemmin. Asetusluonnos edellyttää, että Finanssivalvonnalle toimitettavassa julkistamisen lykkäämistä koskevassa ilmoituksessa on oltava seuraavat tiedot (tieto päivittyy asetuksen valmistuttua): - Yhtiön koko nimi - Ilmoituksen tekevää henkilöä koskevat tiedot - Etu- ja sukunimi - Asema yhtiössä - Työsähköposti - Puhelinnumero Julkistamisen lykkäämisen kohteena ollutta sisäpiiritietoa koskevat yksilöintitiedot: - Pörssitiedotteen otsikko - Pörssitiedotteen julkistamisen päivämäärä ja kellonaika - Julkistamisen lykkäämispäätöksen päivämäärä ja kellonaika - Julkistamisen lykkäämispäätöksestä vastuussa olevia henkilöitä koskevat tiedot - Etu- ja sukunimi - Asema yhtiössä Finanssivalvonnalle pyydettäessä toimitettavassa selvityksessä julkistamisen lykkäämisen edellytysten täyttymisestä on oltava edellä mainittujen lisäksi seuraavat tiedot: - Sisäpiiritiedon syntyhetken päivämäärä ja kellonaika - Julkistamisen lykkäämispäätöksen yhteydessä tehty arvio julkistamispäivämäärästä ja kellonajasta 9 (13)

13 - Lykkäämisedellytysten seurannasta, sisäpiiritiedon julkistamisesta sekä Finanssivalvonnalle annettavasta selvityksestä vastuussa olevia henkilöitä koskevat tiedot - Etu- ja sukunimi - Asema yhtiössä Selvitys siitä, miten julkistamisen lykkäämisedellytykset ovat täyttyneet (sekä alun perin että myöhemmin julkistamisen lykkäämisen aikana): - miten tiedon välitön julkistaminen olisi vaarantanut liikkeeseenlaskijan oikeutetut edut - miksi liikkeeseenlaskija katsoo, että julkistamisen lykkääminen ei todennäköisesti ole johtanut sijoittajia harhaan ja - miten liikkeeseenlaskija on huolehtinut tiedon säilymisestä luottamuksellisena ja miten mahdollisiin tietovuotoihin on varauduttu 8.2 Taloudellisen raportoinnin yhteydessä syntyvä tieto Yhtiössä arvioidaan jokaisen osavuosikatsauksen ja tilinpäätöksen yhteydessä se sisältyykö raporttiin sisäpiiritietoa. Mikäli arvioidaan, että sisäpiiritietoa on syntynyt, on harkittava myös tulosvaroituksen antamista. Sisäpiiritieto on julkistettava mahdollisimman pian eikä sitä voi lykätä. Mikäli sisäpiiritieto on sen kaltaista, ettei tulosvaroitusta tarvita, perustetaan yhtiössä sisäpiirihanke dokumentoidusti ja perustellusti. Taloudellisen raportin julkistamisen jälkeen ilmoitetaan Finanssivalvonnalle kohdassa 5.1 mainitut tiedot. Taloudellisen raportoinnin valmistelu ei Finanssivalvonnan käsityksen mukaan itsessään edellytä sisäpiirihankkeen perustamista ja muiden kuin sisäpiiriluetteloon merkittyjen henkilöiden kaupankäyntirajoituksesta on huolehdittu yhtiön sisäisellä sähköpostiohjeistuksella. 9 MARKKINOIDEN TUNNUSTELU (MAR 11 ARTIKLA) 9.1 Yleistä MAR:n 11 artiklassa säännellään markkinoiden tunnustelua ( market sounding ) ja siihen liittyviä menettelytapoja. Tarkempia menettelytapasäännöksiä annetaan komission teknisissä sääntely- ja täytäntöönpanostandardeissa, jotka ovat vielä luonnoksia (tilanne ). Liitteenä 6 on englanninkielinen versio ESMA:n raportista / ESMA/2015/1455 ja sen liitteenä olevista komission teknisestä sääntely- ja täytäntöönpanostandardin luonnoksista siltä osin kuin se koskee markkinoiden tunnustelua. Lisäksi ESMA tulee antamaan ohjeita markkinoiden tunnustelua vastaanottaville. Myös ESMAn ohje on vielä luonnos (tilanne ). Markkinoiden tunnustelulla tarkoitetaan ennen liiketoimesta ilmoittamista tapahtuvaa tietojen välittämistä yhdelle tai useammalle mahdolliselle sijoittajalle tarkoituksena kartoittaa mahdollisten sijoittajien kiinnostusta mahdolliseen liiketoimeen ja siihen liittyviä ehtoja kuten kokoa tai hintaa. 10 (13)

14 MAR 11 artiklan soveltamisalan mukaan markkinoiden tunnustelua koskevia asetuksen säännöksiä sovelletaan liikkeeseenlaskijaan, rahoitusvälineen toissijaiseen tarjoajaan, kun liiketoimi eroaa määränsä tai arvonsa vuoksi tavanomaisesta kaupankäynnistä ja siihen sisältyy myyntimenetelmä, joka perustuu mahdollisten sijoittajien kiinnostuksen selvittämiseen etukäteen (käytännössä yleensä sijoituspalvelun tarjoajat) ja edellä mainittujen puolesta tai lukuun toimiviin kolmansiin osapuoliin. Markkinoita tunnustellaan tyypillisesti private placement - järjestelyjen ja blokkikauppojen yhteydessä. Markkinoiden tunnustelua koskeva sääntely soveltuu myös tietyin edellytyksin tilanteeseen, jossa julkisen ostotarjouksen tekemistä tai sulautumista suunnitteleva taho ilmaisee sisäpiiritietoa osapuolille, joilla on oikeus kyseisiin arvopapereihin, kuten esimerkiksi merkittäville osakkeenomistajille. Edellytyksenä on, että osapuolet tarvitsevat tietoa voidakseen muodostaa kantansa arvopaperien tarjoamiseen ja tunnustelun kohteena olevien kantaa järjestelyyn voidaan kohtuudella pitää välttämättömänä julkista ostotarjousta tai sulautumista koskevan päätöksen tekemiseksi. MAR 11 artiklan 3 ja 5 kohtien menettelytapojen noudattaminen antaa tunnustelijalle turvasataman MAR 10 artiklan sisäpiiritiedon ilmaisukiellon rikkomisepäilyihin. Markkinoiden tunnustelun aikana tapahtuneen tietojen ilmaisemisen katsotaan tapahtuneen osana henkilön työn, ammatin tai tehtävien tavanomaista suorittamista, jos tietoa ilmaiseva henkilö noudattaa edellä mainittujen artiklojen määrittelemiä menettelytapoja. 9.2 Yhtiössä noudatettavat markkinoiden tunnustelun menettelytavat Ixonosin puolesta toimivan markkinoiden tunnustelijan menettely Ixonosin johtohenkilön (hallitus, johtoryhmä ja neuvonantajat) osana työnsä tai tehtävien tavanomaista suorittamista tai muun Ixonosin valtuuttaman henkilön (jäljempänä yhdessä Tunnustelija ) on ennen markkinoiden tunnustelun aloittamista tarkasteltava erityisesti, kuuluuko markkinoiden tunnusteluun Sisäpiiritiedon ilmaisemista. Tunnustelijan on kirjattava päätelmänsä ja niiden perustelut kirjallisina liitteenä olevaan lomakkeisiin (liitteet 7-9), joka tulee toimittaa Yhtiön talousjohtajalle. Yhtiö käyttää tällä hetkellä komission teknisen sääntely- ja täytäntöönpanostandardin luonnoksen liitteenä olevia mallilomakkeita, mutta tulee päivittämään lomakkeet Finanssivalvonnan kansallisten ohjeiden antamisen jälkeen. Liitteenä 7 oleva lomake täytetään tilanteessa, jossa Tunnustelijan arvion mukaan ilmaistaan Sisäpiiritietoa. Liitteenä 8 oleva lomake täytetään tilanteessa, jossa Tunnustelijan arvion mukaan ei ilmaista Sisäpiiritietoa. Liitteenä 9 oleva lomake täytetään tilanteessa, jossa Tunnustelijan arvion mukaan tunnustelun yhteydessä ilmaistu Sisäpiiritietoa on menettänyt Sisäpiiritiedon statuksen. Tunnustelijan yllä yksilöityä kirjaamisvelvoitetta sovelletaan joka kerta, kun Tunnustelija ilmaisee Sisäpiiritietoa markkinoiden tunnustelun aikana. Tunnustelijan on saatettava kirjatut tiedot vastaavasti ajan tasalle ja toimitettava muuttuneet kirjalliset tiedot Yhtiön talousjohtajalle. 11 (13)

15 9.2.2 Ennen markkinatunnustelua annettavat tiedot ja suostumukset Ennen varsinaisen markkinoiden tunnustelun aloittamista Tunnustelijan tulee kertoa tunnustelun kohteelle seuraavista seikoista: 1) Kyseessä on markkinoiden tunnustelu 2) Ilmoitus puhelun, audio- tai videopuhelun nauhoittamisesta, joka edellyttää tunnustelun kohteen suostumusta 3) Selvitys siitä, että tunnustelun kohteena oleva henkilö on oikeutettu tiedon vastaanottamiseen 4) Ilmoitus siitä, että tiedon ilmaisijan arvion mukaan annettava tieto sisältää sisäpiiritietoa ja viittaus MAR 11.7 artiklaan, jonka mukaan tunnustelun vastaanottajalla on itsenäinen velvollisuus arvioida, onko tieto sisäpiiritietoa 5) Arvio siitä, milloin tieto lakkaa olemasta sisäpiiritietoa, jos arviointi on mahdollista 6) Ilmoitus sisäpiiritiedon vastaanottamiseen liittyvistä velvoitteista (sisäpiiritiedon käyttö- ja ilmaisukiellot/ tiedon luottamuksellisuuden korostaminen) Lisäksi tunnustelun vastaanottajalta tulee saada tunnustelun kohteelta nimenomainen suostumus Sisäpiiritiedon vastaanottamisesta. Jos Tunnustelijan arvion mukaan markkinatunnustelun yhteydessä annettava tieto ei ole Sisäpiiritietoa, edellä mainitut tiedot annetaan tunnustelun kohteelle soveltuvin osin ja tunnustelija täyttää liitteenä 8 olevan lomakkeen Tunnusteluun liittyvien tietojen nauhoittaminen tai kirjaaminen Tunnustelijan tulee suorittaa puhelimitse ja sähköpostitse tapahtuva markkinoiden tunnustelu käyttämällä ainoastaan käytössään olevaa työpuhelinta ja/tai työsähköpostia. Jos tunnustelua edeltävää yhteydenottoa ja itse tunnustelua ei nauhoiteta, Tunnustelijan on kirjattava ylös kaikki ennen tunnustelua ja sen yhteydessä annetut tiedot ja suostumukset soveltuvin osin liitteeseen 7 tai 8. Kunkin markkinoiden tunnusteluun osallistuneiden osapuolien tulee hyväksyä ja allekirjoittaa Tunnustelijan tunnustelun osalta laatiman muistiinpanot viiden (5) työpäivän kuluessa. Tunnustelijan on kirjattava markkinatunnustelusta kirjattavina tietoina tiedon ilmaisijan ja vastaanottajan nimet ja yhteystiedot, tunnustelun tarkka ajankohta (päivä ja kellonaika) ja tarkka kuvaus tunnustelun yhteydessä annetuista tiedoista. Lisäksi tunnustelijan on pidettävä listaa tahoista, jotka eivät ole antaneet suostumusta tunnusteluun Ilmoitus sisäpiiritiedon lakkaamisesta Tunnustelijan tulee huolehtia siitä, että liitteeseen 9 kirjataan ja tunnustelun kohteelle ilmoitetaan liitteessä 9 olevat tiedot, kun ilmaistu tieto lakkaa olemasta Sisäpiiritietoa. 12 (13)

16 Liitteet: Tietojen luotettava säilyttäminen Tunnustelijan tulee toimittaa kaikki tunnustelun yhteydessä kirjaamansa tiedot Ixonosin talousjohtajalle. Yhtiön tulee säilyttää tunnusteluun liittyviä tietoja luotettavalla tavalla, joka mahdollistaa tietojen saatavuuden ja luettavuuden. Yhtiön tulee säilyttää tunnustelua koskevat tiedot vähintään viisi (5) vuotta. Yhtiö noudattaa Komission tekninen täytäntöönpanoasetuksen sisältämiä tarkempia säännöksiä tietojen säilyttämisestä Tietojen toimittaminen Finanssivalvonnalle pyynnöstä Yhtiön tulee toimittaa kirjallisena Tunnustelijan liitteinä 7-9 oleviin lomakkeisiin kirjaamat päätelmät, niiden perustelut sekä kirjatut tiedot, mukaan lukien lista tahoista, jotka eivät ole antaneet suostumustaan tunnusteluun, Finanssivalvonnalle pyynnöstä. Tiedot tulee toimittaa Finanssivalvonnalle (etunimi.sukunimi(at)finanssivalvonta.fi) käyttäen suojattua sähköpostiyhteyttä. 1. Ixonos_Johdon ilmoitusvelvollisten ja pysyvien sisäpiiriläisten puuttuvat tiedot rekisterissä 2. Ixonos_Ilmoitus johtotehtävissä toimivalle henkilölle 3. Ixonos_Ilmoitus lähipiiriläiselle 4. Johdon liiketoimien ilmoituslomake 5. Ixonos_Päätöspohja sisäpiirintiedon julkistamisen lykkäämisestä 6. Ote ESMA:n raportista / ESMA/2015/1455 ja sen liitteenä olevista komission teknisestä sääntely- ja täytäntöönpanostandardin luonnoksista siltä osin kuin se koskee markkinoiden tunnustelua 7. Markkinoiden tunnustelun yhteydessä täytettävä lomake tilanteessa, jossa ilmaistaan Sisäpiiritietoa 8. Markkinoiden tunnustelun yhteydessä täytettävä lomake tilanteessa, jossa ei ilmaista Sisäpiiritietoa 9. Markkinoiden tunnustelun yhteydessä täytettävä lomake tilanteessa, jossa tunnustelun yhteydessä ilmaistu Sisäpiiritietoa on menettänyt Sisäpiiritiedon statuksen 13 (13)