RIIHIMÄEN VESI TILINPÄÄTÖS Riihimäen Vesi. Eteläinen Asemakatu Riihimäki p

Transkriptio

1 RIIHIMÄEN VESI TILINPÄÄTÖS 2014 Riihimäen Vesi Eteläinen Asemakatu Riihimäki p

2 SISÄLLYSLUETTELO 1. Toimintakatsaus Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot Talousarvion toteutuminen Tuloslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelman toteutuminen Investointiosan toteutuminen Toiminnalliset tavoitteet Tilinpäätöksen allekirjoitus Luettelo käytetyistä tositelajeista ja numerosarjoista...18

3 RIIHIMÄEN VESIHUOLTOLIIKELAITOS 1 1. TOIMINTAKATSAUS 2014 Vuonna 2014 Riihimäen vesihuoltoliikelaitoksen toiminta jatkui normaaliin tapaansa. Laitoksen vedenmyynti oli noin 2,3 milj. m³, joka oli hieman enemmän kuin edellisenä vuonna. Jätevesiä käsiteltiin jätevedenpuhdistamolla noin 4,8 milj. m³, joista 0,6 milj. m³ oli Hausjärveltä ja Lopelta. Jätevedenpuhdistamolla käsitelty jätevesimäärä oli noin m 3 suurempi kuin edellisenä vuonna. Tilikauden ylijäämä oli 3,8 milj. euroa, 1,8 milj. euroa arvioitua parempi ja euroa edellisvuotta pienempi. Laitoksen käyttötalouden tulot ylittyivät talousarvioon nähden noin euroa, tulojen kasvu oli 2 % edelliseen vuoteen verrattuna. Veden myynti sekä liiketoiminnan muut tuotot olivat ennakoitua suurempia. Käyttötalousmenot alittuivat noin talousarvioon nähden, menot kasvoivat edelliseen vuoteen nähden noin 1 %. Suurimmat säästöt tulivat veden hankinnassa, vesihuoltoverkoston kunnossapidossa, tonttijohtojen uusimisessa ja rakentamisessa, jäteveden puhdistuksessa sekä lietteenkäsittelyssä. Laitoksen poistot olivat euroa ollen euroa budjetoitua pienemmät. Liittymismaksutuloja laitokselle tuli euroa. Laitoksen nettoinvestoinnit olivat noin 6,3 miljoonaa euroa. Vuonna 2014 talousveden hinta oli 1,70 euroa/m³ (alv 24%). Jätevesimaksu oli 2,29 euroa/m³ (alv 24%). Omakotikiinteistön perusmaksut olivat yhteensä 184,89 euroa (alv 24%) vuodessa. Edellisestä vuodesta keskiverto omakotitalon vuotuiset vesihuoltomaksut nousivat noin 3,6 %. Strategian mukaisesti vesihuoltoliikelaitos vei eteenpäin vedenhankinnan varmuutta ja turvallisuutta edistäviä hankkeita. Parmalaan rakennettiin uusi vedenottokaivo. Helmikuussa valmistui vesihuollon valmiussuunnitelman, riskienhallinnan ja -kartoituksen päivitys. Yksi suurimmista investoinneista laitoksen historiassa, jäteveden puhdistamon saneeraus, valmistui vuoden lopussa. Saneerauksen kokonaiskustannusarvio oli noin 20 milj. euroa, josta Hausjärven ja Lopen osuus on noin 3,9 milj. euroa. Vuonna 2014 Riihimäen Vesi käytti puhdistamon saneeraukseen 2,6 milj. euroa. Merkittävimmät verkostojen saneeraus- ja täydennysrakentamiskohteet olivat Kauppakadun - Junailijankadun ja Patastenmäen alueet sekä Vasikkahaan vesihuoltotyöt, joiden toteuttaminen maksoi 1,36 milj. euroa. Meijerintien alueen vesihuollon rakentaminen maksoi euroa. Hirsimäessä saneerattiin sujuttamalla pääviemäriä eurolla ja puhdistamon saneeraukseen liittyviä viemäritöitä tehtiin eurolla. Laitokselle asetetut toiminnalliset tavoitteet toteutuivat pääosin. Vesijohtoja saneerattiin 2,9 km ja laskuttamattoman veden määrä oli hieman suurempi kuin edellisenä vuonna ollen m 3. Jäteveden käsittelyn tehostamiseen liittyen tavoitteena oli jätevesiverkoston saneeraus. Jätevesiviemäriverkostoa saneerattiin noin 2,0 kilometriä ja uusia hulevesiviemäreitä rakennettiin saneerausten yhteydessä 1,1 km. Asiakaspalautetta kerättiin osallistumalla Taloustutkimus Oy:n asiakastyytyväisyyskyselyyn. Laitoksella laadittiin henkilöstökyselyn tulosten perusteella kehittämissuunnitelma, joka myös pantiin täytäntöön. Laitoksen henkilöstön työnkuvat saatiin pääosin laadittua. Laitosyksikön osalta työ on vielä kesken johtuen jätevedenpuhdistamon saneerauksen aiheuttamasta suuresta työmäärästä yksikössä. Riihimäen Veden tuleva kehitys näyttää vakaalta. Näköpiirissä ei ole erityisiä uhkia laitoksen taloudelle tai sen toiminnalle. Vuosina toteutettava Herajoen vesilaitoksen saneeraus parantaa vedenkäsittelyn toimintavarmuutta ja parantaa Herajoen vesilaitoksen tuottaman veden laatua. Vesihuoltoverkon saneerausta jatketaan tulevina vuosina nykyisellä tasolla. Verkoston ja tonttijohtojen uudisrakentaminen tulee olemaan tavanomaista vähäisempää yleisestä taloudellisesta tilanteesta johtuen. Laitoksen taksat ja maksut pyritään pitämään naapurikuntiin verrattuna kilpailukykyisinä, eikä niissä ole merkittävää korotuspainetta lähivuosina.

4 2 RIIHIMÄEN VESI SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ v Kuvaus sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisen arviointiprossista Vuoden 2014 arvioinnin pohjaksi Riihimäen Vedessä on kartoitettu ja arvioitu riskit ja raportoitu siitä kaupungin riskienhallintatyöryhmälle ohjeistuksen mukaisesti. Riihimäen Veden kartoitus on käsitelty vesihuoltoliikelaitoksen johtoryhmässä. 2. Kuvaus sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja toimivuudesta toimialalla Vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta ohjaa ja valvoo hallintokunnan toimintaa. Johtokunta vastaa hallinnon ja talouden toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja vesihuoltoliikelaitoksen johtaja johtaa ja kehittää toimintaa, huolehtii hallinnosta sekä talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Laitoksella pidetään johtoryhmän kokouksia noin kahden viikon välein. Niissä käydään läpi talousasiat, käynnissä olevat suunnittelu-, rakentamis- ja takuuasiat sekä ajankohtaiset laki-, tiedotus-, koulutus- ja henkilöstöasiat sekä mahdolliset ongelmatilanteet. Johtokunnalle raportoidaan kolmasosavuosikatsauksissa sekä johdon katsauksissa. Koko henkilökunnan lakisääteiset koulutukset kuten hygieniapassit ovat seurannassa. Tavoitteet käydään läpi henkilökunnan kanssa kehityskeskusteluissa. Tavoitteet toteuttavat vesihuoltolaitoksen ja sitä kautta kaupungin tavoitteita. Laskutuksen ja laskujen maksujen asiatarkistukset ja hyväksymiset toimivat ohjeiden mukaisesti. Hallintokunnassa ei ole todettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia eikä ole jouduttu korvausvastuisiin. Omaisuuden hankinta on käytännössä rakennusurakoiden mukana tuomaa infraa, rakennuksia ja laitteita. Hankinnat kilpailutetaan pääosin itse. Pienistä hankinnoista on tehty kilpailutuksen jälkeen hankintapäätös, mutta sopimusta ei ole välttämättä tehty. Sopimukset ovat osittain yhteisiä teknisen toimialan kanssa tai vesihuoltoliikelaitos käyttää teknisen toimialan solmimia sopimuksia. Hallintokunnan tekemät sopimukset koskevat pääasiassa suunnittelua, rakentamista, kunnossapitoa ja ohjelmistoja. Kaikki sopimukset palvelevat toimialan tavoitteita. Suunnittelu- ja urakkasopimuksia seurataan suunnittelu- ja työmaakokouksissa.

5 3 3. Vuoden 2013 selontekoon merkittyjen kehittämisalueiden tämän hetken tilanne Riskienhallintaprosessin kehittäminen valtuuston päättämien periaatteiden mukaisesti Suoritetussa riskien arvioinnissa tuntuvia riskejä olivat: pohjavesialueen ja talousveden saastuminen, odottamattomat ulkoisen toimintaympäristön tapahtumat (laajat sähkönjakelun häiriöt, tulvat, yms.), henkilöstön saatavuus, tietojärjestelmien toimivuus, omaisuuden kunto sekä häiriöt sisäisessä ja ulkoisessa tiedonkulussa. Muut riskit olivat kohtalaisia, pieniä tai mitättömiä. Merkittäviä tai sietämättömiä riskejä ei löytynyt. Valmiussuunnitelman päivitys käynnistettiin syksyllä 2013 ja saatetaan loppuun kevään 2014 kuluessa. Vesihuollon valmiussuunnitelman, riskienhallinnan ja kartoituksen päivitys valmistui keväällä. Työhyvinvoinnin kehittäminen henkilöstökyselyn tulosten perusteella. Kehittämissuunnitelma tehty ja toimeenpantu. Työnkuvat laaditaan henkilöstölle. Jätevedenpuhdistamon saneerauksen takia työ on kesken laitosyksikössä. Muilta osin työnkuvat on laadittu. 4. Keskeiset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämisalueet toimialalla v koskevan tiedon perusteella Varavesikapasiteetin varmistaminen Herajoen vesilaitoksen saneeraus Vesilinnan kuntoarviointi Jätevedenpuhdistamon räjähdyssuoja-asiakirjan ja riskienhallintasuunnitelman päivitys Valmiussuunnitelman päivitys osana kaupungin yleistä valmiussuunnitelman päivitystyötä 5. Kannanotto sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisuudesta ja riittävyydestä v Hallintokunnan sisäinen valvonta ja riskienhallinta on ollut asianmukaista ja riittävää v Merkittäviä puutteita sisäisessä valvonnassa ei ole todettu. Valvontajärjestelmä toimii ja hyvän hallintotavan keskeiset elementit ovat tiedossa ja niitä noudatetaan. Kehittämistoimenpiteitä tehdään aktiivisesti osana normaalia toimintaa.

6 3.Vesihuoltoliikelaitoksen tuloslaskelma Liikevaihto , ,03 Liiketoiminnan muut tuotot , ,88 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,78 Palvelujen ostot , , , ,07 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,41 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,61 Muut henkilösivukulut , , , ,47 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,50 Liiketoiminnan muut kulut , ,93 Liikeylijäämä (alijäämä) , ,94 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 5 544, ,72 Kunnalle maksetut korkokulut , ,97 Korvaus peruspääomasta , ,32 Muut rahoituskulut -33, ,60-105, ,61 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,33 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 11,7 % 12,9 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 11,7 12,9 % Voitto, % 46,1 % 49,0 % Vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että tilikauden tulos ,38 euroa lisätään vesihuoltoliikelaitoksen taseeseen aikaisempien vuosien ylijäämään.

7 5 4. RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (alijäämä) , ,94 Poistot ja arvonalentumiset , ,50 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,83 Investointien rahavirta Investointimenot , ,32 Rahoitusosuudet investointimenoihin , , ,32 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,49 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,00 Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys , , , ,21 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutokset muilta , ,39 Saamisten muutokset kunnalta , ,20 Korottomien velkojen muutos , , , ,28 Rahoituksen rahavirta , ,49 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investontien rahavirran kertymä 5 vuodelta, , ,1 Investointien tulorahoitus,% 75,6 36,7 Lainanhoitokate 4,1 9,2 Quick ratio 3,7 2,9 Current ratio 3,7 2,9

8 6 5. TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,28 Rakennukset , ,38 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,26 Koneet ja kalusto , ,95 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , , , ,42 Sijoitukset Palautuskelpoiset liittymismaksut 9 359,66 Pysyvät vastaavat , ,42 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,26 Muut saamiset kunnalta , ,38 Siirtosaamiset 31,03 11, , ,25 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,67

9 7 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,53 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) , ,49 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , ,35 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalta , ,61 Liittymismaksut ja muut velat , , , ,88 Lyhytaikainen Lainat kunnalta , ,79 Ostovelat , ,79 Muut velat , ,60 Siirtovelat , , , ,44 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,67 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuus, % 60,8 % 63,3 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 212,2 % 169,0 % Kertynyt ylijäämä (alijäämä),

10 8 6. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 6.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Yleistä Vesihuoltolain (119/2001) mukaan kunnallisen vesihuoltolaitoksen kirjanpito tulee eriyttää kunnan kirjanpidossa ja laitoksen on laadittava tilikausittain erillinen tilinpäätös. Riihimäen kaupunginvaltuusto päätti vesi- ja viemärilaitoksen muodostamisesta kunnalliseksi liikelaitokseksi alkaen. Vesihuoltolaitoksen aloittava tase hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa Vesihuoltoliikelaitoksen tilinpäätös sisältää ulkoisina ostoina ja myynteinä vesihuoltoliikelaitoksen ja kaupungin väliset liiketapahtumat. Vesihuoltoliikelaitoksen ja kaupungin välisiä veloituksia ovat mm. asiantuntijapalveluiden sekä rakentamispalveluiden ostot. Asiantuntijapalveluiden veloituksen perusteena on käytetty henkilöiden tekemiä todellisia työtunteja ja tuntipalkkaa sosiaalikuluineen. Riihimäen kaupungin ja vesihuoltoliikelaitoksen taloushallinnon järjestelmien sekä tietohallinto-, talous- ja henkilöstöhallinnon kustannusten jakoperusteena on käytetty talousarvion investointi- ja toimintamenojen suhdetta sekä henkilöstömäärän tai henkilöstömenojen suhdetta. Rakentamispalveluiden veloitukset ovat perustuneet kaupungin toteutuneisiin rakentamiskustannuksiin. Sisäistä katetta veloituksiin ei ole lisätty Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus 2014 todettiin, että palautuskelpoiset liittymismaksut kaukolämmöstä oli kirjattu epähuomiossa pysyviin vastaviin rakennusten arvoon. Oikaistiin rakennusten jäännösarvosta Vesilinnan liittymismaksu kaukölämmöstä palautuskelpoisiin liittymismaksuihin yht ,66 euroa.

11 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot tehtävittäin Vesilaitos Liikevaihto , ,13 Liiketoiminnan muut tulot , , , ,63 Viemärilaitos Liikevaihto , ,90 Liiketoiminnan muut tulot , , , ,28 Yhteensä , , Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty kaupunginhallituksen hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöajan mukaan. Poistoajat ja niitä vastaavat poistomenetelmät ovat seuraavat: AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kehittämismenot Tasapoisto 2 vuotta Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta Liikearvo Tasapoisto 2 vuotta Muut pitkäaikaiset menot - atk-ohjelmistot Tasapoisto 3 vuotta - muut Tasapoisto 3 vuotta AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Ei poistoa Rakennukset ja rakennelmat Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30 vuotta VHL:n rakennukset ja vesitorni Tasapoisto 30 vuotta Talousrakennukset Tasapoisto 10 vuotta - saunat, varastot ja huoltorakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto 15 vuotta Vedenjakeluverkosto Tasapoisto 40 vuotta Viemäriverkko Tasapoisto 40 vuotta Hulevesiverkko Tasapoisto 40 vuotta Sähkö-, vesi-, yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet Tasapoisto 10 vuotta Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Tasapoisto 15 vuotta Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Tasapoisto 10 vuotta Koneet ja kalusto Rautaiset alukset Tasapoisto 15 vuotta Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Tasapoisto 8 vuotta Muut kuljetusvälineet Tasapoisto 4 vuotta Muut liikkuvat työkoneet Tasapoisto 5 vuotta Muut raskaat koneet Tasapoisto 10 vuotta Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta

12 10 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Käytön mukainen Ei poistoa Ei poistoa Ei poistoa

13 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavaa koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkä- Aineettomat oikeudet vaik. menot yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno ,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo ,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset Kiinteät Koneet ja Muut ain. Enn.maksut Aineelliset rakenteet kalusto hyödykkeet kesk.er.hank. yhteensä Poistamaton hankintameno , , , , , ,42 Lisäykset tilikauden aikana , , , ,54 Rahoitusosuudet tilikaudella , , ,00 Vähennykset tilikauden aikana , ,66 Siirrot erien välillä , , ,03 Tilikauden poisto , , , ,45 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno , , , ,58 0, , ,85 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo , , , ,58 0, , ,85 Sijoitukset Palautuskelpoiset liittymismaksut Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä 9 359,66 Poistamaton hankintameno ,66 Kirjanpitoarvo ,66

14 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma , ,53 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma , ,53 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) , ,49 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,33 Oma pääoma yhteensä , ,35 Erittely siirtoveloista Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät: Lomapalkkajaksotus , ,04 Kuel työnantaja , ,33 Kuel työntekijä 5 513, ,89 Yhteensä , ,26

15 7. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 7.1 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU TULOSLASKELMA Tp 2013 Ta 2014 Ta 2014 Tp 2014 Ero vrt Tot Ero vrt Muutos % +muutos Ta 2014 % Ta m vrt Tp 2013 Liikevaihto , ,9 Liiketoiminnan muut tuotot , , , ,9 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,9 Palvelujen ostot , ,5 Avustukset , ,0 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,2 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,8 Muut henkilösivukulut , , , ,0 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,7 Liiketoiminnan muut kulut , ,3 Liikeylijäämä (alijäämä) , ,0 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot ,6 Kunnalle maksetut korkokulut , ,6 Korvaus peruspääomasta , ,0 Muut rahoituskulut ,0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) , ,2 13

16 7. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 7.2 RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU RAHOITUSLASKELMA Tp 2013 Ta 2014 Ta 2014 Tp 2014 Ero vrt Tot Ero vrt Muutos % +muutos Ta 2014 % Ta m vrt Tp 2013 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (alijäämä) , ,0 Poistot ja arvonalentumiset , ,7 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,3 Investointien rahavirta Investointimenot , ,2 Rahoitusosuudet investointimenoihin , , ,1 0 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , ,5 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta ,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle , , ,9 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 Saamisten muutos kunnalta , ,0 Saamisten muutos muilta , ,9 Korottomien velkojen muutos muilta , , , ,8 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , ,5 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,0 14

17 RIIHIMÄEN KAUPUNKI 15 Toimielin: Vesihuoltoliikelaitos INVESTOINTIOSA 2014 Ta Ta2014 Toteutuma 2014 Muutos KATUVERKON SANEERAUS JA TÄYDENNYS Menot Keskusta, Kauppakatu - Junailijankatu Tulot Netto ASUNTOALUEIDEN RAKENTAMINEN JA TÄYD. Menot Metsäkorpi Tulot Karhintie Netto Vahteristo I-alueen korjaukset ELINKEINOALUEIDEN RAKENTAMINEN Menot Herajoen läntinen teollisuusalue, Meijerintie Tulot Virmanojankatu Netto PUTKISTOSANEERAUS JA TÄYDENNYS Menot Tulot Patastenmäen alueen saneeraus Netto Kokoojaviemäri teoll.raide-jätevedenpuhdistamo Edellisen vuoden saneerausten viimeistelyt Pääviemäreiden saneeraukset Viemäreiden takuutarkastukset Investointien suunnittelu, työnjohto ja mittaukset Katusaneerausten yhteydessä tehtävät kaivosan. Runkovesijohto Hirsimäki - Vasikkahaka Karoliinankatu - Kumerankatu saneeraus Ohjelmoimattomat äkilliset saneerauskohteet Auto verkkotoimistolle Kunnallistekniikka yhteensä Menot Tulot Netto LAITOS- JA KONEISTOHANKKEET Jätevedenpuhdistamon saneeraus Menot Tulot Netto Muut laitos- ja koneistohankkeet Menot Jätevedenpuhdistamon mädättämön uusiminen Tulot Jätevedenpuhdistamon koneistouusinnat Netto Herajoen uusi kaivo Herajoen vedenottamon saneeraus Vedenhankinnan koneisto Koneet ja kalusto Laitos- ja koneistohankkeet yhteensä Menot Tulot Netto Menot Tulot INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ Netto

18 Vesihuoltoliikelaitos 16 Toiminnan kuvaus Toiminta-alueillaan laitos huolehtii kustannustehokkaasti talousveden tuotannosta ja jakelusta sekä asianmukaisesta viemäröinnistä. Laitos osallistuu kaupungin vesihuollon yleiseen kehittämissuunnitteluun, kehittämissuunnitelmien laadintaan ja alueelliseen vesihuollon yhteistyöhön. Toiminnalliset tavoitteet 2014 Kehittämiskohteet Talouden tasapaino Toiminnalliset tavoitteet 2014 Arviointimenetelmät / Mittari Toteutuminen Tulopohja Maksut ja taksat pidetään sellaisella tasolla, että toiminta turvataan Tilinpäätös Perusmaksut tarkistettu Toimivat palvelut Riittävästi laadukasta talousvettä Tehokas jätevesien käsittely Pohjavesivarojen inventointi ja ylikunnallinen yhteistyö Vedenjakelun toimintavarmuuden parantaminen. Vuotovesien vähentäminen Toimintakertomus / yhteenveto Saneeratut vesijohdot m/v Laskuttamattoman kulutuksen määrä m³/v Neuvottelut Hyvinkään kanssa käynnistetty Vesijohtoja saneerattiin metriä Laskuttamattoman kulutuksen määrä oli m 3 Saneeratut viemärit m/v Viemäreitä saneerattiin metriä Riskien- ja jatkuvuudenhallinnan hyvä taso Tiedotuksen avoimuus ja vuorovaikutus Riskienhallintaprosessin kehittäminen Valmiussuunnitelmien tekeminen ja ajan tasalla pito Oman asiakaspalautteen kerääminen ja hyödyntäminen Nettisivujen ja asiakaslehden parantaminen Toimintakertomus / yhteenveto Toimintakertomus / yhteenveto Toimintakertomus / yhteenveto Toimintakertomus / yhteenveto Vesihuollon valmiussuunnitelman, riskienhallinnan ja kartoituksen päivitys valmistui Vesihuollon valmiussuunnitelman, riskienhallinnan ja kartoituksen päivitys valmistui Osallistuttiin Taloustutkimus Oy:n asiakastyytyväisyystutkimukseen Nettisivujen päivitys siirtyi v Suunnitelman laadinta ja sen tavoitteiden toteutuminen Työhyvinvointi. Toiminta tukee henkilöstön jaksamista ja töiden sujumista Henkilöstöjohtaminen. Henkilöstöllä on selkeät työnkuvat ja työtehtävät. Henkilöstökyselyn tulosten perusteella laaditaan kehittämissuunnitelma. Työnkuvien laatiminen koko henkilöstölle. Laadittujen työnkuvien määrä Suunnitelma tehty ja toimeenpantu Työ on vielä kesken laitosyksikössä

19

20 18 LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILINPÄÄTÖSKIRJOISTA JA TOSITESARJOISTA Varsinaiset kirjanpitokirjat Tilinpäätös Päiväkirja Pääkirja Apukirjat Pankin tiliotteet Myyntireskontra Ostoreskontra Palkkakirjanpito sidottu sähköinen sähköinen atk-tuloste, sähköinen atk-tuloste, sähköinen atk-tuloste, sähköinen atk-tuloste, sähköinen Käytetyt tositelajit ja numerosarjat Tositelaji Alkunro_ Loppunro 1 Alkusaldot Talousarvio Lisätalousarvio Muistio, ulk.rd Muistio, ulk. Rondo Muistio,ulk.tilinpää Irtaimisto Käyttöomaisuus Varasto Palkat MR Laskulaji Manuaalisuoritukset Viitesuoritukset Hyv.laskujen kuittau Tileistä poisto Ostolaskut Ostomaksut Kirjanpitoaineiston säilytys Kirjanpitoaineisto säilytetään kirjanpitolain 2 luvun 10 :n mukaisesti. Tositeaineisto sisältää Eu-projekteihin liittyviä tositteita, joten käytännössä tositteet säilytetään vähintään vuoteen 2027 asti. Kirjanpitoaineisto säilytetään pääosin sähköisessä muodossa.