Tilinpäätös Julkaisuvapaa klo 13.00

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Tilinpäätös 2012. Julkaisuvapaa 25.3.2013 klo 13.00"

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2012 Julkaisuvapaa klo 13.00

2 SISÄLLYSLUETTELO 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Henkilöstö Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Ympäristö, energiatehokkuus ja ilmastonmuutoksen vaikutukset 9 2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA MENOT KOTKA-KONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernin toiminnan ohjaus Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernin henkilöstömäärä Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Toimielimille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen TILINPÄÄTÖSLASKELMAT LIITETIEDOT LIIKELAITOSTEN TILINPÄÄTÖKSET.. 100

3 TOIMINTAKERTOMUS

4 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 1 Kotkaa koetellaan - talous sukelsi Helsingin Sanomat kirjoittaa , että suomalaisten teollisuusyhtiöiden kannattavuus heikkeni selvästi vuonna Yritysten yhteenlaskettu liikevoitto supistui 1,6 miljardia euroa eli 15 % vuoden 2011 liikevoittoon verrattuna. Koko viime vuotta leimasi epävarmuus taantuman kestosta. Erot yhteiskunnassa tuntuivat kasvavan, varovaisuus lisääntyi, mikä näkyi mm. auto- ja asuntokaupassa. Investoinnit ja taloudellinen toimeliaisuus oli laimeaa koko Kymenlaaksossa, jonka osalta mm. työttömyysluvut olivat maan surkeimpia. Kotkassa työttömyysprosentti liikkui vuoden osalta 15 %:n molemmin puolin. Vuosi 2012 oli talouden osalta maassamme vuosituhannen heikoin. Tämä ei voinut olla heijastumatta kaupunkiimme. Oman taloutemme osalta pärjäsimme tyydyttävästi, mutta lähinnä ulkoa tulleet menopaineet Carean laskutuksen ja toimeentulotuen kasvun myötä veivät kaupunkimme talouden negatiiviseksi. Tilannetta pahensivat vielä saamatta jääneet omaisuuden myyntivoitot. Kaiken kaikkiaan taloutemme sukelsi ja oli vuoden lopussa 26,2 miljoonaa euroa alijäämäinen. Jopa käyttötalous eli vuosikate painui ensimmäistä kertaa tällä vuosituhannella negatiiviseksi, 10,3 miljoonaan euroon. Kaupunginhallitus on hyväksynyt laajan talouden tasapainottamisohjelman valmistelun. Carean johdon kanssa on käynnistetty yhteistyö, jonka tuloksena useiden miljoonien lisälaskut vuonna 2013 on eliminoitu. Kaupunki tekee voitavansa oikaistakseen taloutensa syöksykierteen. Tämä työ tulee kestämään koko valtuustokauden. Valoa kehitykseemme toi Venäjä. Se näkyi mm. HaminaKotka Sataman toiminnassa. Yhtiön tulos oli hyvä, vaikka liikennemäärän lasku oli kymmenisen prosenttia. Vaalimaan rajanylitykset kasvoivat 3,2 miljoonaan. Kaikki laskelmat povaavatkin matkailijamäärien 3-4 -kertaistuvan lähivuosina riippumatta viisumivapauden toteutumisesta. Tämä näkyy Kotkan kaupoissa, liikkeissä ja Merikeskus Vellamossa, jonka kävijämäärä ylitti Yhteistyömme Pietarin kaupungin kanssa on kehittynyt vuonna 2012 suotuisasti. Vietimme syksyllä Pietarissa Kotka-päiviä, jotka koostuivat seminaareista, tapaamisista ja Pikku Filharmoniassa pidetystä Kymi Sinfoniettan konsertista ja kaupungin vastaanotosta. Rubicon-seminaari oli menestys. Itse hankkeeseen on saatu n. 20 venäläisyritystä, jotka miettivät liiketoimintansa laajentamista busineksen tuloaan länteen Kotkaa platformina käyttäen. Pietarin kaupungin kanssa järjestettiin lisäksi Lontoossa laaja investointitapahtuma, johon osallistui lähes sata henkeä. Jatkoa suunnitellaan vuodeksi Pietari-yhteistyön kruunasi saatu miljoonan euron hankeraha Tukholma-Turku- Helsinki-Kotka-Pietari -kehityskäytävähankkeeseen vuosiksi Tarkoituksena on olla vetovoimainen ja kilpailukykyinen seutu, kun moottoritie Loviisasta Venäjän rajalle 2017 on kokonaan valmis. Tarkoitus on jatkaa hanketta rahastokaudella Kehityskäytävähanke on Helsingin, Turun, Kotkan ja Työ- ja elinkeinoministeriön yhteinen hanke. Oman palvelutuotannon osalta tehtiin monta merkittävää päätöstä. Palveluverkkoselvitys hyväksyttiin ja sovittiin päivähoidon ja kouluverkon tulevaisuuden linjaukset. Lisäksi päätettiin sosiaali- ja terveystoimen, lähinnä terveystoimen, keskittämisestä keskussairaalakiinteistön yhteyteen, joka itsessään on tarkoitus lähivuosina saneerata. Vuosi 2012 oli valtuustokauden viimeinen. Vuotta hallitsivat myös syksyn kunnallisvaalit. Tuleva nelivuotiskausi ei tule olemaan helppo. Poliittiselta johtajuudelta tullaan vaatimaan paljon. Kaupunginvaltuuston strateginen johtajuus asetetaan varmasti useasti koetukselle.

5 2 ORGANISAATIO

6 1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset KAUPUNGINVALTUUSTO Saastamoinen Markku, DI, puheenjohtaja (Kok.) Tiusanen Pentti, kansanedustaja, kir. erikoislääkäri, I varapuheenjohtaja (Vas.) Oksanen Heikki J., yrittäjä, mentori, II varapuheenjohtaja (Kesk., sit.) Luumi Jari, operaattori, III varapuheenjohtaja (SDP) 3 Suomen Sosialidemokraattinen Puolue (SDP) Brask Nina, osastosihteeri, kuntohoitaja Elo Jari, kaustistamon hoitaja Frilander-Paavilainen Eeva-Liisa, yliopettaja, KT Harkko Mia, myyjä Hjelt Petri, betonimies, asti Häkkinen Risto, alkaen Hynninen Raimo, apulaispalopäällikkö Kimpanpää Hilppa, toimittaja Montonen Tiina, päiväkodinjohtaja Niemi Ritva, kierrätyskeskuksen hoitaja Paatero Sirpa, kansanedustaja Posti Pekka, rehtori, KM Salminen Vesa, toiminnanjohtaja Taavitsainen Ninni, opiskelija Vainikka Anneli, erityislastentarhanopettaja Vasemmistoliitto (Vas.) Bilaletdin Sirkku, sosiaaliasiamies Hodju Juhani, rautatieläinen Hömppi Pauli Leppänen Hannu, rakennusmestari Lommi Semi, sahuri Repo Risto Tujula Pirjo, levyseppä-hitsaaja, sit Vihreä liitto (Vihr.) Aalto-Partanen Annika, meribiologi, projektipääll. Appelberg Jan, erikoislääkäri, asti Komulainen Rita, alkaen Griinari Leena, FM, viestinnän opettaja Virtanen Sami, erityisperhetyöntekijä Kansallinen Kokoomus (Kok.) Eerola Seppo, ylikonstaapeli Elomaa Jari, yrittäjä, toimitusjohtaja Hirvonen Pasi, yrittäjä Holmberg Kai, osaamisalapäällikkö Häkämies Jyri, VTM, puolustusministeri Kallioniemi Ritva, luokanopettaja Kirjavainen Marika, kuljetusyrittäjä Kotiniemi Topias, ylikomisario Lipponen Sirkku, liikkeenharjoittaja Mielonen Juha, viinuri Norhio Päivi, järjestelmäasiantuntija Posti Jukka, kiinteistökehitysjohtaja asti Aalto Uuno alkaen Ylimäki Rauli, toimitusjohtaja, yrittäjä Ruotsalainen kansanpuolue (RKP) Olsson Birgitta, ekonomichef, diplomekonom Perussuomalaiset (PS) Eerola Juho S.A., pakolaisohjaaja, yrittäjä Hirvonen Arto, nuohoojamestari Merivirta Jorma-Kalevi, operaattori van Wonterghem Freddy, varaosamyyjä Suomen Keskusta (Kesk.) Klemola Riitta, FM, kieltenopettaja Suomen Kristillisdemokraatit (KD) Almgren Esko, opetusneuvos Kilpeläinen Veijo, liikunnan lehtori Kotkan demokraattinen vaihtoehto Arpula Jarkko, ahtaaja KAUPUNGINHALLITUS Salminen Vesa, toiminnanjohtaja, puheenjohtaja (SDP) Ylimäki Rauli, toimitusjohtaja, yrittäjä, I varapuheenjohtaja (Kok.) Lommi Semi, sahuri, II varapuheenjohtaja (Vas.) Suomen Sosialidemokraattinen Puolue Frilander-Paavilainen Eeva-Liisa, yliopettaja, KT Hurtta Pia, kansainvälisten asiain sihteeri Hynninen Raimo, apulaispalopäällikkö Vasemmistoliitto Tujula Pirjo, levyseppä-hitsaaja, sit. Vihreä liitto Komulainen Rita, myymäläpäällikkö Kansallinen Kokoomus Hirvonen Pasi, yrittäjä Kirjavainen Marika Perussuomalaiset Merivirta Jorma-Kalevi, operaattori Suomen Kristillisdemokraatit Kilpeläinen Veijo, liikunnan lehtori

7 Kaupunginvaltuuston ja -hallituksen merkittävimmät päätökset 4 Kaupunginvaltuusto Valtuusto kokoontui 12 kertaa, ja pöytäkirjapykäliä kertyi 170. Valtuusto on hyväksynyt päiväkoti- ja kouluverkkoselvityksen. Valtuusto on hyväksynyt palveluverkkoselvityksen ja palvelustrategian Valtuusto on hyväksynyt useita asemakaavoja ja asemakaavan muutoksia, mm. Kotkansaarelle ja Mussaloon. Valtuusto on päättänyt perustaa ICT Kymi -liikelaitoksen yhdessä Haminan ja Pyhtään kanssa. Valtuusto on päättänyt liittyä Kymen jätelautakuntaan. Valtuusto on hyväksynyt konserniohjeen. Valtuusto on hyväksynyt päivitetyn taloussäännön. Valtuusto on antanut lausunnon kuntauudistusasiasta valtiovarainministeriölle. Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus kokoontui 19 kertaa, ja pöytäkirjapykäliä kertyi 407. Kaupunginhallitus on päättänyt osallistua työllistämisen kuntakokeiluun Kaupunginhallitus on hyväksynyt TVA-hankkeen työprosessin. Kaupunginhallitus on tehnyt päätöksen Kotka-konsernin vakuutuksista. Kaupunginhallitus on täyttänyt kaupunkisuunnittelujohtajan, kehitysjohtajan ja henkilöstöpäällikön virat. Kaupunginhallitus on antanut Pääesikunnalle lausunnon Puolustusvoimain suunnitelluista muutoksista Kotkan osalta. Konsernijaosto Konsernijaosto kokoontui 7 kertaa, ja pöytäkirjapykäliä kertyi 64. Jaosto on hyväksynyt omistajapoliittiset linjaukset eräiden yhtiöiden ja laitosten osalta. Jaosto on kuullut katsauksen Kotkan Energian tulevista investoinneista Jaosto on saanut selvityksen Cursor Oy:n toiminnasta. Jaosto on saanut ajankohtaiskatsauksen Tukholma-Turku-Helsinki-Kotka-Pietari - kehityskäytävästä. Jaosto on saanut selvitystä kaupunkituulipuistoa koskevasta hankkeesta.

8 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys 5 Suomen kansantalous hiipui vuonna 2012 kohti taantumaa. Viennin väheneminen, investointien alamäki ja yksityisen kulutuksen kasvun hidastuminen ovat vaikuttaneet siihen, että kansantuotteen kasvu jää vuositasolla mitattuna prosentin tuntumaan. Myös vuodelle 2013 povataan yleisesti varsin vaatimatonta kasvua. Vuoden 2008 tuotannon taso saavutettaneen näillä näkymin vasta vuonna Taloustilanteen heikkeneminen Suomessa on johtunut pääasiassa Euroopan velkakriisistä ja sen seurausvaikutusten heijastumisesta talouteemme. Eurokriisin hoitaminen on keskeisessä asemassa taloudenkehityksen kääntämisessä kohti suotuisaa taloudellista kehitystä myös Suomessa. Kuluttajahintoja nosti joulukuussa edellisestä vuodesta eniten elintarvikkeiden, liikenteen sekä alkoholijuomien ja tupakan kallistuminen. Elintarvikkeiden hintoja nosti eniten lihan, kasvisten, maitotuotteiden ja hedelmien kallistuminen. Liikenteen kallistumisen aiheuttivat erityisesti julkisen liikenteen ja polttoaineiden hinnannousut ja ajoneuvoveron nosto. Ravintola- ja kahvilapalvelujen kallistumisella ja vuokrankorotuksilla oli niin ikään suuri vaikutus inflaatioon. Joulukuussa kuluttajahintojen nousua hillitsi eniten korkojen lasku ja matkaviestintäpalvelujen halventuminen edellisestä vuodesta. Vuoden 2012 keskimääräinen inflaatio oli 2,8 %. Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työllisyysaste nousi hieman vuonna vuotiaiden työllisyysaste oli 69,0 prosenttia, mikä oli 0,4 prosenttiyksikköä suurempi kuin vuonna Miesten työllisyysaste oli 69,8 prosenttia ja naisten 68,1 prosenttia. Miesten työllisyysaste säilyi ennallaan, naisten työllisyysaste puolestaan kasvoi 0,7 prosenttiyksikköä vuodesta Työllisyysasteeseen vaikuttavat myös väestön muutokset vuotias väestö, josta virallinen työllisyysaste lasketaan, väheni toista vuotta peräkkäin. Ikäryhmä pieneni yhteensä hengellä vuosina 2011 ja Vuoden 2011 vuosineljänneksiin verrattuna työllisyys kasvoi vuoden 2012 kolmella ensimmäisellä vuosineljänneksellä, mutta kääntyi laskuun neljännellä vuosineljänneksellä. Kuntien vuoden 2012 tilinpäätökset olivat ennakkotietojen mukaan pelättyäkin heikommat. Vuosikatteet kattavat vain 74 % poistoista ja tämä johtikin vuosituhannen merkittävimpään lainakannan kasvuun. Erot kuntien välillä lisääntyivät kaikilla tekijöillä eli tulopohja-, toimintakate-, investointi- ja lainakantavertailujen mukaan. Tulopohjan kasvu oli heikointa asukkaan kunnissa, tässä kuntakokoluokassa myös vuosikate heikkeni eniten. Vuosikate ei missään kuntaryhmässä riittänyt kattamaan poistoja. Alle asukkaan sekä asukkaan kunnissa vuosikate oli negatiivinen joka neljännessä kunnassa. Kuntien verotulojen kasvu hiipui lähelle yhtä prosenttia, kun samanaikaisesti toimintakatteen kasvu ennakkotietojen mukaan oli 6,2 %. Kuntien verotulojen tilitykset kasvoivat 1,2 %. Kunnallisveroa kertyi 3,8 % enemmän kuin vuonna Yhteisöveron tilitykset laskivat 27,4 % ja poikkeuksellisesti aikaisempien vuosien tilityksiä oikaistiin marraskuussa eräälle verovelvolliselle, niin että kuntien yhteisöverot pienenivät tämän vuoksi n. 105 milj. euroa. Luonnollisesti pääosa tilitysten laskusta johtuu kasvuennusteiden alentumisesta ja tulosnäkymien heikkenemisestä. Yritysten tuloskehityksen heikkeneminen näkyy verokertymässä tyypillisesti nopeammin kuin tuloskehityksen paraneminen. Kiinteistöverojen muutos oli 5,8 %. Kymenlaakson työllisyyden ja väestön kehitys on ollut kohtuullisen tasapainoista, vaikkakin työttömyys on selvästi koko maan tasoa korkeampi. Maakunnan nettomuutto on ollut pääasiassa positiivista, joskin Kotka-Haminan seutukunta saa suurimman osan muuttovoitosta. Kuitenkin ikääntymisestä ja muuttotappioista johtuva työikäisten määrän lasku on voimakasta molemmissa seutukunnissa. Teollisuuden laskusuhdanne on voimistunut vuoden 2012 kuluessa ja muidenkin toimialojen kasvu on hidastunut. Kotka-Haminan seudun vahvin erikoistumisala on logistiikka, jonka perustana ovat satamatoiminnot sekä Venäjän tavaraliikenne. Vuonna 2012 HaminaKotkan satamassa vienti väheni 11 % edellisvuoteen nähden. Perinteisistä volyymituotteista väheni etenkin paperi pitkälti johtuen Myllykosken tehtaan sulkemisesta. Nesteiden tuonti kasvoi voimakkaasti. Eräs kasvava toimialaklusteri on ICT-ala. Mm. digitaaliseen pelialaan on syntynyt pienyrityksiä, jotka tällä hetkellä työllistävät n. 70 henkilöä. Määrä on yli kaksinkertaistunut parissa vuodessa. Pelialaan panostetaan. Jo toteutunut

9 esimerkki ICT:n kasvusta on Googlen palvelinkeskus Haminassa. Elokuussa 2012 Google teki päätöksen palvelinkeskuksen laajentamisesta. 6 Valmistuneiden rakennusten kerrosala vuonna 2012 oli m2 ja vastaava luku vuosien keskiarvona oli m2. Asuntojen osuus valmistuneiden rakennusten kerrosalasta oli m2, liikerakennusten m2 sekä teollisuus- sekä varastorakennusten osuus m2. Valmistuneita asuntoja vuonna 2012 oli 256 kpl, vastaava keskiarvo oli 194 kpl. Omakotitaloja valmistui 88 kpl, kun niitä keskimäärin vuosina on valmistunut 74 kpl. Omakotitaloille myönnettiin 36 rakennuslupaa vuonna Vastaava keskiarvo viideltä viimeiseltä vuodelta on 60 kpl. Vuonna 2012 työttömien määrä Kotkassa oli keskimäärin 3942 henkilöä (3701 henkilöä vuonna 2011) ja työttömien osuus työvoimasta 15,8 % (14,9 %). Pitkäaikaistyöttömien määrä oli 1098 henkilöä (1009) ja alle 25-vuotiaiden työttömien 557 henkilöä (530). 1.4 Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Pitkin syksyä kaupungin talouden ennustetta oli huononnettu ja jo varsin varhaisessa vaiheessa todettiin, että verotulojen kehitys, menojen voimakas kasvu ja toisaalta toimintatuottojen toteutumattomuus vievät vuosikatteen negatiiviseksi. Talousarvioon tehtiin keskeiset muutokset valtuuston joulukuun kokouksessa. Kaupunginvaltuusto päätti myöntää sosiaali- ja terveyslautakunnan toimintakatteen ylitykseen yhteensä 15,7 milj. euron määrärahat ja tuloarvioiden tarkistukset, kaupunkisuunnittelulautakunnan tuloarviota laskettiin 1,5 milj. eurolla ja menomäärärahoja pienennettiin 0,1 milj. eurolla. Teknisen lautakunnan toimintakatteen heikennyksen summa oli 0,8 milj. euroa ja lasten ja nuorten lautakunnan 0,4 milj. euroa. Kaupunginhallituksen tuloarvioihin sisältyvää myyntivoittojen määrää tarkistettiin 1,4 milj. euroa pienemmäksi ja menomäärärahoihin päätettiin 2,2 milj. euron ylitys lomapalkkavelan laskentamuutoksen vuoksi tehtävään varauksen lisäämiseen. Nettona vuoden aikana tehdyt tuloarvioiden ja määrärahojen muutokset kasvattivat alkuperäistä talousarvion toimintakatetta 23,2 miljoonaa euroa. Tilinpäätöksen vuosikate jäi vielä 1,5 euroa huonommaksi kuin talousarvio muutosten jälkeen ja vuosikate oli -10,3 milj. euroa negatiivinen, mikä merkitsee sitä, että tulorahoitus ei riittänyt kattamaan palvelutoiminnan juoksevia menoja. Erityisesti palvelujen ostot olivat merkittävässä kasvussa ja ylittivät muutetun talousarvion 2,3 miljoonalla eurolla, alkuperäinen talousarvio ylittyi 18,3 milj. euroa. Kunnat suorittivat Carealle nyt toisen kerran tuote- ja ennakkolaskutuksen eron nk. clearingmaksuna. Tämän määrä Kotkan kaupungille oli 4,9 milj. euroa viime vuodelta. Kaupunginvaltuusto asetti alkuperäisessä vuoden 2012 talousarviopäätöksessään 4,0 milj. euron käyttöomaisuuden myyntivoittotavoitteet. Myyntivoittojen toteutuma jäi 2,6 milj. euroon ja myyntitappioita kertyi 0,9 milj. euroa. Toimintakate päätyi hiukan talousarviota paremmaksi, kuten myös rahoituserät, verotulojen ja valtionosuuksien kertymä oli 2,8 milj. euroa talousarvioon merkittyä alemmalla tasolla. Investointien toteutuma nousi 4,1 milj. euroa talousarviota korkeammaksi, osin ammattikorkeakoulun omistusjärjestelyiden, osaksi toteutumattomien myyntitavoitteiden vuoksi. Vuoden 2012 historiallisen suuri alijäämä merkitsee sitä, että kumulatiivinen alijäämä kasvaa yli 3,5 veroprosentin tuoton suuruiseksi, - 30,1 milj. euroon. Taloussuunnitelmavuosien tavoitteita kyettiin arvioimaan talousarviossa 2013 pitkälti oikeaan suuntaan ennustetiedon pohjalta, mutta kaupungilla on edessään mittava talouden tasapainotustyö, jotta se ei vajoaisi kriisikuntien joukkoon. Tavoite talouden saamiseksi terveen kuntatalouden uralle on karkaamassa kauas samalla kun kuntien lähivuosien tulokehitys jatkuu hyvin epävarmana. Valtion toimenpiteitä odotetaan parhaillaan hallituksen puolivälitarkastelusta ja kehysriihestä, eivätkä ne välttämättä tule olemaan kunnille myönteisiä. Työllisyyden merkitys koko talousalueella nousee avainasemaan kaupungin talouskehityksen mahdollisuuksia arvioitaessa, samoin sote- ja kuntarakennetyön mahdollisuuksien hyödyntäminen.

10 Henkilöstö Vuosi Henkilöstö Palkat ja palkkiot M , , , , ,4 Henkilöstömäärä vuoden viimeisenä päivänä väheni 158 henkilöllä. Vakinaisia henkilöitä tästä luvusta väheni 8, määräaikaisia 150. Ammattiluokkina ilmaistuna hoitohenkilöstö lisääntyi merkittävästi lähes kaikkien muiden ammattiluokkien henkilöstömäärän laskiessa. Koko henkilöstömenot kasvoivat yhteensä 9,1 milj. euroa, 6,0 %. Vuoden 2012 alusta jokaiseen työehtosopimukseen kohdistui hiukan normaalia suurempi yleiskorotus. Korotus oli KVTES:n, TS:n, TTES:n ja LS:n osalta 1,7 %. OVTES:n yleiskorotus oli 1,63 %. Lisäksi vuoden alussa maksettiin kertaerä 150 kaikille sopimusaloille. Palkat ovat nousseet myös työehtosopimusten palkkarakenteen muutoksien vuoksi. KVTES:n palkkarakennetta muutettiin työkokemuslisän ja tehtäväkohtaisen palkan suhteen. (LS:n osalta vasta 2013). Työkokemuslisien prosenttiosuuksia laskettiin, ja tehtäväkohtaisia palkkoja nostettiin vastaavalla prosenttiosuudella. Tällä tasoitettiin osaltaan uudempien ja pidempään työskennelleiden palkkaeroja. Myös vähimmäispalkkoja nostettiin. TS:n kohdistui lisäksi prosentin ammattialakorotus. Yleinen palkkataso kaupungilla nousi kaikista edellä mainituista muutoksista johtuen vauhdikkaammin kuin vuonna Sairauspoissaolopäivien lukumäärä nousi 4 %, 19,9 päivästä/henkilö 20,7 päivään/henkilö. Vuodelta 2012 on tehty erillinen henkilöstökertomus. 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Rahoitusriskit Epävarmuus Euroopan euro-alueella jatkui toimintakertomusvuonna edelleen. Rahoituksen järjestäminen kustannustehokkaasti onkin entistä haasteellisempaa myös kuntasektorilla. Korkoriski Kotkan kaupungin lainakanta on 243,2m. Kuntarahoitus Oyj on suurin rahoittaja. Lainakannasta 36 % on kiinteäkorkoista, 64 % vaihtuvakorkoista lainaa. Koronvaihtosopimuksia (vaihtuvakorko muutettu kiinteäksi) on tehty noin 110m edestä. Lainakannan korkokustannus ei ole herkkä koronmuutoksille seuraavien vuosien aikana. Valuuttariski Kotkan kaupungilla ei ole valuuttariskiä. Likviditeettiriski Konsernitililimiitin sekä kuntatodistuksien turvin likviditeettiriski on mahdollista pitää tavoitetasossa; kassan riittävyys 15 päivää. Luottoriski Kuntasektorin luottoluokitus on toistaiseksi taannut uuden lainarahoituksen edullisin ehdoin. Kuntasektorin yleinen raskas velkaantuneisuus voi aiheuttaa haasteellisen tulevaisuuden rahoituksen uudelleen järjestelyssä. Tiukka budjettikuri sekä markkinaehtoinen rahoitusstrategia mahdollistavat Kotkan kaupungille vakaan rahoituksen. Konserniyhtiöiden toiminnan mahdollisesti aiheuttama luottoriski tulisi ottaa huomioon konserninlaajuisella rahoitus- sekä riskienhallinnan strategialla.

11 8 Vakuutukset Konsernitasoinen riskienhallinta vakuutusten osalta on kartoitettu vuonna 2012 ja vakuutus- ja palvelusopimus on voimassa vuoden 2016 loppuun asti. Riskit palveluiden tuottamisen näkökulmasta Työttömyysaste kasvoi vuoden 2012 lopulla ja pitkäaikaistyöttömien määrä lisääntyi. Toimeentulotukimenot ovat kasvaneet vuoden aikana 15 prosentilla. Myös lastensuojelun menot kasvoivat. Väestön ikääntymisen myötä palvelujen tarve kasvaa ja ikärakenteen muutoksen takia huoltosuhde heikkenee. Maahanmuuttajaväestön määrän kasvaminen ja tästä aiheutuvat kulttuuritaustojen eroavaisuudet on otettava huomioon kaupungin eri toiminnoissa. Väestön hyvinvoinnin turvaamiseen ja palveluiden järjestämiseen liittyy näiden muutosten myötä epävarmuutta ja riskejä. Erikoissairaanhoidon palveluiden käytön lisääntyminen on nostanut terveydenhuollon kokonaiskustannuksia. Erikoissairaanhoidon, perusterveydenhuollon ja vanhustenhuollon hoitoketjut eivät ole riittävän joustavia eikä hoiva-asumisen paikkoja ole ollut riittävästi. Nämä tekijät ovat aiheuttaneet jonoa keskussairaalaan ja Karhulan sairaalaan. Jonotilanteiden purkamiseksi on tehty järjestelyjä ympärivuorokautista hoivaa odottavien asukkaiden hoidon järjestämiseksi. Jatkossa on tarkistettava ja hiottava hoitoketjut joustaviksi palvelupoluiksi erikoissairaanhoidon ja peruspalveluiden välillä. Tilojen käytön tehostamisella muun muassa liikunta- ja nuorisotyön yksiköissä pyritään vaikuttamaan tilakustannusten nousuun, jotta resursseja pystyttäisiin kohdentamaan varsinaiseen ydintoimintaan ja palveluiden järjestämiseen. Eri toimipisteissä on ilmennyt sisäilmaongelmia, jotka vaativat toiminnan uudelleen järjestämistä muun muassa kouluissa ja päiväkodeissa. Lisääntyneet sisäilmaongelmat muodostavat riskin palveluiden järjestämiselle. Lainsäädännön velvoitteiden noudattaminen hoito- ja palvelutakuiden määräaikojen täyttämisessä aiheuttavat riskejä esimerkiksi suun terveydenhuollon hoitotakuun toteutumisessa sekä neuvolatoiminnan ja koulu- sekä opiskeluterveydenhuollon asetuksen mukaisten tarkastusten suorittamisessa. Lastensuojelun lakisääteiset käsittelyajat eivät toteutuneet vuoden 2012 alussa, mutta saatiin kuntoon loppuvuoden aikana. Kunnan on yhä nopeammassa tahdissa pystyttävä reagoimaan lainsäädännön muutoksiin ja arvioitava sen kautta omaa toimintaansa. Nuorisotakuu astui voimaan Uusi laki ikääntyneen väestön toimintakyvyn tukemisesta sekä iäkkäiden sosiaali- ja terveyspalveluista (vanhuspalvelulaki) tulee voimaan Valmisteilla on myös muutoksia sosiaalihuoltolakiin ja uusi laki itsemääräämisoikeudesta. Henkilöstön osaamiseen ja saatavuuteen tulee kiinnittää edelleen erityistä huomiota. Opetustoimessa henkilöstöriskit liittyvät koulunkäynnin ohjaajien määrään ja erityisopettajien saatavuuteen oppilaiden tuen tarpeen vaihdellessa. Sosiaali- ja terveyspalveluissa työvoiman saatavuus on heikentynyt edelleen ja henkilöstön eläköityminen tuo haasteita pätevän ja riittävän henkilöstön saatavuudelle. Lainsäädännön velvoitteiden noudattaminen, resurssien riittävyys ja organisaatioiden toiminnan muutokset voivat aiheuttaa henkilöstön työhyvinvointiin ja jaksamiseen sekä sairauspoissaoloihin lisääntyvää epävarmuutta, johon on pystyttävä puuttumaan ajoissa. Sosiaali- ja terveyspalveluiden uudistaminen ja kuntauudistusten eteneminen näyttävät edelleen epäselviltä. Epäselvyys tulevaisuuden hallintorakenteista voi muodostua riskitekijäksi, jos se vaikuttaa haitallisesti alueelliseen yhteistyöhön ja operatiiviseen toimintaan. Epäselvästä tilanteesta huolimatta kaupungin toimintaa on pystyttävä kehittämään täysipainoisesti eteenpäin. Kotka on valinnut taloutensa tervehdyttämisen keinoksi rakenteelliset muutokset ja toiminnan aktiivisen kehittämisen lomautusten yms. sijasta. Kunnan taloudellisen tilanteen heikentyessä on pystyttävä kohdentamaan resursseja uudella tavalla. Kun on kyse työvoimavaltaisesta toiminnasta, kaikki muutokset vaikuttavat väistämättä ihmisten työhön jollakin tavalla. Keskeisenä riskinä muutosten läpiviennissä on muutosjohtamisen onnistuminen ja henkilöstön mukaan saaminen toiminnan kehittämiseen. Rakennemuutosten onnistuminen edellyttää avointa ja jatkuvaa vuoropuhelua johdon, henkilöstön ja luottamushenkilöiden välillä. Yleinen negatiivinen keskusteluilmapiiri kunnan toiminnasta ja taloudellisesta tilanteesta voi muodostua riskiksi eri toimijoiden välisen yhteistyön ja kehittämistyön eteenpäin viemisessä ja henkilöstön jaksamisessa. Liikelaitokset ovat selostaneet toimintansa riskejä omissa toimintakertomuksissaan.

12 9 Kiinteistöjen korjausvelka Kaupunkistrategian (kv ) mukaan kiinteistöjen korjausvelkaa ei enää ole vuonna Korjausvelan määrä oli vuonna 2011 yhteensä 24,0 milj. euroa ja alustavien laskelmien mukaan vuoden 2012 loppuun mennessä sitä ei ole saatu yhtään pienennettyä. Korjausmäärärahat sekä investoinnit ovat olleet selkeästi liian pienet, jotta kaupunkistrategian mukaiseen tavoitteeseen päästään vuonna Tästä on seurannut, että Kotkan kaupungin monissa rakennuksissa on esiintynyt arvaamattomia sisäilmaongelmia, mitkä ovat tuoneet merkittäviä riskejä henkilöstölle ja palvelujen sujuvalle toiminnalle. Epävarmuus uusien sisäilmariskien ilmaantumisesta on todennäköistä vanhasta rakennuskannasta johtuen sekä liian pitkälle siirtyvistä peruskorjaus- ja perusparannustöistä. Sisäilmaongelmat saattavat johtaa lähivuosina nopeisiin ja ennakoimattomiin korjausja perusparannustöihin ja palveluja tuottavien tilojen käyttökieltoon ja tilapäisiin parakkitoimintoihin. Kanteet ja veroseuraamukset Puretun Kiinteistöosakeyhtiö Kotkan Konserttitalon vuoden 2012 verotus valmistui Verohallinto määräsi yhtiölle arvioidun euron verotettavan tulon seuraamukseksi veroa ja veronkorotusta yhteensä ,33 euroa. Seuraamus poikkesi huomattavasti verohallinnon aiemmin arvioimasta veroseuraamuksesta. Kaupunginhallitus päätti ottaa veron puretun yhtiön puolesta vastattavakseen. Kotkan Toriterassi Oy nosti vuonna 2011 kanteen Kotkan kaupunkia vastaan väitetystä liiketulon ym. muista menetyksistään Kauppatorin rakennusaikana sekä sen jälkeen torin kilpailutilanteen kiristyttyä. Asian pääkäsittely käytiin Kymenlaakson käräjäoikeudessa marraskuussa Kotkan Toriterassi Oy:n vaatimukset olivat yhteensä ,55 euroa laillisine viivästyskorkoineen sekä asian vaatimat oikeudenkäyntikulut. Käräjäoikeuden päätöksen antaminen on viivästynyt. Oikeudenkäynnin lopputulos ei siten ole vielä selvillä ja on mahdollista, että päätöksen tultua oikeudenkäynti jatkuu edelleen hovioikeudessa. 1.7 Ympäristö, energiatehokkuus ja ilmastonmuutoksen vaikutukset Valtuuston joulukuussa 2011 hyväksymän ilmasto- ja energiaohjelman tavoitteita ja toimenpiteitä energiatehokkuuden lisäämiseksi ja kasvihuonekaasupäästöjen vähentämiseksi jalkautettiin kaupungin vastuualueille. Energiansäästöön ja energiatehokkuuden lisäämiseen tähtääviä toimenpiteitä toteutettiin eri osa-alueilla. Lisäksi ohjelman tavoitteet ja toimenpiteet on huomioitu vuoden 2013 budjetoinnissa ohjeiden mukaisesti. Konkreettisina esimerkkeinä toimenpiteistä ovat: ekotukitoiminta, jonka avulla vietiin ekotehokkuustavoitteiden toteutumiseen tähtääviä konkreettisia toimenpiteitä kaupungin työpisteisiin, Kymenlaakson energianeuvonta, jonka avulla lisätään asukkaiden tiedonsaantia asumisen ja rakentamisen energiakysymyksissä sekä syyskuussa toteutettu linja-autoilun lisäämiseen tähtäävä markkinointikampanja. Kaupunkisuunnittelun osalta ilmasto- ja energia-asioiden toteutusta tuettiin ja edistettiin palkkaamalla ilmasto- ja energia-asiantuntija. Kotkan kaupungin ilmastotyötä ja energiatehokkuustavoitteiden toteutumista tuettiin ja edistettiin kaupungin hallinnoiman kolmevuotisen EkoKymenlaakso-projektin resursseilla.

13 2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Riskienhallinnan järjestäminen 10 Riskien ja epävarmuustekijöiden välttämiseksi kaupunginhallitus on hyväksynyt riskienhallintasuunnitelman ja saattanut sen valtuuston tietoon. Samassa yhteydessä on hyväksytty johtamis- ja hallintojärjestelmään perustuva kaupungin sisäisen valvonnan yleisohje. Riskienhallintaan liittyy kunnan sopimustoiminta. Konsernipalveluissa on käynnistetty sopimustenhallintaohjeiston laatiminen. Tavoitteiden toteutuminen ja sisäisen valvonnan kehittäminen Kaupunkistrategia on päivitetty (kv ) ja uudistettu vuoden 2010 aikana. Kaupungin strategisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta toteutuu systemaattisesti. Strategian toteuttamiseen liittyvät lisääntyvät vaatimukset talouden tasapainottamiseksi, tuottavuuden lisäämiseksi ja ennakoitavien epävarmuustekijöiden havaitsemiseksi. Palveluverkkoselvitys ja palvelustrategia, jonka tarkoituksena on rakentaa entistä optimaalisempi hyvinvointipalvelusten verkosto, on hyväksytty kaupunginvaltuustossa Päiväkoti- ja kouluverkosta on valtuusto tehnyt päätökset Tehtäväalueet raportoivat vuosittain toimintakertomuksen sisäisen valvonnan selonteon pohjaksi toiminnallisia riskejään ja sisäisen valvonnan toteutumista. Kaupunginhallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ohje lisää eri toimijoiden vastuullisuutta ja tietoisuutta sisäisen valvonnan liittymisestä olennaisena osana johtamiseen, toiminnan ohjaukseen, seurantaan ja arviointiin. Selvitys sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Tarkastuspalvelu on hankittu Tuokko Tilintarkastus Oy:ltä väliseksi ajaksi. Kaupunginjohtaja on hyväksynyt kertomusvuodelle sisäisen tarkastuksen suunnitelman, jonka mukaisesti on edetty. Sisäinen tarkastus raportoi kaupunginhallitukselle ja kaupunginjohtajalle. Kertomusvuoden alussa on annettu raportti henkilöstösäästöjen toimeenpanosta ja siihen liittyvistä riskeistä. Kyseisten toimenpiteiden etenemisen seuranta on toteutettu marraskuussa Seurantaraportti kiinnittää huomiota mm. rakenteellisten muutosten toteutumisen mahdollisuuksiin, täyttölupakäytäntöihin ja eläköitymisen pelisääntöihin. Lisäksi sisäinen tarkastus on antanut kertomuksen kaupungin sopimushallinnon kehittämisen riskienhallinnasta ja sisäisestä valvonnasta. Sisäinen tarkastus on suositellut kaikkien sopimusten tallentamista sähköiseen järjestelmään ja valvontavastuun määrittämistä kullekin sopimusryhmälle. Kaupunginvaltuusto on talousarviopäätöksessään vuodelle 2013 päättänyt, että tarkastuspäällikön virka täytetään. Kannanotto sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta Kaupungin sisäinen valvonta on asianmukaisesti järjestetty ottaen huomioon voimassa olevat kaupungin johto- ja toimintasäännöt, sisäisen valvonnan yleisohje, riskienhallintasuunnitelma, taloussääntö, konserniohje, talousarvio ja täytäntöönpanomääräykset, raportointimenettelyt sekä strategia-asiakirjat.

14 11 3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT milj. euroa Muutos Muutos-% Toimintatulot 77,7 78,9 93,5 91,5 92,3 0,8 0,9 % Valmistus omaan käyttöön 2,3 1,9 2,4 1,9 1,5-0,4-21,1 % Toimintamenot -306,2-326,1-336,7-354,9-377,6-22,7 6,4 % TOIMINTAKATE -226,2-245,3-240,8-261,5-283,8-22,3 8,5 % Verotulot 184,1 184,8 186,3 190,8 189,0-1,8-0,9 % Valtionosuudet 62,9 69,7 75,4 80,9 85,7 4,8 5,9 % Rahoitustulot ja -menot -2,8-3,2-0,6-0,5-1,2-0,7 140,0 % Korkotuotot 1,5 1,0 0,9 1,2 1,1-0,1-8,3 % Muut rahoitustuotot 4,5 4,3 5,4 4,7 4,9 0,2 4,3 % Korkokulut -8,3-6,1-4,8-5,4-4,6 0,8-14,8 % Muut rahoituskulut -0,5-2,4-2,1-1,0-2,6-1,6 160,0 % VUOSIKATE 18,0 6,0 20,3 9,8-10,3-20,1-205,1 % Poistot ja arvonalentumiset -15,1-16,8-18,3-18,3-19,0-0,7 3,8 % Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 7,8 1,9-5,9-75,6 % TILIKAUDEN TULOS 2,9-10,8 2-0,7-27,4-26,7 Tilinpäätössiirrot 0,9 5,9 1,2 1,2 1,2 0,0 0,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 3,8-4,9 3,2 0,5-26,2-26,7 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 25,6 24, ,9 24,4-1,5 Vuosikate % poistoista 119,2 35,7 110,7 53,5 neg. Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100* Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset Tuloslaskelman sisältö Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tuottoina kertynyt tilikauden tulorahoitus riittää palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ns. ulkoiset erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet hankinnoista kaupungin ulkopuolelta. Viralliseen tuloslaskelmaan sisältyvät kaupungin lisäksi liikelaitokset ja tuloksesta on eliminoitu pois kaikki keskinäiset tilikauden aikaiset taloustapahtumat.

15 12 Tuotot Kotkan kaupungin tuottojen kokonaismäärä (toimintatuotot, verotulot, valtionosuudet, rahoitustuotot) vuonna 2012 oli yhteensä 373,0 milj. euroa. Tuottojen määrä yhteensä kasvoi edellisestä tilikaudesta yhteensä 3,8 milj. euroa. Myyntituotot kuitenkin pienenivät 2,2 milj. eurolla ja verotulojen määrä laski 1,8 milj. euroa. Valtionosuudet kasvoivat 4,7 milj. euroa. Muihin tuottoihin on kirjattu eläkevarauksen purku, tuottovaikutus 1,9 milj. euroa. Kulut Kotkan kaupungin kulujen kokonaismäärä oli 377,6 milj. euroa. Kulujen kasvu oli 22,7 milj. euroa. Kun kuluja tarkastellaan pelkästään kaupungin osalta, ilman liikelaitoksia, ovat palvelujen ostot kasvaneet 15,4 milj. euroa henkilöstökuluja suuremmaksi. Henkilöstökulut kokonaisuutena kasvoivat 6,5 milj. euroa. Palkat kasvoivat 5,9 milj. euroa, missä lomapalkkojen laskentatavan muutos vaikuttaa 2,4 milj. euroa. Palvelujen ostot kasvoivat 8,8 milj. euroa ja avustukset 3,5 milj. euroa. Kiinteistö Oy Kotkan konserttitalon purkamisesta kirjattiin 0,9 milj. euron myyntitappio. Toimintakate ja vuosikate Toimintakatteella osoitetaan, paljonko kuluista saadaan katetuksi palvelutoiminnan myynti- ja maksutuloilla. Loput toimintakuluista katetaan käytännössä vero- ja valtionosuusrahoituksella. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. Toimintakate heikkeni 22,3 milj. euroa. Toimintamenojen kasvu oli 6,4 % ja palvelujen ostojen 5,9 %. Toimintatuotot kattoivat 24,4 % toimintakuluista. Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen, liikelaitostaminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät kuntakohtaisia eroja. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, tulorahoitus on riittävä. Oletus on kuitenkin pätevä vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Kotkan kaupungin investointitaso on selvästi poistojen määrää korkeampi viime vuonna, suunnitelmakaudella investointimäärää pyritään pienentämään olennaisesti. Tilinpäätöksen 2012 vuosikate on negatiivinen, tämä merkitsee sitä, että jo kaupungin päivittäistä palvelutoimintaa on rahoitettu lainanotolla eikä tulorahoitusta ole ollut yhtään investointien ja lainanlyhennysten katteeksi. Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kaupungin rahavarojen muutoksen tilikaudella.

16 13 RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT milj. euroa Muutos Toiminnan rahavirta Vuosikate 18,0 6,0 20,3 9,8-10,3-20,1 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 7,8 1,9-5,9 Tulorahoituksen korjauserät -3,3 3,1-7,0-9,9-4,3 5,6 Investointien rahavirta Investointimenot -40,6-37,2-27,5-22,0-35,3-13,3 Rahoitusosuudet investointeihin 2,3 2,2 3,0 0,8 0,9 0,1 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 4,6 0,9 10,2 15,2 4,1-11,1 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -19,0-25,0-1,0 1,7-43,0-44,7 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0,0 0,0 0,0-0,1-0,2-0,1 Antolainasaamisten vähennykset 0,0 0,0 0,3 0,0 0,2 0,2 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 40,0 40,0 30,0 23,8 23,8 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -16,9-19,3-23,0-26,9-15,4 11,5 Lyhytaikaisten lainojen muutos -6,2 7,6-0,7-2,1 10,0 12,1 Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,0 4,8 1,6-12,4 11,9 24,3 Rahoituksen rahavirta 16,0 33,1 8,3-17,7 30,2 47,9 Rahavarojen muutos -3,0 8,1 7,2-16,0-12,8 3,2 Rahavarat ,6 21,7 28,9 12,9 0,0 Rahavarat ,6-13,6-21,7-28,9-12,8 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 47,2 17,1 82,9 46,2 neg. Pääomamenojen tulorahoitus, % 32,7 11,0 42,8 45,9 neg. Lainanhoitokate 1,0 0,5 0,9 0,5 neg. Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Investointien tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat / Kassasta maksut tilikaudella Kotkan kaupungin toiminnan ja investointien rahavirta 2012 oli - 43,0 milj. euroa, joka on nettoinvestointeja miltei 13 milj. euroa suurempi. Tämä osoittaa sen, että velkarahoitusta on tarvittu myös käyttötalouden kattamiseen. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos lainanhoitokate on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1 2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Kassavarat vähenivät tilikaudella 12,8 milj. euroa ja vuoden vaihteessa ne olivat nolla, jolloin kaupungin maksuvalmiutta hoidettiin lyhytaikaisella velalla. Kassavarojen riittävyyden tunnusluku oli 0 päivää, maksuvalmiuden turvaamiseksi on käytössä konsernitilijärjestelmä.

17 14 4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE milj. euroa VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 505,8 523,7 526,5 524,0 537,0 Aineettomat hyödykkeet 2,7 2,0 2,5 2,7 2,6 Aineettomat oikeudet 0,4 0,1 0,3 0,5 0,5 Muut pitkävaikutteiset menot 2,2 1,7 2,0 1,9 2,0 Ennakkomaksut 0,1 0,2 0,2 0,3 0,1 Aineelliset hyödykkeet 328,0 346,1 347,7 347,8 359,9 Maa- ja vesialueet 83,1 83,7 84,1 84,2 86,1 Rakennukset 159,3 183,5 190,0 189,2 204,1 Kiint.rakenteet ja laitteet 51,4 56,6 55,8 55,9 56,2 Koneet ja kalusto 8,2 9,0 9,0 7,9 8,6 Muut aineelliset hyödykkeet 1,5 1,7 1,8 1,8 1,9 Enn.maksut ja keskener.hankinnat 24,3 11,5 7,0 8,8 3,0 Sijoitukset 175,2 175,6 176,3 173,5 174,5 Osakkeet ja osuudet 169,7 170,1 171,0 168,2 169,1 Muut lainasaamiset 5,1 5,1 4,8 4,8 4,8 Muut saamiset 0,4 0,4 0,5 0,5 0,6 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1,1 0,9 0,8 0,7 0,6 Valtion toimeksiannot 0,6 0,4 0,3 0,2 0,1 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 0,5 0,4 0,5 0,5 0,5 VAIHTUVAT VASTAAVAT 53,0 53,4 64,0 62,2 46,7 Vaihto-omaisuus 0,8 0,7 0,8 0,7 0,7 Aineet ja tarvikkeet 0,8 0,7 0,8 0,7 0,7 Saamiset 38,6 31,1 34,3 48,6 46,0 Pitkäaikaiset saamiset 14,1 14,9 13,8 25,3 23,5 Lainasaamiset 14,1 14,9 13,8 13,6 13,3 Siirtosaamiset 0,0 0,0 0,0 11,7 10,2 Lyhytaikaiset saamiset 24,5 16,2 20,5 23,3 22,5 Myyntisaamiset 8,9 6,1 5,7 6,5 7,1 Lainasaamiset 1,2 0,3 1,4 0,8 2,4 Muut saamiset 7,2 3,3 4,4 8,0 7,4 Siirtosaamiset 7,2 6,5 9,0 8,0 5,6 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 291,4 286,5 289,7 290,2 264,0 Peruspääoma 293,1 293,1 293,1 293,1 293,1 Muut omat rahastot 4,0 4,0 1,0 1,0 1,0 Edel. tilikauden yli-/alijäämä -9,4-5,6-7,6-4,4-3,9 Tilikauden yli-/alijäämä 3,8-4,9 3,2 0,5-26,2 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 20,5 14,5 13,3 12,1 10,9 Poistoero 20,5 14,5 13,3 12,1 10,9 Vapaaehtoiset varaukset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PAKOLLISET VARAUKSET 6,0 9,6 9,6 9,6 6,9 Eläkevaraukset 6,0 9,6 9,6 9,6 6,9 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1,1 0,9 0,8 0,7 0,6 Valtion toimeksiannot 0,6 0,5 0,3 0,2 0,1 Lahjoitusrahastojen pääomat 0,5 0,4 0,5 0,5 0,5 VIERAS PÄÄOMA 240,8 266,5 277,9 274,3 301,9 Pitkäaikainen 179,9 196,9 199,9 196,9 200,9 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 179,9 196,9 199,9 196,8 200,8 Muut velat 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 Lyhytaikainen 60,9 69,5 78,0 77,4 101,0 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 19,4 23,0 27,1 26,9 36,4 Lainat julkisyhteisöiltä 0,0 0,0 0,1 0,1 0 Lainat muilta luotonantajilta 0,8 8,5 7,7 5,6 10,5 Saadut ennakot 0,4 0,5 0,5 0,8 2,0 Ostovelat 17,5 16,3 19,3 17,5 19,8 Liittymismaksut ja muut velat 7,0 5,1 6,7 8,7 11,7 Siirtovelat 15,8 16,0 16,6 17,8 20,6 VASTATTAVAA YHT 559,8 578,0 591,2 586,9 584,3 Rahoitusarvopaperit 0,4 0,4 0,4 0,0 0,0 Muut arvopaperit 0,4 0,4 0,4 0 0,0 Rahat ja pankkisaamiset 13,2 21,3 28,5 12,9 0,0 VASTAAVAA YHTEENSÄ 559,8 578,0 591,2 586,9 584,3

18 15 Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta. Tarkemmin eritelty, sentin tarkkuudella laadittu tase esitetään tilinpäätöslaskelmat-osassa. TASEEN TUNNUSLUVUT Kunnan omavaraisuus % 55,7 52,1 51,3 51,6 47,2 Rahoitusvarallisuus euroa/ asukas Suhteellinen velkaantuneisuus % 74,0 79,7 78,1 75,3 81,7 Kertynyt yli/alijäämä, 1000 euroa Kertynyt yli/alijäämä, euroa/asukas Kunnan lainakanta (milj.euroa) 200,1 228,4 234,8 229,4 247,8 Kunnan lainat euroa/asukas Kunnan lainasaamiset (milj.euroa) 20,3 20,2 20,0 19,2 20,5 Asukasmäärä Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Rahoitusvarallisuus euroa/asukas = (Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Asukasmäärä Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset Kotkan kaupungin taseen loppusumma oli 584,3 milj. euroa. Taseen loppusumma pieneni 2,6 milj. euroa. Aineellisten hyödykkeiden eli maa-alueiden, rakennusten, koneiden, laitteiden jne. määrä kasvoi 12,1 milj. euroa. Taseesta laskettava omavaraisuusaste laski alle 50 %:n ja se oli tilikauden päättyessä 47,2 %. Lainakannan määrä kasvoi 18,4 milj. eurolla ja se on asukasta kohti noin 2200 euroa korkeammalla tasolla kuin koko maassa ennakoidaan vuoden 2012 tilinpäätöksissä olevan keskimäärin. Suhteellinen velkaantuneisuus kuvaa kaupungin mahdollisuuksia selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksellaan. Tunnusluku on sitä parempi, mitä pienempi luvun arvo on. Rahoitusvarallisuus mittaa kaupungin likvidien varojen riittävyyttä vieraan pääoman takaisinmaksuun. Kuntien rahoitusvarallisuus on viime vuosina ollut selkeästi negatiivinen. Kertyneen yli-/alijäämän määrä osoittaa, paljonko kunnalla on tulevina vuosina liikkumavaraa tai mikä määrä on katettava tulevien vuosien ylijäämäisillä tilinpäätöksillä.

19 5. KOKONAISTULOT JA MENOT milj. euroa 16 TULOT 2012 % 2011 % Toiminta Toimintatuotot 92,3 22,5 % 91,5 22,1 % Verotulot 189,0 46,2 % 190,8 46,0 % Valtionosuudet 85,7 20,9 % 80,9 19,5 % Korkotuotot 1,0 0,3 % 1,1 0,3 % Muut rahoitustuotot 4,9 1,2 % 4,7 1,1 % Satunnaiset tuotot 1,9 0,5 % 7,8 1,9 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien myyntivoitot -4,5-1,1 % -2,3-0,6 % Investoinnit Rahoitusosuudet invest.menoihin 0,9 0,2 % 0,8 0,2 % Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot 4,1 1,0 % 15,3 3,7 % Rahoitustoiminta Antolainojen vähennys 0,0 0,0 % 0,0 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23,8 5,8 % 23,8 5,7 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 10,0 2,4 % 0,0 2,4 % Oman pääoman lisäykset 0,0 0,0 % 0,0 0,0 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 409,2 100,0 % 414,4 100,0 % MENOT Toiminta Toimintakulut 377,6 87,0 % 354,9 86,4 % - Valmistus omaan käyttöön -1,5-0,4 % -1,9-0,5 % Korkokulut 4,6 1,0 % 5,4 1,3 % Muut rahoituskulut 2,6 0,6 % 1,0 0,2 % Tulorahoituksen korjauserät - Pakollisten varausten muutos -2,7-0,6 % 0,0 0,0 % - Pysyvien vast. hyödykk. myyntitappiot 0,9 0,2 % 0,1 0,0 % Investoinnit Investointimenot 37,2 8,6 % 22,0 5,4 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 0,0 0,0 % 0,1 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 15,4 3,5 % 27,0 6,6 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0,0 0,0 % 2,1 0,5 % Oman pääoman vähennys 0,0 0,0 % 0,0 0,0 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 434,1 100,0 % 410,7 100,0 %

20 17 6. KOTKA-KONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 6.1 Konsernin toiminnan ohjaus Tytäryhteisöt tulee noudattaa konserniohjeita ja strategiaa sekä valtuuston yhtiöille hyväksymiä omistajapoliittisia linjauksia. Konserniohje on päivitetty kaupunginvaltuustossa Kaupunginhallitus johtaa kuntakonsernia. Kaupunginhallituksen konsernijaosto käyttää omistajan ohjausvaltaa. Konsernin operatiivinen johtaminen on kaupunginjohtajan vastuulla. Vuoden 2012 alusta konserniohjauksen operatiiviset vastuut muuttuivat ja liiketoimintajohtajan virka, joka lakkautettiin organisaatiouudistuksen seurauksena vuoden 2012 alusta, muuttui projektijohtajan toimeksi vuodenvaihteeseen saakka. Siirtymävaiheessa projektijohtaja hoiti osan konserniohjaustehtävistä. Liiketoimintajohtajan tehtävät konserniohjauksessa jaetaan konsernijaoston vuosittain päättämän vastuutuksen mukaisesti eri viranhaltijoille. Konserniasiamiehenä toimii kansliapäällikkö, jolle siirtyi osa liiketoimintajohtajan tehtävistä, mm. liikelaitokset. Tytäryhtiöt raportoivat kaupunginvaltuustolle kolmannesvuosittain toiminnastaan ja talouden toteumasta. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 1 Liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 2 Muut yhtiöt 9 Kuntayhtymät 4 Osakkuusyhteisöt 2 6 Muut omistusyhteysyhteisöt 2 Yhteensä 18 8 Vuoden 2012 konsernitilinpäätökseen yhdistellään osakkuusyhtiöistä Kymenlaakson Sähkö Oy ja Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulu Oy. Kuusi osakkuusyhtiötä (Sunilan Kantola Oy 50 %, Uuperinrinteet Oy 42,5 %, Kaakon Taitoa Oy 34,0 %, Sunilan Puhdistamo Oy 33,3 %, Kymenlaakson Jäte Oy 28,3 %, Kotkan Golf Oy 28,0 %) jätetään yhdistelemättä. Kotka-konserniin kuuluvat tytäryhteisöt on jaettu kolmeen ryhmään: yksiköille, jotka harjoittavat liiketoimintaa, asetetaan tuottovaatimus (liiketoimintayhtiöt) : Kotkan Energia Oy ja HaminaKotka Satama Oy yksiköille, joiden omistaminen perustuu kunnan jonkun perustehtävän ylläpitoon tai joiden ylläpito ja omistaminen pohjautuu sosiaalisiin tai sivistyksellisiin perusteisiin, ja joille ei aseteta taloudellisen voiton tuottovaatimusta (nollatuottoyhtiöt): Cursor Oy, Kymen Vesi Oy, Kymenlaakson Vesi Oy, Kyamk-kiinteistöt Oy, Kymijoen Ravintopalvelut Oy, Kotkan Asunnot Oy, Kotkan Toriparkki Oy edellisessä kohdassa mainituin perustein omistettavat yhtiöt, joiden toimintaan voidaan antaa avustusta. Toiminnallinen ja riskienhallinnan vaatimus asetetaan (avustettavat yhtiöt): Kotkan Kaupunginteatteri Oy, Kotka Maretarium Oy, Kymenlaakson Orkesteri Oy

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola

Kaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

RISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI

RISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI RISKIENHALLINTAPÄIVÄ 4.5.2017 HELSINKI Faktaa Juvasta Pinta-ala 1 345,7 km2 Maapinta-ala 1 162,9 km2 -vesistöjä 182,8 km2 (13,5%) Väkiluku (31.12.2016) 6 424 henk. Väestöntiheys 5,7 as/km2 Työttömyysaste

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014 5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia

Lisätiedot

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

KUUMA-johtokunta Liite 11a

KUUMA-johtokunta Liite 11a KUUMA-johtokunta 8.3.2015 11 Liite 11a TASEKIRJA 31.12.2016 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 472 254,43 205 625,88 Saamiset 472 254,43 205 625,88

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2015 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2015. Väestö kasvoi 40 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 147. Työllisyystilanne oli hyvä ja

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ.. 10 3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 11

2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ.. 10 3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 11 Tilinpäätös 2012 SISÄLLYSLUETTELO 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA.. 1 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus. 1 1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset.. 3 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen

Lisätiedot

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.

Työllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia. LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI. JULKAISTAVISSA klo 13.00

TIEDOTE VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI. JULKAISTAVISSA klo 13.00 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 2.4.2011 klo 13.00 Päiväys: 2.4.2012 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS)

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS) 1 1 000 euroa 1.1. - 31.12.2006 1.1. - 31.12.2005 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 266 897 260 025 Rakennusmateriaaliryhmä

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginhallitus

Tilinpäätös Kaupunginhallitus Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014 Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten

Lisätiedot

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016 Juankosken kaupunki Tilinpäätös 2016 Väestömuutokset ja rakentaminen Juankosken virallinen väkiluku 31.12.2016 on 4727. Vähennystä edelliseen vuoteen 77. Syntyneiden enemmyys -37. Kuntien välinen nettomuutto

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Pohjois- Savon kun/en /linpäätökset v Lähde: Kysely Pohjois- Savon kunnilta, huh9kuu 2017

Pohjois- Savon kun/en /linpäätökset v Lähde: Kysely Pohjois- Savon kunnilta, huh9kuu 2017 Pohjois- Savon kun/en /linpäätökset v. 2016 Lähde: Kysely Pohjois- Savon kunnilta, huh9kuu 2017 Maakunnan - toimintatuotot 376,3 milj., kasvoivat 1,1 % edellisvuodesta - verotulot 883,5 milj. euroa, vähenivät

Lisätiedot

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Turun seudun kuntien taloudesta Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Tulorahoituksen riittävyys selvityksen lähtötilanteessa Tuloslaskelmien yhdistelmä* Koko maa

Lisätiedot

ELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös

ELENIA PALVELUT OY Tilinpäätös ELENIA PALVELUT OY 1.1.2016-31.12.2016 ELENIA PALVELUT OY Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9 1 ELENIA PALVELUT OY Tuloslaskelma

Lisätiedot

Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta. Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu

Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta. Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu Mitä numerot kertovat kaupungin taloudesta Luottamushenkilökoulutus 7.3.2013 Laskentapäällikkö Merja Uuttu Tuloslaskelma Tuloslaskelman laadinnasta on säädetty kirjanpitolain 3.luvun 1 :ssä Kirjanpitolautakunnan

Lisätiedot

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA

KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA KIINTEISTÖN TULOSLASKELMA Tilikausi Edellinen tilikausi Kiinteistön tuotot Vastikkeet Hoitovastikkeet 0,00 0,00 Hankeosuussuoritukset 0,00 0,00 Kulutusperusteiset vastikkeet 0,00 0,00 Erityisvastikkeet

Lisätiedot

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2016 HUOMATTAVASTI ENNAKOITUA PAREMPI VIHDISSÄ PARAS TULOS YHDEKSÄÄN VUOTEEN

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2016 HUOMATTAVASTI ENNAKOITUA PAREMPI VIHDISSÄ PARAS TULOS YHDEKSÄÄN VUOTEEN TIEDOTE 27.3.2017 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2016 HUOMATTAVASTI ENNAKOITUA PAREMPI VIHDISSÄ PARAS TULOS YHDEKSÄÄN VUOTEEN Juuri valmistuneessa tilinpäätöksessä

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 Kunnan tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2016 talousarvion kehyksenä ollut 2015 talousarvio ja oletukset heikosta talouskehityksestä. Tilikauden aikana näkymä taloudesta

Lisätiedot

Haminan Energian vuosi 2016

Haminan Energian vuosi 2016 VUOSIKERTOMUS Haminan Energian vuosi 2016 Tilinpäätös 2016 30 772t 1 148t 3,7% LIIKEVAIHTO LIIKEVOITTO LIIKEVOITTO-%/lvv TULOSLASKELMA 01.01.-31.12.2016 01.01.-31.12.2015 LIIKEVAIHTO 30 772 043,64 30 229

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016 TILINPÄÄTÖS 2016 TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015 TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.217 Päiväys: 28.3.217 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 3.4.217 2 SISÄLLYSLUETTELO PYHÄJÄRVEN KAUPUNGIN TALOUSKATSAUS.. Väestö. 3 Työllisyys.. 3 TULOSLASKELMA.. 4 Toimintatuotot. 4 Toimintakulut.. 4 Valtionosuudet.. 4 Vuosikatetavoite

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2016 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2016. Väestö kasvoi 29 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 176. Työllisyystilanne oli hieman

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2015 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen TILINPÄÄTÖS 2015 Koko kaupunki TP 2014 TP 2015 Muutos % Toimintatuotot 68 664 727 62 560 049-6 104 678-8,9 Toimintakulut -399 456 971-406 350 041-6 893 069

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA

ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA ALAVIESKAN KUNTA VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA 2016 2015 LIIKEVAIHTO Vesimaksut (ulk.) 259 704,43 245 632,53 Vesimaksut (sis.) 13 532,17 13 569,17 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät

Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät 15.2.2012 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Talousnäkymät maailmalla ja Suomessa Kansantalouden ennustelukuja vuodelle 2012 Laitos Julkaisu- ajankohta BKT muutos

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 19.9.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen vuonna 2020

Lisätiedot

1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO

1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Emoyhtiön tilinpäätöksen 1 1 000 euroa 1.1. 31.12.2007 1.1. 31.12.2006 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 301 560

Lisätiedot

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13)

KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) KULULAJIPOHJAISEN TULOSLASKELMAN KAAVA LIITE 1 (Yritystutkimus ry 2011, 12-13) Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT

LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT LOIMAAN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSKATSAUS Tammikuu LOIMAAN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TP 2015 TA+M 2016 TP 2016 TOT % TOIMINTATUOTOT 01-12 01-12 2016 Myyntituotot 5 421 423 7 520 900 7 264 623 96,6 Maksutuotot

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 1 6/2015 1 6/2014 1 12/2014 Liikevaihto, 1000 EUR 17 218 10 676 20 427 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 5 205 1 916 3 876 Liikevoitto, % liikevaihdosta 30,2 % 17,9 % 19,0

Lisätiedot