Tilinpäätös Julkaisuvapaa klo 13.00

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Tilinpäätös 2012. Julkaisuvapaa 25.3.2013 klo 13.00"

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2012 Julkaisuvapaa klo 13.00

2 SISÄLLYSLUETTELO 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Henkilöstö Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Ympäristö, energiatehokkuus ja ilmastonmuutoksen vaikutukset 9 2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA MENOT KOTKA-KONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernin toiminnan ohjaus Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernin henkilöstömäärä Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Toimielimille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen TILINPÄÄTÖSLASKELMAT LIITETIEDOT LIIKELAITOSTEN TILINPÄÄTÖKSET.. 100

3 TOIMINTAKERTOMUS

4 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 1 Kotkaa koetellaan - talous sukelsi Helsingin Sanomat kirjoittaa , että suomalaisten teollisuusyhtiöiden kannattavuus heikkeni selvästi vuonna Yritysten yhteenlaskettu liikevoitto supistui 1,6 miljardia euroa eli 15 % vuoden 2011 liikevoittoon verrattuna. Koko viime vuotta leimasi epävarmuus taantuman kestosta. Erot yhteiskunnassa tuntuivat kasvavan, varovaisuus lisääntyi, mikä näkyi mm. auto- ja asuntokaupassa. Investoinnit ja taloudellinen toimeliaisuus oli laimeaa koko Kymenlaaksossa, jonka osalta mm. työttömyysluvut olivat maan surkeimpia. Kotkassa työttömyysprosentti liikkui vuoden osalta 15 %:n molemmin puolin. Vuosi 2012 oli talouden osalta maassamme vuosituhannen heikoin. Tämä ei voinut olla heijastumatta kaupunkiimme. Oman taloutemme osalta pärjäsimme tyydyttävästi, mutta lähinnä ulkoa tulleet menopaineet Carean laskutuksen ja toimeentulotuen kasvun myötä veivät kaupunkimme talouden negatiiviseksi. Tilannetta pahensivat vielä saamatta jääneet omaisuuden myyntivoitot. Kaiken kaikkiaan taloutemme sukelsi ja oli vuoden lopussa 26,2 miljoonaa euroa alijäämäinen. Jopa käyttötalous eli vuosikate painui ensimmäistä kertaa tällä vuosituhannella negatiiviseksi, 10,3 miljoonaan euroon. Kaupunginhallitus on hyväksynyt laajan talouden tasapainottamisohjelman valmistelun. Carean johdon kanssa on käynnistetty yhteistyö, jonka tuloksena useiden miljoonien lisälaskut vuonna 2013 on eliminoitu. Kaupunki tekee voitavansa oikaistakseen taloutensa syöksykierteen. Tämä työ tulee kestämään koko valtuustokauden. Valoa kehitykseemme toi Venäjä. Se näkyi mm. HaminaKotka Sataman toiminnassa. Yhtiön tulos oli hyvä, vaikka liikennemäärän lasku oli kymmenisen prosenttia. Vaalimaan rajanylitykset kasvoivat 3,2 miljoonaan. Kaikki laskelmat povaavatkin matkailijamäärien 3-4 -kertaistuvan lähivuosina riippumatta viisumivapauden toteutumisesta. Tämä näkyy Kotkan kaupoissa, liikkeissä ja Merikeskus Vellamossa, jonka kävijämäärä ylitti Yhteistyömme Pietarin kaupungin kanssa on kehittynyt vuonna 2012 suotuisasti. Vietimme syksyllä Pietarissa Kotka-päiviä, jotka koostuivat seminaareista, tapaamisista ja Pikku Filharmoniassa pidetystä Kymi Sinfoniettan konsertista ja kaupungin vastaanotosta. Rubicon-seminaari oli menestys. Itse hankkeeseen on saatu n. 20 venäläisyritystä, jotka miettivät liiketoimintansa laajentamista busineksen tuloaan länteen Kotkaa platformina käyttäen. Pietarin kaupungin kanssa järjestettiin lisäksi Lontoossa laaja investointitapahtuma, johon osallistui lähes sata henkeä. Jatkoa suunnitellaan vuodeksi Pietari-yhteistyön kruunasi saatu miljoonan euron hankeraha Tukholma-Turku- Helsinki-Kotka-Pietari -kehityskäytävähankkeeseen vuosiksi Tarkoituksena on olla vetovoimainen ja kilpailukykyinen seutu, kun moottoritie Loviisasta Venäjän rajalle 2017 on kokonaan valmis. Tarkoitus on jatkaa hanketta rahastokaudella Kehityskäytävähanke on Helsingin, Turun, Kotkan ja Työ- ja elinkeinoministeriön yhteinen hanke. Oman palvelutuotannon osalta tehtiin monta merkittävää päätöstä. Palveluverkkoselvitys hyväksyttiin ja sovittiin päivähoidon ja kouluverkon tulevaisuuden linjaukset. Lisäksi päätettiin sosiaali- ja terveystoimen, lähinnä terveystoimen, keskittämisestä keskussairaalakiinteistön yhteyteen, joka itsessään on tarkoitus lähivuosina saneerata. Vuosi 2012 oli valtuustokauden viimeinen. Vuotta hallitsivat myös syksyn kunnallisvaalit. Tuleva nelivuotiskausi ei tule olemaan helppo. Poliittiselta johtajuudelta tullaan vaatimaan paljon. Kaupunginvaltuuston strateginen johtajuus asetetaan varmasti useasti koetukselle.

5 2 ORGANISAATIO

6 1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset KAUPUNGINVALTUUSTO Saastamoinen Markku, DI, puheenjohtaja (Kok.) Tiusanen Pentti, kansanedustaja, kir. erikoislääkäri, I varapuheenjohtaja (Vas.) Oksanen Heikki J., yrittäjä, mentori, II varapuheenjohtaja (Kesk., sit.) Luumi Jari, operaattori, III varapuheenjohtaja (SDP) 3 Suomen Sosialidemokraattinen Puolue (SDP) Brask Nina, osastosihteeri, kuntohoitaja Elo Jari, kaustistamon hoitaja Frilander-Paavilainen Eeva-Liisa, yliopettaja, KT Harkko Mia, myyjä Hjelt Petri, betonimies, asti Häkkinen Risto, alkaen Hynninen Raimo, apulaispalopäällikkö Kimpanpää Hilppa, toimittaja Montonen Tiina, päiväkodinjohtaja Niemi Ritva, kierrätyskeskuksen hoitaja Paatero Sirpa, kansanedustaja Posti Pekka, rehtori, KM Salminen Vesa, toiminnanjohtaja Taavitsainen Ninni, opiskelija Vainikka Anneli, erityislastentarhanopettaja Vasemmistoliitto (Vas.) Bilaletdin Sirkku, sosiaaliasiamies Hodju Juhani, rautatieläinen Hömppi Pauli Leppänen Hannu, rakennusmestari Lommi Semi, sahuri Repo Risto Tujula Pirjo, levyseppä-hitsaaja, sit Vihreä liitto (Vihr.) Aalto-Partanen Annika, meribiologi, projektipääll. Appelberg Jan, erikoislääkäri, asti Komulainen Rita, alkaen Griinari Leena, FM, viestinnän opettaja Virtanen Sami, erityisperhetyöntekijä Kansallinen Kokoomus (Kok.) Eerola Seppo, ylikonstaapeli Elomaa Jari, yrittäjä, toimitusjohtaja Hirvonen Pasi, yrittäjä Holmberg Kai, osaamisalapäällikkö Häkämies Jyri, VTM, puolustusministeri Kallioniemi Ritva, luokanopettaja Kirjavainen Marika, kuljetusyrittäjä Kotiniemi Topias, ylikomisario Lipponen Sirkku, liikkeenharjoittaja Mielonen Juha, viinuri Norhio Päivi, järjestelmäasiantuntija Posti Jukka, kiinteistökehitysjohtaja asti Aalto Uuno alkaen Ylimäki Rauli, toimitusjohtaja, yrittäjä Ruotsalainen kansanpuolue (RKP) Olsson Birgitta, ekonomichef, diplomekonom Perussuomalaiset (PS) Eerola Juho S.A., pakolaisohjaaja, yrittäjä Hirvonen Arto, nuohoojamestari Merivirta Jorma-Kalevi, operaattori van Wonterghem Freddy, varaosamyyjä Suomen Keskusta (Kesk.) Klemola Riitta, FM, kieltenopettaja Suomen Kristillisdemokraatit (KD) Almgren Esko, opetusneuvos Kilpeläinen Veijo, liikunnan lehtori Kotkan demokraattinen vaihtoehto Arpula Jarkko, ahtaaja KAUPUNGINHALLITUS Salminen Vesa, toiminnanjohtaja, puheenjohtaja (SDP) Ylimäki Rauli, toimitusjohtaja, yrittäjä, I varapuheenjohtaja (Kok.) Lommi Semi, sahuri, II varapuheenjohtaja (Vas.) Suomen Sosialidemokraattinen Puolue Frilander-Paavilainen Eeva-Liisa, yliopettaja, KT Hurtta Pia, kansainvälisten asiain sihteeri Hynninen Raimo, apulaispalopäällikkö Vasemmistoliitto Tujula Pirjo, levyseppä-hitsaaja, sit. Vihreä liitto Komulainen Rita, myymäläpäällikkö Kansallinen Kokoomus Hirvonen Pasi, yrittäjä Kirjavainen Marika Perussuomalaiset Merivirta Jorma-Kalevi, operaattori Suomen Kristillisdemokraatit Kilpeläinen Veijo, liikunnan lehtori

7 Kaupunginvaltuuston ja -hallituksen merkittävimmät päätökset 4 Kaupunginvaltuusto Valtuusto kokoontui 12 kertaa, ja pöytäkirjapykäliä kertyi 170. Valtuusto on hyväksynyt päiväkoti- ja kouluverkkoselvityksen. Valtuusto on hyväksynyt palveluverkkoselvityksen ja palvelustrategian Valtuusto on hyväksynyt useita asemakaavoja ja asemakaavan muutoksia, mm. Kotkansaarelle ja Mussaloon. Valtuusto on päättänyt perustaa ICT Kymi -liikelaitoksen yhdessä Haminan ja Pyhtään kanssa. Valtuusto on päättänyt liittyä Kymen jätelautakuntaan. Valtuusto on hyväksynyt konserniohjeen. Valtuusto on hyväksynyt päivitetyn taloussäännön. Valtuusto on antanut lausunnon kuntauudistusasiasta valtiovarainministeriölle. Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus kokoontui 19 kertaa, ja pöytäkirjapykäliä kertyi 407. Kaupunginhallitus on päättänyt osallistua työllistämisen kuntakokeiluun Kaupunginhallitus on hyväksynyt TVA-hankkeen työprosessin. Kaupunginhallitus on tehnyt päätöksen Kotka-konsernin vakuutuksista. Kaupunginhallitus on täyttänyt kaupunkisuunnittelujohtajan, kehitysjohtajan ja henkilöstöpäällikön virat. Kaupunginhallitus on antanut Pääesikunnalle lausunnon Puolustusvoimain suunnitelluista muutoksista Kotkan osalta. Konsernijaosto Konsernijaosto kokoontui 7 kertaa, ja pöytäkirjapykäliä kertyi 64. Jaosto on hyväksynyt omistajapoliittiset linjaukset eräiden yhtiöiden ja laitosten osalta. Jaosto on kuullut katsauksen Kotkan Energian tulevista investoinneista Jaosto on saanut selvityksen Cursor Oy:n toiminnasta. Jaosto on saanut ajankohtaiskatsauksen Tukholma-Turku-Helsinki-Kotka-Pietari - kehityskäytävästä. Jaosto on saanut selvitystä kaupunkituulipuistoa koskevasta hankkeesta.

8 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys 5 Suomen kansantalous hiipui vuonna 2012 kohti taantumaa. Viennin väheneminen, investointien alamäki ja yksityisen kulutuksen kasvun hidastuminen ovat vaikuttaneet siihen, että kansantuotteen kasvu jää vuositasolla mitattuna prosentin tuntumaan. Myös vuodelle 2013 povataan yleisesti varsin vaatimatonta kasvua. Vuoden 2008 tuotannon taso saavutettaneen näillä näkymin vasta vuonna Taloustilanteen heikkeneminen Suomessa on johtunut pääasiassa Euroopan velkakriisistä ja sen seurausvaikutusten heijastumisesta talouteemme. Eurokriisin hoitaminen on keskeisessä asemassa taloudenkehityksen kääntämisessä kohti suotuisaa taloudellista kehitystä myös Suomessa. Kuluttajahintoja nosti joulukuussa edellisestä vuodesta eniten elintarvikkeiden, liikenteen sekä alkoholijuomien ja tupakan kallistuminen. Elintarvikkeiden hintoja nosti eniten lihan, kasvisten, maitotuotteiden ja hedelmien kallistuminen. Liikenteen kallistumisen aiheuttivat erityisesti julkisen liikenteen ja polttoaineiden hinnannousut ja ajoneuvoveron nosto. Ravintola- ja kahvilapalvelujen kallistumisella ja vuokrankorotuksilla oli niin ikään suuri vaikutus inflaatioon. Joulukuussa kuluttajahintojen nousua hillitsi eniten korkojen lasku ja matkaviestintäpalvelujen halventuminen edellisestä vuodesta. Vuoden 2012 keskimääräinen inflaatio oli 2,8 %. Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työllisyysaste nousi hieman vuonna vuotiaiden työllisyysaste oli 69,0 prosenttia, mikä oli 0,4 prosenttiyksikköä suurempi kuin vuonna Miesten työllisyysaste oli 69,8 prosenttia ja naisten 68,1 prosenttia. Miesten työllisyysaste säilyi ennallaan, naisten työllisyysaste puolestaan kasvoi 0,7 prosenttiyksikköä vuodesta Työllisyysasteeseen vaikuttavat myös väestön muutokset vuotias väestö, josta virallinen työllisyysaste lasketaan, väheni toista vuotta peräkkäin. Ikäryhmä pieneni yhteensä hengellä vuosina 2011 ja Vuoden 2011 vuosineljänneksiin verrattuna työllisyys kasvoi vuoden 2012 kolmella ensimmäisellä vuosineljänneksellä, mutta kääntyi laskuun neljännellä vuosineljänneksellä. Kuntien vuoden 2012 tilinpäätökset olivat ennakkotietojen mukaan pelättyäkin heikommat. Vuosikatteet kattavat vain 74 % poistoista ja tämä johtikin vuosituhannen merkittävimpään lainakannan kasvuun. Erot kuntien välillä lisääntyivät kaikilla tekijöillä eli tulopohja-, toimintakate-, investointi- ja lainakantavertailujen mukaan. Tulopohjan kasvu oli heikointa asukkaan kunnissa, tässä kuntakokoluokassa myös vuosikate heikkeni eniten. Vuosikate ei missään kuntaryhmässä riittänyt kattamaan poistoja. Alle asukkaan sekä asukkaan kunnissa vuosikate oli negatiivinen joka neljännessä kunnassa. Kuntien verotulojen kasvu hiipui lähelle yhtä prosenttia, kun samanaikaisesti toimintakatteen kasvu ennakkotietojen mukaan oli 6,2 %. Kuntien verotulojen tilitykset kasvoivat 1,2 %. Kunnallisveroa kertyi 3,8 % enemmän kuin vuonna Yhteisöveron tilitykset laskivat 27,4 % ja poikkeuksellisesti aikaisempien vuosien tilityksiä oikaistiin marraskuussa eräälle verovelvolliselle, niin että kuntien yhteisöverot pienenivät tämän vuoksi n. 105 milj. euroa. Luonnollisesti pääosa tilitysten laskusta johtuu kasvuennusteiden alentumisesta ja tulosnäkymien heikkenemisestä. Yritysten tuloskehityksen heikkeneminen näkyy verokertymässä tyypillisesti nopeammin kuin tuloskehityksen paraneminen. Kiinteistöverojen muutos oli 5,8 %. Kymenlaakson työllisyyden ja väestön kehitys on ollut kohtuullisen tasapainoista, vaikkakin työttömyys on selvästi koko maan tasoa korkeampi. Maakunnan nettomuutto on ollut pääasiassa positiivista, joskin Kotka-Haminan seutukunta saa suurimman osan muuttovoitosta. Kuitenkin ikääntymisestä ja muuttotappioista johtuva työikäisten määrän lasku on voimakasta molemmissa seutukunnissa. Teollisuuden laskusuhdanne on voimistunut vuoden 2012 kuluessa ja muidenkin toimialojen kasvu on hidastunut. Kotka-Haminan seudun vahvin erikoistumisala on logistiikka, jonka perustana ovat satamatoiminnot sekä Venäjän tavaraliikenne. Vuonna 2012 HaminaKotkan satamassa vienti väheni 11 % edellisvuoteen nähden. Perinteisistä volyymituotteista väheni etenkin paperi pitkälti johtuen Myllykosken tehtaan sulkemisesta. Nesteiden tuonti kasvoi voimakkaasti. Eräs kasvava toimialaklusteri on ICT-ala. Mm. digitaaliseen pelialaan on syntynyt pienyrityksiä, jotka tällä hetkellä työllistävät n. 70 henkilöä. Määrä on yli kaksinkertaistunut parissa vuodessa. Pelialaan panostetaan. Jo toteutunut

9 esimerkki ICT:n kasvusta on Googlen palvelinkeskus Haminassa. Elokuussa 2012 Google teki päätöksen palvelinkeskuksen laajentamisesta. 6 Valmistuneiden rakennusten kerrosala vuonna 2012 oli m2 ja vastaava luku vuosien keskiarvona oli m2. Asuntojen osuus valmistuneiden rakennusten kerrosalasta oli m2, liikerakennusten m2 sekä teollisuus- sekä varastorakennusten osuus m2. Valmistuneita asuntoja vuonna 2012 oli 256 kpl, vastaava keskiarvo oli 194 kpl. Omakotitaloja valmistui 88 kpl, kun niitä keskimäärin vuosina on valmistunut 74 kpl. Omakotitaloille myönnettiin 36 rakennuslupaa vuonna Vastaava keskiarvo viideltä viimeiseltä vuodelta on 60 kpl. Vuonna 2012 työttömien määrä Kotkassa oli keskimäärin 3942 henkilöä (3701 henkilöä vuonna 2011) ja työttömien osuus työvoimasta 15,8 % (14,9 %). Pitkäaikaistyöttömien määrä oli 1098 henkilöä (1009) ja alle 25-vuotiaiden työttömien 557 henkilöä (530). 1.4 Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Pitkin syksyä kaupungin talouden ennustetta oli huononnettu ja jo varsin varhaisessa vaiheessa todettiin, että verotulojen kehitys, menojen voimakas kasvu ja toisaalta toimintatuottojen toteutumattomuus vievät vuosikatteen negatiiviseksi. Talousarvioon tehtiin keskeiset muutokset valtuuston joulukuun kokouksessa. Kaupunginvaltuusto päätti myöntää sosiaali- ja terveyslautakunnan toimintakatteen ylitykseen yhteensä 15,7 milj. euron määrärahat ja tuloarvioiden tarkistukset, kaupunkisuunnittelulautakunnan tuloarviota laskettiin 1,5 milj. eurolla ja menomäärärahoja pienennettiin 0,1 milj. eurolla. Teknisen lautakunnan toimintakatteen heikennyksen summa oli 0,8 milj. euroa ja lasten ja nuorten lautakunnan 0,4 milj. euroa. Kaupunginhallituksen tuloarvioihin sisältyvää myyntivoittojen määrää tarkistettiin 1,4 milj. euroa pienemmäksi ja menomäärärahoihin päätettiin 2,2 milj. euron ylitys lomapalkkavelan laskentamuutoksen vuoksi tehtävään varauksen lisäämiseen. Nettona vuoden aikana tehdyt tuloarvioiden ja määrärahojen muutokset kasvattivat alkuperäistä talousarvion toimintakatetta 23,2 miljoonaa euroa. Tilinpäätöksen vuosikate jäi vielä 1,5 euroa huonommaksi kuin talousarvio muutosten jälkeen ja vuosikate oli -10,3 milj. euroa negatiivinen, mikä merkitsee sitä, että tulorahoitus ei riittänyt kattamaan palvelutoiminnan juoksevia menoja. Erityisesti palvelujen ostot olivat merkittävässä kasvussa ja ylittivät muutetun talousarvion 2,3 miljoonalla eurolla, alkuperäinen talousarvio ylittyi 18,3 milj. euroa. Kunnat suorittivat Carealle nyt toisen kerran tuote- ja ennakkolaskutuksen eron nk. clearingmaksuna. Tämän määrä Kotkan kaupungille oli 4,9 milj. euroa viime vuodelta. Kaupunginvaltuusto asetti alkuperäisessä vuoden 2012 talousarviopäätöksessään 4,0 milj. euron käyttöomaisuuden myyntivoittotavoitteet. Myyntivoittojen toteutuma jäi 2,6 milj. euroon ja myyntitappioita kertyi 0,9 milj. euroa. Toimintakate päätyi hiukan talousarviota paremmaksi, kuten myös rahoituserät, verotulojen ja valtionosuuksien kertymä oli 2,8 milj. euroa talousarvioon merkittyä alemmalla tasolla. Investointien toteutuma nousi 4,1 milj. euroa talousarviota korkeammaksi, osin ammattikorkeakoulun omistusjärjestelyiden, osaksi toteutumattomien myyntitavoitteiden vuoksi. Vuoden 2012 historiallisen suuri alijäämä merkitsee sitä, että kumulatiivinen alijäämä kasvaa yli 3,5 veroprosentin tuoton suuruiseksi, - 30,1 milj. euroon. Taloussuunnitelmavuosien tavoitteita kyettiin arvioimaan talousarviossa 2013 pitkälti oikeaan suuntaan ennustetiedon pohjalta, mutta kaupungilla on edessään mittava talouden tasapainotustyö, jotta se ei vajoaisi kriisikuntien joukkoon. Tavoite talouden saamiseksi terveen kuntatalouden uralle on karkaamassa kauas samalla kun kuntien lähivuosien tulokehitys jatkuu hyvin epävarmana. Valtion toimenpiteitä odotetaan parhaillaan hallituksen puolivälitarkastelusta ja kehysriihestä, eivätkä ne välttämättä tule olemaan kunnille myönteisiä. Työllisyyden merkitys koko talousalueella nousee avainasemaan kaupungin talouskehityksen mahdollisuuksia arvioitaessa, samoin sote- ja kuntarakennetyön mahdollisuuksien hyödyntäminen.

10 Henkilöstö Vuosi Henkilöstö Palkat ja palkkiot M , , , , ,4 Henkilöstömäärä vuoden viimeisenä päivänä väheni 158 henkilöllä. Vakinaisia henkilöitä tästä luvusta väheni 8, määräaikaisia 150. Ammattiluokkina ilmaistuna hoitohenkilöstö lisääntyi merkittävästi lähes kaikkien muiden ammattiluokkien henkilöstömäärän laskiessa. Koko henkilöstömenot kasvoivat yhteensä 9,1 milj. euroa, 6,0 %. Vuoden 2012 alusta jokaiseen työehtosopimukseen kohdistui hiukan normaalia suurempi yleiskorotus. Korotus oli KVTES:n, TS:n, TTES:n ja LS:n osalta 1,7 %. OVTES:n yleiskorotus oli 1,63 %. Lisäksi vuoden alussa maksettiin kertaerä 150 kaikille sopimusaloille. Palkat ovat nousseet myös työehtosopimusten palkkarakenteen muutoksien vuoksi. KVTES:n palkkarakennetta muutettiin työkokemuslisän ja tehtäväkohtaisen palkan suhteen. (LS:n osalta vasta 2013). Työkokemuslisien prosenttiosuuksia laskettiin, ja tehtäväkohtaisia palkkoja nostettiin vastaavalla prosenttiosuudella. Tällä tasoitettiin osaltaan uudempien ja pidempään työskennelleiden palkkaeroja. Myös vähimmäispalkkoja nostettiin. TS:n kohdistui lisäksi prosentin ammattialakorotus. Yleinen palkkataso kaupungilla nousi kaikista edellä mainituista muutoksista johtuen vauhdikkaammin kuin vuonna Sairauspoissaolopäivien lukumäärä nousi 4 %, 19,9 päivästä/henkilö 20,7 päivään/henkilö. Vuodelta 2012 on tehty erillinen henkilöstökertomus. 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Rahoitusriskit Epävarmuus Euroopan euro-alueella jatkui toimintakertomusvuonna edelleen. Rahoituksen järjestäminen kustannustehokkaasti onkin entistä haasteellisempaa myös kuntasektorilla. Korkoriski Kotkan kaupungin lainakanta on 243,2m. Kuntarahoitus Oyj on suurin rahoittaja. Lainakannasta 36 % on kiinteäkorkoista, 64 % vaihtuvakorkoista lainaa. Koronvaihtosopimuksia (vaihtuvakorko muutettu kiinteäksi) on tehty noin 110m edestä. Lainakannan korkokustannus ei ole herkkä koronmuutoksille seuraavien vuosien aikana. Valuuttariski Kotkan kaupungilla ei ole valuuttariskiä. Likviditeettiriski Konsernitililimiitin sekä kuntatodistuksien turvin likviditeettiriski on mahdollista pitää tavoitetasossa; kassan riittävyys 15 päivää. Luottoriski Kuntasektorin luottoluokitus on toistaiseksi taannut uuden lainarahoituksen edullisin ehdoin. Kuntasektorin yleinen raskas velkaantuneisuus voi aiheuttaa haasteellisen tulevaisuuden rahoituksen uudelleen järjestelyssä. Tiukka budjettikuri sekä markkinaehtoinen rahoitusstrategia mahdollistavat Kotkan kaupungille vakaan rahoituksen. Konserniyhtiöiden toiminnan mahdollisesti aiheuttama luottoriski tulisi ottaa huomioon konserninlaajuisella rahoitus- sekä riskienhallinnan strategialla.

11 8 Vakuutukset Konsernitasoinen riskienhallinta vakuutusten osalta on kartoitettu vuonna 2012 ja vakuutus- ja palvelusopimus on voimassa vuoden 2016 loppuun asti. Riskit palveluiden tuottamisen näkökulmasta Työttömyysaste kasvoi vuoden 2012 lopulla ja pitkäaikaistyöttömien määrä lisääntyi. Toimeentulotukimenot ovat kasvaneet vuoden aikana 15 prosentilla. Myös lastensuojelun menot kasvoivat. Väestön ikääntymisen myötä palvelujen tarve kasvaa ja ikärakenteen muutoksen takia huoltosuhde heikkenee. Maahanmuuttajaväestön määrän kasvaminen ja tästä aiheutuvat kulttuuritaustojen eroavaisuudet on otettava huomioon kaupungin eri toiminnoissa. Väestön hyvinvoinnin turvaamiseen ja palveluiden järjestämiseen liittyy näiden muutosten myötä epävarmuutta ja riskejä. Erikoissairaanhoidon palveluiden käytön lisääntyminen on nostanut terveydenhuollon kokonaiskustannuksia. Erikoissairaanhoidon, perusterveydenhuollon ja vanhustenhuollon hoitoketjut eivät ole riittävän joustavia eikä hoiva-asumisen paikkoja ole ollut riittävästi. Nämä tekijät ovat aiheuttaneet jonoa keskussairaalaan ja Karhulan sairaalaan. Jonotilanteiden purkamiseksi on tehty järjestelyjä ympärivuorokautista hoivaa odottavien asukkaiden hoidon järjestämiseksi. Jatkossa on tarkistettava ja hiottava hoitoketjut joustaviksi palvelupoluiksi erikoissairaanhoidon ja peruspalveluiden välillä. Tilojen käytön tehostamisella muun muassa liikunta- ja nuorisotyön yksiköissä pyritään vaikuttamaan tilakustannusten nousuun, jotta resursseja pystyttäisiin kohdentamaan varsinaiseen ydintoimintaan ja palveluiden järjestämiseen. Eri toimipisteissä on ilmennyt sisäilmaongelmia, jotka vaativat toiminnan uudelleen järjestämistä muun muassa kouluissa ja päiväkodeissa. Lisääntyneet sisäilmaongelmat muodostavat riskin palveluiden järjestämiselle. Lainsäädännön velvoitteiden noudattaminen hoito- ja palvelutakuiden määräaikojen täyttämisessä aiheuttavat riskejä esimerkiksi suun terveydenhuollon hoitotakuun toteutumisessa sekä neuvolatoiminnan ja koulu- sekä opiskeluterveydenhuollon asetuksen mukaisten tarkastusten suorittamisessa. Lastensuojelun lakisääteiset käsittelyajat eivät toteutuneet vuoden 2012 alussa, mutta saatiin kuntoon loppuvuoden aikana. Kunnan on yhä nopeammassa tahdissa pystyttävä reagoimaan lainsäädännön muutoksiin ja arvioitava sen kautta omaa toimintaansa. Nuorisotakuu astui voimaan Uusi laki ikääntyneen väestön toimintakyvyn tukemisesta sekä iäkkäiden sosiaali- ja terveyspalveluista (vanhuspalvelulaki) tulee voimaan Valmisteilla on myös muutoksia sosiaalihuoltolakiin ja uusi laki itsemääräämisoikeudesta. Henkilöstön osaamiseen ja saatavuuteen tulee kiinnittää edelleen erityistä huomiota. Opetustoimessa henkilöstöriskit liittyvät koulunkäynnin ohjaajien määrään ja erityisopettajien saatavuuteen oppilaiden tuen tarpeen vaihdellessa. Sosiaali- ja terveyspalveluissa työvoiman saatavuus on heikentynyt edelleen ja henkilöstön eläköityminen tuo haasteita pätevän ja riittävän henkilöstön saatavuudelle. Lainsäädännön velvoitteiden noudattaminen, resurssien riittävyys ja organisaatioiden toiminnan muutokset voivat aiheuttaa henkilöstön työhyvinvointiin ja jaksamiseen sekä sairauspoissaoloihin lisääntyvää epävarmuutta, johon on pystyttävä puuttumaan ajoissa. Sosiaali- ja terveyspalveluiden uudistaminen ja kuntauudistusten eteneminen näyttävät edelleen epäselviltä. Epäselvyys tulevaisuuden hallintorakenteista voi muodostua riskitekijäksi, jos se vaikuttaa haitallisesti alueelliseen yhteistyöhön ja operatiiviseen toimintaan. Epäselvästä tilanteesta huolimatta kaupungin toimintaa on pystyttävä kehittämään täysipainoisesti eteenpäin. Kotka on valinnut taloutensa tervehdyttämisen keinoksi rakenteelliset muutokset ja toiminnan aktiivisen kehittämisen lomautusten yms. sijasta. Kunnan taloudellisen tilanteen heikentyessä on pystyttävä kohdentamaan resursseja uudella tavalla. Kun on kyse työvoimavaltaisesta toiminnasta, kaikki muutokset vaikuttavat väistämättä ihmisten työhön jollakin tavalla. Keskeisenä riskinä muutosten läpiviennissä on muutosjohtamisen onnistuminen ja henkilöstön mukaan saaminen toiminnan kehittämiseen. Rakennemuutosten onnistuminen edellyttää avointa ja jatkuvaa vuoropuhelua johdon, henkilöstön ja luottamushenkilöiden välillä. Yleinen negatiivinen keskusteluilmapiiri kunnan toiminnasta ja taloudellisesta tilanteesta voi muodostua riskiksi eri toimijoiden välisen yhteistyön ja kehittämistyön eteenpäin viemisessä ja henkilöstön jaksamisessa. Liikelaitokset ovat selostaneet toimintansa riskejä omissa toimintakertomuksissaan.

12 9 Kiinteistöjen korjausvelka Kaupunkistrategian (kv ) mukaan kiinteistöjen korjausvelkaa ei enää ole vuonna Korjausvelan määrä oli vuonna 2011 yhteensä 24,0 milj. euroa ja alustavien laskelmien mukaan vuoden 2012 loppuun mennessä sitä ei ole saatu yhtään pienennettyä. Korjausmäärärahat sekä investoinnit ovat olleet selkeästi liian pienet, jotta kaupunkistrategian mukaiseen tavoitteeseen päästään vuonna Tästä on seurannut, että Kotkan kaupungin monissa rakennuksissa on esiintynyt arvaamattomia sisäilmaongelmia, mitkä ovat tuoneet merkittäviä riskejä henkilöstölle ja palvelujen sujuvalle toiminnalle. Epävarmuus uusien sisäilmariskien ilmaantumisesta on todennäköistä vanhasta rakennuskannasta johtuen sekä liian pitkälle siirtyvistä peruskorjaus- ja perusparannustöistä. Sisäilmaongelmat saattavat johtaa lähivuosina nopeisiin ja ennakoimattomiin korjausja perusparannustöihin ja palveluja tuottavien tilojen käyttökieltoon ja tilapäisiin parakkitoimintoihin. Kanteet ja veroseuraamukset Puretun Kiinteistöosakeyhtiö Kotkan Konserttitalon vuoden 2012 verotus valmistui Verohallinto määräsi yhtiölle arvioidun euron verotettavan tulon seuraamukseksi veroa ja veronkorotusta yhteensä ,33 euroa. Seuraamus poikkesi huomattavasti verohallinnon aiemmin arvioimasta veroseuraamuksesta. Kaupunginhallitus päätti ottaa veron puretun yhtiön puolesta vastattavakseen. Kotkan Toriterassi Oy nosti vuonna 2011 kanteen Kotkan kaupunkia vastaan väitetystä liiketulon ym. muista menetyksistään Kauppatorin rakennusaikana sekä sen jälkeen torin kilpailutilanteen kiristyttyä. Asian pääkäsittely käytiin Kymenlaakson käräjäoikeudessa marraskuussa Kotkan Toriterassi Oy:n vaatimukset olivat yhteensä ,55 euroa laillisine viivästyskorkoineen sekä asian vaatimat oikeudenkäyntikulut. Käräjäoikeuden päätöksen antaminen on viivästynyt. Oikeudenkäynnin lopputulos ei siten ole vielä selvillä ja on mahdollista, että päätöksen tultua oikeudenkäynti jatkuu edelleen hovioikeudessa. 1.7 Ympäristö, energiatehokkuus ja ilmastonmuutoksen vaikutukset Valtuuston joulukuussa 2011 hyväksymän ilmasto- ja energiaohjelman tavoitteita ja toimenpiteitä energiatehokkuuden lisäämiseksi ja kasvihuonekaasupäästöjen vähentämiseksi jalkautettiin kaupungin vastuualueille. Energiansäästöön ja energiatehokkuuden lisäämiseen tähtääviä toimenpiteitä toteutettiin eri osa-alueilla. Lisäksi ohjelman tavoitteet ja toimenpiteet on huomioitu vuoden 2013 budjetoinnissa ohjeiden mukaisesti. Konkreettisina esimerkkeinä toimenpiteistä ovat: ekotukitoiminta, jonka avulla vietiin ekotehokkuustavoitteiden toteutumiseen tähtääviä konkreettisia toimenpiteitä kaupungin työpisteisiin, Kymenlaakson energianeuvonta, jonka avulla lisätään asukkaiden tiedonsaantia asumisen ja rakentamisen energiakysymyksissä sekä syyskuussa toteutettu linja-autoilun lisäämiseen tähtäävä markkinointikampanja. Kaupunkisuunnittelun osalta ilmasto- ja energia-asioiden toteutusta tuettiin ja edistettiin palkkaamalla ilmasto- ja energia-asiantuntija. Kotkan kaupungin ilmastotyötä ja energiatehokkuustavoitteiden toteutumista tuettiin ja edistettiin kaupungin hallinnoiman kolmevuotisen EkoKymenlaakso-projektin resursseilla.

13 2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Riskienhallinnan järjestäminen 10 Riskien ja epävarmuustekijöiden välttämiseksi kaupunginhallitus on hyväksynyt riskienhallintasuunnitelman ja saattanut sen valtuuston tietoon. Samassa yhteydessä on hyväksytty johtamis- ja hallintojärjestelmään perustuva kaupungin sisäisen valvonnan yleisohje. Riskienhallintaan liittyy kunnan sopimustoiminta. Konsernipalveluissa on käynnistetty sopimustenhallintaohjeiston laatiminen. Tavoitteiden toteutuminen ja sisäisen valvonnan kehittäminen Kaupunkistrategia on päivitetty (kv ) ja uudistettu vuoden 2010 aikana. Kaupungin strategisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta toteutuu systemaattisesti. Strategian toteuttamiseen liittyvät lisääntyvät vaatimukset talouden tasapainottamiseksi, tuottavuuden lisäämiseksi ja ennakoitavien epävarmuustekijöiden havaitsemiseksi. Palveluverkkoselvitys ja palvelustrategia, jonka tarkoituksena on rakentaa entistä optimaalisempi hyvinvointipalvelusten verkosto, on hyväksytty kaupunginvaltuustossa Päiväkoti- ja kouluverkosta on valtuusto tehnyt päätökset Tehtäväalueet raportoivat vuosittain toimintakertomuksen sisäisen valvonnan selonteon pohjaksi toiminnallisia riskejään ja sisäisen valvonnan toteutumista. Kaupunginhallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ohje lisää eri toimijoiden vastuullisuutta ja tietoisuutta sisäisen valvonnan liittymisestä olennaisena osana johtamiseen, toiminnan ohjaukseen, seurantaan ja arviointiin. Selvitys sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Tarkastuspalvelu on hankittu Tuokko Tilintarkastus Oy:ltä väliseksi ajaksi. Kaupunginjohtaja on hyväksynyt kertomusvuodelle sisäisen tarkastuksen suunnitelman, jonka mukaisesti on edetty. Sisäinen tarkastus raportoi kaupunginhallitukselle ja kaupunginjohtajalle. Kertomusvuoden alussa on annettu raportti henkilöstösäästöjen toimeenpanosta ja siihen liittyvistä riskeistä. Kyseisten toimenpiteiden etenemisen seuranta on toteutettu marraskuussa Seurantaraportti kiinnittää huomiota mm. rakenteellisten muutosten toteutumisen mahdollisuuksiin, täyttölupakäytäntöihin ja eläköitymisen pelisääntöihin. Lisäksi sisäinen tarkastus on antanut kertomuksen kaupungin sopimushallinnon kehittämisen riskienhallinnasta ja sisäisestä valvonnasta. Sisäinen tarkastus on suositellut kaikkien sopimusten tallentamista sähköiseen järjestelmään ja valvontavastuun määrittämistä kullekin sopimusryhmälle. Kaupunginvaltuusto on talousarviopäätöksessään vuodelle 2013 päättänyt, että tarkastuspäällikön virka täytetään. Kannanotto sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta Kaupungin sisäinen valvonta on asianmukaisesti järjestetty ottaen huomioon voimassa olevat kaupungin johto- ja toimintasäännöt, sisäisen valvonnan yleisohje, riskienhallintasuunnitelma, taloussääntö, konserniohje, talousarvio ja täytäntöönpanomääräykset, raportointimenettelyt sekä strategia-asiakirjat.

14 11 3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT milj. euroa Muutos Muutos-% Toimintatulot 77,7 78,9 93,5 91,5 92,3 0,8 0,9 % Valmistus omaan käyttöön 2,3 1,9 2,4 1,9 1,5-0,4-21,1 % Toimintamenot -306,2-326,1-336,7-354,9-377,6-22,7 6,4 % TOIMINTAKATE -226,2-245,3-240,8-261,5-283,8-22,3 8,5 % Verotulot 184,1 184,8 186,3 190,8 189,0-1,8-0,9 % Valtionosuudet 62,9 69,7 75,4 80,9 85,7 4,8 5,9 % Rahoitustulot ja -menot -2,8-3,2-0,6-0,5-1,2-0,7 140,0 % Korkotuotot 1,5 1,0 0,9 1,2 1,1-0,1-8,3 % Muut rahoitustuotot 4,5 4,3 5,4 4,7 4,9 0,2 4,3 % Korkokulut -8,3-6,1-4,8-5,4-4,6 0,8-14,8 % Muut rahoituskulut -0,5-2,4-2,1-1,0-2,6-1,6 160,0 % VUOSIKATE 18,0 6,0 20,3 9,8-10,3-20,1-205,1 % Poistot ja arvonalentumiset -15,1-16,8-18,3-18,3-19,0-0,7 3,8 % Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 7,8 1,9-5,9-75,6 % TILIKAUDEN TULOS 2,9-10,8 2-0,7-27,4-26,7 Tilinpäätössiirrot 0,9 5,9 1,2 1,2 1,2 0,0 0,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 3,8-4,9 3,2 0,5-26,2-26,7 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 25,6 24, ,9 24,4-1,5 Vuosikate % poistoista 119,2 35,7 110,7 53,5 neg. Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100* Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset Tuloslaskelman sisältö Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tuottoina kertynyt tilikauden tulorahoitus riittää palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ns. ulkoiset erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet hankinnoista kaupungin ulkopuolelta. Viralliseen tuloslaskelmaan sisältyvät kaupungin lisäksi liikelaitokset ja tuloksesta on eliminoitu pois kaikki keskinäiset tilikauden aikaiset taloustapahtumat.

15 12 Tuotot Kotkan kaupungin tuottojen kokonaismäärä (toimintatuotot, verotulot, valtionosuudet, rahoitustuotot) vuonna 2012 oli yhteensä 373,0 milj. euroa. Tuottojen määrä yhteensä kasvoi edellisestä tilikaudesta yhteensä 3,8 milj. euroa. Myyntituotot kuitenkin pienenivät 2,2 milj. eurolla ja verotulojen määrä laski 1,8 milj. euroa. Valtionosuudet kasvoivat 4,7 milj. euroa. Muihin tuottoihin on kirjattu eläkevarauksen purku, tuottovaikutus 1,9 milj. euroa. Kulut Kotkan kaupungin kulujen kokonaismäärä oli 377,6 milj. euroa. Kulujen kasvu oli 22,7 milj. euroa. Kun kuluja tarkastellaan pelkästään kaupungin osalta, ilman liikelaitoksia, ovat palvelujen ostot kasvaneet 15,4 milj. euroa henkilöstökuluja suuremmaksi. Henkilöstökulut kokonaisuutena kasvoivat 6,5 milj. euroa. Palkat kasvoivat 5,9 milj. euroa, missä lomapalkkojen laskentatavan muutos vaikuttaa 2,4 milj. euroa. Palvelujen ostot kasvoivat 8,8 milj. euroa ja avustukset 3,5 milj. euroa. Kiinteistö Oy Kotkan konserttitalon purkamisesta kirjattiin 0,9 milj. euron myyntitappio. Toimintakate ja vuosikate Toimintakatteella osoitetaan, paljonko kuluista saadaan katetuksi palvelutoiminnan myynti- ja maksutuloilla. Loput toimintakuluista katetaan käytännössä vero- ja valtionosuusrahoituksella. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. Toimintakate heikkeni 22,3 milj. euroa. Toimintamenojen kasvu oli 6,4 % ja palvelujen ostojen 5,9 %. Toimintatuotot kattoivat 24,4 % toimintakuluista. Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen, liikelaitostaminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät kuntakohtaisia eroja. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, tulorahoitus on riittävä. Oletus on kuitenkin pätevä vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Kotkan kaupungin investointitaso on selvästi poistojen määrää korkeampi viime vuonna, suunnitelmakaudella investointimäärää pyritään pienentämään olennaisesti. Tilinpäätöksen 2012 vuosikate on negatiivinen, tämä merkitsee sitä, että jo kaupungin päivittäistä palvelutoimintaa on rahoitettu lainanotolla eikä tulorahoitusta ole ollut yhtään investointien ja lainanlyhennysten katteeksi. Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kaupungin rahavarojen muutoksen tilikaudella.

16 13 RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT milj. euroa Muutos Toiminnan rahavirta Vuosikate 18,0 6,0 20,3 9,8-10,3-20,1 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 7,8 1,9-5,9 Tulorahoituksen korjauserät -3,3 3,1-7,0-9,9-4,3 5,6 Investointien rahavirta Investointimenot -40,6-37,2-27,5-22,0-35,3-13,3 Rahoitusosuudet investointeihin 2,3 2,2 3,0 0,8 0,9 0,1 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 4,6 0,9 10,2 15,2 4,1-11,1 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -19,0-25,0-1,0 1,7-43,0-44,7 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0,0 0,0 0,0-0,1-0,2-0,1 Antolainasaamisten vähennykset 0,0 0,0 0,3 0,0 0,2 0,2 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 40,0 40,0 30,0 23,8 23,8 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -16,9-19,3-23,0-26,9-15,4 11,5 Lyhytaikaisten lainojen muutos -6,2 7,6-0,7-2,1 10,0 12,1 Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,0 4,8 1,6-12,4 11,9 24,3 Rahoituksen rahavirta 16,0 33,1 8,3-17,7 30,2 47,9 Rahavarojen muutos -3,0 8,1 7,2-16,0-12,8 3,2 Rahavarat ,6 21,7 28,9 12,9 0,0 Rahavarat ,6-13,6-21,7-28,9-12,8 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 47,2 17,1 82,9 46,2 neg. Pääomamenojen tulorahoitus, % 32,7 11,0 42,8 45,9 neg. Lainanhoitokate 1,0 0,5 0,9 0,5 neg. Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Investointien tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat / Kassasta maksut tilikaudella Kotkan kaupungin toiminnan ja investointien rahavirta 2012 oli - 43,0 milj. euroa, joka on nettoinvestointeja miltei 13 milj. euroa suurempi. Tämä osoittaa sen, että velkarahoitusta on tarvittu myös käyttötalouden kattamiseen. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos lainanhoitokate on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1 2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Kassavarat vähenivät tilikaudella 12,8 milj. euroa ja vuoden vaihteessa ne olivat nolla, jolloin kaupungin maksuvalmiutta hoidettiin lyhytaikaisella velalla. Kassavarojen riittävyyden tunnusluku oli 0 päivää, maksuvalmiuden turvaamiseksi on käytössä konsernitilijärjestelmä.

17 14 4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE milj. euroa VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 505,8 523,7 526,5 524,0 537,0 Aineettomat hyödykkeet 2,7 2,0 2,5 2,7 2,6 Aineettomat oikeudet 0,4 0,1 0,3 0,5 0,5 Muut pitkävaikutteiset menot 2,2 1,7 2,0 1,9 2,0 Ennakkomaksut 0,1 0,2 0,2 0,3 0,1 Aineelliset hyödykkeet 328,0 346,1 347,7 347,8 359,9 Maa- ja vesialueet 83,1 83,7 84,1 84,2 86,1 Rakennukset 159,3 183,5 190,0 189,2 204,1 Kiint.rakenteet ja laitteet 51,4 56,6 55,8 55,9 56,2 Koneet ja kalusto 8,2 9,0 9,0 7,9 8,6 Muut aineelliset hyödykkeet 1,5 1,7 1,8 1,8 1,9 Enn.maksut ja keskener.hankinnat 24,3 11,5 7,0 8,8 3,0 Sijoitukset 175,2 175,6 176,3 173,5 174,5 Osakkeet ja osuudet 169,7 170,1 171,0 168,2 169,1 Muut lainasaamiset 5,1 5,1 4,8 4,8 4,8 Muut saamiset 0,4 0,4 0,5 0,5 0,6 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1,1 0,9 0,8 0,7 0,6 Valtion toimeksiannot 0,6 0,4 0,3 0,2 0,1 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 0,5 0,4 0,5 0,5 0,5 VAIHTUVAT VASTAAVAT 53,0 53,4 64,0 62,2 46,7 Vaihto-omaisuus 0,8 0,7 0,8 0,7 0,7 Aineet ja tarvikkeet 0,8 0,7 0,8 0,7 0,7 Saamiset 38,6 31,1 34,3 48,6 46,0 Pitkäaikaiset saamiset 14,1 14,9 13,8 25,3 23,5 Lainasaamiset 14,1 14,9 13,8 13,6 13,3 Siirtosaamiset 0,0 0,0 0,0 11,7 10,2 Lyhytaikaiset saamiset 24,5 16,2 20,5 23,3 22,5 Myyntisaamiset 8,9 6,1 5,7 6,5 7,1 Lainasaamiset 1,2 0,3 1,4 0,8 2,4 Muut saamiset 7,2 3,3 4,4 8,0 7,4 Siirtosaamiset 7,2 6,5 9,0 8,0 5,6 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 291,4 286,5 289,7 290,2 264,0 Peruspääoma 293,1 293,1 293,1 293,1 293,1 Muut omat rahastot 4,0 4,0 1,0 1,0 1,0 Edel. tilikauden yli-/alijäämä -9,4-5,6-7,6-4,4-3,9 Tilikauden yli-/alijäämä 3,8-4,9 3,2 0,5-26,2 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 20,5 14,5 13,3 12,1 10,9 Poistoero 20,5 14,5 13,3 12,1 10,9 Vapaaehtoiset varaukset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PAKOLLISET VARAUKSET 6,0 9,6 9,6 9,6 6,9 Eläkevaraukset 6,0 9,6 9,6 9,6 6,9 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1,1 0,9 0,8 0,7 0,6 Valtion toimeksiannot 0,6 0,5 0,3 0,2 0,1 Lahjoitusrahastojen pääomat 0,5 0,4 0,5 0,5 0,5 VIERAS PÄÄOMA 240,8 266,5 277,9 274,3 301,9 Pitkäaikainen 179,9 196,9 199,9 196,9 200,9 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 179,9 196,9 199,9 196,8 200,8 Muut velat 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 Lyhytaikainen 60,9 69,5 78,0 77,4 101,0 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 19,4 23,0 27,1 26,9 36,4 Lainat julkisyhteisöiltä 0,0 0,0 0,1 0,1 0 Lainat muilta luotonantajilta 0,8 8,5 7,7 5,6 10,5 Saadut ennakot 0,4 0,5 0,5 0,8 2,0 Ostovelat 17,5 16,3 19,3 17,5 19,8 Liittymismaksut ja muut velat 7,0 5,1 6,7 8,7 11,7 Siirtovelat 15,8 16,0 16,6 17,8 20,6 VASTATTAVAA YHT 559,8 578,0 591,2 586,9 584,3 Rahoitusarvopaperit 0,4 0,4 0,4 0,0 0,0 Muut arvopaperit 0,4 0,4 0,4 0 0,0 Rahat ja pankkisaamiset 13,2 21,3 28,5 12,9 0,0 VASTAAVAA YHTEENSÄ 559,8 578,0 591,2 586,9 584,3

18 15 Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta. Tarkemmin eritelty, sentin tarkkuudella laadittu tase esitetään tilinpäätöslaskelmat-osassa. TASEEN TUNNUSLUVUT Kunnan omavaraisuus % 55,7 52,1 51,3 51,6 47,2 Rahoitusvarallisuus euroa/ asukas Suhteellinen velkaantuneisuus % 74,0 79,7 78,1 75,3 81,7 Kertynyt yli/alijäämä, 1000 euroa Kertynyt yli/alijäämä, euroa/asukas Kunnan lainakanta (milj.euroa) 200,1 228,4 234,8 229,4 247,8 Kunnan lainat euroa/asukas Kunnan lainasaamiset (milj.euroa) 20,3 20,2 20,0 19,2 20,5 Asukasmäärä Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Rahoitusvarallisuus euroa/asukas = (Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Asukasmäärä Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset Kotkan kaupungin taseen loppusumma oli 584,3 milj. euroa. Taseen loppusumma pieneni 2,6 milj. euroa. Aineellisten hyödykkeiden eli maa-alueiden, rakennusten, koneiden, laitteiden jne. määrä kasvoi 12,1 milj. euroa. Taseesta laskettava omavaraisuusaste laski alle 50 %:n ja se oli tilikauden päättyessä 47,2 %. Lainakannan määrä kasvoi 18,4 milj. eurolla ja se on asukasta kohti noin 2200 euroa korkeammalla tasolla kuin koko maassa ennakoidaan vuoden 2012 tilinpäätöksissä olevan keskimäärin. Suhteellinen velkaantuneisuus kuvaa kaupungin mahdollisuuksia selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksellaan. Tunnusluku on sitä parempi, mitä pienempi luvun arvo on. Rahoitusvarallisuus mittaa kaupungin likvidien varojen riittävyyttä vieraan pääoman takaisinmaksuun. Kuntien rahoitusvarallisuus on viime vuosina ollut selkeästi negatiivinen. Kertyneen yli-/alijäämän määrä osoittaa, paljonko kunnalla on tulevina vuosina liikkumavaraa tai mikä määrä on katettava tulevien vuosien ylijäämäisillä tilinpäätöksillä.

19 5. KOKONAISTULOT JA MENOT milj. euroa 16 TULOT 2012 % 2011 % Toiminta Toimintatuotot 92,3 22,5 % 91,5 22,1 % Verotulot 189,0 46,2 % 190,8 46,0 % Valtionosuudet 85,7 20,9 % 80,9 19,5 % Korkotuotot 1,0 0,3 % 1,1 0,3 % Muut rahoitustuotot 4,9 1,2 % 4,7 1,1 % Satunnaiset tuotot 1,9 0,5 % 7,8 1,9 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien myyntivoitot -4,5-1,1 % -2,3-0,6 % Investoinnit Rahoitusosuudet invest.menoihin 0,9 0,2 % 0,8 0,2 % Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot 4,1 1,0 % 15,3 3,7 % Rahoitustoiminta Antolainojen vähennys 0,0 0,0 % 0,0 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23,8 5,8 % 23,8 5,7 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 10,0 2,4 % 0,0 2,4 % Oman pääoman lisäykset 0,0 0,0 % 0,0 0,0 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 409,2 100,0 % 414,4 100,0 % MENOT Toiminta Toimintakulut 377,6 87,0 % 354,9 86,4 % - Valmistus omaan käyttöön -1,5-0,4 % -1,9-0,5 % Korkokulut 4,6 1,0 % 5,4 1,3 % Muut rahoituskulut 2,6 0,6 % 1,0 0,2 % Tulorahoituksen korjauserät - Pakollisten varausten muutos -2,7-0,6 % 0,0 0,0 % - Pysyvien vast. hyödykk. myyntitappiot 0,9 0,2 % 0,1 0,0 % Investoinnit Investointimenot 37,2 8,6 % 22,0 5,4 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 0,0 0,0 % 0,1 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 15,4 3,5 % 27,0 6,6 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0,0 0,0 % 2,1 0,5 % Oman pääoman vähennys 0,0 0,0 % 0,0 0,0 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 434,1 100,0 % 410,7 100,0 %

20 17 6. KOTKA-KONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 6.1 Konsernin toiminnan ohjaus Tytäryhteisöt tulee noudattaa konserniohjeita ja strategiaa sekä valtuuston yhtiöille hyväksymiä omistajapoliittisia linjauksia. Konserniohje on päivitetty kaupunginvaltuustossa Kaupunginhallitus johtaa kuntakonsernia. Kaupunginhallituksen konsernijaosto käyttää omistajan ohjausvaltaa. Konsernin operatiivinen johtaminen on kaupunginjohtajan vastuulla. Vuoden 2012 alusta konserniohjauksen operatiiviset vastuut muuttuivat ja liiketoimintajohtajan virka, joka lakkautettiin organisaatiouudistuksen seurauksena vuoden 2012 alusta, muuttui projektijohtajan toimeksi vuodenvaihteeseen saakka. Siirtymävaiheessa projektijohtaja hoiti osan konserniohjaustehtävistä. Liiketoimintajohtajan tehtävät konserniohjauksessa jaetaan konsernijaoston vuosittain päättämän vastuutuksen mukaisesti eri viranhaltijoille. Konserniasiamiehenä toimii kansliapäällikkö, jolle siirtyi osa liiketoimintajohtajan tehtävistä, mm. liikelaitokset. Tytäryhtiöt raportoivat kaupunginvaltuustolle kolmannesvuosittain toiminnastaan ja talouden toteumasta. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 1 Liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 2 Muut yhtiöt 9 Kuntayhtymät 4 Osakkuusyhteisöt 2 6 Muut omistusyhteysyhteisöt 2 Yhteensä 18 8 Vuoden 2012 konsernitilinpäätökseen yhdistellään osakkuusyhtiöistä Kymenlaakson Sähkö Oy ja Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulu Oy. Kuusi osakkuusyhtiötä (Sunilan Kantola Oy 50 %, Uuperinrinteet Oy 42,5 %, Kaakon Taitoa Oy 34,0 %, Sunilan Puhdistamo Oy 33,3 %, Kymenlaakson Jäte Oy 28,3 %, Kotkan Golf Oy 28,0 %) jätetään yhdistelemättä. Kotka-konserniin kuuluvat tytäryhteisöt on jaettu kolmeen ryhmään: yksiköille, jotka harjoittavat liiketoimintaa, asetetaan tuottovaatimus (liiketoimintayhtiöt) : Kotkan Energia Oy ja HaminaKotka Satama Oy yksiköille, joiden omistaminen perustuu kunnan jonkun perustehtävän ylläpitoon tai joiden ylläpito ja omistaminen pohjautuu sosiaalisiin tai sivistyksellisiin perusteisiin, ja joille ei aseteta taloudellisen voiton tuottovaatimusta (nollatuottoyhtiöt): Cursor Oy, Kymen Vesi Oy, Kymenlaakson Vesi Oy, Kyamk-kiinteistöt Oy, Kymijoen Ravintopalvelut Oy, Kotkan Asunnot Oy, Kotkan Toriparkki Oy edellisessä kohdassa mainituin perustein omistettavat yhtiöt, joiden toimintaan voidaan antaa avustusta. Toiminnallinen ja riskienhallinnan vaatimus asetetaan (avustettavat yhtiöt): Kotkan Kaupunginteatteri Oy, Kotka Maretarium Oy, Kymenlaakson Orkesteri Oy

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00

Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot

Lisätiedot

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus

LUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus LUODON KUNTA Tilinpäätös 2015 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2015. Väestö kasvoi 40 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 147. Työllisyystilanne oli hyvä ja

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginhallitus

Tilinpäätös Kaupunginhallitus Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

TIEDOTE VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI. JULKAISTAVISSA klo 13.00

TIEDOTE VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI. JULKAISTAVISSA klo 13.00 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 2.4.2011 klo 13.00 Päiväys: 2.4.2012 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015 TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot

Lisätiedot

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014

Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014 Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO

1 000 euroa TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Emoyhtiön tilinpäätöksen 1 1 000 euroa 1.1. 31.12.2007 1.1. 31.12.2006 1 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1.1 LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO/-TAPPIO Liikevaihto toimialoittain Päällystys- ja kiviainesryhmä 301 560

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010 Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

FINAVIA KONSERNI TASEKIRJA VÄLITILINPÄÄTÖS

FINAVIA KONSERNI TASEKIRJA VÄLITILINPÄÄTÖS FINAVIA KONSERNI TASEKIRJA VÄLITILINPÄÄTÖS 30.9.2010 Tulos ja tase, FAS (Toteuma) Finavia konserni TULOSLASKELMA, FAS EUR 1.1.-30.9.2010 1.1.-30.9.2009 LIIKEVAIHTO 231 834 836,24 241 094 465,00 Valmiiden

Lisätiedot

PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle

PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle PIENYRITYKSEN KULULAJIKOHTAINEN TULOSLASKELMA 1. LIIKEVAIHTO 2. Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos 3. Valmistus omaan käyttöön 4. Liiketoiminnan

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Tiedotustilaisuus 13.2.2013 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2011 ja 2012 (ml.

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 1 6/2016 1 6/2015 1 12/2015 Liikevaihto, 1000 EUR 10 370 17 218 27 442 Liikevoitto ( tappio), 1000 EUR 647 5 205 6 471 Liikevoitto, % liikevaihdosta 6,2 % 30,2 % 23,6 %

Lisätiedot

Global Reports LLC. Beltton-Yhtiöt Oyj PÖRSSITIEDOTE , klo 9.15

Global Reports LLC. Beltton-Yhtiöt Oyj PÖRSSITIEDOTE , klo 9.15 Beltton-Yhtiöt Oyj PÖRSSITIEDOTE 14.8.2003, klo 9.15 BELTTON-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.6.2003 Beltton konserni kasvatti sekä liikevaihtoaan että liikevoittoaan. Konsernin liikevaihto kasvoi

Lisätiedot

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA-2017 Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA17 LÄHTÖKOHDAT Perustamissuunnitelma 1/2016: Kuntayhtymän tavoitteena on saavuttaa keskiarvoisesti ennakoitavaan kustannuskehitykseen nähden

Lisätiedot

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät 13.2.2013 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Vuoden 2014 TA:n raamin valmistelun eteneminen Talouden tasapainotarkastelu talous- ja suunnittelukeskuksessa Ehdotus

Lisätiedot

ELITE VARAINHOITO OYJ LIITE TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2015

ELITE VARAINHOITO OYJ LIITE TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2015 KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT, 1000 EUR 7-12/2015 7-12/2014 1-12/2015 1-12/2014 Liikevaihto, tuhatta euroa 6 554 5 963 15 036 9 918 Liikevoitto, tuhatta euroa 69 614 1 172 485 Liikevoitto, % liikevaihdosta

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

Emoyhtiön. Liiketoiminnan muut tuotot muodostuu tilikaudella 2012 tutkimushankkeisiin saaduista avustuksista.

Emoyhtiön. Liiketoiminnan muut tuotot muodostuu tilikaudella 2012 tutkimushankkeisiin saaduista avustuksista. Emoyhtiön LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot: 1.1. 31.12.2013 1.1. 31.12.2012 1) Liikevaihto Vuokrat 136 700 145,50 132 775 734,25 Käyttökorvaukset 205 697,92 128 612,96 Muut kiinteistön tuotot

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS. Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / 2011

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS. Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / 2011 UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / Uudenkaupungin Jätehuollon johtokunta 24.5. Tuloslaskelma 1-4/ 1-4/2010 Arvio 1-4/ Poikkeama Käytön % Toteutuma arvio Liikevaihto

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627

Lisätiedot

TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015

TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015 TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015 KONSERNI Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2015 1.1. 31.12.2014 LIIKEVAIHTO 124 532 128 967 Valmistus omaan käyttöön 4 647 4 869 Liiketoiminnan

Lisätiedot

Kuntatalouden tunnusluvut Kouvola ja vertailukaupungit

Kuntatalouden tunnusluvut Kouvola ja vertailukaupungit Kuntatalouden tunnusluvut Kouvola ja vertailukaupungit 19.5.2016 Heikki Miettinen Rakenne A. A. Nykyiset kriisikuntamenettelyn tunnusluvut B. Uuden Kuntalain mukaiset tunnusluvut B. - arviointimenettelyt

Lisätiedot

Tampereen Veden talous

Tampereen Veden talous 3.3 Tampereen Veden tase VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 8 205 474,19 8 661 352,05 Kiinteät rakenteet ja laitteet 103 247 712,04 99 123 603,03 Koneet

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

T U L O S L A S K E L M A Rahayksikkö EURO

T U L O S L A S K E L M A Rahayksikkö EURO Eestinmäen Palvelukeskus Oy T U L O S L A S K E L M A Y-tunnus 0315218-1 1.1.2016 1.1.2015 Rahayksikkö EURO - 31.3.2016-31.3.2015 Vastikkeet 13 621,92 13 621,92 Kiinteistön tuotoista suoritettava arvonlisävero

Lisätiedot

HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS

HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 31.3.2015 HKLjk 5.5.2015 Osavuosikatsaus 1 (10) Yhteisön nimi: HKL-Metroliikenne Ajalta: Toimintaympäristö ja toiminta Toimintaympäristössä ei ole havaittu erityisiä

Lisätiedot

Helsingin kaupunki Esityslista 11/ (7) Kaupunginvaltuusto Kj/

Helsingin kaupunki Esityslista 11/ (7) Kaupunginvaltuusto Kj/ Helsingin kaupunki Esityslista 11/2013 1 (7) 5 Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen HEL 2013-003762 T 02 06 01 00 Päätösehdotus päättänee 1 hyväksyä vuoden 2012 tilinpäätöksen siten, että tilikauden

Lisätiedot

Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit

Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit Talouden nykytila Kriteerit Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit 1. Negatiivinen vuosikate Rovaniemi 2012 2016 186 /asukas Ei täyty? 2. tuloveroprosentti yli 0,5 prosenttiyksikköä

Lisätiedot

HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS

HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.6.2011 HKLjk 18.8.2011 Osavuosikatsaus 1 (11) Yhteisön nimi: HKL-Metroliikenne Ajalta: 1.1. 30.6.2011 Toimintaympäristö ja toiminta Metron automatisoinnista ja

Lisätiedot

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2013 31.3.2014 Minna Uschanoff Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku kääntyi laskuun. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2013 lopussa 21 129 eli 43 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely

Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat Taloustutkimus Oy toteutti valtiovarainministeriön toimeksiannosta tiedustelun

Lisätiedot

Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 88,8 miljoonaa euroa (88,9 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2010).

Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 88,8 miljoonaa euroa (88,9 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2010). Tiedote 1 (9) Osuuskunta KPY -konsernin osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2011 Tuloskehitys Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 88,8 miljoonaa euroa (88,9 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2010). Konsernin voitto

Lisätiedot

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kunnanhallitus 47 30.03.2015 Kunnanvaltuusto 20 15.06.2015 Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen Khall 30.03.2015 47 30.3.2015 Kuntalain 68 :n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös

Lisätiedot

Liite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma

Liite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS Talousarvio 21 ja taloussuunnitelma 21-212 Uudenkaupungin ammattiopisto Novidan johtokunta 3.9.29 TULOSLASKELMA 21-212 1 euroa 22.9.29 14:9 TP 28 Liikevaihto

Lisätiedot

Tuhatta euroa Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 - Q4. Liikevaihto

Tuhatta euroa Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 - Q4. Liikevaihto 1 (6) Asiakastieto Group Oyj, pörssitiedotteen liite 5.5.2015 klo 16.00 HISTORIALLISET TALOUDELLISET TIEDOT 1.1. - 31.12.2014 Tässä liitteessä esitetyt Asiakastieto Group Oyj:n ( Yhtiö ) historialliset

Lisätiedot

TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT

TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 1 / 9 Taaleritehdas Oyj Liite tulostiedotteeseen, taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 31.12.2013. TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT Taaleritehdas-konserni 1.7.-31.12.2013 1.7.-31.12.2012

Lisätiedot

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT 07-12/2016 7-12/2015 1-12/2016 1-12/2015 Liikevaihto, 1000 EUR 9 743 10 223 20 113 27 442 Käyttökate, 1000 EUR 1672 1563 2750 6935 Käyttökate, % liikevaihdosta 17,2 % 15,3

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu

Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu VERSIO 2.6/2010 Sisältö Konsernitilinpäätös Sivu Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutuminen 1 2 Talousarvion rahoitusosan toteutuminen 3 2 Kunnan tuloslaskelma 5 2 Kunnan tase 7 3 Kunnan rahoituslaskelma

Lisätiedot

16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA

16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA 16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA 01.01.2015-31.12.2015 FINEXTRA OY 2(11) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2016 Kaupunginhallitus 30.5.2016 Sisällysluettelo Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013-2016 2 Tuloslaskelma 3 Rahoituslaskelma 4 Käyttötalouden toteutuminen

Lisätiedot

Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 103,0 miljoonaa euroa (88,8 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2011).

Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 103,0 miljoonaa euroa (88,8 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2011). Tiedote 1 (9) Osuuskunta KPY -konsernin osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2012 Tuloskehitys Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 103,0 miljoonaa euroa (88,8 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2011). Konsernin voitto

Lisätiedot

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS)

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS) Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot (FAS) Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat on kirjattu tapahtumapäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä avoimina olevat

Lisätiedot

RAHOITUSOSA. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat. Talousarvion 2004 rahoituslaskelma

RAHOITUSOSA. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat. Talousarvion 2004 rahoituslaskelma 151 RAHOITUSOSA 152 153 RAHOITUSOSA Talousarvion rahoitusosaan kootaan käyttötalous-, tuloslaskelma - ja investointiosan tulojen ja menojen aiheuttama kassavirta (varsinaisen toiminnan ja investointien

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

KONSERNIN TUNNUSLUVUT

KONSERNIN TUNNUSLUVUT KONSERNIN TUNNUSLUVUT 2011 2010 2009 Liikevaihto milj. euroa 524,8 487,9 407,3 Liikevoitto " 34,4 32,6 15,6 (% liikevaihdosta) % 6,6 6,7 3,8 Rahoitusnetto milj. euroa -4,9-3,1-6,6 (% liikevaihdosta) %

Lisätiedot

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2015

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2015 Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2015 23.3.2016 Tilinpäätös 2015 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden alijäämä -13,2 milj. euroa

Lisätiedot

HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS

HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS HKL-Metroliikenne OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 31.3.2013 HKLjk 2.5.2013 Osavuosikatsaus 1 (10) Yhteisön nimi: HKL-Metroliikenne Ajalta: Toimintaympäristö ja toiminta Toimintaympäristössä ei ole havaittu erityisiä

Lisätiedot

M 2015 % 2014 % Liikevaihto markkina-alueittain Suomi 531,0 98,5 510,1 97,6 Muut maat 8,3 1,5 12,5 2,4 Yhteensä 539,3 100,0 522,5 100,0

M 2015 % 2014 % Liikevaihto markkina-alueittain Suomi 531,0 98,5 510,1 97,6 Muut maat 8,3 1,5 12,5 2,4 Yhteensä 539,3 100,0 522,5 100,0 1. Liikevaihto M 2015 % 2014 % Liikevaihto toimialoittain Ympäristöpalvelut 226,8 42,1 220,6 42,2 Teollisuuspalvelut 73,6 13,6 72,8 13,9 Kiinteistöpalvelut 238,9 44,4 229,1 43,9 Yhteensä 539,3 100,0 522,5

Lisätiedot

Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta

Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta 1 (5) Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta Väestö Työllisyys Lokakuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 21 736 henkilöä, joista Lieksassa asui 11 585,

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee

Lisätiedot

Kuopion Vesi Liikelaitos Suokatu 42 PL 1097 70111 KUOPIO www.kuopionvesi.fi TILINPÄÄTÖSTIEDOT

Kuopion Vesi Liikelaitos Suokatu 42 PL 1097 70111 KUOPIO www.kuopionvesi.fi TILINPÄÄTÖSTIEDOT Kuopion Vesi Liikelaitos Suokatu 42 PL 1097 70111 KUOPIO www.kuopionvesi.fi TILINPÄÄTÖSTIEDOT 2015 2 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS Kuopion Veden vesihuollon toiminta-alue on laajentunut viimeisen kymmenen vuoden

Lisätiedot

Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY

Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015

Lisätiedot

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 25.8.2014 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien 2015-2017 taloussuunnitelman kehys 14082014 1 000

Lisätiedot

Elite Varainhoito Oyj Liite puolivuotiskatsaus

Elite Varainhoito Oyj Liite puolivuotiskatsaus Liite puolivuotiskatsaus 1.1. 3.6.216 KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT, 1 EUR 1 6/216 1 6/215 1 12/215 Liikevaihto, tuhatta euroa Liikevoitto, tuhatta euroa 9 25 8 482 15 36 4 1 14 1 172 Liikevoitto, %

Lisätiedot

Talouden seuranta 9/ 2016 ja hankintojen seuranta 9/ 2016

Talouden seuranta 9/ 2016 ja hankintojen seuranta 9/ 2016 Kaupunginhallitus 31.10.2016 Liite 1 388 Talouden seuranta 9/ 2016 ja hankintojen seuranta 9/ 2016 KH 31.10.2016 Tulosennuste 9/ 2016 MIKKELIN KAUPUNKI, Laskennallinen ennuste ja johdon ennuste 1-9/ 2016,

Lisätiedot

Maakuntakierrosten koko maan talousdiat. Kevät 2013

Maakuntakierrosten koko maan talousdiat. Kevät 2013 Maakuntakierrosten koko maan talousdiat Kevät 2013 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Lähde: Tilastokeskus Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2006 2012 Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset.

Lisätiedot

Toivakan vesihuollon yhtiöittäminen taloudellinen mallinnus

Toivakan vesihuollon yhtiöittäminen taloudellinen mallinnus Toivakan vesihuollon yhtiöittäminen taloudellinen mallinnus 2.10.2015 2.10.2015 Page 1 Oman vesihuollon yhtiöittäminen 2.10.2015 Page 2 Taustatiedot Vesihuollon tuloslaskelma TP 2014 ja TA 2015, tase TP

Lisätiedot

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 24.8.2015 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt 1 000 euroa Vuosien 2016-2018 taloussuunnitelman kehys 13.8.2015

Lisätiedot

Yhteenveto Pohjois-Savon kuntien tilinpäätöksistä v Lähde: Kysely Pohjois-Savon kunnilta

Yhteenveto Pohjois-Savon kuntien tilinpäätöksistä v Lähde: Kysely Pohjois-Savon kunnilta Yhteenveto Pohjois-Savon kuntien tilinpäätöksistä v. 2009 Lähde: Kysely Pohjois-Savon kunnilta 12.4.2010 Pohjois-Savon kuntien tilinpäätökset v. 2009 - vertailua edelliseen vuoteen Lähde: Kyselyt kuntien

Lisätiedot

HKL-Raitioliikenne OSAVUOSIKATSAUS

HKL-Raitioliikenne OSAVUOSIKATSAUS HKL-Raitioliikenne OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.6.2012 HKLjk 23.8.2012 Osavuosikatsaus 1 (11) Yhteisön nimi: HKL-Raitioliikenne Ajalta: Toimintaympäristö ja toiminta Liikenteen toteutuminen: tammi-kesäkuussa

Lisätiedot

Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 109,1 miljoonaa euroa (103,0 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2012).

Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 109,1 miljoonaa euroa (103,0 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2012). Tiedote 1 (10) Osuuskunta KPY -konsernin osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2013 Tuloskehitys Konsernin liikevaihto oli katsauskautena 109,1 miljoonaa euroa (103,0 milj. euroa tammi- kesäkuussa 2012). Konsernin

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille

Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille Kunnanhallitus 140 19.09.2016 Kunnanhallitus 169 31.10.2016 Kunnanhallitus 211 28.11.2016 Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille 2018-2019 240/02.02.00/2016 Kunnanhallitus

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 3.3.216 Päiväys: 3.3.216 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Talous- ja omistajuusyksikkö. Tilinpäätös 2011

Talous- ja omistajuusyksikkö. Tilinpäätös 2011 Tilinpäätös 2011 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2011 lopussa Väestörekisterikeskuksen mukaan 87 567, asukasmäärä laski 505 henkilöllä edelliseen vuoteen verrattuna. Työttömien määrä laski edellisestä

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖSTIETOJA KALENTERIVUODELTA 2010

TILINPÄÄTÖSTIETOJA KALENTERIVUODELTA 2010 TILINPÄÄTÖSTIETOJA KALENTERIVUODELTA 2010 Viking Line -konserni, jonka edellinen tilikausi käsitti ajan 1. marraskuuta 2009 31. joulukuuta 2010, on siirtynyt 1. tammikuuta 2011 alkaen kalenterivuotta vastaavaan

Lisätiedot

Yh16 - Aatteellinen yhdistys - Asterin malli

Yh16 - Aatteellinen yhdistys - Asterin malli TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Yleisavustukset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Verotusper. varausten

Lisätiedot

Oy Yritys Ab (TALGRAF ESITTELY) TP 5 Tilinpäätös - 5 vuotta - Tuloslaskelma ja tase - katteet

Oy Yritys Ab (TALGRAF ESITTELY) TP 5 Tilinpäätös - 5 vuotta - Tuloslaskelma ja tase - katteet Oy Yritys Ab 1.1.2009-31.12.2013 TP 5 Tilinpäätös - 5 vuotta - Tuloslaskelma ja tase - katteet 7000 7000 6000 6000 5000 5000 4000 4000 3000 3000 2000 2000 1000 1000 1209 KUM TOT. 1210 KUM TOT. 1211 KUM

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA

TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1. - 31.03.2016 SISÄLLYS SIVU Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6 Toimintakertomustiedot (OYL) 7 Kirjanpitokirjat 7 Tositelajit

Lisätiedot

Hewlett-Packard Oy VUOSIKERTOMUS

Hewlett-Packard Oy VUOSIKERTOMUS VUOSIKERTOMUS 1.11.1997 31.10.1998 TOIMINTA LYHYESTI Toiminnan tulos milj. mk 1998 1997 150 100 50 0 Voitto ennen veroja Voitto Liikevaihto mmk 2 227 1 687 Liikevaihdon muutos % +31.9 +28.0 Käyttökate

Lisätiedot

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat.

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat. Talousarvion täytäntöönpanomääräysten 2.1 kohdan mukaan Tehtäväalueen määräraha on kaupunginvaltuuston vahvistama menojen yhteissumma ottaen huomioon talousarvion ensikertaisen hyväksymisen jälkeen tehdyt

Lisätiedot