Tytäryhteisöjen seurantaraportti

Transkriptio

1 1 Tytäryhteisöjen seurantaraportti 1/2010 Talous- ja suunnittelukeskus Varainhallinta

2 2 SISÄLLYSLUETTELO SISÄLLYSLUETTELO... 2 JOHDANTO... 3 TIIVISTELMÄ... 4 Finlandia-talo Oy... 5 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) Helsingin Konsernihankinta Oy Helsingin Leijona Oy Helsingin Musiikkitalon säätiö Helsingin Seniorisäätiö Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy Helsingin Ympäristötalo Koy Helsinki Abroad Ltd Oy Helsinki Region Marketing Oy Lasipalatsin Mediakeskus Oy Mitox Oy Oy Helsingin Asuntohankinta Ab (emo) PosiVire Oy Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy Radio- ja televisiotekniikan tutkimus RTT Oy Seure Henkilöstöpalvelut Oy Stadion-säätiö

3 3 JOHDANTO Tämä raportti sisältää vuonna 2010 neljännesvuosittain kaupunginhallituksen konsernijaostolle raportoitavat tytäryhteisöt. Raportissa esitetään kustakin tytäryhtiöstä ja -säätiöstä niiden toimittamien katsausten perusteella vuoden 2010 toiminnan ja talouden kehittymistä koskevat tiedot sekä perustiedot kustakin tytäryhteisöstä. Talous- ja suunnittelukeskus on lisäksi laatinut raporttiin raportoivista tytäryhteisöistä niiden toimittamien tietojen perusteella laskettuja talouden avaintunnuslukuja sekä lyhyen analyysin niistä. TALOUS- JA SUUNNITTELUKESKUS Varainhallinta

4 4 TIIVISTELMÄ TP 2009 ENN 2010 Yhtiön/säätiön nimi (1000 euroa) LIIKEVAIHTO TILIKAUDEN TULOS *) LIIKE- VAIHTO TILIKAUDEN TULOS*) SIVU Finlandia-talo Oy Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) Helsingin Konsernihankinta Oy Helsingin Leijona Oy Helsingin Musiikkitalon säätiö Helsingin Seniorisäätiö Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy Helsingin Ympäristötalo Koy Helsinki Abroad Ltd Oy Helsingin Region Marketing Oy Lasipalatsin Mediakeskus Oy Mitox Oy Oy Helsingin Asuntohankinta Ab PosiVire Oy Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy Radio- ja televisiotekniikan tutkimus RTT Oy SEURE Henkilöstöpalvelut Oy Stadion-säätiö *) tilikauden tulos ennen veroja ja tilinpäätössiirtoja

5 5 Finlandia-talo Oy Y-tunnus Osoite Mannerheimintie 13 e, HELSINKI Puhelin / auni.palo@finlandiatalo.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Auni Palo Heini Hakkarainen Kristina Strandén Jarmo R. Lehtinen Tuulikki Becker Arto Hiltunen Anu Minna-Kaisa Maarttola Jukka Niemi Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Finlandia-talo Oy:n tehtävänä on vuokrata tiloja, ulkoalueita sekä myydä tarvittavia palveluja mukaan lukien ravintolapalveluja tilaisuuksien järjestäjille sekä järjestää ja tuottaa kokous-, kongressi-, konserttija juhlatapahtumia. Finlandia-ravintolaa hoitaa vuokrasopimuksen perusteella Royal Ravintolat Oy vastaten ravintola-, kahvio-, lämpiö ja anniskelutoiminnasta. Alla toimintaa kuvaavat suoritetiedot tilanteesta sekä edelliseltä vuodelta. Suoritteet Toteutunut vuosi 2009 Klassiset konsertit, kpl Viihdekonsertit, kpl 11 7 Harjoituskerrat, kpl Juhlat, kpl 11 6 Kokoukset, kotimaiset, kpl Kokoukset, kansainväliset, kpl 6 2 Tapahtumat, kpl 1 1 Kävijämäärät, konsertit Kävijämäärät, kokoukset, juhlat ja tapahtumat Kävijämäärät, palvelupiste ja opastukset Finlandia-talon käyttöaste katsauskaudella oli 61,7 % ja edellisenä vuonna vastaavalla kaudella 49,3 %. Liikevaihto ajalla oli noin 1,77 miljoonaa euroa ( noin 1,28 miljoonaa euroa). Tuloslaskelma osoittaa euroa voittoa tilanteessa (noin vuonna 2009) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja. Investointien vuosibudjetti on euroa. Investoinnit on suunniteltu rahoitettavan tulorahoituksella. Yhtiön kassavirran ennustetaan olevan negatiivinen vuonna 2010.

6 6 Yhtiöllä ei ole lainoja. Yritys toimii erittäin suhdanneherkällä alalla. Jo pienetkin laskusuhdanteet vaikuttavat asiakkaiden halukkuuteen järjestää erilaisia tapahtumia. Kiinteistössä on ollut vuosien varrella erilaisia vuotoihin liittyviä ongelmia. Putkistojen ikääntyessä putkivuotojen riski kasvaa. Osittainen tasakatto sekä kattoikkunat lisäävät myös kattovuotojen mahdollisuutta. Myös maakosteus ja viemäriputkistot ovat aiheuttaneet ongelmia. Myös automaattisen sammutuslaitteiston putkistojen suuri määrä lisää vuotomahdollisuuksia. Tietojärjestelmät ovat talon toiminnan kannalta erittäin tärkeitä. Palvelintilassa sattuvat omaisuusvahinko, konerikot, ohjelmavirheet, virukset tai ulkopuoliset tietomurrot saattaisivat aiheuttaa toimintojen lamaantumisen. Palo- tai räjähdysriski toteutuessaan on seurauksiltaan aina vakava. Jo pienikin palo voi aiheuttaa merkittäviä savuvahinkoja kiinteistössä ja johtaa ihmisten evakuointiin sekä aiheuttaa lieviä henkilövahinkoja. Avainhenkilöriski on merkittävä riski. Avain-henkilöihin kohdistuva onnettomuus (työ, liikenne, vapaaaika), pitkä sairaspoissaolojakso tai avainhenkilön äkillinen työpaikan vaihdos voivat aiheuttaa yrityksen liiketoiminnalle äkillisen häiriön mm. vaikeuksina projekteissa ja lisätöinä muille työyhteisössä. Finlandia-talossa on suoritettu kokonaisvaltainen riskikartoitus ja riskien hallintaan on varauduttu. Finlandia-talo Oy on 100 % Helsingin kaupungin omistama yhtiön henkilökunnan määrä oli 34 henkilöä, lisäksi 2 osa-aikaista projekti-työntekijää. Vuonna 2009 vastaavana ajankohtana henkilökunnan määrä oli 32. Finlandia-talo Oy:n eri tilaisuuksien hoitamiseen käytettiin tilaisuuskohtaisesti Go On Helsinki Soloment Oy:n kautta palkattuja henkilöitä. SOL Palvelu Oy hoitaa siivouspalvelut, kiinteistönhuoltopalvelut hoitaa Lassila & Tikanoja Oyj vartiointi- ja turvallisuuspalvelut, palvelupisteen sekä puhelinvaihteen tehtävät hoitaa G4S Security Service Oy. Ympäristöohjelmassa tulevat esiin energiataloudelliset näkemykset ja toteutumisen seuranta, jätteiden määrän vähentäminen sekä kestävien hankintojen tekeminen. Yhteistyökumppaneita valittaessa kiinnitetään erityisesti huomiota ympäristöasioihin sekä yhteistyökummpaneiden ympäristöohjelmien ja sertifikaattien olemassa oloon. Finlandia-talon toiminnan luonteeseen kuuluu tilojen vuokraaminen ja palveluiden järjestäminen erilaisten tapahtumien järjestäjille. Tässä toiminnassa pyritään mahdollisuuksien mukaan tarjoamaan sellaisia palveluja, jotka toteuttavat vihreitä arvoja. Finlandia-talo Oy sai vuonna 2009 Green Office sertifigaatin. Energiakulutusta on seurattu useita vuosia ja toimenpiteitä sähkö- ja lämpöenergian tarpeen vähentämiseksi on tehty ja siinä on myös onnistuttu. Käyttöön on otettu mm. valaistuksessa energiansäästölamput ja kiinnitetty huomiota toiminta-aikojen ohjaukseen. Finlandia-talossa on vuoden 2009 alussa käynnistetty LCC- ja energiakatselmukset, jotka tulevat ohjaamaan tulevia peruskorjauksia ja investointeja. Merkittäviä tapahtumia katsauskaudella olivat The Baltic Sea Action Summit 2010 helmikuussa sekä useat yhtiökokoukset. Helsingin kaupungin valtuuston tekemän päätöksen mukaan Finlandia-taloon rakennetaan vuosina uusi, talon kongressi- ja kokoustoimintaa palveleva kokous ja näyttelytila. Lisäksi

7 rakennetaan maanalaisen pysäköintilaitoksen yhteyteen sijoittuvat varasto- ja jätehuollon tilat, hissi- ja porrasyhteys sekä näiden rakentamisesta johtuvat korvaavat tilat Finlandia-talon ravintolan keittiölle. Rakennustöiden alettua toukokuussa 2010, ne sulkevat pois käytöstä Terassi- ja Aurora-salit sekä kokoushuoneet Ainon, Alvarin ja Hugon. Liiketoimintastrategian tavoitteena on hallita onnistuneesti toimintaympäristön muutokset pidemmällä aikavälillä. Liiketoiminnan kehittämisessä pyritään ensisijaisesti orgaaniseen kasvuun. Brändin aktivoimista on jatkettu ja sitä rakennetaan hallitusti. Uusille tuote- ja liiketoiminta-alueille laajennutaan yhtiön perusliikeideaan sitoutuen. 7

8 8 Finlandia-talo Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 6,8 - Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 25,0 24,9 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus Oman pääoman tuotto-% 0,4-7,9 Sijoitetun pääoman tuotto-% 0,4-7,7 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 2,62 2,82 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 2,62 2,83 Ennusteen analyysi Toiminnan laajuus Yhtiön liikevaihdon ennustetaan kasvavan 6,8 % edelliseen vuoteen verrattuna. Kokonaiskustannuksien ennustetaan kasvavan maltillisesti (5 %) edelliseen vuoteen nähden. Henkilöstökustannusten (1,6 miljoonaa euroa) ennustetaan kasvavan 6,9 % vuonna Suurin kasvava yksittäinen kuluerä tulee olemaan poistot, kasvua edelliseen vuoteen on 11 %. Myös muiden kulujen osuuden ennakoidaan kasvavan 7 %. Toisaalta taas palveluiden ostojen ennakoidaan laskevan 24 % vuonna Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit ovat noin euroa vuonna 2010 ( euroa vuonna 2009). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investoinnit ovat 4 % kuluvana vuonna (4 % vuonna 2009). Kannattavuus Yhtiön tuloskehityksen ennustetaan parantuvan aikaisempaan vuoteen nähden ollen euroa voitollinen. Liikevoittoennuste on euroa vuonna 2010 (vuosi 2009: ). Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan kohentuvan edellisvuoden -7,7 %:sta 0,4:iin ollen kuitenkin heikko.

9 9 Kustannusrakenne Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % Ainekulut % 0,0 0,3 Henkilökulut % 24,8 25,0 Muut kulut % 74,7 71,6 Käyttökate % 0,4 3,1 Osinko- ja rahoitustuotot % 0,3 0,3 Rahoituskulut % 0,0 0,0 Verot % 0,0 0,0 Rahoitustulos % 0,7 3,4 Poistot % -3,1-3,3 Nettotulos % -2,4 0,1 Satunn tuotot/kulut % 0,0 0,0 Kokonaistulos % -2,4 0,1 Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuus omavaraisuusasteella mitattuna on hyvä. Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus tulee pysymään edellisen vuoden tasolla ollen 12 % liikevaihdosta. Yhtiön kokonaisvelka tilikauden lopussa 2010 on euroa. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmius lyhyen ja pitkän aikavälin tunnusluvuilla mitattuna on hyvä ensimmäisen kvartaalin ennusteessa. Yhtiön ilmoittama negatiivinen kassavirta ei näy vielä tunnusluvuissa. Likvidien varojen arvioidaan olevan vuoden lopussa euroa. Henkilöstö ja toiminnan tehokkuus Yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 34 henkilöä. Henkilöstömäärässä on tapahtunut kasvua kahden henkilön verran edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Liikevaihtoa per henkilö kertyy euroa. Vastaava luku vuonna 2009 oli euroa.

10 Finlandia-talo Oy 10

11 11 Finlandia-talo Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

12 12 Finlandia-talo Oy TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Rahoitustoiminnan nettokassavirta 0 0 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

13 13 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) Y-tunnus Osoite Nauvontie 3, HELSINKI Puhelin / juha.hakavuori@helb.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Juha Hakavuori Mirja Kuopio Jussi Mertanen Osmo Moisio Liisa Enckell Pekka Koivusalo Sallamaari Repo Esko Riihelä Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Konsernin ajetut linjakilometrit tammi-maaliskuussa olivat: toteutunut 2010 budjetoitu 2010 toteutunut 2009 Milj.km 7,2 7,2 7,7 Ajamattomuus-% oli kuluvan vuoden tammi-maaliskuussa 0,17 % (vuonna 2009: 0,17 %). Konsernin tulos oli maaliskuun 2010 lopussa 1,6 miljoonaa euroa tappiollinen, budjetoitu tappio oli 1,4 miljoonaa euroa. Vuoden 2009 vastaava tulos oli 0,9 miljoonaa euroa tappiollinen eli tulos on heikentynyt 0,7 miljoonaa euroa. Vuoden 2009 vertailuun vaikuttaa lomapalkkavelan jaksotuksen muutos vuonna Vaikutus maaliskuun 2009 tulokseen noin - 0,5 miljoonaa euroa. Helsingin sisäisen liikenteen kilpailussa yhtiö hävisi vuositasolla 4,5 miljoonan euroa liikevaihdon. Tammi-maaliskuun 2010 aikana on hankittu 45 linja-autoa. Kalustohankintojen arvonlisäveroton hankintahinta on yhteensä 7,5 miljoonaa euroa. Vuoden 2010 kaluston investointibudjetti on 20 pienoislinja-autoa ja 40 linja-autoa. Kaluston veroton investointibudjetti on 9,4 miljoonaa euroa. Autoista isot linja-autot rahoitetaan osamaksulla, muut käteisellä. Pankkitilien saldo oli 1,4 miljoonaa euroa. Pitkäaikaista vierasta pääomaa konsernilla on 61,0 miljoonaa euroa. Pankkilainoja 3,9 miljoonaa euroa, osamaksulainoja 28,1 miljoonaa euroa, kaupungin lainaa 13,1 miljoonaa euroa ja pääomalainaa 15,9 miljoonaa euroa. Tammi-maaliskuussa on nostettu uusia osamaksulainoja yhteensä 9,1 miljoonalla eurolla, lainanantaja Nordea Suomi Rahoitus Oy, laina-aika 5 vuotta. Yleensä kaksi kertaa vuodessa järjestettävät tarjouskilpailut ovat sopimusliikennöitsijän keskeisin liikeriski, sillä suuret tuotannon vähennykset kilpailutappioiden myötä heikentävät kannattavuutta. Keskimääräinen henkilöstömäärä tammi-maaliskuussa oli hlötyövuotta, vuonna 2009 määrä oli HSL teki päätöksen alkavasta liikenteestä HelB:illä kilpailussa 73 auton liikenne.

14 14 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -8,2 7,4 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 61,0 57,4 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% - - Sijoitetun pääoman tuotto-% -5,1-4,6 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % - - Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 0,35 0,58 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 0,45 0,66 Ennusteen analyysi Toiminnan laajuus Konsernin liikevaihdon ennustetaan heikentyvän edelliseen vuoteen verrattuna 8,2 %. Tulos tulee olemaan tappiollinen 3,1 miljoonaa euroa. Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit tulevat ennusteen mukaan olemaan 8,8 miljoonaa euroa vuonna 2010 (11,2 miljoonaa euroa vuonna 2009). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investoinnit ovat 10 % (10,7 % vuonna 2009). Kannattavuus Yhtiön kokonaistulos tulee olemaan voimakkaasti tappiollinen. Liikevoitto on 2,5 miljoonaa euroa vuonna Vuoden 2009 liikevoitto oli -2,3 miljoonaa euroa. Yhtiön nettorahoituskulut pysyivät edellisen vuoden tasolla ollen 0,7 % liikevaihdosta. Viiden vuoden keskimääräisten nettorahoituskulujen osuus liikevaihdosta oli 1,04 %. Pitkällä aikavälillä tuottoa omalle pääomalle ei ole kertynyt. Sijoitetun pääoman tuotto laskee edellisvuoden -4,6 %:sta -5,1:iin.

15 15 Kustannusrakenne Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % % % % Ainekulut % 17,9 17,1 19,4 15,6 15,9 Henkilökulut % 60,0 58,8 57,4 56,9 59,8 Muut kulut % 16,0 17,8 20,7 21,7 18,3 Käyttökate % 6,1 6,4 2,5 5,8 6,0 Osinko- ja rahoitustuotot % 0,2 0,4 0,4 0,1 0,1 Rahoituskulut % -1,0-1,5-1,9-1,1-0,7 Verot % -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Rahoitustulos % 5,2 5,3 1,0 4,7 5,4 Poistot % -8,3-8,1-8,7-8,0-8,6 Nettotulos % -3,1-2,8-7,7-3,3-3,3 Satunn tuotot/kulut % 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kokonaistulos % -3,1-2,8-7,7-3,3-3,3 Vakavaraisuus Yhtiön omavaraisuuden tunnuslukua ei voida laskea, koska oma pääoma on negatiivinen. Omavaraisuusasteen laskentaan ei oteta mukaan pääomalainoja. Osakeyhtiönlain mukaista vakavaraisuutta laskettaessa 15,9 miljoonan euron pääomalaina luetaan mukaan omaan pääomaan. Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus on kasvanut viiden vuoden ajan tasaisesti. Velkaantuneisuus oli 77 % liikevaihdosta vuonna Yhtiön kokonaisvelan tilikauden 2010 lopussa ennustetaan olevan 73,4 miljoonaa euroa. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmius lyhyen ja pitkän aikavälin tunnusluvuilla mitattuna on heikentynyt entisestään. Maksuvalmiutta heikensi lyhytaikaisen velan kasvu. Yhtiön likvidien varojen ennustetaan olevan vuoden lopussa euroa. Tilinpäätöshetkellä 2009 kassa oli 2,2 miljoonaa euroa. Henkilöstö ja toiminnan tehokkuus Yhtiön palveluksessa on keskimäärin henkilöä. Liikevaihtoa per henkilö kertyy euroa. Vastaava luku edellisenä vuonna oli euroa.

16 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) 16

17 17 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

18 18 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen *) Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä *)pääomalaina 15,9 miljoonaa euroa RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

19 19 Helsingin Konsernihankinta Oy Y-tunnus Osoite c/o Helsingin kaupungin hankintakeskus PL 700, Helsingin kaupunki Puhelin Hallituksen varajäsen Tilintarkastaja Jorma Lamminmäki Ulf Wiren Tiina Lind, KHT, JHTT, Ernst & Young Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Yhtiön on perustettu syyskuussa Yhtiön toiminnan perustarkoitus on mahdollistaa hankintakeskuksen tekemien yhteishankintasopimusten hyväksikäyttö myös kaupungin konserniyhtiöissä. Yhtiö toimii hankintakeskuksen yhteydessä ja käyttää hankintakeskuksen resursseja. Yhtiön tulot muodostuvat pääasiassa yhtiöön liittyneiltä kaupungin tytäryhteisöiltä perittävästä palvelumaksusta, joka vuonna 2010 on 160 euroa per tytäryhteisö. Palvelumaksulla katetaan toiminnasta syntyvät kulut. Yhtiöllä ei ole investointeja. Yhtiön kassa ja rahoitustilanne on hyvä. Yhtiöllä ei ole lainoja. Merkittävimmät riskit liittyvät yhtiön hankintapäätöksiin ja erityisesti julkisen hankintalainsäädännön johdosta mahdollisesti syntyviin seuraamuksiin. Yhtiöllä ei ole päätoimista henkilökuntaa. Yhtiön toimintaa hoitaa hankintakeskus. Yhtiön ympäristöasiat tulevat huomioiduksi hankintakeskuksen hankintatoiminnassa. Talous- ja suunnittelukeskus: Yhtiön taloutta kuvaavat luvut ja analyysi sisällytetään seuraavaan tytäryhteisöraporttiin 2/2010.

20 20 Helsingin Leijona Oy Y-tunnus Osoite Aleksanterinkatu 22-24, Helsingin kaupunki Puhelin / kari.tohmo@hel.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen varapuheenjohtaja Tilintarkastaja Kari Tohmo Erja Ansamaa Kai Hagelberg Tuomas Rantanen Maija Anttila Harri Kauppinen Ilona Kemppainen Tiia Sammallahti Tuula Saxholm Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Kiinteistömarkkinoilla on tapahtunut selkeä eriytyminen laadullisesti ja sijainnillisesti huonojen ja hyvien kohteiden välillä. Helsingin keskustan asema on säilynyt vakaana useiden sen elinvoimaa vahvistavien hankkeiden ansioista ja ydinkeskustan liike- ja toimistotilojen vajaakäyttöaste on pysynyt, taantumasta huolimatta alhaisena. Vuokrausaktiviteetti on parantumassa aikaisempaan vuoteen verrattuna. Helsingin Leijona Oy on perustettu Torikortteleiden alueen, siellä tapahtuvan toiminnan ja sen kiinteistöjen kehittämistä, elävöittämistä ja ulosvuokrattavien tilojen hallinnointia varten. Kiinteistöjen omistajana on Helsingin kaupunki ja peruskorjaukseen käytettävissä olevat määrärahat on osoitettu budjetissa kaupunginhallituksen käyttöön. Yhtiö vuokraa ulosvuokrattavat tilat kiinteistölautakunnalta/- virastolta ja kehittää niitä hyväksytyn kehittämiskonseptin mukaisesti ja vuokraa ne edelleen ulos. Khs:n päätöksen mukaisesti yhtiö käyttää osakepääomaansa tarvittavaan kehittämistyöhön ja sen edellyttämään suunnitteluun. Torikortteleiden kiinteistöjen tekninen arvo on noin 55 miljoonaa euroa ja kertynyt peruskorjausvelka noin 70 miljoonaa euroa. Ulosvuokrattavien tilojen osalta peruskorjauskustannukset katetaan vuokratuotoilla. Kiinteistökehityssuunnitelma ja sen toimeenpano sekä ulkotilojen (ympäristön) yleissuunnitelma on hyväksytty kaupunginhallituksessa ( ) ja konsernijaostossa ( ) ja tehdyt päätökset mahdollistavat varsinaisten elävöittämistoimenpiteiden suunnittelun käynnistämisen ja toteuttamisen hyväksytyn aikataulun mukaisella tavalla. Alueen liikennesuunnitelma tulee tämän kevään aikana uudelleen kaupunginhallituksen päätettäväksi. Yhtiön tulot muodostuvat vuokratuloista ja menot kaupungille maksettavista vuokrista ja alueen ja kiinteistöjen kehitys- ja markkinointikuluista. Yhtiö on arvioinut ensimmäisten toimintavuosien tuloksen muodostuvan tappiollisiksi. Ensimmäisen toimintavuoden tulos oli euroa tappiollinen ja viime vuoden euroa positiivinen hyvästä vuokratulojen kehittymisestä ja toiminnan sopeuttamisesta päätöksenteon etenemisen aikatauluun. Yhtiö on arvioinut vuoden 2010 tuloksen olevan negatiivinen, määrältään euroa.

21 Yhtiö ei ole tehnyt investointeja. Aikataulu- ja budjetointisyistä ensimmäiset, vuonna 2009 toimintansa käynnistäneet, vuokralaiset vastasivat oman toimintansa edellyttämistä investoinneista. Jatkossa tarvittavat investoinnit (kiinteistöjen peruskorjaukset) toteutetaan kiinteistöviraston toimesta kaupunginhallituksen käyttöön osoitetuilla määrärahoilla. Yhtiön maksuvalmius on osakepääoman ansiosta hyvä. Yhtiö alensi tilikaudella 2009 osakepääoman yhtiöjärjestyksen mukaiseen vähimmäispääomaan ( euroa) ja rahastoi osakepääoman loppuosan ( euroa) yhtiön käyttöön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Merkittävimmät riskit: - yleinen taloudellinen tilanne ja sen vaikutus rahoitukseen ja vuokramarkkinoihin - Torikorttelien toteuttamisen hallinnollinen hajanaisuus (kehittäminen, omistus, vuokraus (sisäinen/ulkoinen), rakennuttaminen, rakentaminen, käyttö ja ylläpito) - viranomaisten (Museovirasto, kaupunginmuseo, rakennusvalvontavirasto) kannanotot elävöittämistavoitteiden toteuttamiseen lupa- ja rakentamisvaiheissa ja niiden aikatauluvaikutus rakentamiseen ja vuokratuloihin - palovakuutusriski peruskorjausvaiheessa sekä uuden/ulkopuolisen toiminnan aikana - Torikorttelien turvavallisuus sisäpihojen avautuessa ja ulkopuolisten toimintojen sijoittuessa hallintotilojen yhteyteen. Yhtiön palveluksessa ei ole vakinaista henkilöstöä. Yhtiön toimitusjohtajana toimii Keskustakorttelitalueprojektin projektinjohtaja Kari Tohmo oman toimensa ohella. Ympäristöasioiden hallinta toteutetaan osana kiinteistökehitystoimintaa hankesuunnitteluvaiheessa laadittavan suunnitelman/ohjelman mukaisesti. Yhtiön toiminta on edennyt pääosin tavoitteiden mukaisesti ja Khs:n päättämien periaatteiden mukaisella tavalla. Yhtiön tavoiteaikataulun mukaisesti etenemällä kiinteistöjen peruskorjaustyö ajoittuu suhdanteiden kannalta edulliseen ajankohtaan ja uusilla edelleen vuokrattujen tilojen toiminnoilla on mahdollisuus käynnistyä vaiheittain taloudellisessa noususuhdanteessa. 21

22 22 Helsingin Leijona Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 92,1 260,1 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 13,3 5,1 Henkilöstö keskimäärin 1 1 Kannattavuus Oman pääoman tuotto-% -6,7 1,0 Sijoitetun pääoman tuotto-% -6,7 1,0 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 16,04 47,15 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 16,04 47,15 Ennusteen analyysi Toiminnan laajuus Yhtiön liikevaihdon ennustetaan kasvavan 92,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Liikevaihtoon lasketaan saadut vuokratuotot ja Helsingin kaupungin kiinteistöviraston maksamat kiinteistökehityssuunnitelman mukaiset tuotot. Vuokratuotot kasvoivat ennustettua paremmin päättyneellä tilikaudella 2009, kun taas vuonna 2008 vuokratuottoja ei juurikaan ollut. Kannattavuus Yhtiön liikevoiton ennustetaan heikkenevän vuonna 2010 ollen euroa (vuosi 2009: euroa). Pääoman tuoton tunnusluvuilla mitattuna yhtiön kannattavuus tulee olemaan heikko, molemmat pääoman tuoton tunnusluvut olivat negatiiviset.

23 23 Kustannusrakenne Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % % Ainekulut % 134,2 29,0 47,5 Henkilökulut % 12,0 5,1 13,3 Muut kulut % 116,5 65,4 47,0 Käyttökate % -162,7 0,5-7,7 Osinko- ja rahoitustuotot % 37,5 1,5 0,8 Rahoituskulut % 0,0 0,0 0,0 Verot % 0,0 0,0 0,0 Rahoitustulos % -125,1 1,9-6,9 Poistot % 0,0 0,0 0,0 Nettotulos % -125,1 1,9-6,9 Satunn tuotot/kulut % 0,0 0,0 0,0 Kokonaistulos % -125,1 1,9-6,9 Vakavaraisuus Yhtiön varavaraisuus on vuonna 2010 hyvä mitattuna omavaraisuusasteella. Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus on 6 % liikevaihdosta. Vuoden 2009 vastaava osuus oli 4 %. Tarkastelussa on huomioitu yhtiön lyhytaikaiset velat. Pitkäaikaisia velkoja yhtiöllä ei ole. Yhtiön tappiopuskuri on heikentynyt hiukan edelliseen vuoteen verrattuna, ollen euroa. Oman pääoman suhde osakepääoman laski vuoden 2008 aikana. Yhtiökokous teki päätöksen osakepääoman alentamiseksi yhtiöjärjestyksen mukaisen vähimmäispääomaan ( euroa) ja osakepääoman loppuosan ( euroa) rahastoimiseksi sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Maksuvalmius Yhtiön lyhyen ja pitkän aikavälin maksuvalmiuden tunnusluvut olivat erittäin hyvät. Likvidejä kassavaroja ennustetaan olevan euroa. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa ei ollut vakinaista henkilöstöä. Yhtiön toimitusjohtaja toimi yhtiön palveluksessa oman toimensa ohella.

24 Helsingin Leijona Oy 24

25 25 Helsingin Leijona Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

26 26 Helsingin Leijona Oy TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 0 0 Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot 0 0 Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit 0 0 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0 0 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Rahoitustoiminnan nettokassavirta 0 0 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

27 27 Helsingin Musiikkitalon säätiö Y-tunnus Osoite c/o Koy Helsingin Musiikkitalo, Mannerheimintie 13 a Helsinki Puhelin helena.hiilivirta@musiikkitalo.fi Asiamies Hallituksen puheenjohtaja Helena Hiilivirta Tuula Haatainen Gustav Djupsjöbacka Elina Siltanen Tiivistelmä toimintakatsauksesta Säätiön hallitus on pitänyt jaksolla kaksi kokousta, joissa on suunniteltu tulevaa kansalaiskeräystä, joka on tarkoitus julkistaa Asiaa varten ollaan hakemassa keräyslupaa. Säätiölle on päätetty perustaa valtuuskunta, johon kutsutaan yhteiskunnallisia ja talouselämän vaikuttajia, tarkoituksena on, että valtuuskunta auttaisi Musiikkitalon tehtävän vakiinnuttamisessa ja tukisivat Musiikkitalon johtoa tärkeiden ja arvokkaiden yhteiskuntasuhteiden luomisessa ja ylläpitämisessä. Säätiön liikevaihdossa ei ole tapahtunut muutosta. Säätiö ei ole saanut tällä jaksolla uusia lahjoituksia. Säätiö ei ole tehnyt investointeja. Pääoman lisäksi säätiöllä on tilillään rahaa 1 227,60 euroa. Säätiöllä ei ole lainoja. Säätiöllä ei ole merkittäviä riskejä. Asiamies hoitaa tehtävää oman toimensa ohessa. Säätiöllä ei ole omia toimipisteitä. Tulevaisuudessa on säätiölle on tulossa 1 miljoonan euron omarahastoinen lahjoitus Pro Musivca säätiöltä. Kansalaiskeräys varojen hankkimiseksi on tarkoitus aloittaa syksyllä Talous- ja suunnittelukeskus: Yhtiön taloutta kuvaavat luvut ja analyysi sisällytetään seuraavaan tytäryhteisöraporttiin 2/2010.

28 28 Helsingin Seniorisäätiö Y-tunnus Osoite Suovakuja 1, Helsinki Puhelin / taina.maensivu@seniorisaatio.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen varapuheenjohtaja Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Tilintarkastaja Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Varatilintarkastaja Taina Mäensivu Sari Räty Sari Räty Leena Krohn Ritva Sänkiaho Petri Haapanen Sirkka Lekman Hannu Sipilä Timo Lehtimäki Jari J. Marjanen Jaana Merenaalto Liisa Mustajärvi Päivi Seila Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Heidi Vierros, KHT, KPMG Oy Ab Outi Hieta, KHT, KPMG Oy Ab Heikki Ruosteenoja, KHT, KPMG Oy Ab Tiivistelmä toimintakatsauksesta Helsingin Seniorisäätiö on vanhuspalveluja tuottava Helsingin kaupunkikonsernin tytäryhteisö, joka täydentää kaupungin vanhuspalveluja. Seniorisäätiön sääntöjen mukaan, säätiön toiminnan tarkoitus ei ole voiton tuottaminen. Säätiö kytkeytyy kaupungin palvelutuotantoon, eikä toimintaa harjoiteta liiketoimintamuodossa. Helsingin Seniorisäätiöllä on viisi vanhainkotia, jotka sijaitsevat kaikki Pohjois-Helsingissä. Säätiön vanhainkodeissa asuu yhteensä 750 asukasta. Antinkodissa 97, Osmonkalliossa 125, Kannelkodissa 132, Mariankodissa 130 ja Pakilassa 244 asukasta. Lisäksi Säätiöllä on Pikku-Maria, jonka palveluasunnoissa asuu 22 asukasta. Pikku-Maria on Mariankodin yhteydessä. Seniorisäätiön kaikki viisi hoitoyksikköä ovat profiloituneet asukkaiden toimintakyvyn ja tarpeen mukaisesti dementiaa sairastavien sekä fyysisesti toimintarajoitteisten pitkäaikaisasukkaiden hoitoon (PAH). Pakilakodissa ja Kannelkodissa toimivat myös psykogeriatriset osastot sekä lyhytaikaishoidon osastot (LAH). Lyhytaikaishoidon osastot on tarkoitettu palvelemaan muun muassa omaishoitajia. Myös yksin kotona asuvalla vanhuksella on mahdollisuus päästä kuntouttavalle lyhytaikaisjaksolle, jossa hänen kuntoutumiseensa ja toimintakykyynsä pystytään kiinnittämään erityishuomiota. Pakilakodin LAH-jakson pituus vaihtelee 3 vrk:sta kolmeen viikkoon. LAH-paikkoja on Pakilassa 39. Kannelkodissa LAH-paikkoja on 20. Lyhytaikaishoidon osastot ovat hoidollisesti vaativia osastoja, mikä johtuu siitä, että asukkaan saapuminen osastolle merkitsee asukkaan muuttoa vanhainkotiin eli huoneen kunnostuksen ja valmistelun uudelle asukkaalle sekä asukkaaseen ja hänen tilanteeseensa ja toimintakykyynsä tutustumisen. LAH-asukkaat tulevat pääsääntöisesti kotoaan ja heillä on huomattava määrä lääkkeitä, jotka LAH-jakson aikana tilaa ja kustantaa vanhainkoti.

29 Seniorisäätiön vanhainkotien vuorokausihinnat sanelee sosiaalivirasto vuodeksi kerrallaan. Seniorisäätiön vuorokausihinnat ovat valtakunnallisten ja alueellisten vertailujen perusteella euroa/asukas/vrk vähemmän kuin sosiaaliviraston omissa vanhainkodeissa tai valtakunnallisissa vertailuissa. Seniorisäätiön on näin ollen tuotettava samat palvelut merkittävästi pienemmällä hinnalla kuin yleisesti vanhainkodit pystyvät tekemään. Seniorisäätiö esitti vuoden 2009 hoitopäivähintoja koskevassa tarjouksessaan 11,43 % korotusta perustellen sitä sillä, että korotustarpeen ja saadun korotuksen ero on kasvanut jo usean vuoden ajan. Sosiaaliviraston yksipuolisesti määrittämä vuorokausihinnan korotus ei ole kattanut palkkojen, hoitotarvikkeiden (lääkkeet, vaipat, sidostarpeet), apuvälineiden tai ruuan raaka-ainehintojen nousua. vuonna 2009 Seniorisäätiön vanhainkotien talousarvioon saatiin 4,3%:n korotus, joka oli merkittävästi vähemmän kuin Säätiön ilmaisema tarve (11,43%). Hoitovuorokausihinnat olivat vuonna 2009: Antinkoti; 139,17 euroa/vrk. Antinkoti on Säätiön pienin yksikkö, jonka pienkotirakenne on erittäin asukasystävällinen (7-13 asukasta /pienkoti), samalla rakenne on kustannustehoton. Antinkoti on saneerattu Seniorisäätiön vanhainkodeista viimeisimmäksi (vuonna 2005), joten siihen kohdistuu huomattavia rahoituskuluja. Kannelkoti; 118,21 euroa/vrk. Kannelkodin osastorakenne on suhteellisen kustannustehokas. Kiinteistöä ei ole merkittävästi saneerattu. Tasakattoa on jouduttu korjaamaan viime vuosina. Kannelkoti on 31 vuotta vanha. Tavoitteena on muuttaa yksi täysin saneeramaton osasto palveluasunnoiksi vuonna asukkaan osastosta saadaan 19 palveluasumisen kriteerit täyttävää asuntoa. Kannelkodin kiinteistöön kohdistuu tulevina vuosina (vuonna 2011) merkittäviä saneeraustarpeita. Kuntoarvio tehty vuonna Mariankoti: 113,61 euroa/vrk. Mariankodissa asuvat keski-iältään Säätiön toiseksi vanhimmat asukkaat (keski-ikä 86,3 vuotta.) Korkea keski-ikä tarkoittaa sitä, että hoitotarvikkeiden, kuten lääkkeiden ja esimerkiksi vaippojen ja sidostarpeiden määrä lisääntyy ihmisen elämänkaaren lopussa. Mariankodin kiinteistön saneeraustarpeet ajoittuvat pääosin kuntoarvion mukaan vuoteen Mariankodin kiinteistö on valmistunut 26 vuotta sitten. Osmonkallio: 115,84 euroa/vrk. Osmonkallion kiinteistö vaatii kiinteistöarvion mukaan saneerauksen vuonna Kuntoarvio ottaa kantaa rakenteellisiin ja teknisiin saneeraustarpeisiin. Osmonkallion pikaiset saneeraustarpeet liittyvät lähinnä toiminnallisuuteen. Toisin sanoen Seniorisäätiön iäkkäimmät asukkaat (keski-ikä 86,7 vuotta) asuvat vanhainkodissa, jonka wc- ja pesutilat ovat liian ahtaat kahden auttajan tarpeessa oleville vanhuksille. Pakilakoti: 119,87 euroa/vrk. Pakilakoti on Säätiön suurin yksikkö, joka käsittää kaksi eri rakennusta, jotka on yhdistetty toisiinsa maanalaisella käytävällä. Vanhempi osa, Heinätalo on saneerattu vuonna Kiinteistöarvion mukaan Pakilan saneeraustarve ajoittuu vuosille 2013 ja Seniorisäätiö huolehtii itse kaikista kuluistaan. Säätiö omistaa kiinteistönsä ja maksaa niistä aiheutuvat kustannukset, joista vesi- ja lämpökustannukset ovat huomattavat. Säätiön kiinteistöt ovat kaupungin vuokramailla. Vuokrasopimukset on tehty vuosiin asti. Vanhojen sopimusten mukaan kaupunki ei peri vuokraa maa-alueista, mikäli kiinteistöissä hoidetaan vanhuksia. Säätiön tulos oli noin euroa, kun se edellisenä tilikaudella ( ) oli noin euroa (muutos euroa). Kuluvan tilikauden tulosta on mahdoton ennustaa. Säätiön taseen loppusumma oli katsauskauden lopussa euroa kun se oli euroa. (muutos : euroa). 29

30 Raha- ja pankkisaamiset olivat euroa. Edellisellä tilikaudella raha- ja pankkisaamiset olivat euroa. Säätiön on suoriutunut lainojen hoitokuluista ja lyhennyksistä maksusuunnitelmien mukaisesti. Säätiöllä oli lainaa rahalaitoksilta (Sampo Pankki, Nordea, Pohjola Pankki), Eläkeyhtiö Ilmariselta, Valtion konttorilta sekä Helsingin kaupungilta yhteensä euroa euroa. Raportointijaksolla lainoja lyhennettiin eurolla ja korkoja maksettiin euroa. Uusia lainoja ei raportointikaudella nostettu. Säätiö on hakenut kaikissa toiminnoissaan tehokkuutta ja kustannussäästöjä. Akuutein tarve on keskuskeittiöllä, jota on suunniteltu aktiivisesti puolentoista vuoden ajan. Säätiön hallitus on tehnyt päätöksen keskuskeittiöratkaisusta. Myös pesulatoimintojen keskittäminen on laskennassa ja työn alla. Investointeja ei ole raportointiaikana tehty. Sosiaaliviraston vanhuspalvelujen ostopalvelutalousarviossa ei myöskään ole mahdollisuutta korottaa Säätiön hoitopäivähintaa, joten ratkaisuksi on haettu yhden Säätiön vanhainkodin alasajoa. Säätiölle se merkitsee tulojen oleellista pienenemistä, samalla kun henkilöstömenot pysyvät pitkään samana. Säätiössä on vuoden 2010 alkuneljänneksellä ollut käytössä vuoden 2009 talousarvio, koska hoitopaikkatuotot eivät ole olleet vielä tiedossa. Säätiön vuoden 2010 talousarvion tekeminen on osoittautunut äärimmäisen haasteelliseksi. Hoitovuorokausihinnan määrittelyssä otettiin käyttöön RUGmaksujärjestelmä, joka ei ole aiemmin ollut käytössä. Lisäksi Osmonkallion alasajo kuluvan vuoden aikana aiheuttaa epävarmuutta, koska toteutuvien hoitovuorokausien määrää (suoritteita) on vaikea ennustaa. Hoitopaikkatulot tulevat vähenemään vuoden 2010 aikana merkittävästi ja vastaavasti kulujen vähentäminen samassa suhteessa ei ole mahdollista. Suoritteet ovat vanhainkodissa asuvien vanhusten hoitovuorokausia, joiden luonnollista poistumaa emme voi lähteä ennustamaan. Kulujen väheneminen vuonna 2010 on teoreettinen. Seniorisäätiön on näin ollen saatava vuoden 2010 aika Osmonkallion henkilöstökustannukset säästettyä (1,1 miljoonaa euroa). Henkilöstön vakanssimäärät ovat pysyneet ennallaan. 30 Talous- ja suunnittelukeskus: Säätiön osavuosikatsauksessaan esittämistä toiminnallisista muutoksista johtuen säätiön tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma sekä analyysit esitetään vasta seuraavan tytäryhteisöjen seurantaraportin yhteydessä, raportti 2/2010.

31 31 Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy Y-tunnus Osoite c/o Kantakaupungin Isännöinti Oy, Kluuvikatu 7, 4 krs Helsinki Puhelin / juhani.ruskeepaa@kh-yhtiot.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Varatilintarkastaja Juhani Ruskeepää Leena Haatanen Päivi Grönroos Harri Kauppinen Anna-Maija Lukkari Päivi Pakarinen-Hellsten Pasi Leppänen, KHT, Oy Audiarev Ab Anu Servo, KHT, Oy Audiarev Ab Sari Isaksson, KHT, Oy Audiarev Ab Ulla-Maija Lakonen, Oy Audiarev Ab Tiivistelmä toimintakatsauksesta Yhtiön toimialana on omistaa ja hallita Helsingin kaupungin 36. kaupunginosan korttelissa tontteja nro 1 ja 2 kahta liike- ja laboratoriorakennusta. Kiinteistöt on tarkoitettu Helsinki Business and Science Park Oy:n hautomotoimintaan liittyvien asiakkaiden liiketoimintaympäristöksi. Yhtiö on muutettu keskinäiseksi kiinteistöosakeyhtiöksi Yhtiön omistuksessa on Cultivator I:n rakennus (Viikinkaari 6), jossa on hm2 toimisto- ja laboratoriohuoneita sekä Cultivator II:n rakennus (Viikinkaari 4), jossa hm2 toimisto- ja laboratoriohuoneita. Yrityksen toiminta keskittyy edelleen aktiiviseen tilojen vuokraukseen yhteistyössä Helsinki Business and Science Park Oy:n kanssa. Lisäksi yritys yhdessä Helsinki Business and Science Park Oy:n kanssa painottuu vahvasti toiminnassaan kiinteistössä toimivien yritysten ja niiden piirissä toimivien yhteisöjen jatkuvaan kehittämiseen ja parantamiseen siten, että tilat ja niihin liittyvät palvelut ovat houkuttelevia niin tiedeyhteisön ja yritysyhteistyön kuin räätälöityjen palveluidenkin osalta. Yhtiön vuokrausaste oli 82,9 %. Välitilinpäätös per osoittaa euroa voittoa. Poistoja ei ole tehty. Toimintakauden aikana ei ole varauduttu suurempiin investointeihin. Yhtiön kassa- ja rahoitustilanne on suunnitelman mukainen. Yhtiöllä oli pääomalainaa euroa ja pitkäaikaislainoja euroa per Yhtiön maksuvalmius kiristyy jonkin verran toimitiloihin tehtävien muutostöistä aiheutuvien kustannusten johdosta, mutta säilyy kuitenkin riittävänä. Yhtiön lainat jakaantuivat seuraavasti: - Sampo Pankki euroa - Nordea euroa - osakaslainat euroa

32 Osakaslainojen lyhennykset vuosina on sovittu maksettavaksi laina-ajan lopussa vuonna Helsingin kaupunki ja Helsingin yliopisto ovat myöntäneet yhtiölle pääomalainaa yhteensä euroa vuosina maksettavien Sampo Pankki Oyj:n lainojenlyhennysten euroa/vuosi maksamiseksi. Pääomalainaa on nostettu euroa. Yhtiön palveluksessa ei ole yhtään päätoimista henkilöstöä. Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy:lle varatulla naapuritontilla on käynnistetty rakennustyöt Helsingin ympäristökeskuksen sekä Helsingin yliopiston tilojen rakentamiseksi. Yhtiö ei osallistu rakentamiseen. 32

33 33 Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö - - Liikevaihdon muutos % -44,8 3,0 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % - 0,2 Henkilöstö keskimäärin - - Kannattavuus Oman pääoman tuotto-% 0-24,0 Sijoitetun pääoman tuotto-% 3,7 1,2 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 14 9 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 0,11 0,11 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 0,11 0,11 Ennusteen analyysi Toiminnan laajuus Yhtiön liikevaihdon ennustetaan laskevan 44,8 % vuoteen 2009 nähden. Yhtiön suurimmat menoerät ovat muut kulut ja rahoituskulut. Yksistään rahoituskulujen osuus tulorahoituksesta on 70 %. Vuonna 2010 yhtiöllä ei tule ennusteen mukaan olemaan käyttöomaisuusinvestointeja. Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit vuonna 2009 olivat euroa Kannattavuus Yhtiön ennusteen mukaan vuoden 2010 liikevoitto olisi 0 euroa. Vuoden 2009 vastaava luku oli noin euroa. Yhtiön kokonaistulokseksi ennustetaan 200 euroa. Vuoden 2009 tulos oli euroa. Yhtiön kannattavuus pääoman tunnusluvuilla mitattuna on ennusteen mukaan heikko. Kokonaispääomantuotto on ollut heikko vuosina

34 34 Kustannusrakenne Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % % % % Ainekulut % 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Henkilökulut % 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 Muut kulut % 49,1 68,3 55,6 57,9 100,0 Käyttökate % 50,9 31,7 44,4 41,9 0,0 Osinko- ja rahoitustuotot % 0,7 0,3 0,2 0,0 69,2 Rahoituskulut % -50,0-41,7-48,9-41,3-69,2 Verot % 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rahoitustulos % 1,6-9,6-4,2 0,7-0,0 Poistot % -34,3-26,8-30,2-29,0 0,0 Nettotulos % -32,7-36,4-34,4-28,3-0,0 Satunn tuotot/kulut % 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kokonaistulos % -32,7-36,4-34,4-28,3-0,0 Vakavaraisuus Yhtiön omavaraisuusaste on ennusteen mukaan heikko, vaikka pientä kohentumista edelliseen vuoteen on havaittavissa. Omavaraisuusaste on ollut viiden vuoden tarkasteluperiodinajan heikko. Yhtiön tappiopuskuri tulee kuluvalla tilikaudella olemaan 3,7 miljoonaa euroa. Ennusteen mukaan tappiopuskuri tulisi kohentumaan edelliseen vuoteen nähden 56 %. Yhtiön likvidit kassavarat ovat euroa. Kassavarojen osuus pysyttelee edellisen vuoden tasolla Helsingin kaupunki ja Helsingin yliopisto ovat myöntäneet yhtiölle pääomalainaa yhteensä euroa vuosina maksettavien Sampo Pankki Oyj:n lainojenlyhennysten euroa/vuosi maksamiseksi. Pääomalainaa on nostettu euroa. Maksuvalmius Yhtiön lyhyen ja pitkän aikavälin maksuvalmius tulee ennusteen mukaan olemaan heikko. Maksuvalmius on heikentynyt edelliseen vuoteen nähden jonkin verran. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa ei ole päätoimista henkilöstöä.

35 Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy 35

36 36 Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot 0 0 Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot 0 0 Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja