KSS Energia -konserni

Transkriptio

1 KSS Energia -konserni Kaupungin omistusosuus: 100 Hallitus: Raimo Laine, pj Sinikka Rouvari, vpj Kalevi Korjala Sari Lankinen Aimo Rautiainen Tiina Solio Anssi Tähtinen Toimitusjohtaja: Kyösti Jääskeläinen Toiminnan ja talouden olennaiset asiat sekä merkittävät poikkeamat Vuosi 2016 on ollut rakn lämmitystarpeeltaan 6 prosenttia normaalivuotta lämpimämpi. Vuoteen 2015 verrattuna tämä vuosi on ollut kuitenkin 11 prosenttia kylmempi. Tammikuussa saavutettiin Suomessa uusi sähkön kulutuksen ennätys. Tuntikeskiteho nousi megawattiin. Kouvolan seudulla sähkön kulutuksen huipputeho nousi 150 megawattiin ja kaukolämmön kulutuksen huippu 170 megawattiin. KSS Energian toimialueella käytettiin sähköä tammi-elokuun aikana 428 GWh, kun vuonna 2015 vastaava määrä oli 411 GWh. Uudisrakentamisessa on edelleen hiljaista. Uusia sähkö- lämpö- ja kaasuliittymiä rakennettiin ainoastaan 42 (62). Sähköenergiaa myytiin alkuvuonna 858 (867) GWh. Myynti laski 1,1 prosenttia. Omilla tuotantolaitoksilla ja tuotantoosuuksilla tuotettiin sähköä 373 (343) GWh ja lämpöä 279 (269) GWh. Sähkön hankinnasta 43 prosenttia ja lämmön hankinnasta 95 prosenttia katettiin omalla tuotannolla. Kaukolämpöä myytiin 294 (282) GWh ja maakaasua 123 (116) GWh. Sähkön, kaukolämmön ja kaasun toimitusvarmuudet ovat pysyneet erinomaisina. Sähkönjakelun keskimääräinen keskeytysaika oli 19 minuuttia. Kaukolämmön toimitusten vastaava keskeytysaika oli 29 minuuttia. KSS Energian tarjoamien urakointipalvelujen kysyntä on pysynyt edellisvuoden tasolla. Energiakonsernin ulkopuolelle tuotettiin palveluja 28 (27) prosenttia liikevaihdosta. KSS Energia -konsernin liikevaihto laski 3,2 prosenttia, mutta liikevoitto parani 5,4 prosenttia edellisvuodesta. Sähkön alhainen markkinahinta painoi tuotantoliiketoiminnan tulosta alaspäin. Investointeihin käytettiin alkuvuonna 8,2 (4,8) miljoonaa euroa. Vuoden 2016 liikevaihdoksi taan 109,2 miljoonaa euroa ja liikevoitoksi 9,4 miljoonaa euroa. Tulos on likimain tavoitteen mukainen. Konsernin, emoyhtiön ja tytäryhtiöiden tulokset : (milj. e.) VS 2016 Tot Liikevaihto Tot VS 2016 Tot.2015 Liikevoitto Tot KSS Energia -konserni 107,3 73,2 70,9-3,2 109,2 10,1 5,7 6,0 5,4 9,4 KSS Energia Oy 66,0 48,8 45,2-7,3 68,2 3,1 2,7 2,4-12,0 3,4 KSS Lämpö Oy 37,9 23,1 23,0-0,3 36,8 6,5 3,7 3,7 1,6 5,9 KSS Verkko Oy 16,1 9,5 10,5 11,3 16,2 2,8 1,1 1,6 40,5 2,5 KSS Rakennus Oy 9,3 4,5 4,0-12,2 8,2 1,4 0,2-0,1-151,5 1,2

2 Yhtiön tunnusluvut KSS Energia oy (konserni) Tavoitteet Mittari TA 2016 Tot Sijoitetun pääoman tuotto Sijoitetun pääoman tuotto () 11,0 7,1 2 Omavaraisuusaste Omavaraisuusaste () 33,0 30,2 3 Osinkoa tilikaudelta vähintään Osinko (M ) 5,0 5,0 (maksu seur. keväänä 2017). 4 Energian toimitusvarmuus: Keskimääräinen toimitusaika - sähkön osalta Keskeytysaika (h/asiakas) 0,70 0,32 - lämmön osalta 0,70 0,48 5 Uusiutuvien energialähteiden osuus omasta - sähköntuotannosta - lämmön tuotannosta Uusiutuvien energialähteiden osuus omasta tuotannosta () ,5 61, e TP 2015 VS 2016 Tot Tot Liikevaihto , , Liikevoitto (-tappio) , , Tilikauden tulos , , Pysyvät vastaavat , , Vaihtuvat vastaavat , , Oma pääoma , , Vähemmistöosuus , ,3 801 Pakolliset varaukset , ,0 155 Vieras pääoma , , Investoinnit (netto) , , Tunnusluvut Liikevoitto 8,0 9,4 17,5 7,8 8,5 9,0 8,6 Sijoitetun pääoman tuottoaste 11,8 11,6-1,7 7,8 7,1-9,0 10,7 Oman päoman tuottoaste 11,8 11,7-0,8 16,6 8,0 51,8 11,0 Omavaraisuusaste 34,2 35,1 2,6 30,4 30,2-0,7 33,1 Maksuvalmius 2,2 2,1-4,5 1,8 1,4-22,2 1,6 Henkilöstö, keskimäärin , ,9 117

3 Kouvola Innovation Oy -konserni Kaupungin omistusosuus: 100 Hallitus: Anssi Paasivirta, pj Pirjo Hedman Susanna Kurvinen Jukka Pennanen Jaakko Pesu Risto Simola Leena Riekkola Toimitusjohtaja: Martti Husu Toiminnan ja talouden olennaiset asiat sekä merkittävät poikkeamat Yhtiö raportoi toiminnan toteumatiedot suhteessa tavoitteisiin, jotka on määritelty Kouvolan kaupungin ja Kouvola Innovation Oy:n välisessä sopimuksessa elinkeinopalvelujen ja elinkeinojen kehittämisen toteuttamisesta vuonna 2016 sekä kaupungin konserniyhtiön vuositavoitteina. Raportointi toteutetaan kolme kertaa vuodessa kaupungin osavuosikatsauksen aikataulun mukaisesti. Vuositavoitteena on saada palvelujen piiriin yritysasiakasta. Edelleen tavoitteena on, että palvelujen avulla Kouvolan seudulle perustetaan tai sijoittuu vähintään 150 yritystä. Lisäksi jokaiselle painopistealueelle on määritelty kärkihanke vuositavoitteineen. Kouvola Innovation Oy osallistuu yritysten toimintamahdollisuuksia ja fyysistä toimintaympäristöä koskevaan kaupunkikonsernin sisäiseen yhteistyöhön ja kaupungin strategisten kehittämishankkeiden toteuttamiseen. Kouvolan seudun elinkeino- ja yritystoiminnassa on tapahtumassa selkeä positiivinen muutos. Elinkeinoelämän tilannetta kuvaavat merkittävät, viimeaikaiset yksityiset investoinnit, joista voidaan mainita mm. metsäyhtiö UPM:n 98 m investointi Kymin tehtaaseen, perhemeijeri Kaslinkin miljoonainvestointi kastiketuotannon kapasiteettiin, autoliike Auto-Sunin uudet toimitilat, vanteita ja renkaita myyvän Vannetukun yli 9000 m2 toimitilainvestointi ja Tykkimäen vapaa-aikakeskuksen päätös rakentaa yli 2000 m2 sisäaktiviteettipuisto. Myös uusien yritysten perustamisaktiivisuus on pysynyt poikkeuksellisen vahvana. Kouvolan seudulle perustettiin tarkastelujaksolla uusia yrityksiä 240, joista Kouvolaan 224 ja Iittiin 16. Näistä Kinnon palvelua ennen yrityksen perustamista käytti 104 asiakasta (43 ). Yritysten määrän nettolisäys on edelleen suuri, mutta vertailtavuus aiempiin vuosiin on vaikeaa Patentti- ja rekisterihallituksen kertaluonteisesti tekemän, yritysten ja yhdistysten rekisteritietojen puhdistamisen takia. Kouvola Innovation Oy:n painopistealueilla on niin ikään panostettu rytmin muuttumiseen. Kiertotalouden ympärille on muodostunut noin 40 kouvolalaisen ja iittiläisen yrityksen ryhmä, joka etsii teollisia symbiooseja. Tavoitteena on löytää ratkaisuja, joissa yhden yrityksen ylijäämästä tulee toisen yrityksen raaka-ainetta. Digitaalisuus tulee alalle mm. älypakkausten muodossa, ja tästä ryhmästä niitä kehittämässä on mukana kymmenkunta paikallista yritystä. Logistiikka on jo menestyksekäs toimiala Kouvolassa noin 200 paikallisen yrityksen ja lähes 2000 työpaikan voimin. Nyt Euroopan komissio on esittänyt 1,7 miljoonan euron rahoitusta Kouvolan rautatie- ja maantieterminaalin kehittämiseen. Kouvola RRT -hankkeessa kehitetään logistiikka-alueen intermodaalisuutta ja kaikille yhdenvertaisesti palveluja tarjoavaa intermodaaliterminaalia. EU:n rahoitus kohdistuu hankkeen selvityksiin ja suunnitteluun kohdistuviin kustannuksiin. Kouvolan logistiikkakeskittymä sijoittui Saksan logistiikkakeskusten liiton arvioinnissa pohjoismaiden ykköseksi ja pääsi Euroopan parhaimpien joukkoon yli kolmestasadasta vertaillusta keskuksesta. Uudet Aasian ja Euroopan väliset kulje-

4 tuskäytävät tarjoavat uusia mahdollisuuksia hyödyntää erinomaista logistista sijaintiamme. SmartLog-hankkeessa kehitämme puolestaan tavaroiden internetin käytännön sovellusta pk-firmojen käyttöön. Kouvolan ja Iitin matkailuyritykset ovat olleet innolla mukana yhteismarkkinoinnissa. Yrittäjien osaamisen kehittämiseen on panostettu vahvasti digi-/some-maailman muutoksessa, joka on matkailualalla nousemassa merkittävimmäksi markkinointikanavaksi ja mahdollisuudeksi palvella uusia asiakasryhmiä. Kokous- ja tapahtumamatkailun kehittämisessä nähdään merkittävää potentiaalia, joka on vielä suurelta osin hyödyntämättä. Alkuvuoden aikana on kehitetty myös yhtiön omia asiakaspalveluprosesseja. Työlle asetetut tavoitteet ovat palvelukokonaisuuden selkeyttäminen, korkean palvelutason varmistaminen sekä asiakaspalautteeseen perustuva palvelutulosten jatkuva mittaaminen. Palveluprosessit ja tulosten mittarointi otetaan vaiheittain käyttöön loppuvuoden aikana. Kaupungin talousarvion mukaiset konserniyhtiön vuositavoitteet 2016 Tavoitteet Mittari Tavoite 2016 Toteutunut / Yritysasiakkaiden määrän kasvu Palveluita käyttäneiden tai henkilökohtaisesti kontaktoitujen määrä (kpl). Lähde: Kinnon Yrinet -asiakastieto-tietojärjestelmä Seudulle perustettujen tai sijoittuneiden yritysten lukumäärän lisääminen, joista Kinnon palveluja käyttänyt 3 Toiminnan kehittämisen mahdollistava taloudellinen tulos Perustettujen ja sijoittuneiden yritysten määrä (kpl) Lähde: Patentti- ja rekisterihallitus Tilikauden tulos Lähde: Tilinpäätös 4 Toimivat prosessit Keskeisten prosessien kuvaus Toteutunut ± te Kesken

5 Kouvola Innovation Oy -konsernin talous Kouvola Innovation Oy konsernin talous on kunnossa ja mahdollistaa lisäpanostuksia esimerkiksi yritysten toimitilaratkaisuihin. TP 2015 VS 2016 Tot Tot Liikevaihto , , Liikevoitto (-tappio) , ,3 Tilikauden tulos , ,8 0 Pysyvät vastaavat ,2 Vaihtuvat vastaavat ,8 Oma pääoma ,5 Vähemmistöosuudet 159 Poistoero ,1 Vieras pääoma ,3 Investoinnit (netto) Tunnusluvut Liikevoitto 5,3 5,2 8,1 969,9 Sijoitetun pääoman tuottoaste 1,9 1,0 2,8 1263,6 Oman päoman tuottoaste 1,6 1,8 3,1 541,8 Omavaraisuusaste 59,3 58,8 60,7 3,2 Henkilöstö, keskimäärin ,4 Kaakkois-Suomen Tieto Oy Kaupungin omistusosuus: 99,9 Hallitus: Kari Taskinen, pj Kikko Askola-Mauno Pulla Peltola Jouni Hemilä Tuure Ainikkamäki Tiina Kirvesniemi Leena Inkilä Toimitusjohtaja: Mika Lyytikäinen Toiminnan ja talouden olennaiset asiat sekä merkittävät poikkeamat Toiminta KS-Tieto on hakenut asemia käynnistyneessä maakuntauudistuksessa tavoitteenaan olla pääasiallinen ICTpalvelutuottaja uudelle maakuntahallinnolle ja sen SOTE-toiminnoille sekä alueen kaupungeille ja kunnille. Yhtiö toivoo tiivistä omistajien tukea tavoitteen saavuttamiseksi. Toimintaympäristö on tällä hetkellä kuitenkin haastava. Yhtiö on neuvotellut tiiviisti Haminan kaupungin tietohallinnon kanssa kaupungin saattamiseksi KS-Tiedon palvelujen piiriin osana suurempaa Kymenlaakson kokonaisuutta. Kotkan kaupunki painosti Haminan kuitenkin jatkamaan omistamansa liikelaitoksen ICT Kymin palvelujen käyttöä. Liikelaitos aiotaan myös yhtiöittää pikaisesti vaikka maakuntauudistus ei tue usean alueellisen ICT-toimijan laajoja toimintamahdollisuuksia.

6 Talous Yhtiön talous on en mukaisessa tilassa. Osavuosikatsauksen liikevoittoa pienentävät kevään ja kesän aikana toteutetut uudet palvelualustat, joihin liittyvien palvelujen laskutus on käynnistynyt elo-syyskuun aikana. Tämä korjaa tilannetta loppuvuoden osalta. Yhtiö on maksanut myös suurempia ennakkoverotilityksiä kuin mitä ennakoitu liiketoiminnan tulos edellyttäisi. Tavoitteet Mittari TA 2016 Toteutuma Vertailukelpoisten tuotteiden ja palveluiden hinta verrattuna vastaaviin toimijoihin Hinta Hinta ( ) KS-Tieto Oy /vertailuyritysten keskiarvo - Virtuaalipalvelimen kk-hinta KST: 250e/kk vertailu: 385,40 e/kk - Operointi-/projekti-/johtotyö /t KST: 60/80/100 e/h vertailuhinta: 82,2/122/155,6 e/h 2 Eri omistajien osuus toiminnasta 3 Palvelujen tuotteistaminen ja hinnoittelu - Puhelinvaihdepalvelu /puh -osuus, Kouvola -osuus, Muut Tuotteet ja hinnat Valmis Käynnissä olevan puhepalvelu muutosprojektin takia laskelmaa ei voi tehdä 88 12

7 1000 e TP 2015 VS 2016 Tot Tot Liikevaihto , , Liikevoitto (-tappio) , ,6 Tilikauden tulos ennen tp-siirtoja , ,6 Tilikauden tulos , ,4 70 Pysyvät vastaavat 464 0, ,4 Vaihtuvat vastaavat , ,9 Oma pääoma , ,9 Vieras pääoma , ,2 Investoinnit (netto) 0,0 Tunnusluvut Liikevoitto Sijoitetun pääoman tuottoaste Oman päoman tuottoaste Omavaraisuusaste Maksuvalmius Henkilöstö, keskimäärin ,0 Kouvolan Asunnot Oy Kaupungin omistusosuus: 100 Hallitus: Markku Mikkola, pj Petri Kuutti, vpj Piia Kyrö Ilkka Mäkijärvi Leila Lehtola Pertti Paloranta Tiina Hämäläinen Toimitusjohtaja: Auvo Viiru Toiminnan ja talouden olennaiset asiat sekä merkittävät poikkeamat Kulunut katsantokausi on edennyt jokseenkin budjetoidusti. Käyttöasteen lievälle jälkeenjääneisyydelle löytyy selittäviä tekijöitä menossa olevista peruskorjauksista ja alueen muuttotappiosta. Osa selittyy myös normaalilla kausivaihtelulla, mutta alueellisiin kysyntäeroihin on panostettava käytettävissä olevin keinoin. Muihin liiketoimintaympäristön muutoksiin yhtiö reagoi välittömästi omilla toimenpiteillä. Yhtiö käynnisti heinäkuussa ns. Elimäkikoti projektin Elimäen kirkonkylällä. Kyseessä on erityisryhmien kohde, joka toteutetaan ARA:n erityisryhmien investointiavustuksen myötävaikutuksella. Hankkeen kokonaiskustannusarvio arvonlisäveroineen on liki 6,5 miljoonaa euroa. Korjauskustannukset ovat vertailujaksoon nousseet, mikä on ollut tietoinen toimenpide. Kulut ovat aiheutuneet pääasiallisesti elinkaaren päässä olevien kerrostalojen purkamisista, millä vastaavasti pystytään tasaamaan eri asuinalueiden kysyntää ja tarjontaa optimitasolle. Näiden peruskorjaus ja purkutoimenpiteiden vaikutus tulee näkymään positiivisena kehityksenä pidemmällä aikajänteellä. Yhtiö on ylittänyt kuluvalla tilikaudella alhaisten käyttöasteen ja elinkaaren lopussa olevien kiinteistöjen luopumistavoitteen. Yhtiön on purkanut katsantokauteen loppuun mennessä kaksi (2) kiinteistöä.

8 Näköpiirissä ei ole seikkoja, jotka aiheuttaisivat merkittäviä poikkeamia kuluvan tilikauden budjetoituun tulokseen tai muuhun operatiiviseen toimintaan. Tavoitteet Mittari 2016 Tot Käyttöaste vähintään Käyttöaste () 94,0 92,6 2 Tulos Tilikauden tulos +/ t (poistoja ei ole kirjattu) 3 Luottotappiot liikevaihdosta enintään Luottotappioiden osuus liikevaihdosta () 1,0 (ei kirjattu 2016) 4 Saamiset vuokratuotoista liikevaihdosta enintään 5 Alhaisten käyttöasteen rakennuksista luopuminen Vuokrasaamisten osuus liikevaihdosta () 3,0 2,4 TP en liikevaihdosta Lukumäärä (kpl) 1 purettu kaksi kiinteistöä Kuovintie 3 (Ksnk) 1000 e TP 2015 VS 2016 Tot Tot Liikevaihto , Liikevoitto (-tappio) , Tilikauden tulos ennen tp-siirtoja Tilikauden tulos Pysyvät vastaavat ,1 Vaihtuvat vastaavat ,6 Oma pääoma ,8 Poistoero ,6 Vap.ehtoiset varaukset ,9 Vieras pääoma ,8 Investoinnit (netto) Tunnusluvut Liikevoitto 16,9 37,8 40,0 5,8 Sijoitetun pääoman tuottoaste 3,3 4,6 4,9 Oman pääoman tuottoaste - 23,0 24,8 Omavaraisuusaste 18,1 20,8 21,6 3,8 Maksuvalmius, Quick ratio, arava 0,8 2,4 3,6 50,0 Henkilöstö, keskimäärin ,0

9 Kouvolan Vesi Oy Kaupungin omistusosuus: 100 Hallitus: Kimmo Jokiranta, puh.joht. Elina Helmanen Kari Hänninen Jouko Kaipinen Marjo Lakka Antti Mäkelä Heta Vilen Toimitusjohtaja Timo Kyntäjä Toiminnan ja talouden olennaiset asiat sekä merkittävät poikkeamat Kouvolan Vesi Oy on aloittanut toimintansa Yhtiön vuosi on mennyt pääosin suunnitelmien mukaisesti. 3 milj. euron saneeraus- ja investointilaina nostettiin elokuussa. Kouvolan Vedellä on käynnissä TA mukaisten investointien sekä verkosto- ja asiakashallintajärjestelmäohjelmien muutostyöt käynnissä. Asiakashallintajärjestelmä on tarkoitus ottaa käyttöön alkaen. Kouvolan Vesi Oy:n hallitus on tarkentanut vuoden 2016 käyttötalouden talousarviota syyskuun kokouksessa, tulos on edelleen positiivinen. Koko yhtiön kirjanpitojärjestelmään mukainen yhteenlaskettu liikevaihto tammi-elokuussa oli 8,24 milj. euroa (toteuma 50,2 ), jossa vesi- ja jäteveden osuus oli 7,39 milj. euroa (89,7 ). Vesi- ja jätevesilaskutusrytmiä muutettiin vuoden alusta kahden kuukauden välein tapahtuvaksi. Materiaali ja palvelut olivat yhteensä 2,34 milj. euroa (toteuma 39,2 ), josta aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden osuus oli 1,26 milj. euroa (toteuma 59,6 ) ja ulkopuolisten palveluiden osuus 1,08 milj. euroa (toteuma 28,1 ). Materiaalit ja palvelut olivat 16,7 pienemmät verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Kulujen pienentyminen selittyy osin biolaitostoiminnan puolelta, koska edellisenä vuonna toimintaa hoidettiin ostopalveluilla. Yhtiön yhteenlasketut henkilöstökulut olivat 2,32 milj. euroa (toteuma 63,8 ). Henkilöstökulut olivat 13,4 suuremmat verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Henkilöstökulujen kasvu tulee suurelta osin biolaitostoiminnan puolelta, jossa ei edellisenä vuonna ollut omaa henkilökuntaa, vaan toimintaa hoidettiin ostopalveluin. Poistot olivat 2,48 milj. euroa (toteuma 64,4 ). Poistot ovat suurin piirtein vastaavalla tasolla edelliseen vuoteen verrattuna. Liiketoiminnan muut kulut olivat 1,22 milj. euroa (toteuma 63,7 ). Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kulut olivat 20,9 suuremmat. Liiketoiminnan muista kuluista suurimmat euromääräiset erät olivat konsultointipalvelut, kone- ja kalustovuokrat sekä toimitilavuokrat. Rahoitustuotot ja kulut olivat -0,34 milj. euroa (toteuma 34,2 ). Tammi- elokuun tilikauden tulos oli -0,38 milj. euroa tappiollinen. Vuoden 2016 talousarviossa on arvioitu koko vuoden tulokseksi 0,15 milj. euroa. Yhtiön hallitus päätti syyskuun kokouksessa vuoden 2016 talousarviomuutoksista käyttötalouden puolelle. ten mukaan yhtiön tulos tulee heikkenemään hieman aiemmin esitetystä. Kouvolan Vesi Oy:n henkilöstön kokonaismäärä oli 63 henkilöä, joista 53 kokoaikaista vakituista, 2 vakituista 50 (osa-aika eläke) ja 8 määräaikaista. Vesihuoltotoiminta Veden ja jäteveden käyttö- ja perusmaksujen sekä liittymismaksujen hintojen korotukset astuivat voimaan alkaen. Vuoden 2016 alusta otettiin käyttöön myös huleveden sekä sprinklerin liittymismaksut. Vesihuoltotoiminnan liikevaihto tammi- elokuussa oli 7,81 milj. euroa (tot. 52,8 ), josta vesi- ja jätevesilaskutuksen osuus oli 7,39 milj. euroa. Loput liikevaihdosta ovat liittymis- ja työlaskuja.

10 Vesihuoltotoiminnan suurimmat erät olivat henkilöstökulut ja poistot. Henkilöstökulut olivat 2,18 milj. euroa (toteuma 63,8 ). Henkilöstökulut olivat 6,5 suuremmat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Materiaalit ja palvelut olivat yhteensä 1,68 milj. euroa (toteuma 40,0 ), josta aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden osuus oli 1,04 milj. euroa (toteuma 61,4 ) ja ulkopuolisten palveluiden osuus 0,64 milj. euroa (toteuma 25,7 ). Materiaalit ja palvelut olivat tammi- elokuussa 12,3 pienemmät edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Poistot olivat vesihuoltotoiminnan puolella yhteensä 2,16 milj. euroa (toteuma 62,9 ). Liiketoiminnan muut kulut olivat 1,05 milj. euroa (toteuma 66,8 ), joka on 17,4 enemmän verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Liiketoiminnan muista kuluista suurimmat kustannuserät olivat konsultointipalvelut, kone- ja kalustovuokrat sekä toimitilavuokrat. Tammi- elokuun tilikauden tulos oli 0,50 milj. euroa positiivinen. Biolaitostoiminta Tammi- elokuun liikevaihto oli 0,43 milj. euroa (toteuma 26,4 ). Liikevaihdon arvioidaan toteutuvan koko vuoden osalta alle suunnitellun. Biolaitostoiminnan puolella suurimat kustannuserät olivat ulkopuoliset palvelut ja poistot. Materiaalit ja palvelut olivat yhteensä 0,65 milj. euroa (toteuma 37,2 ), josta aineet ja tarvikkeet olivat 0,22 milj. euroa (toteuma 52,2 ) ja ulkopuolisten palvelut 0,44 milj. euroa (toteuma 32,6 ). Materiaalit ja palvelut yhteensä olivat pienemmät 26,3 edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Kustannusten pienentyminen ko. ryhmässä johtuu suurelta osin siitä, että biolaitosta ei enää hoideta ostopalveluin, vaan käyttö hoidetaan oman henkilökunnan voimin. Biolaitoksen henkilöstökulut olivat 0,14 milj. euroa (toteuma 63,6 ). Poistot olivat yhteensä 0,32 milj. euroa (toteuma 76,2 ). Liiketoiminnan muut kulut olivat 0,16 milj. euroa (49,1 ). Liiketoiminnan muista kuluista suurimmat kustannuserät olivat konsultointipalvelut ja toimitilavuokrat. Tammi- elokuun tilikauden tulos oli 0,88 milj. euroa tappiollinen. Talousarviossa biolaitoksen koko tilikauden tulokseksi arvioitiin muodostuvan -1,12 milj. euroa tappiolliseksi. Investoinnit Tammi- elokuun toteutuneet investoinnit olivat 2,80 milj. euroa. Investoinnit koostuivat vesihuoltotoiminnan investoinneista. Suurimmat yksittäinen investointi oli Markankylän alue (0,50 milj. eur). Alkuperäisessä talousarviossa investointien (netto) euromääräksi arvioitiin 6,27 milj. euroa. Yhtiön hallitus päätti investointiohjelman muutoksista kokouksessaan, jossa investointien (netto) euromääräksi arvioitiin 4,07 milj. euroa. Tavoitteet Mittari TA 2016 Tot Kilpailukykyinen veden hinta verrattuna vastaaviin toimijoihin e/m3 max 3,95 3,85 2 Liikevoitto ja poistot yht. liikevaihdosta > 25 29,7 3 Omavaraisuusaste 55 52,9 4 Omistajatuloutus (sis. haittakorvaukset, lainojen korot, takausprovisiot ja osingot) Me 1,51 0,33

11 1000 e TP 2015 VS 2016 Tot Tot Liikevaihto , , Liikevoitto (-tappio) , , Tilikauden tulos , ,7 2 Pysyvät vastaavat ,3 Vaihtuvat vastaavat ,9 Oma pääoma ,7 Pakolliset varaukset Vieras pääoma ,5 Investoinnit (netto) , , Tunnusluvut Liikevoitto 12,3 7,0-24,2 29,7-222,9 6,2 Sijoitetun pääoman tuottoaste 2,3-1,0 0,0-96,9 Oman päoman tuottoaste 1,5-5,1-0,8 84,0 Omavaraisuusaste 52,6 58,0 52,9-8,8 Maksuvalmius Henkilöstö, keskimäärin ,6 63 Kouvolan Rautatie- ja aikuiskoulutus Oy Kaupungin omistusosuus: 100 Hallitus: Tapio Karvonen, pj Juha Frantsi Pekka Korpivaara Päivi Kossila Johanna Söderlund Toimitusjohtaja: Timo Tiainen Toiminnan ja talouden olennaiset asiat sekä merkittävät poikkeamat Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy:n (KRAO) toiminta on alkanut Kouvolan Kasarminmäellä uusissa tiloissa lukien. Yhtiön toimitusjohtajana toimii Timo Tiainen. Yhtiön rautatiealan koulutustoiminnan rahoitus perustuu asiakkaille myytävään koulutukseen maksullisena palvelutoimintana sekä Liikenne- ja viestintäministeriöltä anottavaan valtionavustukseen. LVM on myöntänyt KRAOlle tälle vuodelle valtionavustusta euroa. Opetus- ja kulttuuriministeriö valmistelee parhaillaan ammatillisen koulutuksen 2018 voimaan tulevaa rahoitus- ja rakenneuudistusta. On mahdollista, että rautatiealan koulutuksen rahoitus liikenneturvallisuustehtävien osalta tulee siirtymään OKM:n alle. Linjaus asiaan saataneen tämän vuoden aikana. Merkittävin osa KRAOn koulutuksista perustuu KRAO Oy:n ja VR:n välisiin sopimuksiin, joista kuljettajakoulutus on muodostanut yleensä noin puolet. Johtuen VR Yhtymän syksyllä 2015 käynnistyneistä sopeutuksista ei VR ole tilannut tälle vuodelle junaliikenteen kuljettajakoulutuksia. Keväällä toteutettiin ainoastaan yksi kuljettajakoulutusryhmä. Tällä hetkellä kuitenkin neuvotellaan uuden kuljettajakurssin käynnistymisestä loppusyksystä. Kouluttavien määriä on tasapainottanut metrorata-alueen ratatyöturvallisuuskoulutus.

12 Vuoden 2016 talousarvio laadittiin alijäämäiseksi, mutta tällä hetkellä liikevaihdon arvioidaan toteutuvan ennakoitua suurempana ja myös tuloksen olevan lievästi positiivinen. Henkilöstömenoissa saataneen myös jonkin verran säästöjä. Tämän hetken toteutumaa vinouttaa kuitenkin vielä se, että ulkopuolelta ostettavissa palveluissa menot eivät ole ajan tasalla. Yhtiön hallitus päätti maaliskuussa tilata jo vanhentuneiden, VR:ltä peräisin olevien 12 simulaattorin tilalle kuusi sähköveturiajopöytää sekä niihin liittyvät ohjaustoiminnot ja ohjaajapöydän sisältävän simulaatiojärjestelmän kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen tehneeltä Transurb:ltä. Järjestelmähankinnan hinta on ,74 ja käyttöön otettavissa simulaattorit ovat syksyllä Investointi toteutetaan ilman lainarahoitusta. Yhtiö varmistaa uusilla simulaattoreilla koulutuksen laatunsa ja kilpailukykynsä myös lähivuosina todennäköisesti avautuvilla rautatiemarkkinoilla. KRAO on kuluvana vuonna ollut aktiivisesti mukana Liikenneviraston vuonna 2017 lopulla valmistuvassa Kouvolan ratateknisessä oppimisympäristöhankkeessa (ROK) tavoitteenaan saada vahva rooli koulutusyksikön toiminnassa. Liikennevirasto keskeytti toukokuussa aloittamansa ROKin toiminnan pyörittämistä ja kehittämistä koskevan tarjouskilpailun ja aloittanee sen uudelleen tänä syksynä. KRAO toimii useiden koulutustuotteiden osalta kilpailluilla markkinoilla, jossa samoja tuotteita myyvät yksityiset koulutuksen tarjoajat. Tämän vuoksi yhtiön hallitus päätti toukokuussa käynnistää Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy:n laatujärjestelmän ISO 9001 sertifiointiprosessin. Sertifikaatilla voidaan osoittaa, että tuotteet, johtamisjärjestelmät ja työntekijöiden osaaminen vastaavat kansainvälisiä, kansallisia tai paikallisia vaatimuksia. Sertifikaatti on myös kolmannen osapuolen antama pätevä todiste, joka osoittaa yrityksen ponnistelevan laadun, turvallisuuden, kestävän kehityksen tai toiminta- ja toimitusvarmuuden puolesta. Prosessin 1. vaihe toteutettiin elokuussa ja tavoitteena on sertifikaatin myöntäminen seuraavan vaiheen jälkeen tammikuussa Tavoitteet Mittari TA 2016 Tot Koulutusalan monipuolinen tarjonta Koulutusmoduulien määrä Toiminnan kehittämisen Liiketoimintatulos, Me 0,5 0,2 mahdollistava taloudellinen tulos 3 Merkittävä rooli kouluttajana Osuus koulutuksista 50 Kesken Liikenneviraston ratateknisessä oppimisympäristössä 4 Fasiliteettien ja toimintaympäristön Tilaus simulaattoreista toteutettu Toteutettu Toteutunut kehittäminen 5 Muiden uusien tuotteiden tuotteistus ja myynti -asiantuntijapalvelut Myydyt asiantuntijapalvelut / päivä 20 Kesken

13 1000 e TP 2015 VS 2016 Tot Tot Liikevaihto Liikevoitto (-tappio) Tilikauden tulos ennen tp-siirtoja Tilikauden tulos Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Oma pääoma Vieras pääoma Investoinnit (netto) Tunnusluvut Liikevoitto Sijoitetun pääoman tuottoaste Oman päoman tuottoaste Omavaraisuusaste Maksuvalmius Henkilöstö, keskimäärin