Valokuvat: Wilma Hurskainen Paino: Markprint, Lahti 2012 p ,

Transkriptio

1 Tasekirja 2011

2 Julkaisija: Sibelius-Akatemia Toimitus: Helena Haimi, Kalervo Koskimies ja Tiina Tuomikoski Ulkoasu ja taitto: Tiina Laino Valokuvat: Wilma Hurskainen Paino: Markprint, Lahti 2012 p , 2

3 Sisältö Sibelius-Akatemian missio, visio ja avainluvut...4 Vuoden 2011 keskeiset tapahtumat...4 Strategiatyö...6 Perus-, aikuis- ja nuorisokoulutus...6 Jatkokoulutus...8 Taiteellinen toiminta...8 Tutkimus...10 Kehitys- ja innovaatiotoiminta...10 Henkilöstö...10 Riskienhallinta ja laadunvarmistus...11 Yliopiston talous...11 Tilinpäätöksen jälkeiset oleelliset tapahtumat...13 Hallituksen esitys tuloksen käsittelystä...13 Tuloslaskelma...15 Tase...16 Rahoituslaskelma...17 Tilinpäätöksen liitetiedot...18 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...18 Eritelty tuloslaskelma...23 Toimintokohtainen tuloslaskelma...24 Elinkeinotoiminnan tuloslaskelma...25 Toimintokohtainen tuloslaskelma...26 Hallituksen allekirjoitukset...27 Sibelius-Akatemian hallinnointijärjestelmä...29 Sibelius-Akatemian hallituksen jäsenet...30 Sibelius-Akatemian operatiivinen johto...30 Yliopistokollegio

4 Sibelius-Akatemian missio, visio ja avainluvut Missio Sibelius-Akatemia vaalii ja uudistaa musiikkikulttuuria. Keinoina ovat korkeatasoinen opetus, taiteellinen toiminta ja tutkimus sekä näille perustuva oppiminen. Visio vuodelle 2016 Sibelius-Akatemia on vireä ja avoin kansainvälinen musiikin voimakeskus, jolla on valitsemillaan painoaloilla maailmanlaajuisesti johtava asema. Avainluvut vuonna 2011 Valmistuneita musiikin tohtoreita 7 (tavoite 11) Valmistuneita musiikin maistereita 144 (tavoite 150) Valmistuneita musiikin kandidaatteja 131 (tavoite 110) Perustutkinto-opiskelijoita 1 154, laskennallisia kokopäivä opiskelijoita 772 Jatko-opiskelijoita 137 Ulkomaalaisia tutkinto-opiskelijoita 149 Vaihto-opiskelijoita 109 (lähteneet 51, saapuneet 58) Henkilöstöä laskennallisia henkilötyövuosia 393 (ml. tuntiopetus) Yliopiston tuottajapalveluna järjestämiä konsertteja 650 Yliopiston järjestämien konserttien yleisömäärä Valtionapuna saatu perusrahoitus Kokonaisrahoitus euroa euroa Vuoden 2011 keskeiset tapahtumat Kolme merkittävää virstanpylvästä leimasi vuotta 2011: Sibelius-Akatemian uuden osasto-organisaation aloitus 1.8., Musiikkitalon avajaiset sekä Taideyliopiston perustamissopimuksen allekirjoittaminen Organisaatiomuutoksessa muodostettiin yhdestätoista yksiköstä kahden osaston yliopisto. Uusien dekaanien vaikutuksesta toiminta on tehostunut, ja aineryhmien keskinäinen yhteistyö on kehittynyt. Tohtorikoulutusta keskittämällä on saatu lisää kriittistä massaa. Musiikkitalon avaaminen yleisölle merkitsi Sibelius-Akatemialle vuosien unelmien täyttymystä. Pitkä suunnittelu- ja rakennusprosessi on työllistänyt suurta osaa henkilöstöstä. Sisältösuunnittelu ja -toteutus ovat haastaneet koulutusta ja vahvistaneet SibAn julkista imagoa: lisää yleisöjä konserteissa ja uusittu visuaalinen ilme. Sibelius-Akatemian raikas osuus Musiikkitalon avajaistilaisuudessa joka televisioitiin suorana lähetyksenä sai laajasti tunnustusta. Syksyä leimasi taideyliopistohankkeen käynnistäminen. Syyskuussa opetus- ja kulttuuriministeriö hyväksyi uuden yliopiston perustamisedellytykset ja kolme hallitusta hyväksyi Taideyliopiston perustamissopimuksen marraskuussa. Nyt yhdistymishanketta viedään laajalla rintamalla eteenpäin, tavoitteena saada aikaan toimivat Taideyliopiston rakenteet lähtien. 4

5 Kolme merkittävää virstanpylvästä leimasi vuotta 2011: Uuden osasto-organisaation aloitus 1.8. Musiikkitalon avajaiset Taideyliopiston perustamissopimuksen allekirjoittaminen

6 Strategiatyö Hallitus hyväksyi joulukuussa yliopiston uuden strategian vuosille Strategiassa korostuvat Sibelius-Akatemian asema suomalaisen musiikkimaailman voimakeskuksena ja kansainvälisesti arvostettuna huippuyksikkönä, yliopiston taloudellisten toimintaedellytysten turvaaminen, toiminnan sujuvuus ja tehokkuus sekä työyhteisön hyvinvointi. Strategiaan liittyvät lisäksi keskipitkän aikavälin taloussuunnitelma, henkilöstöstrategia ja viestintästrategia. Perus-, aikuis- ja nuorisokoulutus Peruskoulutuksen hakijamäärät jatkavat edelleen nousua huolimatta pienentyneistä ikäluokista. Kansainvälinen vetovoima on hyvä, sillä joka viides hakija on ulkomaalainen. Yliopiston nuorisokoulutuksen päättävistä opiskelijoista noin 60 % hakeutuu vuosittain tutkinto-opiskelijaksi Sibelius-Akate miaan. Hakijat ja valitut Hakijamäärä joista ulkomaalaisia 203 (20 %) 169 (18 %) 218 (23 %) 143 (18 %) 167 (20 %) Valittujen määrä joista ulkomaalaisia 27 (14 %) 26 (15 %) 31 (17 %) 26 (15 %) 36 (20 %) Opiskelijat Perustutkinto-opiskelijat/läsnäolevat joista ulkomaalaisia Nuorisokoulutuksen opiskelijat Avoimen yliopiston opiskelijat (netto) Tutkinnot Maisteri (tavoite 150) ulkomaalaisten suorittamia Kandidaatit (tavoite 110) ulkomaalaisten suorittamia 19 (13%) 15 (12%) 17 (16%) 29 (10%) 14 (9%) (7%) 9 (7%) 11 (7%) 18 (8%) 4 (6%) OKM:n kanssa tulossopimuskaudelle sovittu vuotuinen maisteritavoite on 150. Maisteritutkintojen määrä on palautumassa normaalitasolle vuotta 2008 seuranneen notkahduksen jälkeen. Mediaani opiskeluaika 5,5-vuotisesta koulutuksesta valmistuneilla oli 7,8 vuotta, mikä on hieman korkeampi kuin vuonna Yli puolet valmistuneista maistereista on kuitenkin edelleen ennen vuoden 2005 tutkinnonuudistusta aloittaneita, joita opintoaikojen rajaus ei koske. Tavoiteajassa maisterintutkinnon suorittaa noin 7 % pitkän koulutuksen opiskelijoista ja 11 % lyhyen koulutuksen opiskelijoista. Kandidaatin tutkinnon tavoiteajassa suorittaneiden osuus oli 18 %. Heistä valtaosa on aloittanut opiskelunsa vuoden 2005 tutkinnonuudistuksen jälkeen, mikä viittaa siihen, että tutkinnonuudistuksella on tässä suhteessa ollut myönteinen vaikutus. 6

7 Ulkomaalaisten osuus tutkinnon suorittaneista on edelleen selvästi alemmalla tasolla kuin heidän osuutensa on ollut valituista uusista opiskelijoista. Maisterintutkinnon suorittaneista ulkomaalaisten osuus on suurempi kuin kandidaatintutkinnon suorittaneista. Vuonna 2011 vietiin loppuun mittava koulutusrakenteen uudistus. Koulutusohjelmista siirryttiin oppiainepohjaiseen koulutusrakenteeseen. Uudistuksen tavoitteena on kehittää osaamisperustaista opetussuunnitelmaa, selkeyttää sivuainetarjontaa ja mahdollistaa monipuolisempia osaamisprofiileja. Ulkomaalaiset perusopiskelijat pääaineittain piano viulu kirkkomusiikki klarinetti orkesterinjohto taidehallinto (arts management) laulu, laulupedagogiikka, lied- ja oratoriomusiikki, oopperalaulu sävellys harmonikka sello alttoviulu musiikkitekonologia kansanmusiikki muut yhteensä 7

8 Jatkokoulutus OKM:n kanssa sovittu vuotuinen tohtoritavoite on 11. Vuonna 2011 valmistui seitsemän tohtoria. Yliopistosta valmistui kolmivuotiskautena yhteensä 37 tohtoria. Tämä on neljä yli asetetun tavoitteen ja tarkoittaa keskimäärin 12 tohtoria vuotta kohden kyseisenä kolmivuotiskautena. Keskimääräinen toteutuma viisivuotiskautena oli 11 tohtoria/vuosi. Koska tohtorivolyymi on suhteellisen pieni, on valmistuneiden määrää syytä tarkastella vuotta pitemmällä aikavälillä. Näin ajateltuna tulostilannetta voidaan pitää sangen tyydyttävänä. Tohtorintutkinnot yhteensä (tavoite 11) taiteilijakoulutus tutkijakoulutus kehittäjäkoulutus Jatko-opiskelijat/ läsnäolevat joista ulkomaalaisia 22 (16 %) 23 (16 %) 21 (14 %) 18 (12 %) 17 (13 %) Sibelius-Akatemian jatkokoulutus organisoitiin kahdeksi tohtorikouluksi. Yliopisto osallistuu myös kahteen valtakunnalliseen tohtoriohjelmaan ja toimii toisen ohjelman koordinaatioyliopistona. Uusi organisaatio mahdollistaa entistä paremman yhteistyön eri toimijoiden välillä. Tohtorikoulut vastaavat myös post doc -toiminnan käytännöllisestä organisoimisesta. Yliopisto on osallistunut useisiin tohtoriopiskelijoille ja post doc -tutkijoille tarkoitettuihin kansainvälisiin verkostoihin. Taiteellinen toiminta Sibelius-Akatemian konserttien yleisömäärät ja sen seurauksena tavoitettavuus ja vaikuttavuus ovat kasvaneet Musiikkitalon myötä, vaikka konserttien lukumäärä ei ole merkittävästi lisääntynyt. Suuri konserttisali mahdollistaa suurten tapahtumien toteuttamisen, kuten sinfoniaorkesterin konsertit syyskuussa ja joulukuussa. Neljässä pienemmässä salissa erilaisine akustisine ominaisuuksineen voidaan tuottaa erityyppisiä produktioita. Näistä mainittakoon esim. Olli Kortekankaan ja Michael Baranin kirjoittama city-ooppera Yhden yön juttu (Senaatti-kiinteistöjen tilausteos), DIG-jazztapahtuma ja Folk Big Bandin isännöimä Euroopan kansanmusiikkiorkesterien ENFO-projektin konsertti. Organo-sali on osoittautunut varsinaiseksi helmeksi, jonka yleisöystävälliset konsertit ovat houkutelleet uutta yleisöä urkumusiikin pariin. Camerata-salissa on kuultu sekä kamarimusiikkia, nykymusiikkisarja KLANG in konsertteja että tuttuja opiskelijamatineoita. Lastentapahtumista mainittakoon musiikkisatu Prinsessa Ruusunen ja Ammuu- lastenmusiikkiorkesterin konsertit eri saleissa. Musiikkitalo toimi yhdessä Suomen musiikkineuvoston kanssa järjestetyn Suomalaisen musiikin päivän näyttämönä ja täyttyi tapahtumista, keskusteluista ja konserteista. Lasten sävellyspaja Kuule minä sävellän aloitettiin New Yorkin filharmonikkojen kanssa tähtäimenä kehittää Musiikkitalon orkesterien ja SibAn yleisötyötä. Tuottajapalveluiden järjestämiä konsertteja täydentää aineryhmien vilkas oma konserttitoiminta. 8

9 Sibelius-Akatemian konserttien yleisömäärät ja sen seurauksena tavoitettavuus ja vaikuttavuus ovat kasvaneet Musiikkitalon myötä, vaikka konserttien lukumäärä ei ole merkittävästi lisääntynyt. 9

10 Tutkimus Tutkimuksen johtamisessa, kuten kehittämisrahoituksen suuntaamisessa, on painotettu kansainvälistä toimintaa sekä Sibelius-Akatemian tutkimusprofiilin vahvistamista. Uudessa osasto-organisaatiossa tutkimuksen johtamisvastuu osastoilla on tohtorikoulujen johtajilla. Yliopistossa järjestettiin mm. kansainvälinen Radical Music History -symposium, johon osallistui yli 40 puhujaa 12 maasta. Suomen Akatemia myönsi rahoitusta hankkeisiin ja myös muuta ulkopuolista tutkimusrahoitusta myönnettiin työryhmille ja yksittäisille tutkijoille kiitettävästi. Suomen Akatemialta saatu tutkimusrahoitus Suomen Akatemia Kehitys- ja innovaatiotoiminta Yliopiston kehittämiskeskus rahoitti 57 uutta kehittämisprojektia ja opettajien ammatillisen kehittymisen hanketta. Rahoitusta myönnettiin yhteensä noin 0,350 M. Kehittämisrahoitus on ollut usean vuoden ajan noin 0,8 M tasolla, mutta puolitettiin tilapäisesti vuonna Taiteellisen toiminnan tuotteistaminen jatkui. Ohjelmapalvelu Primon uutena liiketoiminta-alueena alkoi Musiikkitalon SibAn salien ulosvuokraustoiminta. SibaRecords solmi uuden kansainvälisen jakelusopimuksen. Toiminnan tuloksia on kaupallistettu myös Tekesin TULI-rahoituksella. Täydennyskoulutuksen yhteydessä käynnistettiin monimuotoisia musiikki- ja taidepedagogiikka-hankkeita, kuten Finnish Music Express -ohjelma ja Taidealojen erityispätevyyspaletti -hanke, tapahtumatuotannon johtamisosaamisen kehittämishanke JOHDE ja musiikkioppilaitosten rehtorikoulutus. Myös Seinäjoella toiminta on painottunut perinteistä täydennyskoulutusta laajempiin kehittämis- ja tutkimushankkeisiin. Yksikkö toimii kiinteässä yhteistyössä työelämän kanssa. Henkilöstö Henkilötyövuosien (htv) kokonaismäärä 295 (ilman tuntiopetusta) on pysynyt lähes samana kuin edellisenä vuonna. Opetus- ja kulttuuriministeriön määrittelemä tuntiopetuksen henkilötyövuosien laskentakaava on muuttunut, ja sen vuoksi tuntiopetuksen osuus on suurempi kuin aiempina vuosina. Tuntiopettajien henkilömäärä oli 690 ja tuntiopetuksen osuus annettavasta opetuksesta on 49,7 %. Määräaikaisissa tehtävissä työskenteli 32 %. Miesten keski-ikä (48,9 vuotta) on hieman korkeampi kuin naisten (47,0 vuotta). Opetus- ja tutkimushenkilöstöä arvioidaan vuoteen 2016 mennessä eläköityvän 39 henkilöä, muuta henkilökuntaa 20. Henkilötyövuodet (htv) Opettajat ja tutkijat (ei tuntiopetus) Laskennallinen tuntiopetus Opettajat ja tutkijat yhteensä (ml. tuntiopetus) Muu henkilökunta Yhteensä (ml. tuntiopetus) Yhteensä (ei tuntiopetus) Vaihtuvuus on Sibelius-Akatemiassa suhteellisen vähäistä eikä siinä tapahtunut muutosta vuonna Vuosittainen työhyvinvointikysely toteutettiin syksyllä. Tuloksissa on pientä paranemista edelliseen vuoteen verrattuna, etenkin esimiestyöhön liittyvä arvio oli noussut. Muiden yliopistojen tulokset olivat samansuuntaisia. 10

11 Riskienhallinta ja laadunvarmistus Toimivan johdon laatiman riskiarvioinnin perusteella hallitus nimesi sisäisen tarkastuksen kohteiksi käyttöomaisuuden hallinnan, kokonaistyöaikaprosessin, musiikkitalon toimintamallin toteutuksen sekä vuoden 2010 tehtyjen tarkastusten edellyttämien toimenpiteiden seurannan. Tarkastuksen toteutti PWC Suomi. Tarkastuksessa havaittiin vähäisiä puutteita käyttöomaisuuden hallinnassa ja merkittäviä puutteita kokonaistyöaikaprosessissa. Vuoden 2010 tarkastuksen jälkiseurannassa todettiin, että joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta tarkastusten edellyttämät korjaavat toimenpiteet oli suoritettu. Musiikkitalon toimintamallin toteutusta koskevaa tarkastusta ei suoritettu, koska toteutus oli vuoden 2011 lopulla edelleen monelta osin kesken. Laadunvarmistustyö keskittyi vuoden 2010 auditoinnissa havaittujen puutteiden korjaamiseen tähdäten uusinta-auditointiin vuonna Painopisteenä olivat koulutuksen palautemenettelyiden kehittäminen, laatujärjestelmän toimintojen, toimijoiden ja vastuiden selkeyttäminen ja niistä viestiminen englannin ja ruotsin kielillä sekä järjestelmän kokonaisuuden vaikuttavuuden lisääminen. Yliopiston talous Katsaus vuoden 2011 talouteen Musiikkitalon valmistuminen keväällä vaikutti monin eri tavoin myös yliopiston talouteen. Vaikutukset näkyivät vuokra- ja toimintamenojen kasvuna, tuottojen lisäyksenä ja investointien loppuun saattamisena. Lisäksi yliopisto sijoitti varoja muiden pääkäyttäjien tavoin apportin muodossa Helsingin Musiikkitalo Oy:öön. Musiikkitalo Oy:n sisäisessä laskennassa ja seurannassa vallinneiden puutteiden takia laskutusperusteita ei ole kaikilta osin voitu todentaa. Palvelumaksujen kokonaistaso oli kuitenkin ennakoidun mukainen. Sibelius-Akatemian Musiikkitaloon liittyvän vuokrasopimuksen mukaisesti Senaatti-kiinteistöt laskuttaa yliopistolta saman määrän, minkä se maksaa vastikkeena Kiinteistöyhtiö Mannerheimintie 13a:lle. Vuonna 2011 vuokralaskutus oli kuitenkin merkittävästi toteutuneita vastikkeita pienempi. Kiinteistöyhtiön vastiketuotot taas ylittivät toteutuneet kulut olennaisesti. Tästä syystä kiinteistöyhtiö ei tule perimään osakkailtaan vastikkeita täysimääräisesti vuonna Senaatti-kiinteistöt huomioi nämä tekijät vuonna 2012 laskuttaessaan Musiikkitalon vuokran Sibelius-Akatemialta. Yliopisto myi puolet omistamistaan Helsingin Yliopistokiinteistöt Oy:n osakkeista ja Asunto Oy Meri- Kampin osakkeet. Varat ovat luonteeltaan peruspääomaa. Pääomakeräystä jatkettiin saakka. Yliopisto ylitti asettamansa 1 M keräystavoitteen. Keräyksen tuotto oli kaikkiaan 2,055 M ja sitä vastaava hyväksytty valtion vastinraha yhteensä 4,945 M. Talouden kokonaisuuden kehitys vastasi pääpiirteittäin hallituksen hyväksymää talousarviota. Lähivuosien talousnäkymä Taideyliopiston perustamisen ehtona oleva perusrahoituksen merkittävä tasokorotus tulee helpottamaan Sibelius-Akatemian talouden tasapainottamista. Maksuvalmius heikkenee vuoden 2011 lopun erinomaisesta tilanteesta, mutta säilyy edelleen vähintään tyydyttävällä tasolla. Omavaraisuusaste pysyy erittäin hyvänä. Vuotta 2012 leimaa yliopiston operatiivisen talouden sopeuttaminen osaksi perustettavaa taideyliopistoa. Perustamissopimuksen mukaisesti Sibelius-Akatemialla on vuoden 2014 loppuun saakka erillinen tuloslaskelma ja tase. 11

12 Tuloslaskelma Yliopiston tilinpäätös sisältää perustoiminnan ja omakatteiset rahastot. Yliopiston perustoiminnan alijäämä oli 0,773 M ja omakatteisten rahastojen ylijäämä oli 0,738 M. Näin ollen yliopiston kokonaistulos oli 0,035 M alijäämäinen. Perustoiminnan alijäämä, samoin kuin edellisen vuoden ylijäämä, selittyy pitkälti Musiikkitaloon liittyvien rahoitus- ja kuluerien ajoituksella: vuokrakuluihin on saatu rahoitusta etupainotteisesti. Talousarvion mukainen alijäämä oli 0,864 M. Se perustui pääosin perustoiminnan arvioituun alijäämään. Omakatteisten rahastojen toteutunut tulokseen vaikuttivat myyntivoitot, joita ei ollut budjetoitu. Näin ollen perustoiminnan tulos -0,773 M oli jonkin verran suunniteltua parempi. Musiikkitalon 11,3 M toimintavarustuksen investoinnit toteutuivat pääosin vuoden 2011 aikana. Investoinnit katsottiin käyttöön otetuiksi lukien. Liitteessä on esitetty tuloslaskelma eriteltynä niin, että omakatteisten lahjoitus- ja testamenttivarojen vaikutus kokonaistulokseen on nähtävissä. Tase Taseen loppusumma kasvoi edellisvuodesta 3,660 M :lla (7,5 %) 52,168 M :oon. Musiikkitalon käyttöönotto ilmenee taseessa monin tavoin. Investointien loppuun saattaminen näkyy varallisuuden siirtymisenä vaihtuvista vastaavista pysyviin vastaaviin. Pysyvissä vastaavissa edellisenä vuonna keskeneräisenä ollut omaisuus on kirjattu aineellisiksi omaisuuslajeiksi. Elinkeinotoiminta Yliopiston elinkeinotoiminnasta vastaa ohjelmapalvelu Primo, joka tuottaa musiikillisia ohjelmapalveluja lähinnä yrityksille ja yhteisöille. Alijäämää syntyi 0,397 M liikevaihdolla 0,027 M (vuoden 2010 alijäämä 0,037 M ). Primo kykeni kattamaan toimintansa erilliskustannukset, mutta ei kaikkia siihen kohdistuvia yhteiskustannuksia. Primon toiminnan uskotaan kääntyvän selvästi ylijäämäiseksi tulevina vuosina. Sijoitustoiminta ja varainhoito Sijoitustoiminta perustui yliopiston hallituksen vahvistamaan sijoituspolitiikkaan, jonka mukaisesti Sibelius-Akatemian tukisäätiön hallitus toimii rehtorin neuvonantajana. Yliopiston varainhoitajana toimi edelleen Varainhallinta Tresor Oy. Yliopiston varat on sijoitettu kolmena eri kokonaisuutena: peruspääomaluonteiset varat, käyttöpääomaluonteiset kassavarat sekä omakatteiset lahjoitus- ja testamenttivarat. Omaisuus erien markkina-arvot ja tuotot olivat vuoden 2011 lopussa: peruspääomaluonteiset 12,053 M (0,03 %), käyttöpääomaluonteiset 5,558 M (1,7 %) ja lahjoitus- ja testamenttivarat 11,784M (- 12,6 %). Tuotot olivat vertailuindeksejä suurempia. Peruspääoman sijoittamisessa edettiin varovasti. Hallitus päätti ottaa käyttöön käyvän arvon rahaston, johon kirjataan sijoitusomaisuuden realisoitumattomat arvonmuutokset. 12

13 Tilinpäätöksen jälkeiset oleelliset tapahtumat Hallitus nimitti kokouksessaan Sibelius-Akatemian uudeksi rehtoriksi Ph.D. Tuomas Auvisen, joka aloittaa tehtävässään Edellinen rehtori Gustav Djupsjöbacka siirtyy samalla yliopiston taiteelliseksi rehtoriksi asti. Opetus- ja kulttuuriministeriö ilmoitti maaliskuussa 2012, että vuoden 2013 valtion budjetin menoleikkaukset kohdistetaan yliopistoille jäädyttämällä vuodeksi yliopistoindeksi. Tämä merkitsee, että yliopistojen vuoden 2013 rahoituksessa ei kompensoida kustannustason nousua. Sibelius-Akatemian osalta toimenpiteen vaikutukseksi arvioidaan noin 0,8 M vuositasolla. Hallituksen esitys tuloksen käsittelystä Hallitus esittää yliopistokollegiolle, että yliopiston tilikauden alijäämä ,52 siirretään edellisen tilikauden ylijäämään sitä vähentäen. 13

14 Taseen loppusumma kasvoi edellisvuodesta 3,660 M :lla (7,5 %) 52,168 M :oon. Musiikkitalon käyttöönotto ilmenee taseessa monin tavoin. Investointien loppuun saattaminen näkyy varallisuuden siirtymisenä vaihtuvista vastaavista pysyviin vastaaviin.

15 Tuloslaskelma Tuloslaskelma Sibelius-Akatemia yhteensä mukaan lukien omakatteiset lahjoitus- ja testamenttivarat Euroa Varsinainen toiminta Avustustuotot , ,80 Liiketoiminnan tuotot , ,00 Muut tuotot , ,45 Yhteensä , ,25 Henkilöstökulut , ,33 Poistot ja arvonalentumiset , ,60 Muut kulut , ,86 Yhteensä , ,79 Tuotto-/kulujäämä , ,54 Varainhankinta Lahjoitukset 7 625, ,00 Tuotto-/kulujäämä , ,54 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Osinkotuotot , ,61 Korkotuotot , ,95 Osakkeiden myyntivoitot , ,84 Arvonalentumisten palautukset ,83 Muut tuotot , ,48 Yhteensä , ,71 Korkokulut , ,51 Myyntitappiot , ,99 Arvonalennukset ,86 Muut kulut , ,00 Yhteensä , ,36 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä , ,35 Tuotto-/kulujäämä , ,19 Yleisavustukset Yliopiston perusrahoitus , ,30 Omakatteisten rahastojen muutos , ,27 Tilikauden tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,84 15

16 Tase Tase Sibelius-Akatemia yhteensä mukaan lukien omakatteiset lahjoitus- ja testamenttivarat Euroa VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,68 Muut pitkävaikutteiset menot ,68 0,00 Yhteensä , ,68 Aineelliset hyödykkeet Muut aineelliset hyödykkeet , ,00 Av-laitteet ,01 0 Soittimet ,46 0 Koneet ja kalusto , ,39 Keskeneräinen aineellinen omaisuus , ,56 Yhteensä , ,95 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,00 Rahamarkkinasijoitukset ,43 Rahat ja pankkisaamiset ,00 Yhteensä , ,00 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,63 Omakatteisten rahastojen varat , ,19 Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,46 Muut saamiset , ,23 Siirtosaamiset , ,64 Omakatteisten rahastojen siirtosaamiset , ,48 Yhteensä , ,81 Rahoitusarvopaperit , ,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,22 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,03 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,85 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma , ,30 Omakatteiset rahastot , ,19 Käyvän arvon rahasto ,83 0,00 Toimintapääoma , ,61 Edellisten tilikausien tulos ,84 0,00 Tilikauden alijäämä , ,84 Oma pääoma yhteensä , ,94 Vieras pääoma Lyhytaikainen Saadut ennakot , ,72 Ostovelat , ,25 Muut velat , ,86 Siirtovelat , ,73 Omakatteisten rahastojen siirtovelat , ,35 Vieras pääoma yhteensä , ,91 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,85 16

17 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma Sibelius-Akatemia yhteensä mukaan lukien omakatteiset lahjoitus- ja testamenttivarat Euroa Toiminnan rahavirta Varsinaisen toiminnan rahavirta Varsinaisen toiminnan kulujäämä Edelliseen sisältyvät poistot Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien saamisten muutos Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos Varsinaisen toiminnan rahavirta Varainhankinnan rahavirta Saadut yleisavustukset Omakatteisten rahastojen rahavirta Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Investoinnit sijoituksiin Sijoitusten nettotuotot Omakatteisten rahastojen investointien rahavirta Investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Oman pääoman lisäys Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos lisäys (+) / vähennys (-) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Rahavarojen muutos Omakatteiset rahavarat tilikauden alussa Omakatteiset rahavarat tilikauden lopussa Omakatteisten varojen muutos Rahavarojen muutos yhteensä

18 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Eläkemenot Työeläkejärjestelmään kuuluvan henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkekulut on kirjattu suoriteperusteisesti. Kattamatonta eläkevastuuta ei henkilöstön osalta ole. Valtion eläkejärjestelmään kuuluvan henkilökunnan eläkevastuun kantaa Suomen valtio. Arvonlisäveron kompensaatio Perustoimintaan saatu opetus- ja kulttuuriministeriön arvonlisverokompensaatio on kirjattu nettoperusteisesti siten, että saatu kompensaatio ja maksetut arvonlisäverot on kirjattu taseeseen. Pysyvät vastaaavat Pysyvät vastaavat on arvostettu hyödykekohtaisesti hankintahintaan tai sitä alempaan tilinpäätöspäivän arvoon. Erillis- ja yhteiskulujen kohdistus Tulosalueille on kohdistettu niiden erilliskulut ja osuus yhteiskuluista mahdollisimman hyvin aiheuttamisperiaatetta noudattaen. Omakatteisten rahastojen jako-osuudet Rahastojen yhteiset tuotot ja kulut on jaettu viimeksi vahvistetun tilinpäätöksen ( ) pääomien suhteessa. Rahaston pääomaan vaikuttavat tilikauden rahastokohtaiset tuotot ja kulut. Omakatteisten rahastojen sijoitukset Osakkeet on arvostettu tilinpäätöspäivän markkina-arvoon. Arvonmuutos on kirjattu taseeseen käyvän arvon rahastoon. Arvonnousua on kirjattu ,28 euroa ja arvonalennuksia ,53 euroa, nettomäärä yhteensä ,75 euroa. Osakkeiden myynneissä on hankintamenona käytetty ko.arvopaperin kirjanpidon keskihintaa. Arvostusperiaatteiden muutokset Osakkeiden arvostusperiaatteita on tilikaudella 2011 muutettu siten, että osakesijoitusten arvostuksessa on siirrytty soveltamaan kirjanpitolain 5.2a :ää, jonka mukaisesti taseen rahoitusvälineet arvostetaan käypään arvoon. Osakkeiden kirjanpitoarvon ja käyvän arvon erotus on kirjattu oman pääoman käyvän arvon rahastoon. Musiikkitalo Musiikkitaloon muutettiin kesäkuussa Musiikkitalon hankinnat olivat yhteensä euroa, josta Palveluyhtiölle annettu apportti oli euroa. Sibelius-Akatemia sai vastineeksi kpl Musiikkitalon osakkeita. Apportti luovutettiin joulukuussa. Musiikkitaloon hankittu käyttöomaisuus kirjattiin syyskuulle. Käyttöomaisuuden poistoperusteita muutettiin vastaamaan paremmin omaisuuden todellista käyttöikää. Musiikkitaloon hankittiin laadukkaita sekä käyttöiältään pitempään kestäviä kalusteita ja laitteita. 18

19 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Avustustuotot TEKES:n avustustuotot , ,27 Suomen Akatemian avustustuotot , ,50 Muut avustustuotot , ,03 Yhteensä , ,80 Tuloslaskelman muiden tuottojen erittely Yhteisrahoitteinen toiminta , ,65 Täydennyskoulutus , ,18 Vuokratuotot , ,40 Sponsorituotot , ,41 Muut tuotot , ,81 Eduskunta (N-talo) ,00 0,00 Yhteensä , ,45 Tuloslaskelman muiden kulujen erittely Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,95 Kirjallisuus ja muu tietoaineisto , ,29 Vuokrat ja toimitilakulut , ,58 Matkakulut , ,70 Palveluiden ostot , ,44 LVIS , ,30 Apurahat , ,00 Muut kulut , ,60 Yhteensä , ,86 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,60 Eläkekulut , ,42 Muut sivukulut , ,31 Yhteensä , ,33 Rehtorille ja hallitukselle maksetut palkat ja palkkiot , ,75 Sivukulut , ,51 Yhteensä , ,26 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet , ,90 Koneet ja kalusto , , , ,60 Muiden osakkeiden ja osuuksien arvonalennus 0, ,86 Muiden osakkeiden ja osuuksien arvonalenn. pal. 0, ,83 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä , ,63 Tilintarkastajien palkkiot Tilintarkastus 7 447, ,23 Veroneuvonta 2 655, ,42 Muut palvelut 2 183, ,90 Yhteensä , ,55 VARAINHANKINTA Kirjattu peruspääomaan, valtion vastinosuus , ,00 Kirjattu peruspääomaan, keräystuotto , ,77 Varainhankinta yhteensä , ,77 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ Henkilökunnan lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Henkilökunnan lukumäärä

20 TASEEN LIITETIEDOT Sijoitukset Omakatteiset rahastot Markkina-arvo Vastaava kirjanpitoarvo Erotus Muut sijoitukset Markkina-arvo Vastaava kirjanpitoarvo Erotus Arvonlisäverokompensaatio ALV-kompensaatiosaatava tilinavauksessa 1.1. ALV-kompensaatioon oikeuttavat bruttomenot ALV-kompensaatio, tuloslaskelman kulut ALV-kompensaatio,taseen pysyviin vastaaviin aktivoidut investoinnit Yhteensä Saatu ennakkona OKM:ltä ALV-kompensaatiosaatava tilinpäätöksessä , , , , , , , , , ,00 101, , , , , , , , , , , , , ,84 Investointiavustuksia ei ole saatu. Siirtosaamiset Korkosaamiset Stipendirahasto Valtion rahoitussaaminen Muut saamiset Siirtosaamiset yhteensä , ,04 0, , , , , ,12 Oman pääoman erittely Peruspääoma Alkusaldo 1.1. Ed. tilikausien pääoman muutos Saamis-/velkakirjaus Helsingin yliopistokiinteistön osakkeet As. Oy Meri-Kamppi Varainhankinta 2010 Varainhankinta 2011 OKM:n vastinraha varainhankinnasta 2010 OKM:n vastinraha varainhankinnasta 2011 Yhteensä Toimintapääoma Alkusaldo 1.1. Siirtyvä toimintamenomääräraha Maksuvalmiusrahoitus Talousarviotulojen- ja menojen erotus Yhteensä Käyvän arvon rahasto Omakatteiset rahastot Omakatteisten rahastojen pääoma Omakatteisten rahastojen käyvän arvon rahasto , ,59 0, ,92 0, ,20 0, ,00 0, ,00 0, , ,19 0, , , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , , , ,75 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Edellisten tilikausien tulos Tilikauden voitto(+)/ tappio(-) Voittovarat Oma pääoma yhteensä , , , , , , ,94 20

21 Omakatteiset rahastot Rahastokohtainen erittely Viljo ja Riitta Laitisen rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista 24,856 % Osuus yhteisistä kuluista 24,856 % Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Maj Lindin rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista 40,392 % Osuus yhteisistä kuluista 40,392 % Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Selim ja Minna Palmgrenin rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista 11,333 % Osuus yhteisistä kuluista 11,333 % Omat tuotot Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Armas Paloheimon rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista % Osuus yhteisistä kuluista % Omat tuotot Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Tauno Pylkkäsen rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista % Osuus yhteisistä kuluista 3,306 % Omat tuotot Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Martta Sihvolan rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista % Osuus yhteisistä kuluista 8,576 % Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Yrjö Sutisen rahasto Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista 1,037 % Osuus yhteisistä kuluista 1,037 % Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Yhdistetyt rahastot Pääoma 1.1. Osuus yhteisistä tuotoista 9,908 % Osuus yhteisistä kuluista 9,908 % Omat tuotot Omat kulut Rahaston lisäys Pääoma Muut rahastot Jorma Hynnisen rahasto Tuotot Kulut Rahasto Sylvi Kääriäisen rahasto Kulut Rahasto , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00-600,00-300, , , , , , , , ,33

22 Siirtovelat Lomapalkkavelka , ,26 Muut siirtovelat , ,43 Siirtovelat yhteensä , ,69 MUUT LIITETIEDOT Vakuudet ja vastuusitoumukset Leasingvastuut Pankkitakaus 3 Step IT Oy Vuosi , , lukien , ,64 Yhteensä , ,93 Nordea Rahoitus Suomi Oy Vuosi , , lukien , ,08 Yhteensä , ,61 Xerox Financial Services Vuosi , , lukien , ,00 Yhteensä , ,00 Nordea Pankki Suomi Oyj Municipality of Vigo, Spain Takaus on voimassa , ,00 Vuokravastuut (summat eivät sisällä alvia) Helsingin Yliopistokiinteistöt Oy, Töölönkatu 28 Vuosi , , lukien. Voimassa toistaiseksi , ,00 Yhteensä , ,00 Helsingin Yliopistokiinteistöt Oy, Pohjoinen Rautatienkatu 9 Vuosi , , lukien. Voimassa toistaiseksi , ,16 Yhteensä , ,65 Leonora ja Yrjö Paloheimo säätiö, Kallio-kuninkala Vuosi , , lukien. Voimassa , ,64 Yhteensä , ,80 Kuopion kaupunki, Hermannintori 3 Vuosi , , lukien. Voimassa ,16 Yhteensä , ,88 Kuopion konservatorio, Kuopionlahdenkatu 23 C Vuosi , , lukien. Voimassa toistaiseksi , ,08 Yhteensä , ,16 Helsingin Musiikkitalo Oy; Töölönlahdenkatu 16 C Vuosi 2012, vuokra yhteistilojen käytöstä , lukien. Sopimus 25 v, alkaen ,00 Yhteensä ,00 Senaatti Oy, Töölönlahdenkatu 16 C Vuosi 2012, vuokra omista osakastiloista , lukien. Sopimus 25 v, alkaen ,64 Yhteensä ,00 Jäljellä olevissa vuokravastuissa ei ole otettu huomioon vuokrasopimuksen mukaisia mahdollisia indeksikorotuksia. 22

23 Eritelty tuloslaskelma Eritelty tuloslaskelma Euroa Varsinainen toiminta Avustustuotot Liiketoiminnan tuotot Yhteisrahoitteiset tuotot Muut tuotot Yhteensä Kuukausipalkat Sivutoiminen tuntiopetus Palkkiot Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Ostopalvelut Vuokrat Muut kulut Muut kulut yhteensä Kulut yhteensä Tuotto-/kulujäämä Varainhankinta Lahjoitukset Tuotto-/kulujäämä Sijoitus- ja rahoitustoiminta Osinkotuotot Korkotuotot Osakkeiden myyntivoitot Arvonalennusten palautukset Muut tuotot Yhteensä Korkokulut Muut rahoituskulut Myyntitappiot Arvonalennukset Muut sijoitustoiminnan kulut Yhteensä Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä Tuotto-/kulujäämä Yleisavustukset Yliopiston perusrahoitus Omakatteisten rahastojen muutos Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 2011 Omakatteiset YLIOPISTO Perustoiminta lahjoitusvarat YHTEENSÄ , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,46 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,65 0, , , , , ,65 0, , , , , , , , ,88 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , ,53 0, , ,27 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , ,52 0, , Omakatteiset YLIOPISTO Perustoiminta lahjoitusvarat YHTEENSÄ , , , , , , , , , , , , , , , , ,74-720, , ,77-720, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,54 0, , , , , ,54 0, , , , , ,95 0, , ,84 0, , ,83 0, , , , , , , , , , ,93 0, , ,99 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,84 0, ,84 23

24 Toimintokohtainen tuloslaskelma Toimintokohtainen tuloslaskelma Varsinainen toiminta Euroa Vuosi 2011 Perus- Perus- Nuoriso- Täydennys- Koulutus Jatkotutkinto- Tieteellinen Tutkimus Taiteellinen Muu yhteis- VARSINAINEN Yhteistutkinto- tutkintojen koulutus koulutus yhteensä koulutus tutkimus yhteensä toiminta kunnallinen TOIMINTA kustannukset koulutus osat toiminta YHTEENSÄ + Avustustuotot Liiketoiminnan tuotot Muut tuotot = Tuotot yhteensä Osuus kokonaistuotoista (%) 28,6 % 2,2 % 1,8 % 15,6 % 48,3 % 5,3 % 16,9 % 22,2 % 25,7 % 3,8 % 100,0 % - Henkilöstökulut Poistot Muut kulut = Kulut yhteensä Osuus yhteiskuluista = Kustannukset yhteensä Osuus kokonaiskustannuksista (%) 56,4 % 3,7 % 3,2 % 2,9 % 66,2 % 10,0 % 7,0 % 16,9 % 16,4 % 0,5 % 100,0 % = KULUJÄÄMÄ Tuottojen osuus kokonaiskustannuksista 6,2 % 7,3 % 6,8 % 67,0 % 8,9 % 6,5 % 29,5 % 16,0 % 19,2 % 91,8 % 12,2 % Vuosi Avustustuotot Liiketoiminnan tuotot Muut tuotot = Tuotot yhteensä Osuus kokonaistuotoista (%) 14,4 % 2,2 % 1,7 % 16,6 % 34,8 % 3,7 % 20,2 % 23,9 % 36,5 % 4,8 % 100,0 % - Henkilöstökulut Poistot Muut kulut = Kulut yhteensä Osuus yhteiskuluista = Kustannukset yhteensä Osuus kokonaiskustannuksista (%) 56,0 % 3,3 % 3,1 % 3,1 % 65,5 % 11,2 % 7,0 % 18,2 % 15,8 % 0,5 % 100,0 % = KULUJÄÄMÄ Tuottojen osuus kokonaiskustannuksista 2,6 % 7,0 % 5,5 % 55,6 % 5,5 % 3,4 % 29,6 % 13,5 % 23,7 % 94,2 % 10,3 % 24

25 Elinkeinotoiminnan tuloslaskelma Elinkeinotoiminnan tuloslaskelma Ohjelmapalvelu Primo Euroa ma Liikevaihto KULUT: Aineet tarvikkeet ja tavarat Ulkopuoliset palvelut Kuukausipalkat Palkkiot Sivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot Vuokrat Matkustus Muut kulut Muut kulut yhteensä Yhteiskustannukset = KULUT YHTEENSÄ = VOITTO (+) / TAPPIO (-) Tulos-% liikevaihdosta ,7 % -10,6 % 25

26 Toimintokohtainen tuloslaskelma Irtain käyttöomaisuus Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Euroa Kirjanpitoarvo Lisäykset Vähennykset Poistot Alv-kompensaatio Kirjanpitoarvo Poistoaika (vuotta) Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmat , ,00 0, , , ,29 4 Muut pitkävaikutteiset menot 0, ,03 0, , , ,68 10 Yhteensä , ,03 0, , , ,97 Aineelliset hyödykkeet AV-laitteet ja järjestelmät , ,84 0, , , ,01 8 Näyttämömekaniikka 0, ,74 0,00 0,00 0, ,74 20 ATK-laitteet ja niiden oheislaitteet 6 348, ,55 0, ,08 0, ,00 4 Kalusteet , ,41 0, ,59 0, ,34 10 Muut koneet ja laitteet 4 658, ,97 0, ,90 0, ,50 4 Flyygelit , ,42 0, ,08 0, ,63 20 Pianot ,82 0,00 0,00 0,00 0, ,82 10 Urut , ,49 0, ,97 0, ,92 40 Muut soittimet , ,90 0, ,33 0, ,09 10 Muut pitkävaikutteiset menot , ,20 0, ,31 0, ,88 20 Taide-esineet , ,00 0,00 0,00 0, ,00 ei poistoja Ennakkomaksut ja keskeneräinen omaisuus , , ,65 0, , ,00 ei poistoja Yhteensä , , , , , ,93 KAIKKI YHTEENSÄ , , , , , ,90 26

27 Hallituksen allekirjoitukset 27

28 28

29 Sibelius-Akatemian hallinnointijärjestelmä 29

30 Sibelius-Akatemian hallituksen jäsenet Tom von Weymarn, puheenjohtaja Raija Mattila, varapuheenjohtaja, kulttuuriasiainneuvos Eero Holstila, elinkeinojohtaja Erik T. Tawaststjerna, professori Teemu Kupiainen, lehtori Tuomo Lukkarinen, erikoissuunnittelija Sera Valtonen, musiikin kandidaatti Jussi Rauvola, musiikin ylioppilas, Sibelius-Akatemian operatiivinen johto Rehtori Gustav Djupsjöbacka 1. vararehtori Jari Perkiömäki 2. vararehtori Kari Kurkela Hallintojohtaja Seppo Suihko Yliopistokollegio Varsinainen jäsen Kurkela, Vesa Murtomäki, Veijo Porthan, Olli Puumala, Veli-Matti Rousi, Martti Palas, Merit Rantanen, Matti Tabell, Markku Valkeila, Riitta Purhonen, Pekka Etelätalo, Anne Raatikainen, Kaija Laitinen, Martti Nokso-Koivisto, Oskari Saloniemi, Tuomas Sasaki, Jaso Tikka, Sanna Henkilökohtainen varajäsen Hyökki, Matti Saha, Hannu Westerlund, Heidi Lagerspetz, Juhani Lehtinen, Markus Mustonen, Elina Ollinkari, Annika Timonen, Vilma Sarmanto-Neuvonen, Eeva Rintanen, Aki Salomäki, Heidi Karlsson, Kari Varis, Hanna Lindfors, Jaakko Pellinen, Riikka Lehmuskumpu, Heidi Nikula, Rebekka 30

31 31

32 32