SISÄLLYSLUETTELO KUNNANJOHTAJAN KATSAUS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA
|
|
- Helinä Kivelä
- 8 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1
2
3 TASEKIRJA 2012 SISÄLLYSLUETTELO sivu I TOIMINTAKERTOMUS KUNNANJOHTAJAN KATSAUS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1 Sipoon kunnan hallinto Yleinen taloudellinen kehitys Kansantalouden tilanne Kuntatalouden yleinen tilanne Sipoon kunnan toiminnan ja talouden kehitys Yleinen kehitys Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Olennaiset tuloperusteiden muutokset Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Investoinnit Merkittävimmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarviosta Sipoon kunnan henkilöstö Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 2.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Tuloslaskelman analysointi Tuloslaskelman sisältö Tuotot Kulut Toimintakate ja vuosikate Tulos ja ylijäämä TOIMINNAN RAHOITUS 3.1 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Rahoituslaskelman analysointi Rahoituslaskelman sisältö Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoitus Rahavarojen muutos TASETARKASTELU 4.1 Tase ja sen tunnusluvut Taseen analysointi Taseen sisältö Taseen kokonaisuus Taseen vastaavien erät Taseen vastattavien erät... 17
4 5 KOKONAISTULOT JA -MENOT KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 6.1 Konsernirakenne Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernin talous Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernirahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut KUNNANHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Käyttötalousosa Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Sosiaali- ja terveysvaliokunta Sivistysvaliokunta Tekniikka- ja ympäristövaliokunta Kunta yhteensä Tuloslaskelmaosa Investointiosa Rahoitusosa Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta II TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1 TULOSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA TASE KONSERNITULOSLASKELMA KONSERNIRAHOITUSLASKELMA KONSERNITASE LIITETIEDOT ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT LUETTELOT JA SELVITYKSET VARMENTAVAT ASIAKIRJAT Tase-erittely
5
6
7 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Sipoon kunnalla on jälleen takanaan kehityksen ja muutosten täyteinen toimintavuosi. Kunta jatkaa määrätietoista kasvustrategian toteuttamistaan samalla, kun ulkoiset muutokset, kuten Euroopan velkakriisi ja valtion kuntarakenneuudistus, jatkavat suomalaisen kuntakentän keinuttamista. Valtionvarainministeriön kuntaosasto julkaisi vuoden 2012 alussa virkamiesselvityksen Suomen tulevasta kuntarakenteesta. Selvitykseen sisältyi esitys Sipoon liittämisestä Helsinkiin. Kunta antoi keväällä kriittisen lausunnon selvityksestä. Kesällä käynnistyi metropoliesiselvitys Helsingin seudun 14 kunnan alueella, johon myös Sipoo kuuluu. Kuuden selvityshenkilön tekemä selvitys käsittää sekä kuntarakenteen että metropolihallinnon mallit. Selvitys valmistui helmikuun 2013 lopussa, jonka jälkeen kunnat saavat ottaa virallisesti kantaa selvityksen sisältöön. Kunta on syksyn aikana aktiivisesti osallistunut tähän selvitystyöhön. Samaan aikaan valtio valmistelee sosiaali- ja terveydenhuollon uudistusta sekä valtionosuusjärjestelmän uudistusta. Sosiaali- ja terveydenhuollon selvitys valmistunee alkuvuodesta 2013, mutta valtionosuusuudistuksen lopulliset esitykset annettaneen vasta loppusyksystä Sipoo on ollut vuoden ajan Helsingin seudun liikenne -kuntayhtymän (HSL) jäsen. Jäsenyys on sujunut hyvin ja sipoolaiset ovat hankkineet ahkerasti HSL:n seutulippuja. Sipoolaisten kannalta näkyvin HSL:n jäsenyyden mukanaan tuoma muutos ovat olleet selkeästi halvemmat lippujen hinnat. Kunnan 1,3 miljoonan euron HSL-maksuosuudesta säästyi noin 0,5 miljoonaa euroa, joka merkitään HSL:n tilinpäätökseen Sipoon ylijäämäksi. Alkuvuodesta havaittiin Sipoon koulukeskuksessa vakava homeongelma. Osa koulukeskuksesta jouduttiin sulkemaan ja useita tiloja jouduttiin korjaamaan. Suljettujen tilojen korvaamiseksi koulukeskuksen viereen rakennettiin kesällä tilapäinen tilaelementtiratkaisu, jonne opetus siirrettiin. Leppätien koulun valmistuttua myös sen käyttämät tilapäistilat saatiin Sipoon koulukeskuksen käyttöön. Syksyn aikana S-ryhmä on ottanut käyttöön käyttötavaralogistiikkakeskuksensa Bastukärrin työpaikkaalueella. Siten S-ryhmästä tuli Sipoon suurin yksityinen työnantaja. Valmistelutyöt vielä huomattavasti suuremman päivittäistavaralogistiikkakeskuksen rakentamiseksi ovat vuoden aikana jatkuneet. Kesällä Sipoo teki lähihistoriansa suurimman yksittäisen maakaupan myymällä Helsingin kaupungille Östersundomin alueella omistamansa maa-alueet 33 miljoonan euron kauppahinnalla. Tämä hillitsee lähivuosien lainanottotarvetta ja vahvistaa huomattavasti kunnan tasetta. Kunnan investointitarpeet ovat kuitenkin niin suuret, että vuosikatteen pitää jatkossa pystyä kartuttamaan huomattavasti nykyistä enemmän investointien omarahoituspääomaa. Edellä mainittu maakauppa tuloutuu satunnaisena tulona eikä siten vaikuta kunnan vuosikatteeseen. Vuosikate on 6,6 miljoonaa euroa ja kattaa poistot noin 102-prosenttisesti. Edellä mainitun kiinteistökaupan seurauksena tuloksesta on mahdollista tehdä huomattavat investointivaraukset, joiden jälkeenkin tulos jää vielä selkeästi ylijäämäiseksi. Toimintakulut kasvoivat ainoastaan 2,9 %, mikä on suunnilleen saman verran kuin vuoden inflaatiokehitys (2,8 %) ja ennakkotietojen mukaan selkeästi maan keskiarvoa alhaisempi. Verotulot kasvoivat 4,3 %, mikä puolestaan oli selvästi maan keskiarvoa (1,4 %) suurempi. Myös kunnan asukaskohtainen lainakanta laski tilikauden aikana. Kunnan johtoryhmässä on tilikauden aikana tapahtunut muutoksia. Tekninen johtaja Veikko Raiskilan siirryttyä keväällä eläkkeelle uutena teknisenä johtajana aloitti syksyllä Ilari Myllyvirta. Kehitysjohtaja Mikko Aho siirtyi toisen työnantajan palvelukseen ja hänen seuraajansa valittiin alkuvuodesta Mikael Grannas kunnanjohtaja 1
8 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1 Sipoon kunnan hallinto Kunnan luottamushenkilöorganisaatiota muutettiin oheisen kaavion mukaiseksi: KUNNANVALTUUSTO TARKASTUSLAUTAKUNTA KESKUSVAALILAUTAKUNTA KUNNANHALLITUS Kaavoitusjaosto Nuorisovaltuusto SOSIAALI- JA TERVEYS- VALIOKUNTA Ympäristönsuojelujaosto SIVISTYS- VALIOKUNTA TEKNIIKKA- JA YMPÄRISTÖ- VALIOKUNTA Suomenkielinen koulutusjaosto Ruotsinkielinen koulutusjaosto Lupajaosto Yksilöjaosto Tiejaosto Päivähoitojaosto Vapaa-ajanjaosto Valtuuston 43 paikkaa jakautuivat puolueittain seuraavasti: Suomen ruotsalainen kansanpuolue 16 paikkaa Kokoomus 9 paikkaa Yhteinen Sipoomme 7 paikkaa Sosialidemokraatit 5 paikkaa Vihreät 3 paikkaa Perussuomalaiset 2 paikkaa Keskusta 1 paikka Valtuuston puheenjohtajana toimi Christel Liljeström. Kunnanhallituksessa oli 11 jäsentä, jotka edustivat seuraavia puolueita: Suomen ruotsalainen kansanpuolue 4 Kokoomus 3 Yhteinen Sipoomme 2 Sosialidemokraatit 1 Vihreät 1 Kunnanhallituksen puheenjohtajana toimi Ari Oksanen. 2
9 Viranhaltijaorganisaatiossa tapahtui muutoksia sosiaali- ja terveydenhuollon osalta. Osasto siirtyi vuoden 2012 alusta elinkaarimallin mukaisiin toimintayksiköihin. Viranhaltijaorganisaatio käy ilmi seuraavasta kaaviosta: Johtoryhmä KUNNANJOHTAJA KEHITYS- JA KAAVOITUS- KESKUS Hallinto- ja strategiayksikkö Kaavoitusyksikkö Mittaus- ja kiinteistöyksikkö TALOUS- JA HALLINTO- KESKUS Talouspalvelut Hallintopalvelut IT-palvelut Henkilöstöpalvelut Yhteiset asiakaspalvelut SOSIAALI- JA TERVEYSOSASTO SIVISTYS- OSASTO TEKNIIKKA- JA YMPÄRISTÖOSASTO Hallinto ja talous Lasten, nuorten ja perheiden palvelut Työikäisten palvelut Ikääntyneiden palvelut Ruokapalvelut Hallintopalvelut Varhaiskasvatuspalvelut Koulutuspalvelut Liikunta- ja nuorisopalvelut Kulttuuripalvelut Talous ja hallinto Rakennusvalvonta Ympäristönsuojelu Katu- ja viheralueet Vesihuolto Toimitilat 3
10 1.2 Yleinen taloudellinen kehitys Kansantalouden tilanne Vuonna 2012 bruttokansantuotteen kasvu pysähtyi. Valtiovarainministeriö ennusti joulukuussa 2012 antamassaan suhdannekatsauksessa vuoden 2013 kokonaistuotannon kasvuksi enintään 0,5 %. Muiden ennustelaitosten arviot talouskasvusta vuonna 2013 vaihtelevat 0 %:n ja 1 %:n välillä. Kasvu pysyy heikkona myös vuonna Kokonaistuotanto ei ministeriön ennusteen mukaan saavuta edes vuoden 2014 lopulla vuoden 2008 tasoa. Erityisesti teollisuus on käymässä läpi rakennemuutosta, mikä heijastuu kasvulukuihin. Myös euroalueen talouskehitys on heikkoa. Kansainvälisen kysynnän heikkous ja viennin rakennemuutos alensivat Suomen vientiä vuonna Vuonna 2013 viennin ennakoidaan kasvavan noin prosentin. Yksityisen kulutuksen kasvu jää vaatimattomaksi, noin 0,6 prosenttiin. Valtiovarainministeriö ennakoi myös kotitalouksien velkaantumisen jatkuvan käytettävissä olevia tuloja nopeampana. Työllisyys heikkeni vuoden 2012 lopulla ja supistuu myös vuoden 2013 aikana. Palkansaajien reaalitulojen kasvu jää vuoden 2013 aikana vähäiseksi. Epävarmuutta lisää epätietoisuus palkansaajien ja elinkeinoelämän välisten työehtosopimusneuvottelujen etenemisestä ja niiden vaikutuksista palkkakehitykseen. Taantuma heikentää julkisen talouden näkymiä. Sopeutustoimista huolimatta valtion talous pysyy selkeästi alijäämäisenä ja velkaantuminen jatkuu. Lähde: Valtiovarainministeriö, joulukuu Kuntatalouden yleinen tilanne Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätöksistä saatujen ennakkotietojen mukaan kuntatalous on heikentynyt entisestään. Tilikauden 2012 vuosikate on 63 kunnassa painumassa negatiiviseksi. Näiden kriisiytyvien kuntien määrä on kaksinkertaistunut edellisestä tilikaudesta. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate kattaakin poistoista vain 74 % ja vuosikate jää ennakkotietojen mukaan poistoja alhaisemmaksi 220 kunnassa. Myös kuntien verotulojen kasvu on hidastunut edellisvuodesta eikä kuntien yhteenlaskettu toimintatulojen, verojen ja valtionosuuksien kasvu riittänyt kattamaan kuntien toimintamenojen 5 %:n kasvua. Kuntien yhteisöverotuotot eivät kasvaneet lainkaan, päinvastoin yhteisöveron osuus kuntien verokertymästä laski edellisvuodesta 27,4 %. Kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti oli vuonna ,25 %. Kunnallisverokertymä kasvoi koko maassa 3,8 %. Koko maan tasolla selkein positiivinen muutos tapahtui kiinteistöveron osuudessa, joka kasvoi koko kuntasektorilla 5,9 % edellisvuoden tasosta. Kuntien lainakanta on kasvanut tilikauden aikana 13 % ja keskimääräinen asukaskohtainen lainakanta on ennakkotietojen mukaan euroa. Samanaikaisesti lainakannan myötä kasvoivat myös investoinnit, joiden kasvu oli 8,5 % vuonna Investointien kasvupaineet ovat suurimmat peruskorjauksissa. Toisaalta investointien ja lainakannan hoitoa on helpottanut korkotason huomattava lasku. Pitkien korkojen osalta pohja alkaa kuitenkin olla saavutettu ja viitteitä pitkien korkojen noususta alkaa olla näkyvissä. Edellä olevat tiedot tarkoittavat, että kuntien väliset erot kasvoivat kaikkien keskeisten vertailutekijöiden eli tulopohja-, toimintakate-, investointi- ja asukaskohtaisten lainakantavertailujen mukaan. Valtionosuudet kasvoivat vuonna 2012 nimellisesti 5,3 % valtionosuusleikkauksista huolimatta. Valtionosuuksien hetkellistä nimellistä kasvua selittävät kuntien veromenetysten kompensointi sekä vuonna 2012 tehty kustannustenjakotarkistus ja indeksitarkistus. 4
11 Samanaikaisesti kuntarakenneuudistuksen sekä sosiaali- ja terveydenhuollon rakenteita koskevan uudistuksen kanssa on käynnissä myös valtionosuusuudistus. Tämän uudistuksen vaikutukset kuntien talouteen ovat kuntakohtaisesti arvioitavissa vasta syksyllä Selvää kuitenkin on jo nyt, että valtionosuuksien kokonaistaso ei missään tapauksessa tule nousemaan, vaan muutos tapahtuu valtionosuuksien jakoperusteissa ja kuntakentän sisällä. Tilinpäätöstä laadittaessa eivät myöskään olleet vielä käytössä hallituksen kehysriihen tulokset sekä kehysriiheen liittyvät väistämättömät valtiontalouden sopeutustoimet sekä niiden mahdolliset vaikutukset kuntatalouteen. Lähde: Suomen Kuntaliitto, helmikuu Sipoon kunnan toiminnan ja talouden kehitys Yleinen kehitys Viime vuosien tasainen väestönkasvu jatkui myös vuonna Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan kunnan asukasluku kasvoi 214 henkilöllä ja oli vuoden 2012 lopussa asukasta. Myös useimpien naapurikuntien kasvu jatkui maltillisena. Kuntien välinen nettomuutto kasvatti kunnan väkilukua 201 henkilöllä ja nettomaahanmuutto vähensi 11 henkilöllä. Syntyneitä oli 24 enemmän kuin kuolleita. Kunnan työllisyystilanne on hyvä, vaikka työttömyysaste kasvoi 0,5 % edellisestä tilikaudesta. Sipoon työttömyysaste oli vuoden 2012 lopussa 4,7 prosenttia. Koko maan työttömyysaste oli samaan aikaan 9,4 prosenttia. Sipoon työttömyysaste on siis koko maan keskiarvoon verrattuna yli puolta pienempi ja 2,8 prosenttiyksikköä Uudenmaan työttömyysastetta alhaisempi. Työttömien määrä Sipoossa oli 432 henkilöä ja lisääntyi vuoden aikana 52 henkilöllä. Alle 25-vuotiaita työttömiä oli joulukuussa 39 henkilöä, mikä on 13 henkilöä enemmän kuin vuotta aiemmin. Yli vuoden yhtäjaksoisesti työttöminä olleita oli 90 henkilöä, mikä on 21 vähemmän kuin viime vuoden vastaavana aikana. Vuoden 2012 lopussa Sipoossa oli avoimena 30 työpaikkaa, mikä on 15 vähemmän kuin vuotta aiemmin. Työvoiman määrä kasvoi 84 henkilöllä ja oli vuoden 2012 lopussa yhteensä henkilöä. Myönnettyjen rakennuslupien määrä kasvoi 18,2 prosenttia ja toimenpidelupien määrä 19 prosenttia vuodesta Vuoden 2012 talousarvion tavoitteena oli maltillinen toimintakulujen kehitys. Osastojen nettomenojen suunniteltiin kasvavan 6,7 prosenttia edellisen vuoden talousarvioon verrattuna. Vuoden 2012 tilinpäätöksessä toimialojen nettomenot eli toimintakatteet (käyttötalousmenot vähennettyinä toimintatuotoilla) ovat 4,4 prosenttia suuremmat kuin vuoden 2011 tilinpäätöksessä. Pelkkien käyttömenojen kasvu edellisvuoteen verrattuna on 2,9 prosenttia. Käyttömenojen hillityn kasvun lisäksi Helsingin kaupungin kanssa tehdyn maakaupan tuloksena syntynyt noin 33 milj. euron satunnainen erä vaikutti tilinpäätöksen tulokseen positiivisesti. Tulos tämän jälkeen on 33,1 milj. euroa ylijäämäinen. Tilanne parantaa myös vuoden 2013 talousarvion toteutumaedellytyksiä Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Olennaiset tuloperusteiden muutokset Valtionosuudet kasvoivat vuoden 2011 tilinpäätökseen verrattuna 2,5 milj. euroa. Poikkeuksellisen suuri kasvu johtui valtionosuuslain korotussäännöksestä, joka koskee kolmen vuoden aikana tapahtuneita yli 6 prosentin väestömuutoksia. Kunnan osuus verotulontasauksesta pysyi samalla tasolla kuin vuonna 2011 ja oli nyt 5,6 milj. euroa. Vastaavaa lisäystä valtionosuuksiin ei ole odotettavissa vuonna
12 Verotulot lisääntyivät 3,2 milj. euroa (+4,3 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Lisäys kohdistui suurelta osin kunnallisveroihin, jotka lisääntyivät 4,7 milj. euroa (+7,2 %). Yhteisöverotulot suorastaan romahtivat edellisvuoteen verrattuna. Yhteisöverokertymä oli 3,5 milj. euroa (-40,1 %). Budjetoitua huomattavasti pienempi yhteisöverokertymä johtui suureksi osaksi maassamme yleisesti vallinneesta taantumasta. Kiinteistöverotulot kasvoivat noin 0,7 milj. euroa (+17,7 %), mikä on seurausta lähinnä lisääntyneestä kiinteistömäärästä Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2012 talousarvio laadittiin lähtökohdiltaan kunnan perustehtäviin keskittyväksi. Vuosikatearvio oli 6,5 milj. euroa. Vuosikate muodostui 0,1 milj. euroa arvioitua paremmaksi. Tilikauden tulosarvio oli 0,5 milj. euroa, mutta suurten satunnaisten tuottojen ansiosta lopputulos oli peräti 33,0 milj. euroa ennakoitua parempi. Toimintakulut olivat 128,9 milj. euroa, kasvua edelliseen vuoteen oli 3,7 milj. euroa, eli 2,9 %. Verotulot olivat 78,7 milj. euroa. Alkuperäisessä talousarviossa arvio oli 0,6 milj. euroa suurempi. Kuten edellä on todettu, ero talousarvioon johtuu yhteisöverotuottojen vielä ennakoituakin suuremmasta laskusta. Verotulot kasvoivat kuitenkin edellisestä vuodesta 3,2 milj. euroa, eli 4,3 % Investoinnit Suurin investointiryhmä vuonna 2012 oli uudisrakennukset. Näistä merkittävimpiä hankkeita olivat Nikkilän sosiaali- ja terveysaseman laajennus, Leppätien koulun uudisrakennus ja Lukkarin koulun keittiön laajennus. Maa-alueita kunta osti yhteensä 37,4 hehtaaria noin 1,5 milj. eurolla. Suurin osa, noin 21,8 hehtaaria, hankituista maa-alueista sijaitsee Söderkullan alueella. Tontteja myytiin noin 4 milj. euron arvosta. Perusparannusten painopiste oli talonrakentamisessa. Uusinvestointien investointiryhmän painopiste oli talonrakentamisessa, liikenneväylissä ja vesihuoltohankkeissa. Näistä merkittävimpiä hankkeita olivat katujen rakentaminen Hansas II:n, Taasjärven ja Bastukärrin alueilla. Vesi- ja viemärijohtoja rakennettiin mm. Taasjärvi II:n ja Pähkinälehdon kaava-alueilla. Hajaasutusalueiden vesihuoltotöitä on toteutettu Siverlandetin, Västerskogin ja Linnanpellon alueilla. Talonrakentamisen suurimpia perusparannushankkeita tilikauden aikana olivat Nikkilän vanhusten palveluasuntojen peruskorjaukset sekä Nikkilän terveysaseman peruskorjaus Merkittävimmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarviosta Verotulot toteutuivat 0,6 milj. euroa alkuperäisessä talousarviossa arvioitua pienempinä. Kunnan tuloveroarvio toteutui talousarvion mukaisesti. Yhteisöveroarvio alittui 1,3 milj. euroa, kun taas kiinteistöveroarvio ylittyi 0,7 milj. euroa. Valtionosuudet toteutuivat noin 1,9 milj. euroa alkuperäiseen talousarvioon merkittyä suurempina. 6
13 Merkittäviä toimintatuottojen ylityksiä tai alituksia tapahtui seuraavilla bruttobudjetoiduilla tehtäväalueilla tai tehtäväalueiden bruttobudjetoiduilla osilla: Ylityksiä Yleishallinto ja kunnan johto (2,19 milj. euroa) Kehitys- ja kaavoituskeskus (0,11 milj. euroa) Lasten, nuorten ja perheiden palvelut (0,47 milj. euroa) Ruokapalvelut (0,15 milj. euroa) Koulutuspalvelut (0,19 milj. euroa) Katu- ja viheralueet (0,29 milj. euroa) Toimitilat (0,27 milj. euroa). Alituksia Työikäisten palvelut (0,26 milj. euroa). Merkittäviä toimintamenojen alituksia tai ylityksiä tapahtui seuraavilla bruttobudjetoiduilla tehtäväalueilla tai tehtäväalueiden bruttobudjetoiduilla osilla: Alituksia Yleishallinto ja kunnan johto (0,14 milj. euroa) Talous- ja hallintokeskus (0,14 milj. euroa) Kehitys- ja kaavoituskeskus (0,20 milj. euroa) Varhaiskasvatuspalvelut (0,11 milj. euroa) Katu- ja viheralueet (0,16 milj. euroa). Ylityksiä Työikäisten palvelut (0,33 milj. euroa) Ikääntyneiden palvelut (0,13 milj. euroa) Lasten, nuorten ja perheiden palvelut (0,16 milj. euroa) Ympäristönsuojelu (0,11 milj. euroa). Merkittävästi budjetoitua parempia tai huonompia toimintakatteita toteutui seuraavilla nettobudjetoiduilla tehtäväalueilla tai tehtäväalueiden nettobudjetoiduilla osilla: Budjetoitua parempia Yleishallinto ja kunnan johto (2,33 milj. euroa) Talous- ja hallintokeskus (0,16 milj. euroa) Kehitys- ja kaavoituskeskus (0,31 milj. euroa) Lasten, nuorten ja perheiden palvelut (0,31 milj. euroa) Varhaiskasvatuspalvelut (0,11 milj. euroa) Koulutuspalvelut (0,20 milj. euroa) Katu- ja viheralueet (0,44 milj. euroa) Toimitilat (0,35 milj. euroa). Budjetoitua huonompia Työikäisten palvelut (0,60 milj. euroa) Ikääntyneiden palvelut (0,10 milj. euroa) Kulttuuripalvelut (0,11 milj. euroa). Edellä mainittujen poikkeamien syyt on esitetty tehtäväalueiden kohdalla käyttötalousosassa Sipoon kunnan henkilöstö Sipoon kunnan palveluksessa oli vuoden 2012 lopussa henkilöä, mikä on 5 henkilöä vähemmän kuin edellisen vuoden lopussa. Vakinaisen henkilöstön määrä oli 939 ja määräaikaisen henkilöstön 264. Määräaikaisen henkilöstön osuus väheni 13 henkilöllä ja työllistämistuella palkattuja oli 7
14 yhteensä 6, eli 2 työntekijää vähemmän kuin vuonna Vuodenvaihteessa henkilöstömäärä tuhatta asukasta kohden Sipoossa oli 64,5, mikä on 1,1 vähemmän kuin vuonna Sairauspoissaolojen määrä on kehittynyt positiiviseen suuntaan ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi tehdyt toimenpiteet ovat tehonnneet. Vuonna 2012 saimme katkaistua sairauspoissaolojen nousevan kehityssuunnan. Koko vuoden 2012 henkilöstömäärästä 489 henkilöllä, eli 33,6 %:lla, ei ollut lainkaan sairauspoissaoloja. Vakinaisesta henkilöstöstä sairauslomapäiviä ei ollut 338 henkilöllä, eli 33,8 %:lla. Sairauspoissaolopäivien lukumäärä kokonaisuudessaan väheni keskimäärin 13,6 päivään/henkilö, mikä on 1,1 päivää vähemmän kuin vuonna Kunta-alalla sairauspoissaolopäiviä on keskimäärin 18,3 päivää/henkilö, eli Sipoossa jäädään selvästi alle kunta-alan keskimääräisen tason. Myös vuonna 2013 tullaan panostamaan erityisesti sairauspoissaolojen seurantaan ja varhaiseen puuttumiseen. Jotta sairauslomat eivät lähtisi uudelleen nousuun, on henkilöstön hyvinvointiin panostettava jatkossakin. Henkilöstökoulutuksen välittömät kustannukset olivat vuonna 2012 yhteensä noin euroa, mikä on 146 euroa vakinaista työntekijää kohden ja 0,43 % palkkasummasta. Koulutuspäiviä oli yhteensä Yhteensä 19 esimiestä sai vuonna 2012 päätökseen johtamistaidon erikoisammattitutkinnon (JET), uusia JET-tutkinnon suorittajia on yhteensä 10. Lisäksi vuoden 2012 lopussa kunnassa oli 7 muuta oppisopimusopiskelijaa. Yleisimmät ammatit, joihin opiskellaan oppisopimuksella, ovat edelleen lähihoitaja ja lastenhoitaja. Eläkkeelle siirtyi vuonna 2012 yhteensä 30 henkilöä, joista vanhuuseläkkeelle siirtyneitä oli 26 ja työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyneitä 4. Eläkkeelle jäi vuoden 2012 aikana yhteensä 8 henkilöä vähemmän kuin vuonna Kaikkien eläkkeelle jääneiden keski-ikä oli 62,8 vuotta, kun koko kunta-alalla jäätiin vuonna 2010 eläkkeelle keskimäärin 59,7-vuotiaana. Työnantajan eläkemaksuja maksettiin vuonna 2012 yhteensä euroa, mikä on euroa, eli 4,6 %, enemmän kuin vuonna Eläkemenoperusteisten työnantajamaksujen kulut olivat vastaavasti euroa. Kokonaishenkilöstökustannukset kasvoivat 1,55 % vuodesta Henkilöstökulujen osuus toimintakuluista oli 48,5 milj. euroa, mikä on prosentteina 44,8. Henkilöstökustannuksista palkkamenot olivat vuonna 2012 noin 36,9 milj. euroa. Koko kunnan tasolla nettopalkkamenot kasvoivat vuonna 2012 yhteensä 4,9 %. Nettopalkkamenot suhteutettuna asukaslukuun olivat euroa, kun vastaava luku vuonna 2011 oli euroa, lisäystä yhteensä 3,7 %. Tulopoliittisten sopimusten mukaiset palkankorotukset nostivat palkkatasoa vuonna 2012 keskimäärin 2,4 %. Sipoon kunnassa kokoaikaista työtä tekevän kuukausipalkkaisen henkilön kokonaispalkka on euroa. Kunnallisen työmarkkinalaitoksen mukaan kunta-alan keskiansio vuonna 2011 oli euroa Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kunnanhallituksen on tilinpäätöksen yhteydessä annettava selvitys siitä, miten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa sekä riskienhallintaa on tarkoitus kehittää. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa on arvioitu ulkoisilta tarkastajilta sekä osastoilta saatujen arviointitietojen perusteella. Osastojen tiedot on koottu yhtenäisen kyselylomakkeen (Selvitys sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä vuonna 2012) perusteella. Osastojen johtoryhmät ovat vastanneet kyselylomakkeen täyttämisestä ja vastaukset on käsitelty valiokunnissa. Lisäksi syksyllä 2012 tehtiin kaikille esimiehille suunnattu sähköinen kysely sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilanteesta. Kyselyyn saadut vastaukset on käsitelty kunnan johtoryhmässä sekä esimiestapaamisessa. 8
15 Toiminnalliset riskit Erityisesti sosiaali- ja terveystoimessa sekä sivistystoimessa toiminta laajenee jatkuvasti niin väestönkasvun, väestön ikääntymisen kuin myös lainsäädännön kautta lisääntyvien velvoitteiden myötä. Tämä on käytännössä tarkoittanut ja tulee myös tulevaisuudessa tarkoittamaan jatkuvia panostuksia henkilöstön rekrytointiin. Toistaiseksi Sipoon kunnalla ei ole juurikaan ollut ongelmia henkilöstön saatavuuden suhteen. On kuitenkin jo alustavia merkkejä siitä, että henkilöstön saatavuuteen liittyvät kysymykset saattavat johtaa palkkatason nousupaineisiin. Myös ulkoistetuissa palveluissa kustannusten nousuriski on huomattava. Riskien hallitseminen vaatiikin huomattavaa panostusta hankinta- ja sopimustoimintaan. Rahoitus- ja vahinkoriskit Kunnan rahoitus- ja korkoriskien hallinnan tavoitteena on suojata kuntaa rahoitusmarkkinoilla tapahtuvilta epäsuotuisilta muutoksilta. Lainanoton kustannuksiin ja niiden vaihteluihin vaikuttavat ensisijaisesti euroalueen yleinen korkotaso ja sen muutokset. Kustannuksiin vaikutetaan pääasiassa hallitsemalla velan korkoriskiasemaa sekä toteuttamalla kunnan lainanotto mahdollisimman kustannustehokkaasti. Rahoitusriskiä hallinnoidaan välttämällä jälleenrahoitettavaksi tulevien lainojen liiallista keskittymistä ajallisesti ja varainhankintalähteittäin. Vuoden 2012 pitkäaikainen varainhankinta pystyttiin järjestämään kohtuullisilla ehdoilla. Kunnan lainasalkkuun ei sisälly valuuttakurssiriskiä. Kunnan lainasalkun painotusta on alhaiseen korkotasoon perustuen jonkin verran siirretty vaihtuvakorkoisista luotoista kiinteäkorkoisiin. Myös rahoitus- ja korkoriskien hallinnan organisointia kunnassa ja suojauksen keinoja ja laajuutta on valmisteltu. Tähän liittyen kunnanhallitus on hyväksynyt toimintaohjeen johdannaissopimusten käytöstä Sipoon kunnan korko- ja velkasalkun hallinnassa. Vahinko- ja vastuuriskit on rajattu vakuuttamalla. Niiltä osin kuin kunnan vakuutukset eivät korvaa omaisuutta kohdanneita vahinkoja, ne katetaan kyseisen tulosalueen määrärahasta. Oikeudenkäynnit ja hallinto-oikeusprosessit Sipoon kunnalla ei ole yleisissä tuomioistuimissa vireillä vahingonkorvaus- tai muita oikeudenkäyntejä. Hallintotuomioistuimissa on vireillä valitusprosesseja, joista merkittävimmät ovat vuoden 2012 kunnallisvaaleihin liittyvä valitusprosessi sekä Bastukärrin alueelle sijoittuvaan kiinteistökauppaan liittyvä prosessi. Sisäinen valvonta Sipoon kunnalla ei ole organisaatiossaan sisäistä tarkastajaa eikä sisäisen tarkastuksen palveluita ole tilikaudella hankittu myöskään ostopalveluna. Sisäisen tarkastuksen ostopalveluista järjestettiin kilpailutus marraskuussa 2012, mutta kilpailutuksen tuloksena ei saatu tarjouksia. Kilpailutus uudistetaan keväällä Olennaisimmat huomiot Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseen liittyviä varsinaisia puutteita ei ole tilikauden aikana ilmennyt. Sivistysosastolle, Sosiaali- ja terveysosastolle sekä Tekniikka- ja ympäristöosastolle myönnettiin lisämäärärahat tilivuoden aikana. Ylitysuhat olivat tiedossa jo sangen varhaisessa vaiheessa tilivuoden aikana ja niistä on raportoitu säännöllisesti kunnanhallituksen kuukausiraporttien ja kunnanvaltuuston osavuosikatsausten yhteydessä. Riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan tuleva kehitys Kunnanjohtaja on nimennyt riskienhallintatyöryhmän kehittämään ja koordinoimaan kunnan riskienhallintaa. Työryhmän valmistelema sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje on hyväksytty kunnanhallituksessa. Ohjeen jalkauttaminen osastojen tavanomaiseen toimintaan jatkuu. 9
16 Erityisesti toiminnallisten riskien arviointia tulee jatkossa huomattavasti kehittää ja saada arviointi liitettyä tavanomaiseen valmistelutyöhön. Myös riskienhallintaan ja sisäiseen valvontaan liittyvä dokumentointi vaatii edelleen kehittämistä. Tilivuoden aikana kunnanhallitus hyväksyi hankintaohjeet sekä ns. pienhankinnoille että kynnysarvot ylittäville hankinnoille. Kunnanhallituksen ja valiokuntien toimivaltuudet ajantasaistettiin kunnanvaltuuston päätöksellä ja uusi hallintosääntö tuli voimaan vuoden 2013 alusta. Toimivaltuuksien selventämistä jatketaan edelleen viranhaltijoiden osalta. Talous- ja hallintokeskuksen toimintasääntö hyväksyttiin vuoden 2012 lopulla kunnanhallituksen päätöksellä ja muiden osastojen toimintasäännöt, eli käytännössä viranhaltijoiden päätösvalta, päivitetään vuoden 2013 aikana. Osastojen käyttöön on toimitettu ajantasaiset talousarvion laadintaan liittyvät ohjeet ja niitä tarkistetaan edelleen uuden tilivuoden aikana. Investointisuunnitelman laadintaprosessi uudistetaan vuoden 2013 aikana. Ohjeistuksen tarkentaminen ja sääntöjen ajantasaistaminen vähentää omalta osaltaan toimivallan ylitysten sekä säännösten ja määräysten vastaisen toiminnan todennäköisyyttä. Normaaliolojen poikkeustilanteiden valmiussuunnittelu on käynnistynyt kaikilla osastoilla ja se jatkuu vuonna Tietoturvallisuushanke on käynnistynyt ja jatkuu vuonna Hanke liittyy osaltaan myös kunnan valmiussuunnitteluun. Työturvallisuudessa ja työpaikkojen vaarojen arvioinnissa otetaan käyttöön tarkoitusta varten suunniteltu ohjelmisto aiemman manuaalisen järjestelmän sijaan Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuonna 2012 kunnan talous koheni verotulojen, valtionosuuksien ja satunnaisten tulojen lisääntymisen johdosta sekä toimialojen menojen maltillisen 2,9 prosentin kasvun ansiosta. Tilikauden tulos on ylijäämäinen ja taseessa on aiemmilta vuosilta kertynyttä ylijäämää. Rahoitukseen liittyen pitkäaikainen lainakanta kasvoi 3,7 milj. euroa ja rahavarat vähenivät 1,0 milj. euroa. Vuoden 2013 talousarviossa verotuloja on arvioitu kertyvän 83,2 milj. euroa, jossa on lisäystä vuoden 2012 talousarviosta noin 4,9 prosenttia. Kunnallisveron tuotoksi on arvioitu 72,9 milj. euroa, mikä tarkoittaa 5,3 prosentin lisäystä vuoden 2012 talousarviosta. Yhteisöverotuloja kertyi viime vuonna noin 3,5 milj. euroa ja vuoden 2013 talousarviossa niitä arvioidaan saatavan 3,9 milj. euroa. Vuoden 2013 talousarviossa valtionosuuksien määräksi on arvioitu 16,5 milj. euroa, mikä merkitsee yhtä suurta määrää kuin vuoden 2012 talousarviossa. Kunnan nettomenot kasvavat vuoden 2013 talousarviossa 5,2 prosenttia vuoden 2012 talousarviosta. Vuoden 2013 talousarviossa tuloslaskelma on 0,1 milj. euroa ylijäämäinen ja oma tulorahoitus kattaa vain 31,1 prosenttia pysyvien vastaavien hyödykkeiden investoinneista. Vuoden 2013 nettolainanoton lisäys pyritään pitämään talousarviossa hyväksytyllä tasolla. Verorahoituksen ennakoidaan toteutuvan talousarvion mukaisena. Jotta talous on mahdollista pitää tasapainossa, uudet menojen lisäykset tulisi kattaa vastaavansuuruisilla menojen säästöillä. Vuodelle 2013 laaditun talousarvion pitävyyden varmistamiseksi menokehitykseen on kiinnitettävä jatkuvasti erityistä huomiota. Tavoitteena on oltava talousarvion sitovuus. Kunnan rahoitustilanne näyttää paranevan hieman vuonna 2013, mutta kuntatalous pysyy jatkossakin kireänä. Tulevien vuosien suurena haasteena on edelleen käyttömenojen kasvun hillintä. 10
17 2. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 2.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -8-1 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Poistoeron lisäyas (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Yli-/(ali)jäämä TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 17,1 18,8 Vuosikate prosenttia poistoista 102,2 70,6 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate /Poistot 11
18 2.2 Tuloslaskelman analysointi Tuloslaskelman sisältö Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikauden tuotot riittävät palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ns. ulkoiset erät, eli tuotot, jotka on saatu kunnan ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet hankinnoista kunnan ulkopuolelta Tuotot Sipoon kunnan tuottojen kokonaismäärä oli vuonna 2012 yhteensä 149,1 milj. euroa. Tuottojen määrä kasvoi edellisestä tilikaudesta 29,8 milj. euroa (25,0 %). Toimintatuotot vähenivät 1,2 milj. euroa (-6,5 %), kun taas valtionosuudet kasvoivat 2,5 milj. euroa (+16,0 %). Merkittävin syy kokonaistuottojen muutokseen oli Helsingin kaupungin kanssa tehdyn maakaupan seurauksena syntyneet satunnaiset tuotot. Kunnan merkittävimmät tulot, verotulot, lisääntyivät 75,5 milj. eurosta 78,7 milj. euroon (+4,3 %). Verotulojen kasvu johtui erityisesti kunnallisveron lisäyksestä. Vuoden 2012 tuotot Valtionosuudet 16 % Rahoitustuotot 0 % Myyntituotot 4 % Maksutuotot 5 % Tuet ja avustukset 1 % Muut tuotot 6 % Verotulot 68 % Verotuloarvion toteutuminen Talousarvio TA + muutos Toteuma Tot-% Poikkeama Tot Muutos-% 11/12 Kunnallisvero , ,2 Yhteisövero , ,1 Kiinteistövero , ,7 Verot yhteensä , ,3 Valtionosuuksien toteutuminen Talousarvio TA + muutos Toteuma Tot-% Poikkeama Tot Muutos-% 11/12 VALTIONOSUUDET , ,7 - verotulontasaus , ,5 VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ , ,0 12
19 2.2.3 Kulut Vuonna 2012 Sipoon kunnan kulujen kokonaismäärä oli 116,0 milj. euroa, ja se pieneni edelliseen tilikauteen verrattuna 6,7 milj. euroa (5,5 %). Varsinaisten toimintakulujen kasvu oli 2,4 milj. euroa (2,3 %). Kuluista merkittävimmän erän muodostavat henkilöstökulut, joiden määrä vuonna 2012 oli yhteensä 48,5 milj. euroa (41,9 % kokonaiskuluista). Vuoden 2012 kulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 6 % Muut kulut 2 % Avustukset 4 % Poistot 6 % Rahoituskulut 1 % Palvelujen ostot 39 % Henkilöstökulut 42 % Toimintakate ja vuosikate Toimintatuottojen ja -kulujen erotuksena syntyvä toimintakate kertoo, kuinka paljon varsinaisen toiminnan kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. Toimintakate heikkeni vuonna 2012 toimintakulujen lisääntymisen vuoksi edelliseen tilikauteen verrattuna 3,7 milj. euroa (+4,4 %). Toimintatuotot kattoivat vuonna ,1 prosenttia toimintakuluista. Vuosikate kuvaa kunnan kokonaistulorahoituksen riittävyyttä, siinä on toimintakatteen lisäksi otettu huomioon myös verotulot, valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut. Vuosikate vuonna 2012 oli 6,6 milj. euroa, asukasta kohden laskettuna 356 euroa. Vuosikate parani 2,3 milj. euroa (+52,9 %) edelliseen tilikauteen verrattuna. Toimintakatteen paranemisen, lisääntyneiden verotulojen ja alhaisempien rahoituskulujen vuoksi vuosikate toteutui budjetoitua parempana Tulos ja ylijäämä Tilikauden tulos kuvaa kaikkien tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Siinä on otettu huomioon myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot sekä satunnaiset erät. Tilikauden tulos on vuonna ,0 milj. euroa positiivinen, kun vastaava välitulos vuonna 2011 oli 3,4 milj. euroa negatiivinen. Tuloksenkäsittelyerillä tarkoitetaan kirjanpidollisia eriä, joiden avulla voidaan vaikuttaa tietyin edellytyksin tuloksen jakautumiseen eri tilikausien välillä. Tuloksenkäsittelyerien jälkeinen ylijäämä vuodelta 2012 muodostui 0,8 milj. euroksi, kun vuodelta 2011 syntyi alijäämää 3,0 milj. euroa. 13
20 3. TOIMINNAN RAHOITUS 3.1 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 16 1 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Ra ha va ra t Ra ha va ra t RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 38,0 22,0 Pääomamenojen tulorahoitus, % 23,8 14,7 Lainanhoitokate 0,7 0,5 Kassan riittävyys, pv 6 8 Investointien tulorahoitus = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Pääomamenojen tulorahoitus = 100 x Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan rahoituslaskelman mukaisia pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiä. Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv = 365 x Rahavarat / Kassasta maksut tilikaudella 14
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotVuosikate Poistot käyttöomaisuudesta
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös
Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.
LisätiedotKOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017
ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista
LisätiedotHämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri
Lisätiedot5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut
5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
Lisätiedot12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat
Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota
LisätiedotForssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen
LisätiedotVakinaiset palvelussuhteet
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,
Lisätiedot31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
LisätiedotTalouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös
Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina
LisätiedotNASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta
TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 1..4.2019 Päiväys: 1.4.2019 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6167 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
Lisätiedot1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot
1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön
LisätiedotTULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009
TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2018
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni
LisätiedotKaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola
Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotTIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä
TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota
LisätiedotTULOSLASKELMA
TULOSLASKELMA 1000 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 18 935 12 470 Liikennöintikorvaukset 91 200 81 885 Infrakorvaukset 67 110 65 482 Muut myyntitulot 3 392 656 180 637 160 493
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotHELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS
HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 15 232 079,52 18 934 845,99 Liikennöintikorvaukset 96 887 065,70 91 199 717,21 Infrakorvaukset 76 680 586,12
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen
1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta
Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotUusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2017
Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli
LisätiedotRAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA
RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA KESÄKUU 2019 Työttömyysaste/toukokuu: 2019 6,7 % 2018 7,4 % Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 50,0 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä :
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotTiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00
TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta
LisätiedotLahden kaupunki. Tilinpäätös 2007
Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate
LisätiedotRAHOITUSOSA 2012 2015
271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotKuopio konserni TASE VASTATTAVAA
Kuopio konserni 2018 2017 TASE 1000 1000 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 432 412 432 412 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääoma 23 14 Ylikurssirahasto 93 2 Arvonkorotusrahasto 68 68 Muut omat rahastot
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotJuankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016
Juankosken kaupunki Tilinpäätös 2016 Väestömuutokset ja rakentaminen Juankosken virallinen väkiluku 31.12.2016 on 4727. Vähennystä edelliseen vuoteen 77. Syntyneiden enemmyys -37. Kuntien välinen nettomuutto
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904
LisätiedotSonkajärven kunnan tilinpäätös 2015
Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös
LisätiedotTilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen
Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627
LisätiedotSonkajärven kunnan tilinpäätös 2016
Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös
LisätiedotSeinäjoen kaupunki Seinäjoen kaupunkikonserni Aaro Honkola
Seinäjoen kaupunki Seinäjoen kaupunkikonserni Aaro Honkola YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS Talous vielä hyvässä vauhdissa, kasvu kuitenkin hidastumassa Julkinen talous ja kuntatalous velkaantuu edelleen
LisätiedotRISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI
RISKIENHALLINTAPÄIVÄ 4.5.2017 HELSINKI Faktaa Juvasta Pinta-ala 1 345,7 km2 Maapinta-ala 1 162,9 km2 -vesistöjä 182,8 km2 (13,5%) Väkiluku (31.12.2016) 6 424 henk. Väestöntiheys 5,7 as/km2 Työttömyysaste
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys
LisätiedotRahoitusosa 2013 2016
Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 5.4.2018 Päiväys: 5.4.2018 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6167 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotLUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus
LUODON KUNTA Tilinpäätös 2015 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2015. Väestö kasvoi 40 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 147. Työllisyystilanne oli hyvä ja
LisätiedotTIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotJulkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015
Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
Lisätiedotkk=75%
1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 Kunnan tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2016 talousarvion kehyksenä ollut 2015 talousarvio ja oletukset heikosta talouskehityksestä. Tilikauden aikana näkymä taloudesta
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti
LisätiedotTALOUSARVION SEURANTA
TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot
LisätiedotRAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA
RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia
LisätiedotTILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010
TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %
LisätiedotSonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen
Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee
LisätiedotLAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013
TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot
LisätiedotRauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016
Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa
LisätiedotPalvelualuekohtaiset alustavat kehykset
Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018
LisätiedotKUUMA-johtokunta / LIITE 5a
KUUMA-johtokunta 13.3.2019 5 / LIITE 5a TILINPÄÄTÖS 31.12.2018 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2018 1.1. - 31.12.2017 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 171 410,01 123 903,54 Saamiset 171 410,01 123
LisätiedotKUUMA-johtokunta Liite 11a
KUUMA-johtokunta 8.3.2015 11 Liite 11a TASEKIRJA 31.12.2016 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 472 254,43 205 625,88 Saamiset 472 254,43 205 625,88
LisätiedotVesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014
5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen
LisätiedotKUUMA-johtokunta Liite 12a
KUUMA-johtokunta 14.2.2018 12 Liite 12a TILINPÄÄTÖS 31.12.2017 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 123 903,54 472 254,43 Saamiset 123 903,54 472
LisätiedotAsukasluku indeksoituna (2006=100)
11 Asukasluku indeksoituna (26=1) 15 1 95 9 85 8 75 Hankasalmi 51-1 as. kunnat Keski-Suomi Koko maa Asukasluku ind. Hankasalmi 1, 99,1 99,5 99,2 99,7 98,8 98,1 97,3 95,5 94,3 92,9 9,3 51-1 as. kunnat 1,
LisätiedotTilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala
Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotLehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014
Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten
LisätiedotTyöllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.
LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset
LisätiedotLAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2016
TILINPÄÄTÖS 2016 TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400
LisätiedotLAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015
TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot
LisätiedotTilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.
Kunnanhallitus 47 30.03.2015 Kunnanvaltuusto 20 15.06.2015 Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen Khall 30.03.2015 47 30.3.2015 Kuntalain 68 :n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös
LisätiedotTILINPÄÄTÖS 2017 LEHDISTÖ
TILINPÄÄTÖS 2017 LEHDISTÖ VIHTI KASVUSSA Suomen talous jatkoi vuonna 2016 alkanutta kasvu-uraa -> bruttokansantuote +3,1 % Talouskasvu heijastui myös verotilityksiin ja mahdollisti talousarviota paremman
LisätiedotVäestömuutokset, tammi-huhtikuu
Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien
LisätiedotTASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS
TASEKIRJA 2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄHALLITUS 16.3.2015 1 2 3 4 5 6 7 8 9 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2014
LisätiedotVantaan kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
Vantaan kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 25.3.2019 Vantaan kaupungin tuloslaskelma Tuloslaskelma 2018 2017 2016 2015 2014 milj. milj. milj. milj. milj. Toimintatuotot 243,0 252,0 298,7 274,4
LisätiedotTilinpäätös Kaupunginhallitus
Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105
Lisätiedot