Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus Lauri Lamminmäki
|
|
- Jere Siitonen
- 7 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus
2 Yleinen taloudellinen tilanne Historiallisesti katsottuna talouskasvu on erittäin vaimeaa Alhainen talouden kasvupotentiaali Rakennemuutoksen aiheuttama olemassa olevan tuotantokapasiteetin tuhoutuminen Vähäiset uudet investoinnnit Kokonaistuotannon aleneminen johtaa julkisen talouden pysymiseen alijäämäisenä lähivuosina Julkinen velka kasvaa ja velkasuhde tulee ylittämään vuonna prosentin rajan Julkiset menot nousevat suhteessa kokonaistuotantoon korkeammaksi kuin kertaakaan yli 15 vuoteen Työttömyysasteen ennustetaan pysyvän lähes ennallaan vuonna 2014 Työttömyyskehitystä ennakoivat tekijät osoittavat edelleen heikkenevän tilanteen suuntaan, työvoimatutkimuksen mukaisen työttömyyden oletetaan jatkavan kuluvan vuoden loppupuolella kasvuaan huolimatta toisen vuosineljänneksen pienestä paranemisesta. Lähde: VM,
3 Kouvolan toimintaympäristö Valtion tekemät päätökset ovat heikentäneet merkittävästi kuntien taloutta Valtionosuusleikkaukset sekä uudet velvoitteet Tehtyjen päätösten johdosta Kouvolalta jää valtionosuuksia saamatta 111 milj. euroa v Työttömyysasteen ennustetaan kasvavan vuonna 2014 (TEM) Työttömien osuus työvoimasta Kouvolassa korkeampi (12,5 %) kuin maassa keskimäärin (10,9 %) Teollisuuden rakennemuutoksest suorat ja välilliset työpaikkamenetykset vuodesta 2004 vuoteen 2012 yli 4000 työpaikkaa Tilastokeskuksen ennusteiden mukaan Kouvolan asukasmäärä vähenee, mutta yli 75-vuotiaiden määrä kasvaa Väestötappio vuodesta 2005 lähtien noin 375 hlöä/vuosi 3
4 Väestökehitys Kouvolan väkiluku vuosina , sekä ennuste
5 Kaupunkistrategia Vahvuudet ja mahdollisuudet Kouvola on vahva peruskunta Kouvolan elinvoimainen kehittämisen kivijalka on sijainti Maaseutu on Kouvolan voimavara Strategiset päämäärät Tasapainoinen talous Elinvoimainen kaupunki Asiakaslähtöinen toiminta Laadukas ympäristö 5
6 Kouvolan taloudellinen tilanne Julkisen rahoituksen ja toimintakatteen kasvun epätasapaino Investointien tulorahoituksen negatiivinen kehitys Verotulokehitys on ollut heikkoa, vuoden 2013 verotulokertymää kasvattaa kertaluonteisesti verontilityslain muutos Kunnallisverojen tilitysten arvioidaan vuonna 2014 olevan samansuuruiset kuin v Yhteisöveron tuottojen tilitysten arvioidaan kasvavan 1,7 milj. euroa v vuoteen 2014 Kiinteistöverotuottoja kasvattaa 1,9 milj. euroa v verotusarvojen muutokset Valtionosuuksien kasvuprosentti > 2014 vain n. 0,6 % eli 1 milj. euroa Kestävyysvaje noin 20 milj. euroa vuositasolla Kattamaton alijäämä vuoden 2013 lopussa tulee olemaan arviolta yli 20 milj. euroa toteutetuista lomautuksista huolimatta KH henkilöstövähennyksiä koskeva yt-menettelyn aloittaminen, tavoitteena on 600 henkilön vähennys vuoden 2013 alun tilanteesta vuoden 2014 loppuun mennessä 6
7 Hallitusohjelman, kehysriihien ja vaikutus Kouvolan kaupungin peruspalvelujen valtionosuuteen, milj. euroa Vaikutus yht./vuosi -10,5-12,5-19,25-22,25-22,85-23,65 Tehdyt päätökset alentavat valtionosuuksien vuositasoa hallituskaudella (v. 2015) 22,25 milj. euroa eli noin 15 % Hallitusohjelma Kehysriihi 3/2012 Kehysriihi 3/2013 Vuosille kohdistuneiden leikkausten johdosta Kouvolalta jää valtionosuuksia saamatta 111 milj. euroa 7
8 Henkilöstömenojen säästöt Kh päätti henkilöstövähennyksiä koskevan ytmenettelyn aloittamisesta. Tavoitteena on 600 henkilön vähennys vuoden 2013 alun tilanteesta vuoden 2014 loppuun mennessä. Henkilöstövähennyksissä hyödynnetään kaikkia käytettävissä olevia keinoja (mm. eläköityminen, määräaikaisten vähentäminen, muut yksilötason ratkaisut, organisaatiomuutokset ja toimintojen uudelleenjärjestelyt, ulkoistukset tai lakkautukset, palvelujen laatutason laskeminen, palveluverkkojen uudistaminen sekä irtisanomiset). Toimenpiteillä tavoiteltava nettosäästö on vuositasolla n. 20 milj. euroa. Yt-menettely on käynnistynyt
9 Henkilöstömäärä
10 Kouvolan talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Talousarvioesitys perustuu nykyisiin veroprosentteihin Vuoden 2014 talousarvioesitys on 10,7 milj. euroa alijäämäinen, mutta suunnitelmakauden raamin mukaan v päästään vuositasolla ylijäämäiseen tulokseen ja v kertyneet alijäämät saadaan katettua 2014 vuosikate kattaa 50,2 prosenttia poistoista ja investoinnit katetaan pääosin lainoituksella. Arvioitu lainamäärä vuoden 2014 lopussa on 2603 euroa/asukas, joka jää vielä kuntien keskimääräisen tason alapuolelle Toimintakate kasvaa ainoastaan 0,5 % vuoden 2013 muutettuun talousarvioon nähden, mutta on huomoitava muutetun talousarvion 2013 sisältämät lomautuksien henkilöstömenosäästöt Talousarvion laadinnan yhteydessä on laadittu talouden tasapainottamisohjelmat, joiden vaikutukset sisältyvät kaupunginjohtajan talousarvio- ja suunnitelmaesitykseen Suunnitellut toimenpiteet eivät riitä tasapainottamaan taloutta kestävälle pohjalle, vaan tasapainottamisohjelman päivitys jatkuu v
11 Julkinen rahoitus, valtionosuudet ja verotulot Verotulot verotulolajeittain Toteutumat Arvioidut sekä valtionosuudet, 1000 eur MTA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Kunnan tulovero Muutos% 0,1 % 5,6 % 1,7 % 3,3 % 0,0 % 2,8 % 4,1 % 3,5 % Kiinteistövero Muutos% 14,7 % 20,0 % 9,8 % 6,5 % 7,9 % 0,0 % 0,4 % 0,4 % Yhtei s överon tuotto Muutos% 19,6 % 10,2 % -23,3 % -1,1 % 11,3 % 0,6 % -10,7 % 3,3 % Verotulot yhteensä Muutos% 1,9 % 6,8 % 0,7 % 3,4 % 1,1 % 2,5 % 3,0 % 3,3 % Valtionosuudet Muutos% 4,8 % 2,4 % 6,3 % 2,4 % 0,6 % 0,9 % 1,2 % 2,8 % Julkinen rahoitus yht Muutos% 2,8 % 5,3 % 2,5 % 3,0 % 0,9 % 2,0 % 2,4 % 3,1 % 11
12 Julkisen rahoituksen ja toimintakatteen kehitys Toimintakatteen kasvuprosentit ovat olleet huomattavasti suuremmat kuin julkisen rahoituksen kasvu. Kaupungin tulopohjan ollessa riippuvainen julkisesta rahoituksesta, on taloudellinen epätasapaino syntynyt. 12
13 Vuosikate ja investoinnit Vuosikatteen tulisi riittää kattamaan poistot. Tulorahoitus on ylijäämäinen, jos vuosikate ylittää poistot, ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Ainoastaan v Kouvolassa vuosikate ylittänyt poistot. Talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti vuodesta 2015 lähtien vuosikate tulee ylittämään poistot ja tulorahoitus tulee olemaan ylijäämäinen. 13
14 Rahoitusasema ja lainamäärä Lainat TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 euroa/asukas Lainakannan kasvu pyritään pysäyttämään vuosikatteen kasvulla sekä investointitason vuosittaisella alentamisella. Lainakannan kasvu vuodesta 2013 vuoteen 2014 on 28 miljoonaa euroa. 14
15 Tuloslaskelma ja tunnusluvut Kaupunki sis. liikelaitokset Tuloslaskelma 1000 e TP 2012 Muutettu TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätöserät Tilikauden yli/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä Toimintakatteen muutos % 7,4 1,4 0,5-1,5 0,8 0,8 Toimintamenojen kasvu % 5,7-0,1 0,5-0,2 1,0 1,0 Toimintatulot/Toimintamenot, % 16,6 15,6 15,6 17,1 17,3 17,4 Vuosikate, % poistoista -1,0 42,5 50,2 119,1 153,0 207,0 Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä vuoden lopussa Huom. Muutettu TA 2013 sisältää lomautuksista johtuvat henkilöstömenosäästöarviot. 15
16 Tuloslaskelma Liikelaitosten vaikutus kaupungin tuloslaskelmaan Tuloslaskelma kaupunki yhteensä Kouvolan kaupunki TA 2014 TA 2014 Liikelaitokset TA 2014 Tuloslaskelma Kaupunki Kouvolan Tekninen Tilaliikelaitos Kaupunki 1000 euroa Vesi tuotanto yhteensä Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivumenot Eläkemenot Muut henkilösivumenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilikauden yli/alijäämä Tuloslaskelma muutos% 1000 e TP 2012 TA 2013 MTA 2013 TA 2014 MTA 2013/ TA 2014 Toimintatulot ,9 % Myyntitulot ,4 % Maksutulot ,6 % Tuet ja avustukset ,7 % Muut toimintatulot ,4 % Valmistus omaan käyttöön ,1 % Toimintamenot ,5 % Henkilöstömenot ,8 % Palkat ja palkkiot ,9 % Henkilösivumenot ,6 % Eläkemenot ,3 % Muut henkilösivumenot ,2 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,1 % Avustukset ,5 % Muut toimintamenot ,7 % Toimintakate ,5 % Verotulot ,1 % Valtionosuudet ,6 % Rahoitustulot ja -menot ,4 % Korkotulot ,4 % Muut rahoitustulot ,5 % Korkomenot ,8 % Muut rahoitusmenot ,7 % Vuosikate ,1 % Poistot ja arvonalentumiset ,5 % Satunnaiset erät Tilikauden tulos ,5 % Poistoeron muutos Rahastojen muutos Tilikauden yli/alijäämä ,5 % 16
17 Kouvolan kaupungin (sis. liikelaitokset) tulojen ja menojen jakautuminen talousarviossa 2014 Tuloslaskelman tulot, 1000 euroa Tuloslaskelman menot ja poistot, 1000 euroa 17
18 Toimintakate toimialoittain TA 2014, 1000 euroa Hyvinvointipalvelut Kasvun, opp. sekä lapsip. tukeminen Aikuisväestön toimintaed. vahv Ikääntyneiden toimintak. tukem Kaupunkikehitys Kake hallinto -233 Elinvoiman vahvistaminen Elinymp. kehittäminen Konsernipalvelut Palo- ja pelastustoimen yhteistoim.os
19 Investointiesitykset , investointikehys Peruskaupunki 1000 euroa Konsernipalvelut Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Kaupunkikehitys Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Hyvinvointipalvelut Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Peruskaupunki yht. Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Liikelaitokset 1000 euroa Kouvolan Vesi Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Tilaliikelaitos Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Kaupunki yhteensä Investointitulot Kaupunki sis. Investointimenot liikelaitokset 1000 e TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Nettoinvestoinnit Investointikehys
20 Suurimmat investoinnit 2014 Rakennusinvestoinnit (Tilaliikelaitos) KSAO Tornionmäen kampus 2,1 milj. euroa (2015 2,85 milj. euroa) Kaupunginmuseon näyttelytila 0,5 milj. euroa Valkealan päiväkoti 0,4 milj. euroa (leasing) Lastensuojeluyksikkö ja perusopetuksen päivätoimintayksikkö 0,5 milj. euroa Keskustan päiväkodin peruskorjaus 0,7 milj. euroa Korian päiväkoti 1,5 milj. euroa Mansikka-ahon koulu 4,2 milj. euroa Utinkatu 85, metalliosasto 1,5 milj. euroa Ratamon suunnittelu 1 milj. euroa Kotiutusyksikkö Lauttarannan peruskorjaus 1,7 milj. euroa 20
21 Suurimmat investoinnit 2014 Kouvolan Vesi Ravikylän I-vaiheen jatkaminen 0,5 milj. euroa Valtakatu, Kuusankoski 0,5 milj. euroa Väkkärä, loppuosa vuodelta ,5 milj. euroa vedenhankinnan varmistaminen/ottamot siirtolinjat 2,9 milj. euroa RO-koneikon laajennus 0,7 milj. euroa Kaupunkikehitys Kadut, tiet ja kevytliikenne 2,9 milj. euroa Elinkeinopoliittiset investoinnit 2,3 milj. euroa (mm. Ksnk keskusta, Vesipuiston kunnallistekniikka) Ulkovalaistus 2,1 milj. euroa (rahoitusosuus 0,4 milj. euroa) Tuohikotti-Kääpälä 1,1 milj. euroa (rahoitusosuus 0,64 milj. euroa) 21
22 Rahoituslaskelma Kouvolan kaupunki sis. liikelaitokset Rahoituslaskelma 1000 e TP 2012 TA 2013 Muutettu TA 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Vaikutus maksuvalmiuteen Rahavarat Rahavarat Uusi tunnusluku, jonka kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, milj. euroa Lainakanta Lainakanta e/as Lainanhoitokate 0,1 0,4 0,4 0,5 1,0 1,3 1,8 Asukasluku vuoden lopussa
23 Liikelaitosten vaikutus rahoituslaskelmaan Peruskaupunki Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Tekninen tuotanto Kaupunki yhteensä Rahoituslaskelma 1000 e TA 2014 TA 2014 TA 2014 TA 2014 TA 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Rahoituksen rahavirta Vaikutus maksuvalmiuteen
24 Talouden tasapainottamisohjelma Kumulatiivinen alijäämä vuosittaisella 2 % toimintakatteen kasvulla ilman talouden tasapainottamistoimenpiteitä tulee kasvamaan 85 miljoonaan euroon vuoteen 2017 mennessä. Talouden tasapainottamisohjelman avulla kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain ja vuonna 2017 päästään kumulatiiviseen ylijäämään. Suunnitellut toimenpiteet eivät ole vielä riittäviä, vaan tasapainottamisohjelman päivitys jatkuu 24
25 Talouden tasapainottamisohjelma Kouvolan kaupunki Koonti toimialoittain Konsernipalvelut Kaupunkikehitys Hyvinvointipalvelut Peruskaupunki yhteensä Toimenpideohjelma talouden tasapainottamiseksi Taloudellinen nettovaikutus euroa/vuosi Liikelaitokset Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Tekninen tuotanto Liikelaitokset yhteensä Kaupunki yhteensä
26 Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Konsernipalvelut Yhteispalvelupisteiden vähentäminen 0,2 milj. euroa (2015) Henkilöstömäärän vähennys 0,25 milj. (2014), 0,15 milj. (2015), 0,04 milj. (2016) euroa Pysäköintivirhemaksun korotus 0,08 milj. (2014), 0,04 milj. (2015) euroa Asiantuntijapalveluiden vähentäminen 0,18 milj. euroa (2014) Tietohallinnon koko kaupungin kattavat toimenpiteet 0,035 milj. (2014), 0,19 milj. (2015), 0,12 milj. (2016), 0,125 milj. (2017) milj. euroa 26
27 Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Hyvinvointipalvelut Kasvun ja oppimisen sekä lapsiperheiden tukeminen Kotihoidon kuntalisän poistaminen 1,2 milj. euroa (2014) Päiväh. toimintayksiköiden suurentaminen 0,12 milj. (2014), 0,2 milj. (2015), 0,19 milj. (2016), 0,19 milj. (2017) euroa Perhepuistojen sulkeminen 0,24 milj. euroa (2016) Pienten neuvoloiden sulkeminen 0,1 milj. euroa (2015) 5-vuotiaiden päivähoidon kerhotoiminnan muutokset 0,15 milj. euroa (2015) Perheneuvoloiden yhdistäminen 0,1 milj. euroa (2017) Kouluverkkopäätöksen täytäntöönpano 0,55 milj. (2014), 0,6 milj. (2015) euroa Koulunkäynninohjaajien kesälomautukset 0,12 milj. euroa (2014) Tuntikehyksen leikkaukset 0,15 milj. (2014), 0,05 milj./vuosi ( ) euroa Koulukuljetusoikeuden muutokset 0,2 milj. euroa (2016) Palveluverkkomuutos 0,18 milj. (2015), 0,37 milj. (2016) euroa Oman lastensuojelulain mukaisen yksikön perustaminen 0,2 milj. euroa (2014) Päivälukioiden tuntikehyksen supistaminen minimiin 0,1 milj. (2014), 0,1 milj. (2015), 0,08 milj. (2016), 0,06 milj. (2017) euroa KSAO:n opetustoiminnan muutokset, Keltakangas 0,25 milj. (2014), 0,36 milj. (2015) euroa KSAO:n Tornionmäen kampus 0,1 milj. (2015), 0,2 milj./vuosi ( ) euroa Lukioverkkopäätöksen täytäntöönpano 0,1 milj. (2015), 0,05 milj. (2016) euroa 27
28 Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Hyvinvointipalvelut Aikuisväestön palvelut Palveluverkkotarkastelut, kirjasto, liikunta 0,4 milj. (2014) euroa, 0,3 milj. (2015) euroa Terveydenhuollon palveluverkon tarkentaminen 0,2 milj. (2014), 0,4 milj. (2017) euroa Palvelujen kehittäminen ja sähköiset palvelut sos. ja terv.huollossa 0,2 milj. (2014), 0,1 milj./vuosi ( ) euroa Sairaansijojen vähentäminen 0,3 milj. (2014), 0,15 milj. (2015), 0,4 milj. (2016), 0,3 milj. (2017) euroa Suuret tapahtumat/kuusankoski-talon siirto markkinointiyhtiölle 1 milj. euroa (2014) Liikuntahallien yhtiöittäminen, avustukset vastikkeelliseksi, Haanojan haalin vuokraus, 1 milj. (2014) 1,1 milj. (2015) euroa 28
29 Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Hyvinvointipalvelut Ikääntyneiden toimintakyvyn tukeminen Henkilöstömenojen vähentäminen 0,2 milj. euroa (2014) Palveluverkkomuutos 0,27 milj. euroa (2014) Työllistettyjen/työllistämistukien vähentäminen 0,39 milj. euroa (2014) Menotilien tarkennukset 0,6 milj. euroa (2014) Puitesopimuksien vähentäminen, 12 paikkaa 0,35 milj. euroa(2014) Yhden laitosyksikön lakkauttauminen 1,25 milj. euroa (2014) Omaishoidon vapaa maksulliseksi 0,2 milj. euroa (2014) Ateriapalvelun toiminnalliset muutokset 0,1 milj. euroa/vuosi ( ) 29
30 Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Kaupunkikehitys Elinympäristön kehittäminen ja elinvoiman vahvistaminen Henkilöstömäärien vähennykset 0,26 milj. (2014), 0,3 milj. (2015), 0,35 milj. (2016) euroa Jalkakäytävien hoidon siirtäminen yksityisille 0,2 milj. euroa (2015) Kunnallistekniikan hoitotason alentaminen 0,125 milj. (2014), 0,15 milj. (2015), 0,15 milj. (2016), 0,05 milj. (2017) euroa Katuvalosähkön energiasäästö 0,19 milj. (2014), 0,05 milj. (2015), 0,15 milj. (2016), 0,15 milj. (2017) euroa Maaseutupalvelujen vesihuollon rahoituksen väheneminen 0,1 milj. (2015), 0,3 milj. (2016), 0,3 milj. (2017) euroa Avustusten ja muiden yhteistoimintaosuuksien vähentäminen 0,13 milj. euroa (2014) Hankerahoituksen supistaminen 0,067 milj. euroa (2014) 30
31 Tasapainottamisohjelman merkittävimmät toimenpiteet toimialoittain Liikelaitokset Teknisen tuotannon liikelaitos Eläkepoistuman hyödyntäminen ja määräaik. vähentäminen 1,2 milj. (2014) 0,7 milj. (2015), 0,5 milj. (2016), 0,7 milj. (2017) euroa Tukikohtien vähentäminen 0,1 milj. (2014), 0,07 milj. (2015), 0,08 milj. (2016) euroa Pääterveysaseman ruokakuljetuksista luopuminen 0,075 milj. euroa (2014) Tilaliikelaitos Rakennusten ja asunto-osakkeiden myyntitulot 0,5 milj. euroa/vuosi ( ) Energian säästötoimenpiteet 0,2 milj. (2015), 0,3 milj. euroa/vuosi ( ) Rakennusten ylläpitokust. pienentäminen ja toiminnan tehostaminen 0,15 milj. (2014), 0,2 milj. (2015), 0,5 milj./vuosi ( ) euroa 31
32 Kriisikuntakriteerit Kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain 9 :ssä tarkoitetut raja-arvot alittuvat, jos kunnan tilinpäätöksen mukainen taseen kertynyt alijäämä asukasta kohti oli viimeisessä selvityksen käynnistämistä edeltäneessä hyväksytyssä tilinpäätöksessä vähintään euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa. Raja-arvot alittuvat myös jos edellä 1 momentissa tarkoitettujen kunnan tilinpäätösten mukaan kunnan taloudessa täyttyvät kaikki seuraavat edellytykset: kunnan vuosikate on ilman kuntien valtionosuuslain (1147/1996) 13 :n mukaan myönnettyä harkinnanvaraista rahoitusavustusta negatiivinen; kunnan tuloveroprosentti on vähintään 0,5 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti; asukasta kohti laskettu kunnan lainamäärä ylittää kaikkien kuntien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla; kunnan taseessa on kertynyttä alijäämää; Kunnan omavaraisuusaste on alle 50 prosenttia; sekä kunnan suhteellinen velkaantuneisuus on vähintään 50 prosenttia. Kriisikuntakriteerien toteutuminen Kouvolan osalta TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TPE 2013 TA 2014 Kertynyt yli-/alijäämä, euroa/asukas Vuosikate, tuhat euroa Tuloveroprosentti 19,00 19,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti (1 18,59 18,97 19,16 19,25 19,38 - erotus, %-yksikköä 0,41 0,03 0,84 0,75 0,62-3. Lainakanta, euroa/asukas Keskimääräinen lainakanta euroa/asukas ( erotus, % Kertynyt yli-/alijäämä, tuhat euroa Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Lähde: (1 Verohallinto (2 Tilastokeskus 32
33 Talousarvio 2014 päätöksentekoaikataulu Veroprosentit kaupunginhallitus Kaupunginjohtajan ta-esitys ta-info kaupunginhallitus Kaupunginjohtajan ta-esitys talousarvioesityksen julkistus Talousarvioesitys kaupungin yt-ryhmä Talouden tasapainottamisohjelma kaupungin yt-ryhmä Kaupunginjohtajan ta-esitys kaupungin johtoryhmä Talouden tasapainottamisohjelma kaupungin johtoryhmä Veroprosentit kaupunginvaltuusto Talousarviokäsittely 1. kaupunginhallitus Talouden tasapainottamisohjelma kaupunginhallitus Talousarviokäsittely 2. kaupunginhallitus Talousarviokäsittely kaupunginvaltuusto Talouden tasapainottamisohjelma kaupunginvaltuusto Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet kaupungin johtoryhmä Liikelaitosten johtokunnat talousarviot hyväksytty Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet kaupunginhallitus Käyttösuunnitelmat kaupunginhallitus
Kouvolan kaupungin talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2014-2017. 10.12.2013 Lauri Lamminmäki
Kouvolan kaupungin talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2014-2017 1 Yleinen taloudellinen tilanne Historiallisesti katsottuna talouskasvu on erittäin vaimeaa Alhainen talouden kasvupotentiaali Rakennemuutoksen
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %
LisätiedotTilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff
Tilinpäätös 2013 31.3.2014 Minna Uschanoff Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku kääntyi laskuun. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2013 lopussa 21 129 eli 43 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotKaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi
Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden
LisätiedotIitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu. Väkiluku maahan- Syntyn eet. muutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen Kuntien välinen Netto- Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys muuttoliike maahan-
LisätiedotTalousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010
Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle
LisätiedotMallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit
Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018
Lisätiedot31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30
LisätiedotVuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät
Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät 15.2.2012 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Talousnäkymät maailmalla ja Suomessa Kansantalouden ennustelukuja vuodelle 2012 Laitos Julkaisu- ajankohta BKT muutos
LisätiedotKOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017
ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotNAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014
NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
LisätiedotPalvelualuekohtaiset alustavat kehykset
Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018
LisätiedotTALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI
SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI 30.9.2013 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2013 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotTALOUSARVIO KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot
TALOUSARVIO 2018 14.8.2017 KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot OVK1 Ennuste 2017 KEHYS TAE 2018 Muutos talousarvioon 2017, euroa Kokonaismuutos-% TA 2017:een
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2017
Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotTALOUSARVIOMUUTOKSET 2014
1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus
LisätiedotRahoitusosa 2013 2016
Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2020
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017
LisätiedotOsavuosikatsaus 1-8/2016
Oheismateriaali nro 1 Osavuosikatsaus 1-8/2016 Liikelaitos Vastuuhenkilö Tilaliikelaitos Toimitilajohtaja Timo Oksanen Toiminta ja siinä tapahtuneet olennaiset muutokset Tilaliikelaitos huolehtii Kouvolan
LisätiedotKuntatalouden tunnusluvut. 24.5.2016 Heikki Miettinen
Kuntatalouden tunnusluvut 24.5.2016 Heikki Miettinen Kymenlaakso Hamina Kotka Miehikkälä Pyhtää Virolahti Iitti Kouvola Etelä- Kymenlaakso Pohjois- Kymenlaakso Rakenne A. A. Nykyiset kriisikuntamenettelyn
LisätiedotRAHOITUSOSA 2012 2015
271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotLaskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013
Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin
LisätiedotSASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010
SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 Lehdistöinfo 1.4.2011 Elina Alajoki VUOSI 2010 Uuden organisaation ja toimintamallin vakiintuminen Käytäntöjen yhtenäistäminen Toimintaprosessien määrittely Palveluverkkomuutosten
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotNASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta
TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotAsukasluku indeksoituna (2006=100)
11 Asukasluku indeksoituna (26=1) 15 1 95 9 85 8 75 Hankasalmi 51-1 as. kunnat Keski-Suomi Koko maa Asukasluku ind. Hankasalmi 1, 99,1 99,5 99,2 99,7 98,8 98,1 97,3 95,5 94,3 92,9 9,3 51-1 as. kunnat 1,
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä
LisätiedotYhteenveto vuosien talousarviosta
Yhteenveto vuosien 219- talousarviosta Kaupunginhallitus 29.11.218 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.218 Talousarvioesityksen pääkohdat Varaudutaan Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän palvelutuotannon
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotKajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit Kaupunginvaltuusto
Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020-2022 Kaupunginvaltuusto 21.5.2019 2 3 4 5 6 ? 8 10 11 Kajaani 1 000 S Yhteenveto TILIVUOSI 2017 2018 2019** 2020** 2021** 2022** Verolaji Kunnallisvero
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta
Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,
LisätiedotKuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014
Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat
LisätiedotForssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen
LisätiedotTalouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös
Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017
Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin
LisätiedotHämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen
LisätiedotRAHOITUSOSA 2011 2014
279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma
LisätiedotVuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY
Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2018
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni
LisätiedotESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:
ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 25.8.2014 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien 2015-2017 taloussuunnitelman kehys 14082014 1 000
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot
LisätiedotTULOSLASKELMAOSA 2011 2014
257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 2012 TA 2013 TA 2013 Erotus TA 2013 Enn. enn. 4/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 378-9 1 375 3 Menot
LisätiedotSisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestö Työpaikat, työvoima ja työllisyys Väestön koulutustaso...
Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ... 4 1.1. Väestö... 4 1.2. Työpaikat, työvoima ja työllisyys... 5 1.3. Väestön koulutustaso... 6 1.4. Kunnan talouden kehitystä kuvaavia tietoja... 7
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 19.9.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen vuonna 2020
LisätiedotTilinpäätös
Tilinpäätös 2012 21.3.2013 2 Talouden kehityskuva 2012 Talouden yleinen epävarmuus EU-alueella jatkuu Kansantalouden kasvu -0,2 %, reaalisesti negatiivinen Korkotason muutokset vähäisiä Palkkaratkaisut
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2020
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet
LisätiedotVäestömuutokset, tammi kesäkuu
Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat
LisätiedotTALOUSARVION SEURANTA
TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot
LisätiedotTALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012
TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012 HAUKIPUDAS, KIIMINKI, OULU, OULUNSALO, YLI-II JWe 9.8.2012 Ei hyviä uutisia Euro-alueelta Tuotannon kehitys 1990 = 100 Vienti ei vedä
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 2/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 2/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 2/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 35 32 1 347 3 Menot -4
LisätiedotTalouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012
Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4
LisätiedotOSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma
LisätiedotTalousarvio 2019 Taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja
Talousarvio 2019 Taloussuunnitelma 2019-2021 Kaupunginjohtaja 9.10.2018 Lahti rohkea ympäristökaupunki Eteläinen kehätie tuo uusia investointeja LUTin uudet opiskelijat Niemen kampukselle Lahti hakee Euroopan
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2021
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 28.4.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen Kokonaistaloudelliset
LisätiedotVuoden 2019 talousarvion laadintatilanne
Vuoden 2019 talousarvion laadintatilanne Talousjaosto 21.11.2018 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.2018 Valmistelutilanne Talousarvion valmistelu on edennyt suunnitelman mukaisesti Lähtökohtana
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016
LisätiedotKuntalaki ja kunnan talous
Kaupungin talous Kuntalaki ja kunnan talous Kuntalain 65 Valtuuston on hyväksyttävä kunnalle talousarvio ja taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi Talousarviossa hyväksytään toiminnalliset
LisätiedotVuosikate Poistot käyttöomaisuudesta
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51
LisätiedotTP INFO. Mauri Gardin
TP INFO Mauri Gardin 28.3.2011 Tunnusluvut TP 2010 TP 2008 TP 2009 TP 2010 Asukasluku 59 355 59 848 60 090 Tuloveroprosentti 19,5 19,5 20,0 Verotulot, 1000 184 280 186 853 199 275 * verotulot, /asukas
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely
Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat Taloustutkimus Oy toteutti valtiovarainministeriön toimeksiannosta tiedustelun
LisätiedotTalousarvio 2019 Taloussuunnitelma
Talousarvio 2019 Taloussuunnitelma 2019-2021 10.12.2018 Usko Lahden tulevaisuuteen ratkaisee. Lahti tarvitsee investointeja. Investori ostaa tulevaisuutta. 6 600 opiskelijaa on jo valinnut Lahden. Lahti
LisätiedotMaakuntakierrosten koko maan talousdiat. Kevät 2013
Maakuntakierrosten koko maan talousdiat Kevät 2013 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Lähde: Tilastokeskus Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2006 2012 Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset.
LisätiedotRAHOITUSOSA. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat. Talousarvion 2004 rahoituslaskelma
151 RAHOITUSOSA 152 153 RAHOITUSOSA Talousarvion rahoitusosaan kootaan käyttötalous-, tuloslaskelma - ja investointiosan tulojen ja menojen aiheuttama kassavirta (varsinaisen toiminnan ja investointien
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot
Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Tiedotustilaisuus 12.2.2014 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2012 ja 2013
Lisätiedot1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate
LIITE: Vuoden 2017 talousarvion muuttaminen Henkilöstön sivukulujen tarkennus: Konsernipalvelut Toimintatuotot 27 593 27 593 Toimintakulut 30 477-92 30 385 Toimintakate -2 884 92-2 792 Sosiaali- ja terveyspalvelujen
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2023
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 7.10.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Syksyn 2019 kuntatalousohjelma (7.10.2019) Mikko Mehtonen 7.10.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset
LisätiedotRauman kaupungin 2017 tilinpäätöksen ennakkotieto
Rauman kaupungin 2017 tilinpäätöksen ennakkotieto 19.2.2018 Tilinpäätös 2017 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tuloksen ennakkotieto (toimialat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 12,5 milj.
LisätiedotTALOUSARVIO 2014; KAUPUNGINJOHTAJAN ESITYS
1 TALOUSARVIO 2014; KAUPUNGINJOHTAJAN ESITYS Hallintokunnan Kaup.johtajan Tehtäväalue Tilinpäätös Talousarvio esitys esitys Muutos Muutos% 2012 2013 2014 2014 2013/2014 2013/2014 Vaalit Tulot 40 592 0
LisätiedotValtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit
Talouden nykytila Kriteerit Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit 1. Negatiivinen vuosikate Rovaniemi 2012 2016 186 /asukas Ei täyty? 2. tuloveroprosentti yli 0,5 prosenttiyksikköä
Lisätiedot