Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n toimintakertomus vuodelta 2015

Transkriptio

1 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 1 (14) Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n toimintakertomus vuodelta 2015 Olennaiset tapahtumat tilikaudella Uusi ammattikorkeakoululaki tuli voimaan Uuden lain mukaisesti ammattikorkeakouluilla ei ole enää erillistä ylläpitäjää, vaan toimilupa on ammattikorkeakoululla. Erillinen korkeakoulun sisäinen hallitus jäi pois ja korkeakoululla on jatkossa yksi, osakeyhtiön hallitus. Hallituksessa on omistajien valitsemien jäsenten lisäksi myös henkilöstön ja opiskelijoiden keskuudestaan valitsemat jäsenet voimaan tulleessa johtosäännössä määrätään toiminnan ja hallinnon järjestämisestä Saimaan ammattikorkeakoulussa. Vuonna 2015 Saimaan ammattikorkeakoulu laati uuden, vuosia koskevan strategian. Strategiassa ammattikorkeakoulun tehtäväksi on määritelty kouluttaa rohkeita osaajia ja kehittää uusia ratkaisuja tulevaisuuden työelämän tarpeisiin. Uudessa strategiassa oppiminen on keskiössä ja tutkimus- ja kehitystyö tuottaa uusia ratkaisuja kumppaneille erityisesti Etelä-Karjalassa. Ammattikorkeakoulun visiona on olla vuonna 2025 Suomen kansainvälisin korkeakoulu ja sen päämääränä onkin toimia osaltaan kansainvälistymisen väylänä Imatran ja Lappeenrannan seutukunnilla. Strategiassa määritellyt painoalat ovat Innovaatioista liiketoimintaa, PK-yritysten kasvu ja kansainvälistäminen sekä Asiakaslähtöiset sosiaali- ja terveyspalvelut. Yhteistyötä Lappeenrannan teknillisen yliopiston kanssa tiivistettiin strategian mukaisesti entisestään. Tavoitteena on perustaa aloittava Lappeenrannan teknillinen yliopisto konserni, jonka osana toimii Saimaan ammattikorkeakoulu. Integraatio ja vetovoimainen kampus tuovat alueelle elinvoimaa, synnyttävät uutta liiketoimintaa, mahdollistavat älykkään monialaisuuden, lisäävät tarjontaa opiskelijoille ja tehostavat toimintaa. Yhteistyö ja yhteinen kampus Skinnarilassa on jo nyt tuonut toiminnallisia ja taloudellisia etuja molemmille korkeakouluille. Tilojen yhteiskäytöllä on säästetty vuosittain noin miljoona euroa ja yhteisten tutkimus- ja kehityshankkeiden määrä on noussut merkittäväksi. Saimaan ammattikorkeakoulusta tuli syksyllä 2015 Green Campus Innovations Oy:n osakas ammattikorkeakoululle suunnatulla osakeannilla. Green Campus Innovations Oy:n tarkoituksena on tukea yliopiston ja ammattikorkeakoulun tutkimuksesta syntyvien ideoiden kaupallistamista ja sijoittaa pääomaa tätä hyödyntävään yritystoimintaan. Osakkuus yhtiössä mahdollistaa pitkäjänteisen panostamisen innovaatiotoimintaan. Yhtiön muut osakkaat ovat Lappeenrannan teknillinen yliopisto, Viipurin taloudellinen korkeakouluseura (Vitako) ja Lappeenrannan teknillisen yliopiston Tukisäätiö. Henkilöstö- ja opiskelijaravintolapalvelut Imatralla ja Lappeenrannassa siirrettiin Kampusravintolat Oy:n toiminnaksi, jonka omistajia ovat Lappeenrannan teknillinen yliopisto ja Saimaan ammattikorkeakoulu. Kampusravintolat Oy toimii myös oppimisympäristönä ammattikorkeakoulun restonomiopiskelijoille. Imatralla siirrettiin Siitolan kartanoalueella olleet grafiikan työtilat Linnalan kampukselle. Tilojen vaatimien peruskorjaus- ja muutostöiden jälkeen kaikki Saimaan ammattikorkeakoulun omat kiinteistöt on peruskorjattu viimeisten kymmenen vuoden aikana eikä niissä ole korjausvelkaa.

2 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 2 (14) Lappeenrannassa suunniteltiin Suomen Yliopistokiinteistöt Oy:n omistaman Lappeenrannan teknillisen yliopiston vanhimman rakennusvaiheen peruskorjausta. Tavoitteena on aloittaa peruskorjaus keväällä 2016 ja sen on arvioitu valmistuvan ammattikorkeakoulun käytössä olevien tilojen osalta vuoden 2017 aikana. Saimaan ammattikorkeakoulu ja Karelia-ammattikorkeakoulu jatkoivat vuonna 2013 solmitun strategisen kumppanuussopimuksen toteuttamista. Ammattikorkeakoulut tekevät yhteistyötä koulutuksessa, tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnassa sekä palvelutoiminnassa ja laadunvarmistuksessa. Yhteistyössä korostuvat matkailu- ja ravitsemisalan koulutukseen sekä Venäjään liittyvä asiantuntemus, joiden osalta korkeakoulut muodostavat vahvan osaamiskokonaisuuden. Ammattikorkeakoulujen rahoitus uudistui alkaen. Korkeakoulukohtainen rahoitus määräytyy pääasiassa suoritettujen tutkintojen ja opintoprosessien laadun, tehokkuuden, työllistymisen sekä tutkimus- ja kehittämistoiminnan perusteella. Rahoituksesta myönnetään koulutustehtävässä saavutettujen tulosten perusteella 85 % ja tutkimus- ja kehitystyön tulosten perusteella 15 %. Suurimmat yksittäiset elementit rahoitusmallissa ovat suoritetut ammattikorkeakoulututkinnot (46 %) ja 55 opintopistettä suorittaneiden opiskelijoiden määrä (24 %). Yksittäisen ammattikorkeakoulun rahoitus määräytyy sen perusteella, miten paljon rahoituskriteereissä määriteltyjä tuloksia se on tuottanut. Vuosina rahoitusta tasataan siten, että muutokset ammattikorkeakoululle aikaisemman laskentatavan perusteella määräytyneeseen rahoitukseen verrattuna voivat olla korkeintaan 3 % vuosittain. Siirtymäsäännös leikkaa Saimaan ammattikorkeakoulun rahoitusta siirtymäkauden ajan, vuosina 2014, 2015 ja Vuonna 2015 tämän siirtymäsäännöksen vaikutus oli 1,8 miljoonaa euroa. Rahoitusmallia on suunniteltu uudistettavaksi edelleen vuonna 2017, jolloin laskentatapoihin tulee joitakin muutoksia ja mallin elementtien keskinäisiä painokertoimia muutetaan joiltakin osin. Opetus- ja kulttuuriministeriön ammattikorkeakouluille myöntämä rahoitus tulee edelleen pienenemään hallitusohjelman mukaisesti. Saimaan ammattikorkeakoulu on varautunut pienenevään rahoitukseen ja toteuttanut ennakoivasti talouden sopeuttamisohjelmaa, joka pienentää ammattikorkeakoulun kustannuksia noin 2,8 miljoonalla eurolla vuodesta 2012 vuoteen Nämä kustannussäästöt on toteutettu rakenteita ja toimintatapoja muuttamalla, tilankäyttöä tiivistämällä sekä lakkauttamalla kaksi koulutusohjelmaa. Syksyllä 2015 käytyjen YT-neuvottelujen tuloksena päätettiin lisäksi lähes 20 henkilötyövuoden vähennyksestä vuonna Toteutetut rakenteelliset muutokset mahdollistavat niukkenevasta rahoituksesta huolimatta panostamisen strategiassa määritellyille painoaloille tutkimus- ja kehitystoiminnan kasvattamiseksi sekä opetuksen ja tutkimus- ja kehitystoiminnan laadun pysymisen korkealla tasolla. Rakenne- ja rahoitusjärjestelyt Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n osakekannan omistavat Etelä-Karjalan kunnat sekä Lappeenrannan teknillinen yliopisto. Vuonna 2015 ei toteutettu rakenne- tai rahoitusjärjestelyjä.

3 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 3 (14) Yhtiön osakkeet Vuonna 2014 Vuonna 2015 Yhtiön osakkeiden lukumäärä oli Yhtiön osakkeenomistajat ja osakkeiden lukumäärä on esitetty seuraavassa taulukossa. Osakkeenomistaja Lukumäärä Imatran kaupunki Lappeenrannan kaupunki Lappeenrannan teknillinen yliopisto Lemin kunta Luumäen kunta Parikkalan kunta Rautjärven kunta Ruokolahden kunta Savitaipaleen kunta Taipalsaaren kunta Yhteensä Arvio tulevasta kehityksestä ja merkittävimmistä riskeistä sekä epävarmuustekijöistä Taloudellisesti suurimman haasteen lähivuosina muodostaa jo edellä mainittu opetus- ja kulttuuriministeriöltä tulevan rahoituksen pieneneminen merkittävästi vuonna 2016, jolloin rahoitusmalliin sisältyvä kolmen vuoden siirtymäsäännös yhdessä leikkaa Saimaan ammattikorkeakoulun rahoitusta 1,4 miljoonaa euroa. Rahoitusmallin uudistamisen yhteydessä vuonna 2017 on tarkoitus ottaa myös käyttöön siirtymäsäännös, nyt kahden vuoden ajaksi. Tämän vaikutusta vuoden 2017 rahoitukseen, yhdessä mahdollisten tutkintokattojen kanssa, on aikaista arvioida. Todennäköisesti opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatava rahoitus tulee kuitenkin nousemaan jonkin verran vuoteen 2016 verrattuna. Hyvien tulosten ylläpitäminen tulee olemaan äärimmäisen tärkeää. Saimaan ammattikorkeakoulun haasteena vuonna 2016 ja myös muutaman seuraavan vuoden aikana on vastata osaltaan Suomessa meneillään olevan korkeakoulujen rakenteelliseen kehittämisen vaatimuksiin. Saimaan ammattikorkeakoulu ja Lappeenrannan teknillinen yliopisto ovat asettaneet tavoitteeksi yhteisen konsernin käynnistämisen alkaen. Lähivuosien merkittävimmät riskit ja toisaalta mahdollisuudet liittyvät tämän konsernin muodostamiseen ja asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumiseen. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole tapahtunut oleellisia muutoksia ammattikorkeakoulun toiminnan tai talouden peruslähtökohdissa.

4 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 4 (14) Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Toiminnallisten tavoitteiden toteuttaminen on jaoteltu ja kuvattu opetus- ja kulttuuriministeriön antaman ohjeistuksen mukaisesti. Vuosien määrälliset tiedot ovat pääosin Opetushallinnon tilastopalvelu Vipusesta, vuoden 2015 tiedot opintohallinnon tietojärjestelmä Winhasta ja siitä RakettiVirtaan poimituista tiedoista, kansainvälisen toiminnan tietokannasta sekä henkilöstöhallinnon järjestelmistä. Koulutuksen tavoitteet Ammattikorkeakoulun kokonaisopiskelijamäärä tilastointipäivänä oli 3189 opiskelijaa, päätoimisiksi FTE-opiskelijoiksi muutettu opiskelijamäärä oli Koulutukseen liittyvät tavoitteet saavutettiin hyvin vuonna Tutkintojen määrä oli 694, mikä ylitti toimintasuunnitelmassa asetetun tavoitteen 645. Tutkintojen määrä vaihtelee vuosittain, mutta kokonaisuutena opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa sovitut tutkintotavoitteet toteutunevat sopimuskaudella. 55 opintopistettä suorittaneiden opiskelijoiden määrä kasvoi edelleen. Kansainvälinen opiskelijavaihto säilyi vahvana. Koulutusta koskevat määrälliset tiedot on esitetty seuraavassa taulukossa. Tavoite OKM sopimus Saimaan amk toteutuma v Vuosi 2013 Vuosi 2014 Vuosi 2015 Saimaan amk toimintasuunnitelman tavoite 2015 Tutkinnot Kulttuuri Liiketalous Matkailu ja ravitsemisala Sosiaali ja terveysala Tekniikka Amk tutkinnot yhteensä Ylemmät amk tutkinnot Tutkinnot yhteensä Ulkomaalaisten tutkintoopiskelijoiden Ei vuosittaista määrä (20.9.) tavoitetta Suomesta lähteneiden tai Suomeen saapuneiden yli 3 kk opiskelijavaihtojen määrä Suoritetut tutkinnot / opetus ja TKIhenkilöstö Ei vuosittaista (htv:t) 4,5 4,3 4,4 3,5 4,9 tavoitetta Vähintään 55 opintopistettä suorittaneiden osuus ja määrä 50,0 55,6 53,2 / ,6 / ,9 / Taulukko 1. Koulutuksen määrälliset ja tunnuslukujen tavoitteet Koulutuksen vetovoima pysyi hyvällä tasolla korkeakoulujen valtakunnalliseen yhteishakuun siirtymisestä huolimatta. Hakukohteiden määrä pieneni, kun yliopistoihin ja

5 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 5 (14) ammattikorkeakouluihin hakeudutaan samassa yhteishaussa. Nuorten valtakunnallisessa suomenkielisten koulutusohjelmien yhteishaussa Saimaan ammattikorkeakoulun ensisijaisten hakijoiden määrä aloituspaikkaa kohti oli 2,7 hakijaa keväällä 2015 (4,0 hakijaa vuonna 2014). Opintojen keskeyttämiset vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna. Keskeyttämisaste nuorten koulutuksessa oli 7,1 % (8,8 % vuonna 2014). 55 opintopistettä suorittaneiden opiskelijoiden määrä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Opiskelijoiden kansainvälinen liikkuvuus oli hyvällä tasolla. Tutkimus- ja kehitystoiminnan tavoitteet ja laajuus Tutkimus- kehitystoiminnan välittömät kulut vuonna 2015 olivat ,78 euroa eli 9,5 % kokonaiskuluista ( /9,0 % vuonna 2014, /7,6 % vuonna 2013) ja niihin saatiin ulkopuolista rahoitusta ,79 euroa ( euroa vuonna 2014, euroa vuonna 2013). Tutkimus- ja kehitystoiminnan volyymi ja siihen saatu ulkopuolinen rahoitus nousivat hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Myös ammattikorkeakoulun julkaisujen määrä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Tavoite OKM sopimus v. Vuosi 2013 Vuosi 2014 Vuosi 2015 Taulukko 2. Tutkimus- ja kehitystoiminnan tavoitteita ja tuloksia Saimaan amk toimintasuunnitelman Tutkimus ja kehitystoiminnan välittömät kulut (M ) 1,68 1,96 2,00 Ulkopuolinen T&K rahoitus (M ) 0,94 1,13 1,29 1,50 Ulkopuolisen T&K rahoituksen osuus kokonaisrahoituksesta % 12,0 4,3 5,2 6,2 Tekes rahoituksen määrä, toteutuma (M ) 0,27 0,55 0,70 Opiskelijoiden TKI hankkeissa suorittamien opintopisteiden määrä TKI opintopisteet / läsnäolevat opiskelijat 5,0 5,8 4,1 4,4 Julkaisujen määrä * Julkaisujen määrä / opetus ja T&Khenkilöstö 1,0 1,2 1,4 1,6 Henkilöstön KV liikkuvuus Henkilöstön KV liikkuvuus / opetus ja T&K henkilöstö 1,3 1,5 1,7 2,1 Maksullinen palvelutoiminta / kokonaisrahoitus ** 12,0 10,6 12,3 15,9 * sis. Näyttelytoiminnan, v osalta ennakkotieto ** Tilastointiperusteet muuttuneet, tässä kaikki muu kuin OKM:n perusrahoitus

6 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 6 (14) Tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnan edistämiseksi Saimaan ammattikorkeakoulussa ja ammattikorkeakoulu ryhtyi syksyllä 2015 osakkaaksi Green Campus Innovations Oy:öön (GCI). Yhtiön tarkoituksena on tukea yliopiston ja ammattikorkeakoulun tutkimuksesta syntyvien ideoiden kaupallistamista ja sijoittaa pääomaa tätä hyödyntävään yritystoimintaan. Osakkuus yhtiössä mahdollistaa pitkäjänteisen panostamisen innovaatiotoimintaan, jossa Saimaan ammattikorkeakoulun roolina tulee olemaan erityisesti kaupallistamisosaamisen tuottaminen. Koska Green Campus Innovations Oy edistää myös Lappeenrannan teknillisen yliopiston tutkimukseen tukeutuvaa yritystoimintaa, kyse on Saimaan ammattikorkeakoulun kannalta tältä osin ammattikorkeakoulun yleistä yhteiskunnallisesta vaikuttavuudesta. Muu yhteiskunnallinen toiminta Saimaan ammattikorkeakoulu on vuorovaikutuksessa oman toiminta-alueensa organisaatioiden sekä kotimaisten ja kansainvälisten korkeakoulukumppaneiden kanssa. Tätä yhteistyötä kehitettiin edelleen vuoden 2015 aikana tavoitteena pitkäkestoisten kumppanuuksien muodostaminen. Yhteiskunnallisesta näkökulmasta myös nuorille suunnattu toiminta on oleellisen tärkeää. Sammonlahden koulun kanssa jatkettiin kummikouluyhteistyötä sekä osallistuttiin aktiivisesti valtakunnalliseen LUMA-toimintaan, jossa tavoitteena innostaa nuoria tekniikan ja luonnontieteiden opetukseen. Avoin ammattikorkeakouluopetus kasvatti myös suosiotaan merkittävästi vuonna Suorittujen opintopisteiden määrä oli 5427 vuonna 2015 (2892 vuonna 2014 ja 1692 vuonna 2013). Lisäksi järjestettiin edellisen vuoden tapaan maahanmuuttajille suunnattua valmentavaa koulutusta. Palvelutoiminnassa merkittävimmät toimintamuodot olivat tekniikan laboratorioiden palvelut alueen yrityksille, sosiaali- ja terveysalan tuottamat hyvinvointipalvelut, sekä matkailu- ja ravitsemisalan toteuttama yhteistyö erilaisissa tapahtumissa alueella. Kuvataiteen näyttelytoiminta oli vilkasta, lähes 30 näyttelyä vuonna Ammattikorkeakoulun organisaatio, johto ja tilintarkastajat Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n ylintä päätösvaltaa käyttää yhtiökokous. Yhtiökokous kokoontui yhden kerran vuonna Yhtiökokous valitsee jäsenet osakeyhtiön hallitukseen, lisäksi opiskelijakunta valitsee keskuudestaan yhden ja henkilöstö yhden jäsenen. Osakeyhtiön hallitus kokoontui 8 kertaa. Osakeyhtiön hallituksen jäsenet vuonna 2015 olivat: Tuomas Telkkä, puheenjohtaja Pertti Lintunen, varapuheenjohtaja Ulla-Riitta Hyöppinen-Sipari Laura Kaijanen Jarmo Kemppinen Titta Miikkulainen Anneli Pauli Tomi Sillanvuo Eero Turkulainen

7 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 7 (14) Osakeyhtiön asioissa yleistoimivalta on hallituksen valitsemalla toimitusjohtajalla, joka toimii ammattikorkeakoulun rehtorina. Ammattikorkeakoulun toimitusjohtaja / rehtorina toimi Anneli Pirttilä. Tilintarkastajana vuonna 2015 toimi HTM-yhteisö BDO Yhtiötarkastus Oy, vastuullisena tilintarkastajana Ulla-Maija Tuomela. Henkilöstö Ammattikorkeakoulun palveluksessa oli vuoden 2015 aikana keskimäärin 297 työntekijää (297 työntekijää myös vuonna 2014), joista päätoimisen henkilöstön määrä oli 218 (69 % työsuhteista). Henkilötyövuosiksi muutettuna opetushenkilöstön määrä oli noin 125 henkilötyövuotta, tutkimushenkilöstön 17 henkilötyövuotta ja muun henkilöstön 64 henkilötyövuotta, yhteensä 207 henkilötyövuotta. Lakisääteiset henkilöstökulut olivat euroa ( euroa vuonna 2014) eli noin 66,5 % kaikista kuluista. Lakisääteisistä henkilöstökuluista palkat ja palkkiot olivat euroa. Osakeyhtiölain edellyttämä erittely maksetuista henkilöstökuluista on tilinpäätöksen liitetietona. Ammattikorkeakoulu toteutti vuosille laadittua henkilöstöstrategiaa ja vuosille laadittua henkilöstösuunnitelmaa. Henkilöstön hyvinvoinnin parantamiseen tähtäävä Iloa elämään toiminta tarjoaa henkilöstölle monipuolisia mahdollisuuksia fyysisen kunnon ja toimintakyvyn parantamiseen sekä yhteisiin kulttuuriharrastuksiin. Henkilöstön laajaa kielikoulutusta kansainvälisyyteen liittyvien valmiuksien kehittämiseksi jatkettiin. Ammattikorkeakoulun talous Talousarvion toteutuminen Ammattikorkeakoulun talousarvio vuodelle 2015 oli laadittu arvonlisäverollisin hinnoin, mutta arvonlisäverokompensaatiokäytännön muuttumisen vuoksi vuoden 2015 kirjanpito ja talouden seuranta toteutettiin verottomin hinnoin. Tämä ja vuoden 2015 alusta käyttöön otettu ammattikorkeakoulujen yhteinen taloushallinnon tilikartta hankaloittivat talousarvion toteutumisen seurantaa tilikauden aikana sekä vertailua aikaisempiin vuosiin. Ammattikorkeakoulun tuotot vuonna 2015 olivat euroa. Liikevaihto vuonna 2015 oli euroa ( euroa vuonna 2014). Tuotoista pääosa eli euroa (84 %) muodostui opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatavasta perusrahoituksesta. Opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatava perusrahoitus oli euroa pienempi kuin vuonna Tästä muutoksesta euroa johtuu arvonlisäverokompensaation erilaisesta käsittelykäytännöstä, joten käytännössä ministeriön perusrahoitus pieneni noin miljoona euroa. Erillismäärärahoina opetus- ja kulttuuriministeriöltä, EU-hankerahoituksena sekä muina tuloina saadut liiketoiminnan muut tuotot olivat euroa ( euroa vuonna 2014). Rahoitustuotot olivat euroa ( euroa vuonna 2014). Kokonaisuutena tuotot toteutuivat muuttunut arvonlisäverokäytäntö huomioon ottaen euroa talousarviota pienempänä. Vähennyksestä noin oli tiliryhmässä muut tuet ja avustukset ja euroa myyntituotoissa. Muut tuotot toteutuivat noin euroa budjetoitua suurempana. Vuokratuotot pienentyivät edellisvuoteen verrattuna yhteensä euroa kv. opiskelijoiden vuokranmaksun läpilaskutuksen siirryttyä LOASille vuoden 2015 alusta sekä Sampon

8 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 8 (14) parturikampaajakoulutuksen siirryttyä pois AMK:n tiloista keväällä Imatralla Linnalan kampuksella toimiva Ravintola Linnala siirtyi Kampusravintolat Oy:n hallintaan kesällä 2015, ravintolan osuus liikevaihdosta oli euroa (v euroa). Ammattikorkeakoulun kokonaiskulut olivat euroa ( euroa vuonna 2014). Näistä lakisääteiset henkilöstökulut olivat euroa eli noin 66,5 % kaikista kuluista ( euroa eli 65,9 % vuonna 2014). Talousarvioon verrattuna henkilöstökulut alittuivat euroa. Henkilöstökulut alittuivat tutkimus- ja kehitystoiminnassa (noin eurolla) ja hallintopalveluissa (noin eurolla) ja ylittyivät opetuksen tulosyksikössä (noin eurolla). Tätä selittää osaltaan se, että opetushenkilöstöä ei voitu käyttää suunnitellussa määrin tutkimus- ja kehitystoimintaan vuonna Ammattikorkeakoulun muut kulut toteutuivat, muuttunut arvonlisäverokäytäntö huomioon ottaen, jokseenkin budjetoidun mukaisina ja kokonaiskulut euroa budjetoitua pienempinä. Sosiaali- ja terveysalan ohjauskorvaukset ylittyivät kuitenkin kasvaneen opiskelijamäärän myötä lähes eurolla. Kokonaisuutena tulot jäivät euroa pienemmiksi ja menot euroa pienemmiksi kuin talousarviossa oli arvioitu. Ammattikorkeakoulun tilikaudelle 2015 budjetoitu tappio ennen satunnaisia eriä oli euroa. Toteutunut tilikauden tulos oli ,17 euroa, eroa budjetoituun nähden oli euroa. Investoinnit Rakennusinvestointeihin käytettiin yhteensä euroa. Saimaan ammattikorkeakoulun rakennusinvestoinnit kohdistuivat Imatralle, jossa grafiikan työtilat siirrettiin Linnalan kampukselle sekä aiemmin vuokratiloissa toiminut baariluokka rakennettiin niin ikään Linnalaan. Toteutettujen muutostöiden jälkeen kaikki Saimaan ammattikorkeakoulun omistamat opetus- ja työtilat on rakennettu tai peruskorjattu viimeisten kymmenen vuoden aikana eikä niissä ole korjausvelkaa. Ammattikorkeakoulun kone- ja laiteinvestoinnit olivat euroa ja ITinvestoinnit (koneet ja ohjelmistot) euroa. Investointien yhteissumma oli euroa (ALV 0 %, vuonna euroa). Investointien muuttuneen arvonlisäverokäytännön johdosta ammattikorkeakoulut ovat saaneet vuodesta 2014 alkaen investointien arvonlisäverot palautuksena opetus- ja kulttuuriministeriöltä. Sijoitustoiminta Ammattikorkeakoulu painottaa sijoitustoiminnassaan riskittömyyttä. Mahdolliset osakkuudet yhtiöissä tukevat ammattikorkeakoulun strategian toteutumista ja liittyvät kiinteästi ammattikorkeakoulun perustehtäviin. Merkittävimmät osakkuudet ovat Kampusravintolat Oy:ssä ja Green Campus Innovations Oy:ssä.

9 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 9 (14) Keskeiset taloutta kuvaavat tunnusluvut Ammattikorkeakoulun taloutta kuvaavat tunnusluvut ovat: Liikevaihto EUR EUR Liikevoitto -48 EUR EUR Liikevoittoprosentti 0,0 % -1,5 % Oman pääoman tuottoprosentti 0,2 % -2,0 % Omavaraisuusaste 94,3 % 95,8 % Osakeyhtiön rahoitusasema ja maksuvalmius ovat hyvät tilikauden lopussa. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Saimaan ammattikorkeakoulun tilikauden 2016 tappioksi muodostui ,17 euroa, jonka hallitus esittää kirjattavaksi omaan vapaaseen pääomaan. Lappeenrannassa Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n hallitus

10 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 10 (14) TULOSLASKELMA Liitetieto LIIKEVAIHTO , ,13 Toiminnan muut tuotot , ,22 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot , ,98 Ulkopuoliset palvelut , ,41 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,39 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,31 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,79 Muut henkilösivukulut , ,02 Henkilöstökulut yhteensä , ,12 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,54 Toiminnan muut kulut , ,50 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) ,81-48,20 Rahoitustuotot , ,13 Rahoituskulut ,29-29,93 Rahoitustuotot ja kulut yhteensä , ,20 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , ,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,00

11 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 11 (14) TASE V a s t a a v a a Liitetieto PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot , ,89 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,89 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat , ,08 Koneet ja kalusto , ,02 Muut keskeneräiset hankinnat 7 825,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,10 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet ,44 0,00 Muut saamiset , ,78 Sijoitukset yhteensä , ,78 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,77 VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikaiset lainasaamiset ,00 Pitkäaikaiset muut saamiset , ,60 Saamiset, pitkäaikaiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,81 Muut saamiset , ,32 Siirtosaamiset , ,77 Saamiset, lyhytaikaiset yhteensä , ,90 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset , ,72 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,22 V a s t a a v a a y h t e e n s ä , ,99

12 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 12 (14) TASE Liitetieto V a s t a t t a v a a OMA PÄÄOMA 4.1 Osakepääoma , ,00 Muut rahastot , ,48 Ed. tilikausien voitto (tappio) , ,66 Tilikauden voitto (tappio) , , , ,14 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen Saadut ennakot , ,96 Ostovelat , ,86 Muut velat , ,82 Siirtovelat , ,21 Lyhytaikainen yhteensä , ,85 V a s t a t t a v a a y h t e e n s ä , ,99

13 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 13 (14) RAHOITUSLASKELMA ( alkaen epäsuora rahoituslaskelma) Epäsuora toiminnan rahavirta Voitto/tappio ennen satunn.er ,17 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot ,52 Rahoitustuotot ja -kulut ,64 Muut oikaisut 6 628,39 Rahavirta ennen käyttöpom muut ,10 Lyhytaik.korott.saamiset Lis/V ,28 Lyhytaik.korott.velkojen Lis/V ,95 Toiminnan rahavirta ,67 Maksetut korot ja maksut ,29 Saadut korot toiminnasta ,93 Rahavirta ennen satunn.eriä ,07 Toiminnan rahavirta ,07 Investointien rahavirta Investointimenot ,00 Inv.aineellisiin ja aineettomiin yht ,00 Hyödykkeiden luovutukset ,39 Myönnetyt lainat ,00 Investoinnit muihin sijoituks ,39 Investointien rahavirta ,39 Rahoituksen rahavirta Maksull.opon lisäys ,00 Avainpantit -157,00 Rahoituksen rahavirta ,00 Rahavarojen muutos L/V ,68 Rahat ja pankkisaamiset ,72 Rahat ja pankkisaamiset , ,68

14 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 14 (14) RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut ,13 Liiketoiminnan muista tuo ,85 toista saadut maksut Maksut toiminnan kuluista ,95 Liiketoiminnan rahavirta ,03 ennen rahoituseriä ja veroja Muut rahoitustuotot, -kulut ,11 Rahavirta ennen satunn eriä ,14 Liiketoiminnan rahavirta ,14 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja ,48 aineettomiin hyödykkeisiin Investointien rahavirta ,48 Rahoituksen rahavirta Maksullinen oman pääoman 0,00 lisäys Avainpantit 4 300,00 Rahoituksen rahavirta 4 300,00 Rahavarojen muutos ,66 Rahat tilikauden alussa ,06 Rahat tilikauden lopussa , ,66