TALOUSSUUNNITELMA TALOUSARVIO 2013
|
|
- Jarmo Uotila
- 8 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 TALOUSARVIO 2013 Kaupunginvaltuusto
2 TALOUSSUUNNITELMA
3 Sisältö YLEISPERUSTELUT... 3 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS... 3 KAUPUNKISTRATEGIA JA TOTEUTTAMISOHJELMAT... 4 TALOUDELLISET LÄHTÖKOHDAT... 6 Yleinen taloudellinen tilanne... 6 Järvenpään toimintaympäristö ja talous... 7 TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTELUT...11 Taloussuunnitelman talousperusteet vuosina Verotulot...14 Valtionosuudet...15 Henkilöstöpolitiikka...17 Maapolitiikka ja kaavoitus...18 TALOUSARVION SITOVUUSMÄÄRÄYKSET...20 KÄYTTÖTALOUSOSA...25 KONSERNIPALVELUT...29 TERVEYSPALVELUT JA AIKUISSOSIAALITYÖN PALVELUALUE...34 IKÄÄNTYNEIDEN JA TOIMINTARAJOITTEISTEN PALVELUALUE...47 LASTEN JA NUORTEN PALVELUALUE...57 SIVISTYKSEN JA VAPAA-AJAN PALVELUALUE...67 TOIMINTAYMPÄRISTÖPALVELUT...76 KAUPUNKIKEHITYS...85 JÄRVENPÄÄN VESI...91 TULOSLASKELMAOSA RAHOITUSOSA INVESTOINTIOSA LIITTEET LIITE 1 RAHAMÄÄRÄISET RATKAISUVALTARAJAT LIITE 2 TULOSLASKELMA JA RAHOITUSLASKELMA, SIS. JÄRVENPÄÄN VESI LIITE 3 KAUPUNKISTRATEGIAN TULOSKORTTI LIITE 4 HENKILÖSTÖN PALVELUSUHTEEN PERIAATTEET LIITE 5 HENKILÖTYÖVUOSIEN MÄÄRÄT...135
4 TALOUSSUUNNITELMA LIITE 6 JÄRVENPÄÄN VEDEN TALOUSARVIOESITYS LIITE 7 TYTÄRYHTEISÖN TAVOITTEET JA TULOSLASKELMA
5 TALOUSSUUNNITELMA KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS YLEISPERUSTELUT Budjetin ja taloussuunnitelman valmistelu on tänä vuonna tapahtunut epävarmoissa merkeissä. Maassamme vallitseva taantuma vaikuttaa tulevien vuosien talousnäkymiin selvästi. Verotulojen kasvun hidastuminen ja valtionosuusleikkaukset kiristävät tuntuvasti talouden liikkumavaraa. Menokasvu on asettunut parina vuotena uudelle, korkeammalle tasolle, tämä on entisestään vaikeuttanut tasapainoiseen taloustilanteeseen pääsemistä. Väestönkasvu on Järvenpäässä KUUMA -kuntien nopeinta. Tämä tulee näkymään palvelutarpeissa ja palveluinvestoinneissa. Tästä johtuen palveluverkkosuunnitelma on entistä tärkeämmässä roolissa, kun sopeutetaan taloutta kasvupaineissa. Kaupunginhallituksen linjauksen mukaan kasvua hillitään niin, että se tulee olemaan keskimäärin 1,5 prosenttia vuodessa. On huolehdittava myös pitkän aikavälin kasvunäkymistä. Tämä edellyttää maan hankintaa, maan jalostamista ja maan myyntiä asumisen ja työpaikkarakentamisen tarpeisiin. Talouden taantuma asettaa paineita myös työllisyyden hoitoon. Viime vuosina työllisyys on Järvenpäässä kehittynyt suotuisasti. Ensi vuonna tärkeä työllisyyden hoitoon liittyvä asia on nuorten yhteiskuntatakuun toimeenpanon käynnistäminen. Lähivuosien talouteen liittyvä tärkeä kysymys on menokasvun hillintä. Ensi vuoden näkymä on tässä mielessä tyydyttävä: toimintakatteen kasvuluku on esityksessä 3,2 % ja toimintakulujen nousuprosentti 2,3 %. Budjettiesitys on laadittu niin, että määrärahavaraukset ovat realistisia eikä alibudjetointia sisälly nyt esitettyihin määrärahoihin. Erityisiä määrärahatarpeita ja kasvupaineita on sisältynyt vammaispalveluihin ja pitkäaikaishoitoon. Lisäksi ICT ja Varhe -maksut ovat vaatineet lisäpanostusta. Uusia vakanssiesityksiä on yhteensä 15. Tämän lisäksi ensi vuoteen kohdistuu 31 muuta vakanssia, joista päätökset on tehty aiemmin. Suurin henkilöstölisäys on uudessa Pajalanpihan päiväkodissa, johon tarvitaan yhteensä 19 uutta vakanssia. Investointeihin joudutaan ottamaan lainaa niin, että suunnitelmankauden lopussa vuonna 2017 lainamäärä/asukas on 2317 euroa. Investoinnit kohdistuvat pääasiassa maanrakentamiseen ja uusien alueiden avaamiseen. Ainoa perinteinen talonrakennusinvestointi on paloasema, jonka rakentaminen alkaa ensi vuonna. Terveystalohanke on käynnistetty uudelleen ja se tulee valmistumaan vuoden 2016 syksyllä, mikäli valitusviiveitä ei tule. Vaikka talouden tilanne on huono, varautuu kaupunki jo taantuman jälkeiseen aikaan huolehtimalla hallitusti kasvusta ja kaupungin elinvoimaisuuden turvaamisesta. Lähivuosiin liittyvä suuri avoin kysymys on se, miten kuntauudistus ja metropoliratkaisu toteutetaan Helsingin seudulla. 3
6 TALOUSSUUNNITELMA KAUPUNKISTRATEGIA JA TOTEUTTAMISOHJELMAT Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan kaupunkistrategian vuosille Kaupunkistrategian toteuttamisohjelmat kaupunginvaltuusto päivitti kokouksessaan Toteuttamisohjelmia on neljä: Palveluohjelma alaohjelmineen, Kaupunkikehitysohjelma, Talousohjelma sekä Henkilöstöohjelma. Palveluohjelman alaohjelmia ovat Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointiohjelma, Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen ohjelma sekä Ikääntyneiden ja vajaakuntoisten hyvinvointiohjelma. Kaupunkistrategia tullaan uudistamaan vuoden 2013 aikana. Palvelualueiden ja muiden yksiköiden sitovat tavoitteet on johdettu strategian toteuttamisohjelmista. Valtuuston hyväksymän palveluohjelman periaate 6:n tavoitteet on huomioitu esityksessä. "Ohjelmakaudella turvataan erityisesti seuraavien palvelukokonaisuuksien häiriötön ja kustannustehokkaasti järjestetty tarjonta talousarviossa, sen käyttösuunnitelmassa tai palvelusopimuksissa sovittavalla määrä-, laatu- ja kustannustasolla. Luettelossa ei ole tärkeysjärjestystä. Maan hankinta, kaavoitus, tonttituotanto ja niihin liittyvä kunnallistekniikan rakentaminen. Toiminta elinkeinoelämän, liikenneyhteyksien ja kaupunkikuvan parantamiseksi. Lasten, nuorten ja perheiden ennaltaehkäisevät ja kuntouttavat palvelut. Heikoimmassa asemassa olevien hyvinvointia edistävät, ennaltaehkäisevät ja omatoimista selviytymistä tukevat palvelut. Terveellisten elintapojen edistämistä tukevat palvelut. Kaupungin vetovoimaisuutta lisäävät asumiseen, viihtyisyyteen, turvallisuuteen, osaamiseen ja vapaa-ajan toimintoihin liittyvät palvelut. Toimintojen tehostamista tukevat it-palvelut ja ohjelmisto-/laiteratkaisut." 4
7 TALOUSSUUNNITELMA JÄRVENPÄÄN KAUPUNKISTRATEGIA JÄRVENPÄÄN KAUPUNKISTRATEGIA Asukaslähtöisyys Vastuullisuus Taloudellisuus Oikeudenmukaisuus Elinvoimainen kulttuurikaupunki Järvenpään kaupungin tarkoituksena on turvata kaikille järvenpääläisille ihmisarvoisen elämän perusedellytykset tiiviissä vuorovaikutuksessa asukkaiden, yhteisöjen ja muiden kuntien kanssa. Asiakas näkökulma Järvenpään asukkaat ja ympäristö voivat hyvin ja Järvenpäässä yrityksillä on hyvät toimintaedellytykset. Prosessit ja rakenteet näkökulma Järvenpäätä johdetaan strategialähtöisesti. Järvenpään palvelut ovat asiakaslähtöisiä ja tehokkaita ja palveluverkko on tarkoituksenmukainen. Talous näkökulma Järvenpään talous on vakaa ja turvaa toiminnan jatkuvuuden. Henkilöstö näkökulma Järvenpää on haluttu työnantaja, jonka palveluksessa on osaava henkilöstö. KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT: 1. Vetovoimatekijöitä hyödynnetään kaupunkikehityksessä. 2. Resursseihin suhteutetut peruspalvelut ovat vaikuttavia ja edistävät asukkaiden hyvinvointia. 3. Heikoimmassa asemassa olevia tuetaan ja asukkaiden omatoiminen selviytyminen paranee. KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT: 1. Palvelukokonaisuudet ovat asiakaslähtöisiä ja prosessit ovat tehokkaita. 2. Palveluverkko on tarkoituksenmukainen. 3. Organisaatio ja johtamisjärjestelmä edistävät palvelukokonaisuuksien toimintaa. KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT: 1. Talous on tasapainossa ja sopeutettu muuttuvaan toimintaympäristöön. 2. Palvelut ovat tuloksellisia ja tuotteistettuja. 3. Verkostojen hallinta on taitavaa ja omistajapolitiikka on onnistunutta. KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT: 1. Henkilöstö on osaava ja oikein mitoitettu. 2. Johtaminen on linjakasta ja työnteko on tuloksellista. 3. Järvenpään kaupunki on hyvä työpaikka. 1: PALVELUOHJELMA P1: LASTEN, NUORTEN JA PERHEIDEN HYVINVOINTIOHJELMA P2: HYVINVOINNIN JA TERVEYDEN EDISTÄMISEN OHJELMA P3: IKÄÄNTYNEIDEN JA VAJAAKUNTOISTEN HYVINVOINTIOHJELMA 2: KAUPUNKIKEHITYSOHJELMA 3: MUUTOSOHJELMA 4: TALOUSOHJELMA 5: HENKILÖSTÖOHJ. TALOUSARVIOTAVOITTEET TALOUSARVIOTAVOITTEET TALOUSARVIOTAVOITTEET TALOUSARVIOTAVOITTEET Järvenpään kaupunki 2 KV
8 TALOUDELLISET LÄHTÖKOHDAT Järvenpään kaupunki Yleinen taloudellinen tilanne Valtionvarainministeriön mukaan maailmantalouden kasvun hidas vaihe jatkuu vielä v Maailman ostovoimakorjattu bruttokansantuote kasvaa v runsas 3 %, mutta nousee arviolta neljään prosenttiin v Hitaan kasvun taustalla ovat hallitusten tuki- ja elvytystoimien päättyminen, heikko yksityinen kysyntä, julkisten talouksien vakauttamistarpeet sekä epäselvyys euroalueen näkymistä. Useissa teollisuusmaissa julkisen talouden, kotitalouksien ja rahoituslaitosten on yhtä aikaa vahvistettava rahoitusasemaansa, jolloin kysyntä heikkenee ja kasvu hidastuu vuosina 2012 ja Kasvun painopiste on edelleen kehittyvissä talouksissa, vaikka suuressa osaa niistäkin kasvu hidastuu. Yhdysvaltain talouden elpyminen on hitaampaa kuin kertaakaan sitten 1930-luvun laman jälkeen ja kasvu alittaa 3 % vuosina 2012 ja Euroalueen ja EU:n talouskasvu on pysähtynyt ja talous on kääntynyt lievään taantumaan v Kasvua hidastavat pankki- ja velkakriisin heikentämä luottojen tarjonta ja korkealla pysyvä epävarmuus, julkisten talouksien mittavat vakautustarpeet, teollisuusmaiden vientikysynnän heikkous sekä kasvava ja pitkittyvä työttömyys. Kiinan kasvua hidastaa teollisuusmaiden laimea kysyntä. Kiinan kasvu pysyttelee kuitenkin 8 prosentin tuntumassa koko ennusteperiodin, jos maan elvytyspolitiikka onnistuu. Venäjän talous on kasvanut lähes 5 % korkeana pysyneen öljyn hinnan ansiosta. Jatkossa öljyn korkea hinta ei kuitenkaan enää tuo vastaavaa kasvua kapasiteettipulan ja vähäisten investointien vuoksi. Vuoden 2011 jälkipuoliskolta alkaen epävarmuus talouden suunnasta on pysynyt korkeana ja erityisesti euroalueen tilanne on muodostumassa erittäin ongelmalliseksi. Tämä heijastuu Suomen talouteen useita välittymiskanavia myöden. Vuoden 2012 kasvuksi ennustetaan 1 % ja kasvu on täysin kotimaisen kysynnän varassa. Epävarmuuden nousu näkyy erityisesti yksityisissä investoinneissa, sillä niiden ennustetaan laskevan edellisvuodesta. Kysynnän heikkous erityisesti euroalueella johtaa sekä viennin että tuonnin hienoiseen supistumiseen. Vuoden 2013 kasvuksi muodostuu myös 1 %, mutta kasvun rakenne monipuolistuu. Yksityinen kulutus säilyy edelleen kasvun tärkeimpänä lähteenä, mutta viennin ennustetaan kääntyvän 2,5 prosentin kasvuun. Vuonna 2013 kuntien verotulojen kasvuksi arvioidaan 4 %. Valtionosuuksien kasvu jää 1½ prosenttiin mm. valtiontalouden sopeutustoimien seurauksena. Kuntien menokasvun ennakoidaan hidastuvan hieman mm. kunta-alan ansiotason nousun hidastuessa. Menojen kasvu on kuitenkin nopeampaa kuin tulojen, joten kuntien alijäämä kasvaa edelleen. Alijäämän suhteessa BKT:hen arvioidaan pysyvän edellisen vuoden tasolla. Peruspalveluohjelmassa kuntien toimintakatteen kasvuksi arvioidaan 3,7 %. 6
9 Järvenpään toimintaympäristö ja talous Väestö Järvenpään väkiluku oli vuoden 2011 lopussa Väestömäärä lisääntyi 0,7 %. Vuoden 2012 tammi-syyskuun väkiluvun kehityksen perusteella arvioidaan, että väkiluku on vuoden 2012 lopussa asukasta eli 676 asukasta enemmän kuin vuonna Kuntien välisessä nettomuutossa on syyskuun loppuun mennessä saatu 273 ja nettomaahanmuutossa 80 asukasta lisää. Vuonna 2011 väestö väheni kuntien välisessä nettomuutossa 63 asukkaalla, mutta kasvoi nettomaahanmuutossa 115 asukkaalla. Väestötilaston mukaan vuonna 2011 syntyneitä oli 473 eli 7 enemmän kuin edellisenä vuonna. Vuonna 2012 syyskuun loppuun mennessä syntyneitä oli 356, joten lapsia syntynee koko vuonna suunnilleen saman verran kuin vuonna
10 Järvenpään kaupunki Tulomuuttajat iän mukaan Lähtömuuttajat iän mukaan Muuttajat ovat iältään pääasiassa nuoria aikuisia ja heidän alaikäisiä lapsiaan. Kunnasta toiseen muuttaminen ja siirtolaisuus vähenevät, mitä vanhemmista ikäluokista on kyse. Nettomuuton kautta Järvenpään väestö on viimeisen 15 vuoden aikana lisääntynyt lähinnä vain nuorten aikuisten ( vuotiaat) osalta. Myös 65 vuotta täyttäneitä on tullut nettomuutossa vuosien aikana yhteensä 172 asukasta lisää. Lasten lähtömuutto on kyseisenä ajanjaksona ollut vilkkaampaa kuin tulomuutto Nettomuutto iän mukaan Lähde: Tilastokeskus 8
11 Vertailutiedot KUUMA-kunnissa asui vuoden 2011 lopussa henkilöä. Väestökasvu edellisestä vuodesta oli henkilöä eli 0,8 %. Vuoden 2012 syyskuun lopussa KUUMA-kunnissa oli asukasta. Väestömuutos tammi-syyskuu Väkiluku (ennakkotieto) Hyvinkää Järvenpää Kerava Kirkkonummi Mäntsälä Nurmijärvi Pornainen Sipoo Tuusula Vihti KUUMA yht Järvenpään väestö on kasvanut viimeisten kymmenen vuoden aikana 2586 asukkaalla eli keskimäärin 259 asukasta ja 0,7 % vuodessa. Kymppikunnista vain Hyvinkää ja alueluovutuksista johtuen Sipoo kasvoivat suhteellisesti vielä hitaammin. Pornainen ja Kirkkonummi ovat kasvaneet yli 2 % vuodessa. Lähde: Tilastokeskus Järvenpäässä työikäisten osuus väestöstä on Kymppikuntien korkein. Alle kouluikäiset ovat kymmenessä vuodessa vähentyneet -127 lapsella ja peruskouluikäiset -761 lapsella. 75 vuotta täyttäneiden määrä on lisääntynyt 663:lla. 9
12 Työssäkäynti ja työttömyys Järvenpään työvoiman määrä oli vuoden 2010 lopussa eli 42 enemmän kuin edellisenä vuonna. Työllisten määrä oli 19233, mikä oli 215 henkeä enemmän kuin edellisenä vuonna. Työttömyysaste oli tammikuussa 7,1 eli 0,2 %-yksikköä alempi kuin edellisen vuoden tammikuussa. Työttömyysaste on laskenut tammi-toukokuussa 1,0 %-yksikköä. Vuonna 2011 keskimääräinen työttömyysaste oli 6,9 %, kun se tammi-syyskuussa 2012 on ollut 6,8 %. Syyskuussa työttömyysaste oli 6,1 % eli 0,3 %-yksikköä matalampi kuin vuoden 2011 syyskuussa. Syyskuun 2012 lopussa työttömiä työnhakijoita oli 1275, näistä 158 alle 25-vuotiaita ja 365 yhtäjaksoisesti yli vuoden työttömänä olleita. Järvenpäässä oli vuoden 2010 lopussa työpaikkaa. Työpaikkojen määrä kasvoi 371 työpaikalla edelliseen vuoteen verrattuna. Vertailutiedot Järvenpään työpaikat ovat kasvaneet 2000-luvulla keskimäärin 53 työpaikalla vuodessa. Tuusulan työpaikat ovat lisääntyneet vastaavana aikana keskimäärin 293 työpaikalla vuodessa. Työpaikkaomavaraisuusaste oli vuonna 2010 Järvenpäässä 63,4 %, kun se Kymppikuntaalueella keskimäärin oli 64,1 %. Korkein työpaikkaomavaraisuus oli Hyvinkäällä 88,8 %. Järvenpään työttömyysaste oli 2012 syyskuussa 6,1 %, kun se muulla KUUMAalueella oli keskimäärin 5,3 %. Lähde: Tilastokeskus 10
13 TALOUSSUUNNITELMAN PERUSTELUT Taloussuunnitelman talousperusteet vuosina Käyttötalous Vuoden 2012 tilinpäätösennuste (syyskuu) ennakoi n. -0,66 Me:n alijäämää ja toimintakatteen noin 7,1 % kasvua. Vuoden 2012 menokasvuksi näyttää muodostuvan n. 6,8 %. Käyttötaloudessa suunnitelmakaudella tavoitteena on toimintakatteen ja menokasvun merkittävä hillitseminen. Vuonna 2013 toimintakatteen kasvu on 3,2 % (4,9 % ilman kaatopaikkavarauksen vaikutusta vuodella 2012). Ilman maanmyyntivoittoja toimintakatteen kasvu on 2,1 % (3,7 % ilman kaatopaikkavarauksen vaikutusta vuodella 2012). Vuonna 2014 toimintakatteen muutos on 3,1 % (2,2 %), v n. 2,8 % (2,7 %), v.2016 n. 1,2 % (2,2 %) ja 2017 n. 3,3 % (3,7 %). Sulkeissa on suunnitelmavuosien osalta kasvut ilman maanmyyntivoittoja. Vuoden 2013 talousarvioesityksen menokasvuksi muodostuu 2,3 % (3,5 % ilman kaatopaikan vaikutusta vuodella 2012). Suunnitelmakauden merkittävin haaste käyttötalouden osalta on Terveystalo, jonka arvioidaan valmistuvan vuoden 2016 lopulla. Sen käyttötalous- ja rahoitusvaikutukset näkyvät kaupungin taloudessa vuonna Käyttötalouden kasvuvara suunnitelmakaudella on tiukka ja sen toteuttamisen varmistamiseksi laaditaan talouden tasapainottamissuunnitelma, joka tähtää vuoden 2013 aikana poliittisesti hyväksyttävään talouden tasapainottamisohjelmaan. Myös tuottavuuden parantamisen merkitys korostuu suunnitelmakaudella. Maanmyyntivoittoja on vuodelle 2013 arvioitu 6,4 Me, mikä on 1,6 Me vähemmän kuin kuluvana vuonna. Vuosina 2014 ja 2015 maanmyyntivoitot on arvioitu 5 Me tasoon mutta vuosina 2016 (7 Me) ja 2017 (8 Me) lähestytään kuluvan vuoden tasoa. Yksi keskeinen suunnitelmakauden tavoite on tilaprosessien kehittäminen ja kaupungin tilojen ja rakennuskiinteistöjen käytön tehostaminen. Tähän liittyen vuosi 2014 sisältää suunnitelman kaupungin omistuksessa olevien osakehuoneistojen myymisestä esimerkiksi Mestariasunnot Oy:lle. Osakehuoneistojen myynnillä saadaan arviolta noin 4,6 Me lisätulo kaupungin kassaan. Toimenpide näkyy kaupungin tuloslaskelmassa vuonna 2014 satunnaisissa tuloissa noin 3,06 Me eränä. 11
14 Toimintatulot ta 2013, yhteensä 73,4 Milj euroa, jakauma prosentteina 0,09 4,34 5,03 7,84 0,065 Me, Erikoissairaanhoito 3,2 Me, Sivistyksen ja vapaa-ajan palvelualue 3,7 Me, Ikääntyneiden ja toimintarajoitteisten palvelualue 5,8 Me, Konsernipalvelut 80 7,90 5,8 Me, Lastenja nuorten palvelualue ,92 15,05 7,3 Me, Terveyspalvelut ja aikuissosiaalityön palvelualue 11,0 Me, Kaupunkikehitys ja Järvenpään Vesi ,83 36,6 Me, Toimintaympäristöpalvelut Toimintamenot ta 2013, yhteensä 257,4 Milj euroa, jakauma prosentteina 4,3 11 Me, Kaupunkikehitys ja Järvenpään Vesi ,2 7,7 10,3 11,4 13,5 15,9 Me, Konsernipalvelut 19,8 Me, Sivistyksen ja vapaa-ajan palvelualue 26,5 Me, Ikääntyneiden ja toimintarajoitteisten palvelualue 29,3 Me, Toimintaympäristöpalvelut 34,7 Me,Terveyspalvelut ja aikuissosiaalityön palvelualue 40 15,6 40,2 Me, Erikoissairaanhoito ,0 79,9 Me, Lasten ja nuorten palvelualue
15 Yksittäisen työntekijän kohdalla palkkamenojen ennakoidaan kasvavan vuoden 2012 tasosta noin 1,9 %. Tämä merkitsee varautumista noin 2,06 % korotukseen helmikuusta 2013 alkaen. Kaupunginjohtajan talousarvioesitys pitää sisällään henkilöstölisäyksiä (vakinaiset) yhteensä 46 kpl, joista Perheoikeudellinen yksikkö 8 (kuntien yhteinen yksikkö), Pajalan pihan päiväkoti 19, Wärttinä 3 ja Järvenpään opisto 1 -> muiden lisäysten osuus 15, josta Konsernipalvelut (1) johdon erityisasiantuntija (tietojärjestelmät ja ict) (1) lakimies Terveyspalvelut ja aikuissosiaalityön palvelualue: (1) terveyskeskussairaalan lääkäri (1) mielenterveys ja päihdetyön erikoislääkäri (1) sosiaalityöntekijä (2) suuhygienisti (ei nettovaikutusta) Lasten ja nuorten palvelualue (2) luokanopettaja (2) mamu-opettaja ja luokka-avustaja (1) koulukuraattori (1) perhetyöntekijä Sivistys ja vapaa-ajan palvelualue (1) maahanmuuttajakoordinaattori Järvenpään Vesi (1) rakennuttajainsinööri Investoinnit Järvenpään kaupungin nettoinvestoinnit vuonna 2013 on 18,0 Me. Määrä on hieman alle tämän vuoden tason, mutta noin 80 % suuremmat kuin esimerkiksi vuonna Kärkiinvestoinnit vuonna 2013 ovat 4,8 Me jakaantuen seuraavasti: 13
16 Kärki-investoinnit v netto(1000eur) Lepola I 184 Lepola II Lepola III 471 Pajalanpiha 0 Pajalan alue 350 Reservikomppania 490 Keskustan kehittäminen 0 Saunaniitty 775 Metson pohjoispuoli 0 Suunnittelu 930 Yhteensä Vuosille on paloasemainvestointiin varattu yhteensä 6,4 Me. Investoinnin kustannuksista vuodelle 2013 ajoittuu n. 0,4 Me ja vuodelle 2014 n. 6 Me. Vuoden 2013 lopulla aloitetaan myös työ- ja toimintakeskuksen keittiön remontointi, jonka kustannusarvio on 1,1 Me (vuosi 2013 n 0,2 Me ja v n. 0,9 Me). Suunnitelmavuosien investoinnit (netto) ovat seuraavat: v. 2014: 26,5 Me, josta kärki-investoinnit 4,5 Me v. 2015: 22,5 Me, josta kärki-investoinnit 6,2 Me v. 2016: 25,3 Me, josta kärki-investoinnit 9,7 Me v. 2017: 27,1 Me, josta kärki-investoinnit 9,8 Me Tarkemmat tiedot investoinneista näkyvät tausta-aineistona olevasta investointiohjelmasta. Verotulot Talousarvio perustuu 19,00 %:n tuloveroon ja kiinteistöveroissa seuraaviin veroprosentteihin: yleinen 1,32 %, vakituiset asuinrakennukset 0,41 %, muut asuinrakennukset 0,91 % ja rakentamattomat rakennuspaikat 3,00 % sekä yleishyödylliset yhteisöt 0,50 %. Verotulojen ennakoidaan kasvavan vuoden 2012 tasosta n.3,0 %. Vuoden 2014 osalta verotulojen kasvuksi arvioidaan vielä 3,0 % mutta verotulojenkin kasvun arvioidaan hieman kiihtyvän vuosina mm. asukasluvun kasvun ja talouden 14
17 yleisten näkymien hitaan parantumisen myötä. Verotuloarvoissa on hyödynnetty kuntaliiton ennustekehikkoa varovaisuusperiaatetta noudattaen. Verotulojen lopulliseen kehitykseen tulee vaikuttamaan oleellisesti yleinen talouden kehitys, palkkasumman kehitys ja yritysten tuloskunto. Valtionosuudet Valtionosuuden muutos vuodelle 2013 on -2,5 %. Suunnitelmavuosien osalta valtionosuuksien arvioidaan laskevan vuosittain n. - 1 %. On hyvin todennäköistä että hallituksen talousarvioesityksessä suunnitellut toimenpiteet eivät riitä julkisen talouden tasapainottamiseksi. Koska kuntien valtionosuudet muodostavat valtion menoista ison osan, on todennäköistä, että niihin kohdistetaan vielä lisää supistuksia myös tulevina vuosina. Vuoden 2013 valtionosuudet selviävät lopullisesti vasta vuoden lopulla. Verorahoitteisia tuloja on muutenkin syytä tarkastella kokonaisuutena. Verorahoitteisten tulojen kasvuksi vuonna 2013 arvioidaan 2,2 %. Lainamäärä ja tulorahoituksen riittävyys Vuonna 2013 kaupunki (emo) joutuu ottamaan nettolainaa 8,4 Me, eli lähes saman verran mitä kehystä laadittaessa tavoitteeksi asetettiin. Lainamäärä nousee vuonna 2013 n. 48,7 Me tasoon ja Investointien tulorahoitusasteeksi muodostuu 47,4 %. Suunnitelmakauden lopulla vuonna 2017 siinä saavutetaan 52,3 % taso. Koko suunnitelmakaudella vuoteen 2017 asti nettolainaa joudutaan ottamaan investointien rahoittamiseksi noin 58,6 Me, jonka seurauksena emo-kaupungin lainamäärä vuoden 2017 lopulla arvioidaan olevan noin 99 Me. Lainarahoituksella turvataan kaupungin kärkihankkeiden toteuttaminen ja kaupungin elinvoimainen kehittyminen, ns. syömävelkaa ei siis oteta eli vuosikate pysyy positiivisena koko suunnitelmakauden ajan. Kaupungin lainasalkusta 20 Me suojattiin vuonna 2010 viideksi vuodeksi 1,69 % korkotasoon. Kaupunkikonsernin lainamäärä on kasvanut voimakkaasti luvulla mm. asuntorakentamisen seurauksena. Vuoden 2011 lopulla kaupunkikonsernilla oli velkaa 138,7 Me (3558 e / asukas). Vuonna 2012 Mestariasunnot- konsernin lainamäärä tulee kasvamaan noin 18,7 Me riippuen siitä, miten rakennus- ja perusparannushankkeet lopulta vuosille ajoittuvat. Mestariasunnot konsernin keskimääräinen lainatarve suunnitelmakaudella on n. 12 Me vuodessa. Tästä vuotuisesta tarpeesta n. 10 Me tulee uudisvuokra-asuntojen rakentamisesta ja 2 Me perusparannuksista. Lainamäärään tulee vielä päälle mahdollinen päiväkotirakentaminen (n. 3,5-4,0 Me/päiväkoti). Lisäksi terveystaloinvestointi tulee toteutuessaan nostamaan kaupungin konsernivelkaa noin 1200 eurolla asukasta kohden. 15
18 16
19 Talousarvioehdotuksen mukainen vuosikate vuonna 2013 on 8,5 Me ja alijäämä -6,3 Me. Alijäämän syntymiseen vaikuttaa ainakin osittain poisto-ohjelman muutos, jonka vaikutuksen arvioidaan olevan 3 Me. Poisto-ohjelma tuodaan valtuuston hyväksyttäväksi vuoden 2013 aikana. Henkilöstöpolitiikka Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma, henkilöstöohjelma, linjaa Järvenpään kaupungin henkilöstöjohtamisen tavoitteet. Kaupunki tavoittelee työnantajakuvaa, jossa se nähdään haluttuna työnantajana, jossa johtaminen on linjakasta ja jolla on palveluksessaan osaava henkilöstö ja jossa työnteko on tuloksellista. Järvenpään kaupunki haluaa olla hyvä työpaikka. Henkilöstöohjelman keskeisin lähtökohta on, että henkilöstöresurssi on oikein kohdennettu palvelutarjonnan varmistamiseksi ja johtaminen on linjakasta kaikilla organisaation tasoilla työhyvinvoinnin tukemiseksi. Kaupunkistrategian kriittisistä menetystekijöistä johdetut henkilöstöohjelman strategiset tavoitteet ovat: Linjakas johtaminen ja esimiestyö Tuloksellinen työnteko ja palkitseminen Työhyvinvointi Strateginen henkilöstösuunnittelu Strategian toteuttamiseen vaadittava osaaminen Henkilöstöohjelman strategisista tavoitteista vuonna 2013 painopiste on organisaation työhyvinvoinnin parantamisessa ja johtamisosaamisen kehittämisessä. Yhteistoiminnassa henkilöstön edustajien kanssa on valmisteltu paikallissopimusta, jossa määritellään niitä toimenpiteitä, joiden avulla pyritään parantamaan tuloksellisuutta ja edistämään työelämän laatua Järvenpään kaupungissa. Valtakunnalliseen tuloksellisuuskampanjaan perustuvan paikallissopimuksen tavoitteena on osaltaan työhyvinvoinnin ja tuloksellisuuden välisen yhteyden näkyväksi tekeminen. Sopimukseen sisältyvät toimenpiteet kohdistuvat mm. sairauspoissaolojen vähentämiseen aktiivisen tuen mallia kehittämällä ja esimiesten varhaisen puuttumisen osaamista vahvistamalla. Ennenaikaisen työkyvyttömyyden vuoksi syntyviin ns. varhe-maksuihin puuttuminen ja niiden muuttaminen palkkamenoiksi on myös osa aktiivisen tuen mallia ja uralla uusiutumisen prosessia, jota vuoden aikana kehitetään. Osa työhyvinvoinnin taloudellisista vaikutuksista on nähtävissä välittömästi, osa vasta pidemmän ajan kuluttua. Paikallissopimus tulee päätöksentekoon alkuvuodesta ja sen jälkeen käynnistyy sopimuksen käytäntöön vieminen organisaation eri tasoille. Johtamisen ja esimiestyön osaaminen ja sen kehittäminen on jo vuosia muodostanut vankan perustan kaupungin onnistumiselle sekä palvelutuotannon järjestämisessä että henkilöstön työhyvinvoinnin mahdollistamisessa. Johtamisosaamisen ja esimiestaitojen kehittäminen 17
20 jatkuu vuoden 2013 aikana perustuen johtamisen ohjausprosessiin, hyvän esimiestyön osaamisalueisiin sekä kaikille esimiehille tehdyn 360 -arvioinnin tuloksiin. Talousarvion yhteydessä hyväksytyt (liitteenä) henkilötyövuosien määrät vuodelle 2013 sitovat palvelualueita ja muita toiminnallisia kokonaisuuksia. Henkilötyövuosien toteumaa seurataan ja sen kehittymisestä raportoidaan kuukausittain. Mikäli htv:n toteumalukuihin sisältyy ylitysuhkaa, on palvelualueilla ja muissa toiminnallisissa kokonaisuuksissa ryhdyttävä sopeuttamistoimenpiteisiin. Kaupungin organisoituminen prosessimaisesti johdetuksi jatkuu vielä vuoden 2013 aikana. Terveyspalvelut ja aikuissosiaalityön sekä Ikääntyneiden ja toimintarajoitteisten palvelualueiden organisoituminen voi muuttaa henkilötyövuosien määrää tai kohdentumista palvelualueittain. Mahdolliset korjaukset tuodaan päätöksentekoon erikseen. Vuosi 2013 on julistettu yhdessä henkilöstöjärjestöjen kanssa arjen yhteistoimintavuodeksi. Se tulee tarkoittamaan uudistetun yhteistoimintasopimuksen jalkauttamista organisaatioon. Yhteistoimintasopimus painottaa erityisesti työyhteisöissä tapahtuvaa yhteistoimintaa esimiesten ja henkilöstön välillä. Henkilöstön palkkauskustannukset vuoden 2013 talousarviossa ovat 103 Me, 5 % suuremmat kuin vuoden 2012 talousarviossa. Henkilöstömenojen osuus talousarvion toimintamenoista on noin 40 %. Henkilöstön käytön periaatteet on kuvattu liitteessä 4. Maapolitiikka ja kaavoitus Järvenpään kaupungin maanhankintaa ollaan tehostamassa. Vuonna 2009 aloitetut maanostoneuvottelut käydään loppuun ja arvioidaan tarvittavat uudet toimenpiteet viimeistään v alkupuolella ja saatetaan samana vuonna mahdollisimman pitkälle. Tavoitteena on edelleen, että maanhankinnassa ja luovutuksissa ovat käytössä kaikki lainmukaiset keinot. Raakamaan hinnoittelussa noudatetaan periaatetta, joka ottaa huomioon alueen sijainnin ja käyttökelpoisuuden. Myyntivoitoista arvioidaan kertyvän vuoden 2013 talousarvion katteeksi n. 6,5 Meur. Kaavoituksen strateginen merkitys kaupungin kehittämisessä kasvaa edelleen palveluverkkosuunnitelman ja sitä tukevan yleiskaavan toteutussuunnittelun sekä asuntotuotannon ohjelmoinnin myötä. Näihin liittyy kaupungin aktiivisen maapolitiikan ohjelmointi ja toimenpidepäätökset sekä tarvittavien kaavoitushankkeiden ja investointien suunnittelun prosessimainen ohjaus. Raakamaan hankinnassa onnistuminen on keskeinen edellytys sille, että yleiskaavan toteuttaminen on taloudellisesti mahdollista. Maan hankinnan rahoitus hoidetaan kohteittain siinä vaiheessa, kun kauppoja syntyy. Talousarviossa on osoitettu varoja raakamaan hankintaan, lunastuksiin ja takaisinostoista johtuvaan välttämättömään maanhankintaan 1,2 Meuroa vuodelle 2013 ja suunnitelmakaudelle 1,0 M /v. 18
21 Investointiosan hankkeisiin liittyy runsaasti epävarmuustekijöitä. Vireillä olevan lunastuksen lunastuskorvaukset tulevat olemaan 1,5-2,0 Meur ja ne tulevat maksettaviksi todennäköisimmin vuoden 2013 aikana. Tämän lisäksi, mikäli yksikin vireillä olevista laajemmista vapaaehtoisista kaupoista toteutuu, investoinnit nousevat 2,5 milj.euroon Suunnitelmia tarkennetaan vuoden aikana. 19
22 TALOUSARVION SITOVUUSMÄÄRÄYKSET Käyttötalousosa Talousarvion toiminnalliset tavoitteet ja määrärahat ovat sitovia kaupunginvaltuustoon nähden palvelualue- ja muu toimintakokonaisuus -tasolla. Valtuusto päättää erikseen toimintatuotoista, toimintakuluista sekä sitovista toiminnallisista tavoitteista kaikista erikseen jokaisen palvelualueen ja muun yksikön kohdalla. Muilla toimintakokonaisuuksilla tarkoitetaan konsernipalveluita, kaupunkikehitystä ja toimintaympäristöpalveluita. Tarvittaessa kaupunginhallitus voi kohdistaa määrärahat palvelualueiden ja muiden toimintakokonaisuuksien lautakunnille. Talousarvion merkitys kaupunginvaltuuston strategisen ohjauksen välineenä toteutuu niin, että talousarvion ja taloussuunnitelman toiminnalliset tavoitteet on johdettu kaupunkistrategiasta ja sen toteuttamisohjelmista. Käyttösuunnitelmien roolia on vahvistettu lautakuntien ja kaupunginhallituksen ohjaus- ja seurantavälineenä vakioimalla käyttösuunnitelmien rakenteita ja määrittelemällä käyttösuunnitelmatasoisten tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden lautakuntatason sitovuus. Käyttösuunnitelmat hyväksytään lautakunnissa sen jälkeen, kun valtuusto on joulukuussa hyväksynyt talousarvion. Seuraavat taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet ovat kaupunginvaltuustoon nähden sitovia: 1. Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Sitovat toiminnalliset tavoitteet ja niiden mittarit ovat sitovia kaupunginvaltuustoon nähden. 2. Määrärahojen sitovuus Määrärahat ovat bruttositovia eli erikseen sitovia toimintatuottojen ja -kulujen osalta. Valtuusto kuitenkin päättää, että toiminnallisista yksiköistä rekrytointi- ja sijaispalvelut, Järvenpää-talo, työterveyshuolto, Järvenpään Opisto, nuorisopalvelut, toimintaympäristöpalveluiden yhteiset palvelut ja toimitilapalvelut ovat nettositovia. Avainalueista kulttuuri ja tapahtumat on nettositova. 3. Järvenpään Vesi Vesihuoltolaitos muutettiin vuoden 2006 alussa kunnalliseksi liikelaitokseksi. Vesihuollon liikelaitoksen alustava taloussuunnitelma ja talousarvio esitetään valtuustolle taloussuunnitelman yhteydessä (liite 5). Järvenpään Veden johtokunta hyväksyy lopullisen taloussuunnitelman valtuuston käsittelyn jälkeen vuoden 2012 loppuun mennessä. Järvenpään Veden toimintakatteen tulee olla vähintään talousarvion mukainen. Laitokseen sijoitetun pääoman tuotosta (=peruspääoman korko) päätetään valtuuston hyväksymässä kaupungin ja laitoksen välisessä 20
23 palvelusopimuksessa. Valtuustoon nähden sitova peruspääoman korko on vuosina palvelusopimuksen mukaan 6 %. Hallintokuntien päätöksentekoa ohjaavat rahamääräiset ratkaisuvaltarajat määrätään liitteessä 1. Vuoden 2012 talousarviossa leasingvastuiden määrä on enintään 3,6 Meur. Kaupungin leasingvastuiden määrä vuonna 2013 on enintään 4 Meur. Leasinghankinnat voidaan tehdä vain em. vastuiden rajoissa. Leasingrahoittaja on kilpailutettu. Leasinghankintojen ratkaisuvaltarajat ovat samat kuin kaupungin omistukseen tulevissa hankinnoissa ja hankinnat kilpailutetaan hankintalainsäädännön ja hankintaohjeiden mukaan. Tuloslaskelmaosa Tuloslaskelma sitoo bruttositovuudella kaupunginvaltuustoon nähden seuraavien ryhmien osalta: Maanmyyntivoitot Verotulot Valtionosuudet Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Satunnaiset tulot ja menot Käyttöomaisuuden poistot lasketaan valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Poistot tullaan kohdistamaan toimintayksiköille, jotta toimintaan sitoutuneiden varojen määrä voidaan osoittaa. Poistot eivät ole sitovia. Investointiosa Investointiosassa on käytössä bruttositovuus. Investointiosassa korostettuina esitetyt investointiryhmät ovat kaupunginvaltuustoon nähden sitovia. Valtuustoon nähden sitoviin investointiryhmiin sisältyvät hankeryhmät ja yli kahden miljoonan euron hankkeet ovat kaupunginhallitukseen nähden sitovia. Hallitukseen nähden sitoviin hankeryhmiin osoitettujen määrärahojen kohdistamisesta yksittäisille hankkeille päätetään mitä liitteessä 1 rahamääräisistä ratkaisuvaltarajoista on säädetty. Mikäli investoinnin hankintamenon arvioidaan jakaantuvan kahdelle tai useammalle vuodelle, hyväksytään investoinnin kokonaiskustannusarvio. Kustannusarviot tarkistetaan ja hankkeille varattavat määrärahat päätetään vuosittain taloussuunnitelman käsittelyn yhteydessä. 21
24 Investointihankkeita koskevat toimivaltuudet on tehtävän mukaisella esimiehellä. Investointiosassa on myös esitetty havainnollistavassa mielessä kaupunkikehityksen kannalta merkittävät kärki-investoinnit ja maanmyyntivoitot. Rahoitusosa Lainanotto vuonna 2013 Talousarvion mukaan vuonna 2013 otetaan uutta nettolainaa. Maksuvalmiuden turvaamiseksi tarkoitetun tilapäisluoton ottamiseen valtuusto antaa talousjohtajalle oikeuden niin, että ko. rahoitusta on käytössä yhtä aikaa enintään 80 Me. Kaupunginvaltuusto antaa kaupunginhallitukselle oikeuden Lainan ja vakuuden antaminen 1. ottaa talousarviossa oleva ja/tai lyhytaikaisia lainoja korvaava lainamäärä kotimaisia ja/tai ulkomaisia lainoja niin, että kaupungin lainamäärä on vuoden 2013 lopussa enintään 48,7 Me. 2. tehdä laina- ja leasingsalkun suojaustarkoituksessa koronvaihtosopimuksia sekä sopimuksia muuttuvakorkoisen lainan enimmäis- ja vähimmäiskoroista enintään hyväksytyssä talousarviossa olevan lainakannan ja kaupungin leasingvastuiden yhteismäärän verran. Lainan ja vakuuden antamisessa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymää ja talousjohtajan päätöksellä tarkistettua omistajaohjeistusta. Lisäksi kaupunginvaltuusto voi myöntää tytäryhteisöilleen antolainoja asuntotuotannon omien varojen rahoitukseen. Lainojen korko sidotaan aravatuotannon omien varojen enimmäiskorkoon. kaupunginhallitus voi myöntää päättämällään korolla kaupungin kassavaroista tilapäislainoja EU- tai vastaavien hankkeiden lyhytaikaiseen rahoitukseen sekä kaupungin tytäryhteisöjen tilapäisrahoitukseen valtuuston talousarviossa määrittelemään enimmäismäärään saakka. Enimmäismäärä on vuosina yhteensä euroa. Kustannuslaskennalliset erät Kaupunginhallitus hyväksyi toimitilojen tilakustannusten laskentaperusteet ja sisäisten vuokrien määrittelyperusteet, jotka otettiin käyttöön vuoden 2006 alussa. Vuokrien tavoitteeksi määriteltiin: tuottaa aidot tilakustannukset kuntien käyttämille ja omistamille tiloille helpottaa kuntien välistä palvelutuotantokustannusten vertailua osoittaa pääomaan/omistamiseen liittyvät pitkän aikavälin tarpeet tuottaa riittävä tulorahoitus kiinteistöjohtamisen toteuttamiseen 22
25 Vuokrajärjestelmä on osa konsernitason johtamisjärjestelmää, jolla voidaan turvata pitkällä aikavälillä tilojen tarkoituksenmukainen käyttö sekä tilojen toimivuus kaupungin palvelutuotannossa. Kaupunginhallituksen päätöksessä hyväksyttiin pääoman sisäisen koron määräksi 4 % rakennusten teknisestä arvosta. Teknisen arvon määrittelyyn on projektin tuloksena tehty ohjeistus ja arvot on käyttöönotetuissa vuokraperusteissa määritelty tämän ohjeistuksen mukaan. Korjausvastuun määrä on toinen pääomavuokran määräysperuste ja korjausvastuun määräksi kaupunginhallitus hyväksyi 1,75 % rakennusten jälleenhankinta-arvosta. Järvenpään Veden peruspääoman korko on 6 %. Järvenpään Veden ja kaupungin välisistä suorituksista laskutetaan osapuolten välisen valtuuston hyväksymän palvelusopimuksen mukaisesti. Tukipalvelukeskuksen taloustiimin ja tietohallinnon palvelukeskuksen (Tipake) kustannukset sisältyvät palvelualueiden ja muiden yksiköiden käyttötalousosaan. Johdon asiantuntijapalveluiden nettomenot vyörytetään hallintokunnille menoksi tilinpäätöksen yhteydessä. Talousarvion ja käyttösuunnitelmien muutokset Kaupunginvaltuuston päättämät palvelualue- ja muu yksikkö -tasoiset sitovat toiminnalliset tavoitteet sekä niiden toteuttamiseksi myönnetyt määrärahat ovat muutettavissa vain valtuuston päätöksellä. Talousarvion muutostarpeista on raportoitava talousarviovuoden aikana välittömästi, kun muutostarve on tiedossa. Käyttösuunnitelmien muutoksista päätetään vastaavalla tavalla lautakunnissa palvelualueita ja muita toiminnallisia kokonaisuuksia koskien sekä kaupunginhallituksessa konsernipalveluita koskien. Vanhan organisaatiorakenteen mukaiset toimintaympäristöpalveluiden käyttösuunnitelmat käsitellään tarvittaessa kaupunkikehityslautakunnassa ja teknisessä lautakunnassa. Kaupunkikehitykseen kuuluvasta rakennusvalvonnasta päättää lupajaosto. Talousarvio- ja käyttösuunnitelmamuutoksista on ohjeistettu kaupunginvaltuuston tarkistamassa sisäisen valvonnan ohjeessa. Raportointi Talousarvion sitovien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja - valtuustolle kolmannesvuosittain Johdon raporteilla. Talousarvion ja käyttösuunnitelmien rahamäärien toteutumisesta raportoidaan lautakuntia niiden päättäminä ajankohtina, kuitenkin vähintään kolmannesvuosittain. Talouden toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle kuukausittain tammi- ja kesäkuuta lukuun ottamatta. 23
26 Kuukausiraportti toimitetaan myös valtuutetuille. Raportoinnissa käytetään välineenä talouden suunnittelu- ja seurantajärjestelmää. Kuntakonserni Omistajapolitiikassa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymää ja talousjohtajan päätöksellä tarkistettua omistajaohjeistusta. Kaupunginvaltuuston hyväksymä tasapainotettu strategia ja kaupungin voimassaolevat henkilöstöohjeet ja henkilöstöstrategia sitovat konsernia soveltuvin osin. Kaupungin 100 %:ssa omistuksessa olevan tytäryhteisön Järvenpään Mestariasunnot Oy:n talousarvio on liitteenä 7. 24
27 KÄYTTÖTALOUSOSA Sivujen lukuohje Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan kaupunkistrategian vuosille Kaupunkistrategian toteuttamisohjelmat kaupunginvaltuusto päivitti kokouksessaan Sitovat tavoitteet vuodelle 2013 on johdettu kaupunkistrategiasta ja strategian toteuttamisohjelmista. Ne ovat sitovia valtuustoon nähden palvelualueittain ja muu toimintakokonaisuus -tasolla. Talousarviotavoitteet ovat sitovia erikseen toimintatuottojen ja -kulujen osalta palvelualueja muu toimintakokonaisuus-tasolla. Rahatauluissa sitovat erät on esitetty kursiivilla. Talousarvio on valmisteltu nykyisen organisaation mukaisena. Toimintaympäristöpalveluiden hajaantumiseen liittyvät talousarviomuutokset tehdään alkuvuoden 2013 aikana heti, kun muutokset ovat selvillä Rahatauluissa käytetty rahayksikkö on euroa. Sarakeotsikot ovat: TP 2011 Tilinpäätös 2011 KTA 2012 Korjattu talousarvio eli talousarvio 2012 valtuuston päättämien muutosten jälkeen (tässä KV ) TAE 2013 Lautakunnan/johtokunnan esitys talousarvioksi 2013 TA 2013 Talousarvio 2013 % Muutos KTA 2012 ja TA 2013 välillä prosentteina TS 2014, TS 2015, TS 2016, TS 2017 Taloussuunnitelmavuodet 2014, 2015, 2016, 2017 Tuloslaskelmissa käytetty rahayksikkö on euro. Sarakeotsikot ovat: TP 2011 Tilinpäätös 2011 KTA 2012 Korjattu talousarvio eli talousarvio 2012 valtuuston päättämien muutosten jälkeen (tässä KV ) TA 2013 Talousarvio 2013 % Muutos KTA 2012 ja TA 2013 välillä prosentteina Kunkin tuloslaskelman jälkeen on esitetty ympyrädiagrammit vuoden 2013 toimintatuottojen ja -kulujen tiliryhmätasoisesta jakautumasta. 25
28 KÄYTTÖTALOUSOSAN YHTEENVETO KAUPUNKI ILMAN JÄRVENPÄÄN VESI -LIIKELAITOSTA KTA TP /2012 TAE 2013 TA 2013 % TS 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 TOIMINTATUOTOT , VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN , TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKATE , Suunnitelman mukaiset poistot , Netto ,
29 TULOSLASKELMA, KAUPUNKI ILMAN JÄRVENPÄÄN VESI -LIIKELAITOSTA TOIMINTATUOTOT TP 2011 KTA 11/2012 TA 2013 TA % MYYNTITUOTOT ,8 MAKSUTUOTOT ,9 TUET JA AVUSTUKSET ,1 MUUT TOIMINTATUOTOT ,0 Sisäisten toimintatuottojen osuus, Jp Vesi mukana ,3 TOIMINTATUOTOT ,0 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN ,4 TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT ,9 PALVELUJEN OSTOT ,0 AINEET, TARVIKKEET, TAVARAT ,6 AVUSTUKSET ,1 MUUT TOIMINTAKULUT ,4 Sisäisten toimintakulujen osuus, Jp Vesi mukana ,3 TOIMINTAKULUT ,4 TOIMINTAKATE ,3 27
30 Toimintatuottojen ja -kulujen % -jakauma tiliryhmittäin TA 2013 TOIMINTATUOTOT MUUT TOIMINTATUOTOT 45 % MYYNTITUOTOT 33 % MAKSUTUOTOT 16 % TUET JA AVUSTUKSET 6 % MUUT TOIMINTAKULUT 11 % TOIMINTAKULUT AVUSTUKSET 6 % HENKILÖSTÖKULUT 40 % AINEET, TARVIKKEET, TAVARAT 4 % PALVELUJEN OSTOT 39 % 28
31 KONSERNIPALVELUT Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Ilmari Mäkinen Toiminta-ajatus / Tehtävät: Konsernipalveluiden tarkoituksena on taata kunnallisen demokratian toimivuus, luoda henkilöstölle edellytykset sujuvaan palveluun, huolehtia konserninäkökulman välittymisestä kaikkeen päätöksentekoon sekä tuottaa kaupunkikonsernin toimintayksiköille niiden toimintaa tukevia palveluja kilpailukykyisesti. KESKEISET MUUTOKSET TOIMINTAYMPÄRISTÖSSÄ Konsernipalvelut organisoitui uudelleen vuonna 2011, kun tukipalvelukeskus perustettiin ja talous-, hallinto- ja henkilöstöpalveluista muodostui johdon asiantuntijapalvelut. Konsernipalveluiden organisoituminen tulee jatkumaan kun tila-asioiden koordinointi vuoden 2013 aikana selvitetään myös talousarvionäkökulmasta. Tukipalvelukeskuksen toiminta vakiinnutetaan ja sen kehittäminen jatkuu. Sinne tullaan mahdollisuuksien mukaan keskittämään tehtäviä, jotka vielä hoidetaan toimialoilla ja palvelualueilla. Vuoden 2013 selvitettäneen myös Kunnan Taitoa Oy:n rooli talous- ja henkilöstöhallinnon palveluiden tuottamista. Tämä on osa kokonaisvaltaista riskienhallintaa, koska nykyinen seudullinen talouspalvelukeskus näyttää tulleen elinkaarensa päähän, mikäli muut kunnat siirtyvät yhtiön palveluiden käyttäjäksi. Moniosaamisen merkitys kasvaa ja työskentely osana laajempaa kokonaisuutta korostuu. Konsernipalveluiden on pystyttävä vastaamaan yhä kasvaviin asiakkaiden palveluodotuksiin. Huomioitavaa on, että vuoden 2013 alusta Järvenpään kaupungin poliittinen päätöksentekojärjestelmä pohjautuu uusiin hyväksyttyihin sääntöihin. Uuden valtuustokauden alku merkitsee yhteistyötä myös uusien luottamushenkilöiden ja virkamiesten kesken. KESKEISET MUUTOKSET TOIMINNASSA 2013 Konsernipalveluiden tuki- ja asiantuntijapalveluiden kehittäminen jatkuu edelleen ja rajapintojen selkeyttäminen konsernipalveluiden sisällä ja suhteessa palvelualueisiin on yksi vuoden 2013 avaintehtävistä. Keskeinen vuoden 2013 painopiste on mm. kaupungin tilaasioiden ja kiinteistömassan koordinoinnin kehittäminen ja johtaminen. Konsernipalveluiden tarjoamien tuki- ja asiantuntijapalveluprosessien toimivuus helpottaa toimialojen ja palvelualueiden palvelutuotantoa. 29
32 KESKEISET MUUTOKSET TALOUDESSA 2013 Konsernipalveluiden toiminnan tehostaminen on edelleen merkittävässä roolissa. Toimintojen keskittäminen palvelualueilta konsernipalveluihin tuo säästöjä pitkällä aikavälillä, mutta perustamis- ja toiminnan vakiinnuttamisvaiheessa tulee kuitenkin taata riittävät resurssit esimerkiksi työntekijöiden kouluttamiseen tehtävien muuttuessa. KESKEISET MUUTOKSET HENKILÖSTÖSSÄ 2013 Konsernipalveluiden uudelleen organisoitumisen myötä työntekijöiden ja viranhaltijoiden työn sisällöt ja tehtäväkuvat muuttuvat ja moniosaamisen merkitys kasvaa. Tehostamisvaade yhdessä henkilöstön eläköitymisen ja muun vaihtuvuuden kanssa edellyttää jatkuvaa tehtävien uudelleenarviointia. Tarvetta on erityisesti sopimustenhallintaan, riskienhallintaan, raportoinnin ja niitä tukevien tietojärjestelmien kehittämiseen sekä tietojärjestelmäprojektien koordinoimiseen ja tietoturvan ylläpitämiseen (asiantuntijataso) ja tämä on huomioitu talousarvion laadinnassa. Esitys pitää sisällään kahden vakinaisen työntekijän palkkaamisen. ARVIO TOIMIALAN RISKEISTÄ Konsernipalveluiden haasteena on mm. toiminnan kehittäminen ja nykyisen toiminnan vakiinnuttaminen. Uusien tehtäväkuvien luonti ja henkilöstön onnistunut sijoittuminen uusiin tehtäviin ja muuttuneiden tehtävien tuoman kouluttamistarpeen järjestäminen on koko konsernipalveluille suuri haaste. Vaade konsernipalveluiden tuotantoa kohtaan kasvaa ja sen merkitys päätöksenteon pohjana olevan informaation tuottamisessa tulee korostumaan tulevaisuudessa. Niukka resursointi muodostaa näin ollen riskin. Konsernipalvelut vastaa kaupungin riskienhallinnan koordinoinnista riskienhallinnan yleisohjeen mukaisesti. Kaupunkitason riskejä otetaan aikaisempaa tehokkaammin haltuun riskienhallinnan yleisohjeen käytännön toteutuksen kautta. 30
33 SITOVAT TAVOITTEET Kaupunginhallitus sitoutuu omalta osaltaan suunnitelmakauden tavoitteisiin. Palvelualue / Muu yksikkö Vastuuhenkilö KONSERNIPALVELUT hallintojohtaja Ilmari Mäkinen Toiminta-ajatus / Tehtävät Sitova tavoite Mittari Sitova tavoite Mittari Mittari Sitova tavoite Mittari Sitova tavoite Mittari Mittari Mittari Sitova tavoite Mittari Mittari Mittari Sitova tavoite Mittari Mittari toiminta-ajatus Hyviä käytäntöjä kartoitetaan seutuyhteistyössä painottuen Kuuma-kuntien väliseen verkostojen vertailuun. Hyödynnetään erilaisten verkostojen ja hankkeiden kautta uusia käytäntöjä. Kuntien väliset vertailut. Laskentaohje otetaan käyttöön ja sitä hyödynnetään kaupungin päätöksenteossa. Tuotteistuksessa edetään suunnitelman mukaisesti. Järjestelmä määritetty ja testattu. Pilotoitavat tuotteet tuotteistettu ja hinta laskettu. Konserniyhteisöjen toiminta saadaan tukemaan kaupungin tavoitteita. Konserniyhteisöjä koskeva raportointi toimii. Uudistetut henkilöstösuunnitelmat ohjaavat resurssien käyttöä ja rekrytointiluvat ja -päätökset perustuvat niihin. Htv-tavoite asetetaan talousarvion laadinnan yhteydessä. Positiivista työnantajakuvaa kehitetään ja markkinoidaan. Henkilöstösuunnitelman yleinen osa laadittu 09/2013. Palvelualueet ja muut toiminnalliset kokonaisuudet on ohjeistettu 05/2013. Htv -tavoite toteutuu. Työpaikkahakijoiden määrä vähint. 9/rekrytointi. Esimiesten ja johtajien tapaamisten rakenteet toteutuvat. sisällöt ovat laadukkaita ja esimiestyötä tukevia. Tehtyä esimiestyön ja johtamisen 360-asteen arviointia hyödynnetään esimiehille ja johtajille järjestettyjen koulutusten sisällöissä. Esimiesaamukahvit ja - seminaarit toteutuvat 100% Esimiesten ja johtajien osallistumisprosentti vähint. 98 %. Kokemukset sisältöjen hyödyllisyydesta vähint. 3.8/5. Tuloksellisesta työnteosta palkitaan. Palkitsemisjärjestelmä on päivitetty 06/2013. Tuloksellisuudesta palkitseminen toteutuu 12/2013. KONSERNIPALVELUT e TP 2011 KTA 2012 TAE 2013 TA 2013 % TS 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017 TOIMINTATUOTOT , TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKATE , Suunnitelman muk. poistot Netto ,
34 TULOSLASKELMA KONSERNIPALVELUT TP 2011 KTA 11/2012 TA 2013 TA % TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT ,0 MAKSUTUOTOT ,2 TUET JA AVUSTUKSET ,1 MUUT TOIMINTATUOTOT ,0 Sisäisten toimintatuottojen osuus, Jp Vesi mukana ,5 TOIMINTATUOTOT ,4 TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT ,2 PALVELUJEN OSTOT ,9 AINEET, TARVIKKEET, TAVARAT ,9 AVUSTUKSET ,7 MUUT TOIMINTAKULUT ,6 Sisäisten toimintakulujen osuus, Jp Vesi mukana ,4 TOIMINTAKULUT ,8 TOIMINTAKATE ,0 32
35 Toimintatuottojen ja -kulujen %-jakauma tiliryhmittäin TA 2013 KONPA / TOIMINTATUOTOT MAKSUTUOTOT 1 % TUET JA AVUSTUKSET 5 % MUUT TOIMINTATUOTOT 0 % MYYNTITUOTOT 94 % AINEET, TARVIKKEET, TAVARAT 1 % KONPA / TOIMINTAKULUT AVUSTUKSET 0 % MUUT TOIMINTAKULUT 3 % HENKILÖSTÖKULUT 43 % PALVELUJEN OSTOT 53 % 33
36 TERVEYSPALVELUT JA AIKUISSOSIAALITYÖN PALVELUALUE Vastuuhenkilö Palvelualuejohtaja Tiina Salminen Toiminta-ajatus / Tehtävät Terveyspalvelut ja aikuissosiaalityön palvelualueen perustehtävänä on tarjota kuntalaisille palveluita, joiden avulla elämänhallinta, terveyden ylläpitäminen, sairauksien ehkäiseminen ja hyvä hoito mahdollistetaan asiakaslähtöisesti ja kustannustehokkaasti. KESKEISET MUUTOKSET TOIMINTAYMPÄRISTÖSSÄ Tulevina vuosina terveyspalvelut ja aikuissosiaalityön palvelualueen toimintaan vaikuttavista toimintaympäristön muutoksista merkittävin on väestörakenteen muutos, joka näkyy vanhusten suhteellisen osuuden kasvuna ja huoltosuhteen muutoksena. Lisäksi terveyserojen, elämänhallinnan ja sosiaalisen hyvinvoinnin erojen kasvu sekä nuorten syrjäytymisen uhka vaikuttavat merkittävästi palvelutarpeeseen. Toimintaympäristön muutokset vaikuttavat sosiaali- ja terveydenhuollon palveluja sääteleviin lakeihin, asetuksiin, suosituksiin ja valtakunnallisiin kehittämisohjelmiin ja - hankkeisiin. Vuoden 2013 aikana on tarkoitus astua voimaan laki Iäkkään henkilön sosiaali- ja terveyspalvelujen saannin turvaamisesta (ns. vanhuspalvelulaki), joka vaikuttaa sekä sosiaaliettä terveyspalvelujen kehittämiseen. Vanhuspalvelulain tavoitteena on edistää ikääntyneiden hyvinvointia ja kaventaa hyvinvointieroja tukea ikääntyneiden osallisuutta ja voimavaroja edistää ikääntyneiden itsenäistä suoriutumista puuttumalla ajoissa toimintakyvyn heikkenemiseen ja sen riskitekijöihin turvata ikääntyneiden palvelutarpeen arviointiin pääsy ja määrältään ja laadultaan riittävät palvelut Toinen valmisteilla oleva laki on sosiaalihuoltolaki. Sosiaalihuoltolain muutosta valmistelevan työryhmän raportti on ollut lausuntokierroksella kunnissa syksyllä 2012 ja sen on tarkoitus tulla voimaan vaiheittain, aikaisintaan vuonna Uuden sosiaalihuoltolain tavoitteina on turvata eri väestö- ja ikäryhmien oikeutta riittäviin sosiaalipalveluihin siirtää painopistettä ennaltaehkäisevään toimintaan, varhaiseen tukeen ja matalan kynnyksen palveluihin turvata palvelujen saannin perustaksi yksilöllinen tuen tarpeen arviointi vahvistaa toimijoiden välistä yhteistyötä Voimassa olevista sosiaali- ja terveydenhuollon laeista merkittävin on 2011 voimaan astunut terveydenhuoltolaki, jonka tavoitteet vaikuttavat vahvasti myös Järvenpään kaupungin sosiaali- ja terveyspalvelujen strategisiin painopisteisiin 34
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 1: Palveluohjelma 2010-2013
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 1: Palveluohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto Järvenpään kaupunki PALVELUOHJELMA 1 Palvelujen järjestäminen Kaupungin ydintoimintoja ovat palvelutarpeen
Lisätiedot1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate
LIITE: Vuoden 2017 talousarvion muuttaminen Henkilöstön sivukulujen tarkennus: Konsernipalvelut Toimintatuotot 27 593 27 593 Toimintakulut 30 477-92 30 385 Toimintakate -2 884 92-2 792 Sosiaali- ja terveyspalvelujen
LisätiedotTALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE
TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE 1. SITOVUUDEN MÄÄRITTELY Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava valtuuston hyväksymää talousarviota. Talousarvion käyttötalousosassa on asetettu kunnan
LisätiedotYhteenveto vuosien talousarviosta
Yhteenveto vuosien 219- talousarviosta Kaupunginhallitus 29.11.218 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.218 Talousarvioesityksen pääkohdat Varaudutaan Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän palvelutuotannon
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotKaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi
Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden
LisätiedotTalousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010
Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle
LisätiedotYmpäristölautakunnan talousarvio vuodelle 2016 sekä suunnittelukauden taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet
Kaupunginhallitus 161 08.06.2015 Ympäristölautakunta 74 16.09.2015 Ympäristölautakunta 82 21.10.2015 Ympäristölautakunnan talousarvio vuodelle 2016 sekä suunnittelukauden taloudelliset ja toiminnalliset
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotTORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015
TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu
LisätiedotPalvelualuekohtaiset alustavat kehykset
Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018
LisätiedotKaupunkistrategian toteuttamisohjelma 4: Talousohjelma
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 4: Talousohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 1 Talousohjelman tausta ja lähtökohdat Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA
LisätiedotVuoden 2019 talousarvion laadintatilanne
Vuoden 2019 talousarvion laadintatilanne Talousjaosto 21.11.2018 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.2018 Valmistelutilanne Talousarvion valmistelu on edennyt suunnitelman mukaisesti Lähtökohtana
LisätiedotTALOUSSUUNNITELMA 2016-2020 TALOUSARVIO 2016 KV 7.12.2015 80
TALOUSARVIO 2016 KV 7.12.2015 80 Sisällys YLEISPERUSTELUT... 2 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS... 2 JÄRVENPÄÄN KAUPUNKISTRATEGIA... 4 TALOUDELLISET LÄHTÖKOHDAT... 5 Yleinen taloudellinen tilanne... 5 Järvenpään
LisätiedotKaupungin talouden ohjaus. Luottamushenkilökoulutus
Kaupungin talouden ohjaus Luottamushenkilökoulutus 9.8.2017 Talousarvio ja suunnitelma Kuntalaki 110 Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotKeski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen
LisätiedotLähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara
Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara Talousjohtaja Jukka Männikkö 1 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä 2 - Kuntapuolueelle kävi erinomaisen hyvin näissäkin vaaleissa. Kunnanvaltuustoissa
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotTALOUSARVIOMUUTOKSET 2014
1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus
LisätiedotSONKAJÄRVEN KUNTA 22.9.2014 Kunnanhallitus SONKAJÄRVEN KUNNAN VUODEN 2015 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2016 2017 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTA
SONKAJÄRVEN KUNTA 22.9.2014 Kunnanhallitus Toimielimet SONKAJÄRVEN KUNNAN VUODEN 2015 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2016 2017 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTA Yleinen taloudellinen tilanne Suomen bruttokansantuotteen
LisätiedotKuukausiseuranta ja toteumaennuste HELMIKUU Kaupunginhallitus
Kuukausiseuranta ja toteumaennuste HELMIKUU 2019 Kaupunginhallitus 25.3.2019 Ennuste helmikuu 2019 Helmikuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko vuosi on toteutumassa hyvin lähelle talousarvioon
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotVuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY
Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015
LisätiedotVäestömuutokset, tammi kesäkuu
Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat
LisätiedotTalousarvio 2019 Taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja
Talousarvio 2019 Taloussuunnitelma 2019-2021 Kaupunginjohtaja 9.10.2018 Lahti rohkea ympäristökaupunki Eteläinen kehätie tuo uusia investointeja LUTin uudet opiskelijat Niemen kampukselle Lahti hakee Euroopan
LisätiedotTalousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma
Vesihuoltolaitoksen johtokunta 4 19.01.2011 Vesihuoltolaitoksen johtokunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2011 2/02.02.02/2010 VESI 4 Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston hyväksymä talousarvio on kunnan kaikkia
LisätiedotLIITE VUODEN 2018 TALOUSARVION MUUTTAMINEN, KOONTI 10/2018
LIITE VUODEN 2018 TALOUSARVION MUUTTAMINEN, KOONTI 10/2018 Pykälässä selostettujen talousarviomuutosten yhteenveto on esitetty tämän liitteen alussa. Yhteenvedon jälkeen pykälässä selostetut muutokset
LisätiedotKTA 2017 Muutos KTA eur KV
LIITE VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTTAMINEN Eläkemenoperusteisen maksun vähentäminen: Konsernipalvelut Toimintatuotot 27 593 27 593 Valmistus omaan käyttöön 0 0 Toimintakulut 30 653-79 30 574 Toimintakate
LisätiedotVuoden 2009 talousarvion toteutuma Kaupunginjohtaja Mauri Gardin
Vuoden 2009 talousarvion toteutuma 31.8.2009 Kaupunginjohtaja Mauri Gardin Budjettivertailua vuoteen 2008 25.9.2009 Ulkoinen laskelma 2008 2009 Muutos % Tilanne 31.8.2009 8kk 8kk Toimintatuotot 36 536
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotTULOSLASKELMAOSA 2011 2014
257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan
LisätiedotVuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten
Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta.
LisätiedotVuoden 2017 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille
Kaupunginhallitus 241 20.06.2016 Vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2017-2019 taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille 2247/02.02.00/2016 KHALL 20.06.2016 241 Talouden tasapaino
LisätiedotKÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 YM PÄRISTÖLU PALAUTAKU NTA
KÄYTTÖSUUNNITELMA 2015 YM PÄRISTÖLU PALAUTAKU NTA Forssan kaupunki Talousarvio ja -suunnitelma 2015-2017 TOIMIALA PALVELU TILIVELVOLLINEN 50 YHDYSKUNTAPALVELUT 600 RAKENNUSVALVONTA JA YMPÄRISTÖPALVELUT
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotTALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012
TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012 HAUKIPUDAS, KIIMINKI, OULU, OULUNSALO, YLI-II JWe 9.8.2012 Ei hyviä uutisia Euro-alueelta Tuotannon kehitys 1990 = 100 Vienti ei vedä
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotPerusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa.
Kaupunginhallitus 53 12.02.2018 Tarkastuslautakunta 11 09.03.2018 Kaupungin talouden toteutuminen 2017, kaupunki ja liikelaitokset 122/02.02.02/2018 KHALL 12.02.2018 53 Talous vuonna 2017 Uudenkaupungin
LisätiedotSonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille
Kunnanhallitus 140 19.09.2016 Kunnanhallitus 169 31.10.2016 Kunnanhallitus 211 28.11.2016 Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille 2018-2019 240/02.02.00/2016 Kunnanhallitus
LisätiedotLisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.
HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen
LisätiedotKaupunkistrategian toteuttamisohjelmat P1-P3:
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelmat P1-P3: P1: Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointiohjelma P2: Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen ohjelma P3: Ikääntyneiden ja vajaakuntoisten hyvinvointiohjelma
LisätiedotSuunnittelukehysten perusteet
Kaupunginhallitus 344 19.06.2017 Vuoden 2018 talousarvion ja vuosien 2018-2020 taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille 2875/02.02.00/2017 KHALL 19.06.2017 344 Talouden tasapaino
LisätiedotVUODEN 2019 TALOSARVION JA VUOSIEN TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET
VUODEN 2019 TALOSARVION JA VUOSIEN 2020-2021 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET 1. Yleiset laadintaperusteet SAVUKOSKEN KUNTA Kunnan talousarvio ja taloussuunnitelma laaditaan suunnittelukaudelle 2019-2021.
LisätiedotTALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016
TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus
LisätiedotVuoden 2018 talousarvio ja vuosien taloussuunnitelma. Yhteenvetoesitys
Vuoden 2018 talousarvio ja vuosien 2018-2022 taloussuunnitelma Yhteenvetoesitys Kaupunginvaltuusto 13.11.2017 Talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 25.8.2017 25.8.2017 2 25.8.2017 3 25.8.2017 4 25.8.2017
LisätiedotLaskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013
Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin
LisätiedotTalousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.
MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat
LisätiedotKAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI
TOUKOKUU 216 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT ELINVOIMA JA TYÖPAIKAT Perustetut ja lakanneet yritykset, Salo Kaupunginhallituksen tuloskortin strategiset tavoitteet: 1. Elinvoima ja työpaikat
LisätiedotPieksämäen kaupungin Strategia 2020
Liitenro1 Kh250 Kv79 Pieksämäen kaupungin Strategia 2020 2 Pieksämäen kaupungin strategia 2020 Johdanto Pieksämäen strategia vuoteen 2020 on kaupungin toiminnan punainen lanka. Strategia on työväline,
LisätiedotTilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen
Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %
LisätiedotSosiaali- ja terveyspalvelujen lautakunnan talousarvion käyttösuunnitelma vuodelle 2019
Sosiaali- ja terveyspalvelujen lautakunnan talousarvion käyttösuunnitelma vuodelle 2019 Talousarvion noudattamista koskevat ohjeet Talousarvion sitovuuden osalta kaupunginhallitus esittää noudatettavaksi
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotKaupunkistrategian toteuttamisohjelma 5:
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 5: Henkilöstöohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto HENKILÖSTÖOHJELMA 1 Henkilöstöohjelman lähtökohdat Johtamisvisio Linjakas johtajuus ja yhteinen sävel.
LisätiedotValtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit
Talouden nykytila Kriteerit Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit 1. Negatiivinen vuosikate Rovaniemi 2012 2016 186 /asukas Ei täyty? 2. tuloveroprosentti yli 0,5 prosenttiyksikköä
LisätiedotTalouskatsaus
Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.
LisätiedotKuopion kaupunki Pöytäkirja 5/ (1) 30 Asianro 4790/ /2015
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 5/2015 1 (1) 30 Asianro 4790/02.02.00/2015 Vuoden 2016 talousarvion valmistelu Vuoden 2016 talousarviovalmistelu on käynnistetty kevään 2015 aikana kaupunginjohtajan johtoryhmässä,
LisätiedotRahoitusosa 2013 2016
Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma
LisätiedotTalouden seurantaraportti tammitoukokuu Tähän tarvittaessa otsikko
Talouden seurantaraportti tammitoukokuu Tähän tarvittaessa otsikko 2015 Talousjohtaja Anne Arvola 22.6.2015 Koko kunta - Toteumavertailu Lautakunnat - Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen kuukausitoteuma
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotTalouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko
Talouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 8.8.2016 *TP ENNUSTE 2016 ULKOISET ERÄT TOT 2012 TOT 2013 TOT 2014 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 Toimintatuotot
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotKaupunkistrategian toteuttamisohjelma 3: Muutosohjelma
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 3: Muutosohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto MUUTOSOHJELMA 1 Muutosohjelman lähtökohdat Strategiset päämäärät Järvenpäätä johdetaan strategialähtöisesti
LisätiedotOSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015
LisätiedotKunnanhallitus 168 16.06.2009 Kunnanhallitus 179 21.07.2009 Kunnanhallitus 188 11.08.2009. Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen
168 16.06.2009 179 21.07.2009 188 11.08.2009 Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen KHALL 168 Kunnankamreeri Kunnanvaltuusto on 22.12.2008 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2009. Talousarvio osoittaa
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
LisätiedotTP Ennuste Tähän tarvittaessa otsikko
TP Ennuste 2016 Tähän tarvittaessa otsikko vt talousjohtaja Jerry Retva 13.2.2017 Tuloslaskelma *TP ENNUSTE 2016 (vain todelliset kustannukset) ULKOISET ERÄT TOT 2011 TOT 2012 TOT 2013 TOT 2014 TOT 2015
LisätiedotSASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010
SASTAMALAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2010 Lehdistöinfo 1.4.2011 Elina Alajoki VUOSI 2010 Uuden organisaation ja toimintamallin vakiintuminen Käytäntöjen yhtenäistäminen Toimintaprosessien määrittely Palveluverkkomuutosten
LisätiedotORIMATTILAN KAUPUNKI Talousarvio 2013 SIVISTYSLAUTAKUNTA
TOIMINTA-AJATUS Sivistystoimen tuottamat laadukkaat perus- ja hyvinvointipalvelut vaikuttavat merkittävällä ja positiivisella tavalla maaseutukaupungin asukkaiden elämänhallintaan ja laatuun sekä viihtyvyyteen.
LisätiedotKäyttötalousosa TOT 2014 TA 2015
1.12.2015 Käyttötalousosa TOT 2014 TA 2015 TA muutokset 2015 TA siirrot 2015 TA yhteensä 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 TS 2019 Toimielin kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunt Määrärahat Käyttötalousosa
LisätiedotSiilinjärven kunta. Muutostalousarvio 2015
Siilinjärven kunta Muutostalousarvio 2015 Tuloslaskelma (ulkoinen, 1000 euroa) Muuto Muuto Muutos s s Muutos % TP 2013 TA 2014 TA 2015 TA 2015 euroa % MB-15/Ta-14 TOIMINTATULOT 19 489 18 856 18 920 18
LisätiedotToteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille.
Kaupunginhallitus 71 06.02.2017 Kaupunginvaltuusto 10 06.03.2017 Kaupungin talouden toteutuminen 2016, kaupunki ja liikelaitokset 2072/02.02.02/2016 KHALL 06.02.2017 71 Talous vuonna 2016 Uudenkaupungin
LisätiedotVäestömuutokset 2016
Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn
LisätiedotVuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät
Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät 13.2.2013 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Vuoden 2014 TA:n raamin valmistelun eteneminen Talouden tasapainotarkastelu talous- ja suunnittelukeskuksessa Ehdotus
LisätiedotKokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.
TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien
LisätiedotKuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2019 SIIKAJOEN KUNTA
Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2019 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 20.8.2018 TALOUSARVION 2019 SEKÄ VUOSIEN 2019 2021 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU
LisätiedotJOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017
JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 ltjk 25.9.2014 Joensuun Vesi liikelaitoksen toiminnan kuvaus Joensuun Vesi -liikelaitoksen tehtävänä on huolehtia 1.9.2014 voimaan
LisätiedotRAHOITUSOSA 2011 2014
279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma
LisätiedotTALOUSARVION SEURANTA
TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot
LisätiedotKAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI
HEINÄKUU 216 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT ELINVOIMA JA TYÖPAIKAT Perustetut ja lakanneet yritykset, Salo Kaupunginhallituksen tuloskortin strategiset tavoitteet: 1. Elinvoima ja työpaikat
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL
Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona
LisätiedotKorjauslista vuoden 2019 talousarvioon,
Sivu 1 / 20 Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon, 19.11.2018 Jäljessä on listattu korjatut kohdat (ei alkuperäistä esitystä), ellei muuta ole mainittu. Yleiset lähtökohdat s. 3-4) Esipuhe Talousarviossa
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2016, alustava arvio tuloksesta
Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2016, alustava arvio tuloksesta Kaupungin tiedotustilaisuus 23.2.2017 Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Seija Kuikka Kaupunginjohtaja Timo Halonen Talousjohtaja Heikki Siira
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotTalousarvio 2016 ja taloussuunnitelma Esko Lotvonen
Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2017-18 Esko Lotvonen 19.10.2015 Tavoitteet 2016-18 Ei alijäämäisiä vuosia Talouden aito tasapaino 2018 Tuloveroprosenttia ei koroteta Lainamäärän katto 2200 /asukas
LisätiedotVUODEN 2018 TALOUSARVION JA VUOSIEN TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET
Talouspalvelut 11.9.2017 Toimielimet ja valmistelevat viranhaltijat VUODEN 2018 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2019-2020 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnan toimintaa ja taloutta ohjataan
LisätiedotRAHOITUSOSA. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat. Talousarvion 2004 rahoituslaskelma
151 RAHOITUSOSA 152 153 RAHOITUSOSA Talousarvion rahoitusosaan kootaan käyttötalous-, tuloslaskelma - ja investointiosan tulojen ja menojen aiheuttama kassavirta (varsinaisen toiminnan ja investointien
LisätiedotTalouden seuranta. Toukokuu 2014
Talouden seuranta Toukokuu 2014 Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen kuukausitoteuma - lisäksi %-vertailu edelliseen vuoteen Rullaava 12 kk - sisältää 12 kuukauden toteutuneet eurot Koko kunta:
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30
LisätiedotKuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2018 SIIKAJOEN KUNTA
Kuva Pirkko Kinnunen TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2018 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 21.8.2017 TALOUSARVION 2018 SEKÄ VUOSIEN 2019 2020 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU
LisätiedotNAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014
NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
Lisätiedot