TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS VUODESTA 2005

Transkriptio

1 VUOSIKERTOMUS 2005

2 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS VUODESTA 2005 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS VUODESTA 2005 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS VUODESTA 2005 Vuosi sitten, kevään kääntyessä alkukesän odotukseksi, elimme KPO:lla kohtuullisen hyvissä ja positiivisissa tunnelmissa. Alkuvuosi 2005 oli käynnistynyt lähes suunnitellulla tavalla. Laajakaistaa myytiin ja yritysmarkkinoilla palvelujen tarve tuntui kasvavan. Kesän ja alkusyksyn aikana kilpailu erityisesti kajaanilaisista laajakaista-asiakkaista kiihtyi. Uusien asiakkaiden lukumäärän kasvu ei enää korvannut hinnanalentumisesta johtuvaa tuottojen vähentymistä. Hyvää tässä on ollut se, että Kainuussa, kuten koko Suomessa voimme kehua nyt Euroopan halvimpien joukossa olevilla laajakaistahinnoilla. Tiukentunut taloudellinen tilanne panee myös miettimään uusia tapoja toimia ja synnyttää uusia tuotteita ja luoda uusia yhteistyöverkostoja. Viime vuosi oli myös merkittävien tapahtumien aikaa. Näistä tapahtumista uskomme saavamme kasvavaa liiketoimintaa, ei pelkästään teletoiminnassa, vaan entistä enemmän IT-toimintaan liittyvissä palveluissa. Kainuun asukkaiden kannalta tärkeä päätös oli rakennuttaa osin julkisen tuen avulla kattava haja-asutusalueen laajakaistaverkko. Rakentaminen kilpailutettiin ja KPO sai ottaa haasteen vastaan langattoman laajakaistaverkon toteuttamisessa koko Kainuuseen. Tätä kirjoitettaessa rakentaminen on määrällisesti edennyt noin kolmannekseen koko verkon tukiasemamäärästä. Käyttäjämäärä on jo nyt lähestymässä 1000 käyttäjän rajapyykkiä. Uusimpaan radiotekniikkaan perustuva teknologia on sekin aiheuttanut selvityksiä ja miettimistä. Päättäväistä toimintaa lisää edelleen vahvistunut käsitys, että langaton tekniikka on lähitulevaisuudessa Kainuulle ainoa kustannustehokas tapa tarjota laajakaistapalvelua koko maakunnan alueelle. Syksyllä käynnistyi myös koko Kainuun kattava taksien tilausjärjestelmä. Palvelu perustuu KPO:n palvelimiin ja yhteistyökumppanin ohjelmistopalveluun sekä takseissa oleviin moderneihin päätelaitteisiin. Entisen ULA-taksipalvelun korvaaminen oli eräänlainen huipennus Kajaanin Taksin ja KPO:n pitkäaikaiselle ja edelleen kasvavalle yhteistyölle. Kolmas päänavaus oli oman KPO Laajakaistapalvelun tuotteistaminen ja myynnin aloitus loppusyksystä. Paikallinen KPO Laajakaista, kilpailijoista poikkeavine ominaisuuksineen, lähti heti kasvuun. Omaa, paikallista tuotetta kehittämällä pyrimme saavuttamaan paikkamme halutuimpana laajakaistatoimittajana. Viime vuoden lopussa saimme myös päätökseen vuonna 2002 alkaneen laajakaistaisen verkon rakentamisen, jonka tuloksena alueellemme rakentui valokuitureittejä yli 330 km. Kuituverkko mahdollistaa huippunopeat yhteydet ja esimerkiksi liikkuvan kuvan siirron eri puolille Kainuuta. Luotettava ja korkealaatuinen verkkoalusta tarjoaa erinomaisen jatkokehittämisen hyvässä kasvussa oleville etälääketieteen sovelluksille, röntgenkuvien siirtoon ja myös potilaskäytössä oleville videoneuvottelupalveluille. Tulevaisuutta arvioitaessa syksyn mittaan päädyttiin siihen, että pärjääminen tele- ja IT- liiketoiminnassa edellyttää tietysti myynnin kasvua, mutta myös puuttumista kulurakenteisiin. Ydintoiminnat on voitava erottaa ja selkiyttää. Samalla joudutaan luopumaan sellaisista toiminnoista, joita emme saa tarpeeksi kannattaviksi. Yhteistoimintamenettely käynnistyi joulukuussa ja helmikuussa tänä vuonna olimme päätöksessä, jossa KPO:lta vähenee 15 henkilöä aikana. Neuvottelut päätettiin onnellisesti siinä mielessä, että lähes kaikki joko siirtyivät jatkamaan työtään kumppaniyrityksissä tai siirtyvät eläkkeelle. Tunnelmat ovat tätä kirjoittaessa varovaisen positiivisia. Suunnitelmien mukaan kannattavuus on parantumassa alkuvuodesta alkaen, kun järjestelyt saadaan käytännössäkin toteutettua. Kaiken a ja o on, että kainuulaiset koti- ja yritysasiakkaat haluavat käyttää KPO:n palveluja jatkossa entistäkin laajemmin. Tähän haasteeseen haluamme vastata. Kehitämme palvelukykyämme sekä asiakaspalvelun että tuotteiden osalta. Kaikkea emme tee kokonaan itse, vaan yhteistyössä kumppaniverkostojen, Finnet -ryhmän ja uutena kumppanin, pohjoismaisen toimijan TDCSongin, kanssa. Peruslähtökohtanamme on vakaasti se, että haluamme palvella kainuulaisia asiakkaita itsekin kainuulaisena yrityksenä. Kiitän asiakkaitamme ja kaikkia kainuulaisia menneestä vuodesta. Erityisesti kiitän hallintoa ja koko KPO:n henkilöstöä yhteistyöstä menneen vuoden haastavissa muutoksissa. Marja Karjalainen toimitusjohtaja 2 3

3 VUOSI 2005 LYHYESTI VUOSI 2005 LYHYESTI VUOSI 2005 LYHYESTI LIIKEVAIHTO ( MILJ. EUROA) LIIKETULOS ( MILJ. EUROA) 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 0,0-0,2-0,4-0,6-0, HENKILÖSTÖ Kajaanin Puhelinosuuskunta perustettu päätoiminta-alueena Kainuu - verkko- ja palveluoperaattori Kainuussa - tietoliikenteen ja tekniikan kokonaispalvelut - kaapeli-tv - paikallis-, kauko- ja ulkomaanpuhelut (996) - dna 044 Henkilökunta...80 Liikevaihto...15,5 M Liiketulos...-0,8 M Tase...31,8 M Investoinnit...4,2 M Omavaraisuusaste...74,6 % Omistusyhteysyritykset - BMS Webweaver Oy - Sentraali Oy - Kainuun Taksivälitys Oy Muut - Finnet Oy - Finnet-Media Oy - Oy Finnet Ventures Ab - Finnet Hakemistot Oy - Oy Omnitele Ab - Puhelinlaitosten Takaus Oy - Telepohja Oy - Suomen Keltaiset Sivut Oy - Kajability Oy - Kainuun Pääomarahasto TASE ( MILJ. EUROA) INVESTOINNIT (MILJ. EUROA) OMAVARAISUUS %

4 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Yleistä Kajaanin Puhelinosuuskunnan 108. toimintavuosi oli kovan, jopa ylikuumentuneen telekilpailun ja laajakaistapalvelun laajentamisen vuosi. Suomessa saavutettiin heinäkuussa 2005 miljoonan laajakaistaliittymän raja. Samaan aikaan palvelusta perittävä hinta halpeni ja laski lähes puoleen edellisvuoden hintatasosta. Hintaeroosio laajemminkin aiheutti teletoimijoiden kannattavuuden heikentymisen. Mobiilitoiminnassa haettiin volyymikasvua hintakilpailun ja erilaisten kylkiäisten ja puheaikatarjousten avulla. Heijastuksena globaaleista markkinoista myös Suomen teletoimijakenttä on muutoksessa. Kesällä 2005 Elisa-konserni osti Saunalahden ja Suomen telemarkkinoille ilmestyivät nopealiikkeiset kansainväliset megasijoittajat. Markkinoiden ja toimintaympäristön muutos on heikentänyt teleoperaattoreiden investointikykyä ja -halua, mikä on aiheuttanut huolenilmaisuja myös viranomaisten lausuntoihin. Erityisesti palvelujen kehittämisessä Suomi on jäänyt jälkeen jopa eurooppalaisella tasolla. Suuret kansainväliset toimijat ovat vetäytyneet pois niin Suomesta kuin Pohjoismaistakin. Palveluoperaattoreiden määrä on vähentynyt, joka toisaalta on selkeyttänyt varsinkin mobiilitoimintaa. Merkittävää on ollut myös viranomaisten toimenpiteet ja esitykset kuluttajan aseman parantamiseksi tele- ja viestintäpalveluissa. Ne ovat keskeisiä tekijöitä viestintämarkkinalain muutoksissa. Finnet-ryhmän tilanne kolmosoperaattoriryhmänä on edelleen haastava. Kannattavuuden parannusta haetaan Finnet-konsernissa laajoilla, myös henkilöstöön kohdistuneilla säästö- ja leikkaustoimenpiteillä. Alueyhtiöt hakevat aktiivisesti toiminnan kasvua uusilta liiketoiminta-alueilta. Erilaiset kumppanuudet, sekä paikallisesti että valtakunnallisesti ja eri toimialoilla toimivien kesken ovat rinnakkaisia yhteistyöväyliä Finnetin lisäksi. Edelleen jatkuva kova kilpailutilanne myös Finnet Oy:n matkapuhelintoimintaa ja muuta toimintaa koskevana tuo riskejä ja epävarmuutta myös Kajaanin Puhelinosuuskunnan liiketoiminnoille sekä tehdyille Finnet Oy - osakesijoituksille. Kajaanin Puhelinosuuskunnan toimintasuunnitelma päivitettiin ja siitä johdettuja tavoitteita täsmennettiin hallituksen johdolla. Strategiassa ja tavoitteissa perustana on edelleen paikallinen markkina ja paikallisen toimijan rooli. Palvelukehityksessä linjattiin Finnet-yhteistyön lisäksi oma, paikalliseen yhteistyöhön perustuva oman tuotekehityksen käynnistäminen. Kajaanin Puhelinosuuskunta kehittää toimintaansa koti- ja yritysasiakkaille sekä kuntaasiakkaille tarjottavien tieto- ja viestintäalan palvelujen pohjalta. Kajaanin Puhelinosuuskunta sai valmiiksi 2005 loppuun mennessä jo vuonna 2002 alkaneen Kainuun runkoverkon rakentamishankkeen. Hanke oli kokonaisuudessaan 1,8milj. euroa, josta investointituen osuus oli 30 %. Investoinnit jatkuivat tilivuoden aikana merkittävinä myös muutoin. Suurimmat investoinnit kohdistuivat kiinteän verkon nopeammat laajakaistayhteydet mahdollistaviin keskittimien laajennuksiin ja uushankintoihin. Asiakasmäärä kaksinkertaistui ja palvelu laajeni kaikkiin Kainuun kunta- ja kaupunkitaajamiin. Alueverkon palvelujärjestelmiä laajennettiin ja uusittiin. Laitetilojen varustamista asiakkaiden sovelluspalvelinten ja järjestelmien käytön ja ylläpidon edellyttämälle tasolle jatkettiin. Tietojen, toiminnan ja palvelujen käytettävyyden varmistamiseksi hankittiin suurikapasiteettinen varmennuslaitteisto, josta tarjotaan palvelua myös asiakkaille. Erittäin merkittävä panostus oli myös Kainuun haja-asutusalueen langattoman Wimax-laajakaistaverkon rakentamisen aloittaminen loppuvuodesta Kainuun maakunta-kuntayhtymä teki loppukesästä tarjouskilpailun perusteella päätöksen, jonka mukaisesti Kajaanin Puhelinosuuskunta rakentaa vuoden 2006 loppuun mennessä kattavan langattoman verkon Kainuuseen. Investointi on kokonaisuudessaan noin 0,9 milj. euroa, josta julkisen tuen osuus tulee olemaan 30 %. Toiminnan volyymi ja tulokset Suomessa tietoliikennetoimialan vuodesta 2003 alkanut kokonaisliikevaihdon pienentyminen pysähtyi vuoden 2005 aikana ja liikevaihto jäi edellisvuoden tasolle. Toimialan osuus pysyi edellisvuoden tapaan noin 3 % osuudessa bkt:sta. Nousevina trendeinä kokonaismarkkinassa olivat kiinteän verkon datapalvelut sekä päätelaitteet, sen sijaan kiinteän verkon puhepalveluissa oli voimakas laskutrendi. KPO:n vuoden 2005 liikevaihto oli 15,5 (16,5) milj. euroa. Vähennystä edelliseen tilikauteen oli noin 6 prosenttia. Liikevaihdon väheneminen johtui telealan kilpailutilanteen aiheuttamasta hintatason laskusta ja perinteisen lankapuhelintoiminnan rakenteellisesta taantumisesta sekä osin myös vuoden 2005 aikana toteutetusta luetteloliiketoiminnan myynnistä. Hintatason lasku kohdistui erityisesti laajakaista- ja mobiilituotteiden hintoihin sekä laite- ja järjestelmämyynnin katteeseen. Tilikauden kulut 16,4 (16,2) milj. euroa kasvoivat noin 1 %. Kulutason nousu johtui pääosin käyttöomaisuuden poistojen kasvusta. Osuuskunnan liiketulos oli noin -0,8 (0,5) milj. euroa alijäämäinen. Rahoitustuotot ja kulut erään on kirjattu Finnet Oy:n osakkeista tehty 1,5 milj. euron arvonalennus. Satunnaiset erät sisältävät luetteloliiketoiminnan myyntituotot 0,9 milj. euroa. Poistoeroa purkautui tilikauden aikana 0,7 (0,9) milj. euron arvosta. Tilikauden alijäämä oli -0,8 (1,2) milj. euroa. Osuuskunnan omavaraisuusaste on 74,6 % (74,6 %) Rahoitus Rahoitustilanne oli hyvä koko tilikauden ajan. Liiketoiminnan tarpeen ylittävät rahoitusvarat on sijoitettu Nordea Henkivakuutus Suomi Oy:n 5 vuoden kapitalisaatiosopimukseen 3,45 (3,25) milj. euron arvosta. Likvidit varat on sijoitettu pankkitalletuksiin. Investoinnit Kajaanin Puhelinosuuskunnan investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin olivat noin 4,2 (3,7) milj. euroa. Käyttöomaisuusinvestoinnit kohdistuivat pääosin Kainuun alue- ja runkoverkon rakentamiseen sekä asiakkaille vuokrattaviin tele- ja datajärjestelmiin. Lisäksi laajennettiin tietoliikenteen ja tietotekniikan palvelualustoja. Vuoden 2005 aikana aloitettiin myös koko Kainuun kattavan langattoman laajakaistaverkon suunnittelu ja rakentaminen. 6 7

5 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS TULOSLASKELMA Henkilöstö Osuuskunnan palveluksessa oli tilikaudella keskimäärin 80 (80) vakinaista työntekijää. Tilapäistä kausi- ja projektihenkilöstöä on ollut noin 10 (12) henkilötyövuoden verran. Vakinaisen henkilökunnan keski-ikä on 43,1 (42,7) vuotta ja työsuhteen keskimääräinen pituus 15,6 (15,2) vuotta. Suurin ikäryhmä on vuotiaat, jotka edustavat 33 % koko henkilökunnasta. Työsuhteen pituuden osalta suurin ryhmä on 5 10 palvelusvuotta tehneet henkilöt, jotka edustavat 29 % koko henkilökunnasta. Heikentyneen kannattavuuden johdosta loppuvuodesta 2005 käynnistetty kehitys- ja säästöohjelma aiheutti myös henkilöstöön kohdistuvia toimenpiteitä. Yhteistoimintalain mukainen menettely henkilöstön mahdolliseksi vähentämiseksi aloitettiin Vuoden 2005 aikana KPO:lle laadittiin lainsäädännön edellyttävä tasa-arvosuunnitelma yhteistyössä eri henkilöstöryhmien ja työnantajan kanssa. Kehitystoiminta KPO on edelleen mukana maakunnallisissa kärkihankkeissa. Kajaanin Mittalaitelaboratorion langattoman tiedon siirron hankekokonaisuus edistää tutkimuksen sijoittumista Kajaaniin. Kajaanin yliopistokeskuksen, IS-Centerin ja AMK:n osahankkeissa edistetään uuden liiketoiminnan syntymistä ja liiketoimintaosaamisen kehittymistä. KPO on mukana myös kainuu.fi - portaalin kehittämistyössä. KPO osallistuu muiden alueen yritysten kanssa Oulun yliopiston optisen tiedonsiirron professuurin lahjoitukseen. Professuuri on 5-vuotinen ja se alkoi vuonna Työilmapiirimittaus tehtiin 3. kerran helmikuussa Käynnissä olevilla sisäisillä kehityshankkeilla pyritään parantamaan KPO:n kokonaisvaltaista asiakaspalvelua, tuotteistuksen selkeyttä ja sisäistä toiminnan tehokkuutta. Henkilöstökerhon toimintaa tukemalla pyritään saamaan henkilöstö mukaan työhyvinvoinnin ja työkyvyn ylläpitämiseen. Henkisen työhyvinvoinnin tukemiseen etsitään uusia keinoja työterveyshuollon kanssa. Ympäristöasiat Kajaanin Puhelinosuuskunnan ympäristöpolitiikan lähtökohtana on liiketoiminnan ympäristövaikutusten ja riskien tiedostaminen sekä ympäristölainsäädännön tunteminen ja noudattaminen. KPO kehittää liiketoimintaprosessejaan ympäristöä vähemmän kuluttavaan suuntaan. Painopistealueina ovat hankinnat, energian käyttö ja jätteiden hallinta. KPO:n kiinteistöjen ympäristökuormitusta on pyritty vähentämään lämmön talteenottojärjestelmillä, keskitetyillä vapaakiertoisilla vesijäähdytysjärjestelmillä sekä jätehuollon hallinnalla. Verkkojen suunnittelussa ja rakentamisessa sekä muissa teknisissä ratkaisuissa huomioidaan monikäyttöisyys ja yhteiskäyttö. Myös muissa hankinnoissa otetaan huomioon materiaalien kestävyys ja pitkäikäisyys. Tietoliikenneyhteydet edistävät omalta osaltaan ympäristön suojelua vähentämällä ihmisten ja tavaroiden tarpeetonta siirtelyä paikasta toiseen. KPO on jatkuvassa vuorovaikutuksessa sidosryhmiinsä ja ympäristöön liittyvistä hankkeista sekä niiden vaikutuksista tiedotetaan avoimesti. Osuuskunnan hallinto Osuuskunnan varsinainen kokous pidettiin 12. toukokuuta Henkilövalintoja vuonna 2006 alkavalle toimikaudelle tehtiin seuraavasti: Erovuoroiset hallituksen jäsenet, varatuomari Jorma Ipatti ja tehtaanjohtaja Kari Pasanen valittiin uudelleen. Hallituksen kokoonpano on vuonna 2005 ollut: - varatuomari Jorma Ipatti, puheenjohtaja - poliisimestari Jouko Säily, varapuheenjohtaja - päätoimittaja Martti Huusko, jäsen - toimitusjohtaja Timo Leppänen, jäsen - maakuntajohtaja Hannu Leskinen, jäsen - tehtaanjohtaja Kari Pasanen, jäsen - kaupunginjohtaja Erkki Vähämaa, jäsen Toimitusjohtajana on toiminut Marja Karjalainen. Osuuskunnan säännöt uusitaan uuden osuuskuntalain mukaisiksi vuoden 2006 loppuun mennessä. Tilintarkastajat Osuuskunnan tilintarkastajina toimivat KHT Eero Huusko sekä KHT Elina Laitinen Ernst & Young Oy:stä. Osuuskunnan jäsenet Kajaanin Puhelinosuuskunnassa oli vuoden 2005 lopussa (15723) osuutta. Osuuksien määrä laski tilikauden aikana 21 (19) kappaleella. Jäseniä osuuskunnassa on noin (12.500). Osuuksista on käytössä noin 65 % (71 %). Tilikauden jälkeiset tapahtumat YT-menettelyn mukaiset neuvottelut päättyivät pääosin helmikuun 2006 loppuun mennessä. Eläkejärjestelyjen kautta siirtyy yhtiön palveluksesta pois 2007 loppuun mennessä 5 henkilöä. Yksi henkilö irtisanottiin. Ulkoistusneuvottelut kolmen kumppanin kanssa jatkuvat puhelinpalvelutoiminnan ja eräiden huoltotöiden osalta ja ne koskevat 9 henkilöä. TDCSong Oy:n ja 18 puhelinyhtiön, mukaan lukien Kajaanin Puhelinosuuskunta, strateginen yhteistyösopimus julkistettiin Yhteistyön tavoitteena on olla vuoteen 2008 mennessä markkinajohtaja yritysten ippalveluiden toimittamisessa. Lisäksi yhteistyö mahdollistaa yritysasiakkaille tarjottavien palveluiden laajentumisen pohjoismaiselle tasolle. Näkymät Kuluvan vuoden liikevaihdon odotetaan kasvavan ja myös kannattavuuden parantuvan edellisvuodesta uusien, laajakaistapalveluun liittyvien tuotteitten myynnin ansiosta. Kannattavuutta parantanee jo kuluvan vuoden aikana myös YT-neuvotteluissa saavutetut säästöratkaisut. Liiketoiminnan riskinä on hintojen laskun jatkuminen päätuotteissa vielä vuoden 2006 aikana. Liiketoiminnan onnistumiselle keskeisen laajakaistaliittymämäärän kasvu on jatkunut samanlaisena vuoden 2005 loppupuolelta alkaen ja myös hintataso näyttää toistaiseksi vakiintuneen. TDCSong Oy:n kanssa solmitun kumppanuuden arvioidaan tuovan yrityspuolelta lisäasiakkuuksia. Investointien arvioidaan laskevan hiukan vuoteen 2005 verrattuna. Epävarmuutta vuodelle 2006 tuo huhtikuun alussa alkava kytkykauppa matkapuhelintoiminnassa. Finnet-konsernin onnistumisella tässä suhteessa on myös vaikutusta KPO:n liiketoimintaan. Ylijäämän käyttö Osuuskunnan tilikauden tuloslaskelma osoittaa ,86 euron alijäämää. Osuuskunnan jakokelpoinen oma pääoma ennen tilikauden alijäämän käsittelyä on ,27 euroa. Hallitus ehdottaa osuuskunnan kokoukselle, että tilikauden alijäämä kirjataan edellisten tilikausien ylijäämään. T U L O S L A S K E L M A (euroa) LIIKEVAIHTO , ,20 Liiketoiminnan muut tuotot , ,15 Materiaalit ja palvelut , ,70 Henkilöstökulut , ,07 Poistot ja arvonalentumiset , ,70 Liiketoiminnan muut kulut , ,75 LIIKEALIJÄÄMÄ (-YLIJÄÄMÄ) , ,13 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,40 ALIJÄÄMÄ (-YLIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNAISIA ERIÄ , ,53 Satunnaiset erät , ,99 ALIJÄÄMÄ (-YLIJÄÄMÄ) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA , ,52 Tilinpäätössiirrot , ,81 Tuloverot , ,87 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ (-YLIJÄÄMÄ) , ,46 8 9

6 TASE TASE T A S E - V A S T A A V A A (euroa) PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet , ,98 Aineelliset hyödykkeet , ,24 Sijoitukset , ,14 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,36 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus , ,74 Lyhytaikaiset saamiset , ,33 Rahoitusarvopaperit , ,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,06 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,13 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,49 T A S E - V A S T A T T A V A A (euroa) OMA PÄÄOMA Osuuspääoma , ,72 Vararahasto , ,32 Muut rahastot , ,24 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,81 Tilikauden alijäämä (ylijäämä) , ,46 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,55 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ , ,22 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen , ,30 Lyhytaikainen , ,42 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,72 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,

7 RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA R A H O I T U S L A S K E L M A (1000 euroa) LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeali-/ylijäämä Oikaisut liikeali-/ylijäämään Käyttöpääoman muutos Maksetut korot ja maksut Muut tuotot ja kulut Saadut osingot Saadut korot Maksetut verot LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Investoinnit muihin sijoituksiin Sijoitusten arvonalentumiset Luovutustulot muista sijoituksista Vaihtovelkakirjalainojen vaihto osakkeisiin 0 + Tytäryhtiöiden yhdistämisen vaikutus osakkeisiin Pitkäaikasten saamisten vähennys 0 + INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lyhytaikaisten lainojen nostot + Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksu + Pitkäaikaisten lainojen nostot 0 0 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Pitkäaikaisten velkojen lisäys(+) / väh.(-) Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-) / väh.(+) 0 + Rahoitusarvopaperit Liittymismaksurahastojen lisäys RAHOITUKSEN RAHAVIRTA RAHAVAROJEN MUUTOS Rahavarat RAHAVARAT

8 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätöstä ei ole laadittu tilikaudelta , koska osuuskunnalla ei ole tytäryhtiöitä. Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Hyödykkeiden hankinnat, joiden taloudellinen pitoaika on alle kolme vuotta, sekä pienhankinnat on kirjattu kokonaisuudessaan tilikauden kuluksi. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Aineettomat hyödykkeet...5 vuotta Rakennukset...25 vuotta Rakennelmat...5 vuotta Rakennusten tekniset laitteet...4 vuotta Ip- ja keskitinlaitteet...6 vuotta Koneet ja kalusto vuotta Muut aineelliset hyödykkeet...5 vuotta Finnet Oy -sijoitusten arvostus Finnet Oy:n osakkeet on merkitty taseeseen alkuperäistä hankintamenoaan (7,2 M ) alempaan 5,7 milj. euron arvoon. Ko. osakkeista on tehty vuoden 2005 tilinpäätökseen 1,5 milj. euron arvonalennuskirjaus. Vuonna 2003 toimintansa aloittaneen Finnet Oy konsernin toiminta on ollut tappiollista. Ennen osakevaihtoa Finnet Oy:n pääomalainaehtoiselle vaihtovelkakirjalainalle kertynyttä korkoa ei ole kirjattu tulosvaikutteisesti. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus esitetään keskihankintahintaperiaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Rahoitusarvopaperien arvostus Rahoitusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoonsa. Tutkimus- ja tuotekehityssekä pitkävaikutteiset menot Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu vuosikuluiksi niiden syntymisvuonna. Eläkemenojen jaksotus Henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä Välittömät verot Tilikaudelle kuuluvat välittömät tuloverot on jaksotettu ja kirjattu tuloslaskelmaan. Liittymismaksut Siirtokelpoiset mutta palautuskelvottomat liittymismaksut on käsitelty arvonlisäverollisina erinä alkaen ja kirjattu taseen liittymismaksurahastoihin. Kyseessä olevat liittymismaksut on käsitelty arvonlisäverottomina erinä saakka

9 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tuloslaskelman liitetiedot Liikevaihtoon sisältyvät liittymismaksut 558, ,60 2. Liiketoiminnan muut tuotot Ula-palvelut , ,68 Perintäkorvaukset , ,20 Muut , ,27 Yhteensä , ,15 3. Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,54 Varaston muutos , ,93 Yhteensä , ,47 Ulkopuoliset palvelut , ,23 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,70 Yhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Toimihenkilöitä Työntekijöitä Yhteensä Henkilöstökulut Palkat , ,12 Eläkevakuutusmaksut , ,16 Muut henkilöstökulut , ,79 Aktivoidut henkilöstökulut , ,00 Yhteensä , ,07 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenet , ,00 5. Poistot ja arvonalentumiset Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä , ,70 6. Rahoitustuotot ja kulut Osinkotuotot 6 103, ,65 Muut korko- ja rahoitustuotot , ,37 Sijoitusten arvonalennukset , ,93 Korkokulut ja muut rahoituskulut , ,69 Rahoitustuotot ja kulut yhteensä , ,40 7. Satunnaiset erät Käyttöomaisuuden myyntivoitto/-tappio , ,38 Liiketoiminnan myyntitulo ,00 Muut satunnaiset erät 2 256, ,39 Yhteensä , ,99 8.Tilinpäätössiirrot Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus , ,81 9. Tuloverot Verot edellisiltä tilikausilta 14,57 1,96 Verot satunaisista eristä tilikaudelta , ,24 Verot varsinaisesta toiminnasta tilikaudelta , ,67 Yhteensä , ,87 Taseen liitetiedot Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 10. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno , ,85 Lisäykset , ,36 Vähennykset Hankintameno , ,21 Kertyneet sumu-poistot , ,18 Kirjanpitoarvo , ,03 Liikearvo Hankintameno , ,47 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno , ,47 Kertyneet sumu-poistot , ,94 Kirjanpitoarvo , ,53 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno , ,07 Lisäykset ,93 0,00 Hankintameno , ,07 Kertyneet sumu-poistot , ,65 Kirjanpitoarvo , ,42 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , , Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Hankintameno , ,49 Lisäykset , ,00 Vähennykset 0, ,83 Hankintameno , ,66 Kertyneet sumu-poistot 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , ,66 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno , ,41 Lisäykset , ,20 Hankintameno , ,61 Kertyneet sumu-poistot , ,71 Kirjanpitoarvo , ,90 Koneet ja kalusto Hankintameno , ,61 Lisäykset , ,22 Vähennyket , ,07 Hankintameno , ,76 Kertyneet sumu-poistot , ,34 Kirjanpitoarvo , ,42 Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno , ,71 Lisäykset 0, ,03 Hankintameno , ,74 Kertyneet sumu-poistot , ,48 Kirjanpitoarvo , ,26 Keskeneräiset investoinnit Hankintameno 1.1. Lisäykset ,32 Hankintameno ,32 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , , Sijoitukset Osakkeet tytäryritys Hankintameno 1.1 0, ,65 Lisäys 0,00 0,00 Vähennykset 0, ,65 Hankintameno ,00 0,00 Osakkeen omistusyhteysyritys Hankintameno , ,52 Lisäys 6 900,00 0,00 Arvonalennus 0, ,93 Hankintameno , ,59 Osakkeet ja osuudet muut Hankintameno , ,67 Lisäykset 0, ,00 Vähennykset 0, ,62 Arvonalennus ,19 0,00 Kirjanpitoarvo , ,

10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Taseen liitetiedot Muut sijoitukset Hankintameno , ,50 Lisäykset 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , ,50 Sijoitukset yhteensä , ,14 Aineettomat ja aineellisethyödykkeet yhteensä , ,36 Omistusyhteysyritykset Omistusosuus Oma pääoma Tilikauden tulos BMS Webweaver Oy (2004 tilinp.) 21,05 % , ,42 Sentraali Oy (2004 tilinpäätös) 40,00 % , ,21 Kajaanin Aluetaksi Oy 20,00 % 0,00 0,00 - ensimmäinen tilikausi päättyy Muut Omistusosuus Hankintameno Finnet Oy 2,50 % ,84 13.Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,74 Ennakkomaksut Yhteensä , ,74 Saamiset 14. Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,12 Muut saamiset , ,00 Siirtosaamiset , ,21 Saamiset yhteensä , , Rahoitusarvopaperit Nordea Henkivakuutus Suomi Oy:n kapitalisaatiosopimus , , Oma pääoma Osuuspääoma , ,88 Vähennys -706,44-639,16 Osuuspääoma , ,72 Vararahasto , ,32 Lisäys , ,00 Vararahasto , ,32 Liittymismaksurahastot , ,51 Lisäys , ,92 Liittymismaksurahastot , ,43 Käyttörahastot , ,81 Lisäys 0,00 0,00 Käyttörahastot , ,81 Edellisten tilik. ylijäämä , ,77 Siirto vararahastoon , ,00 Siirto käyttörahastoon 0,00 0,00 Ylijäämä edelliseltä tilikaudelta , ,04 Edellisten tilik. ylijäämä , ,81 Tilikauden alijäämä (-ylijäämä) , ,46 Oma pääoma yhteensä , ,55 Laskelma jakokelpoisesta ylijäämästä Ylijäämä edellisiltä tilikausilta , ,81 Tilikauden alijäämä (ylijäämä) , ,46 Yhteensä , , Tilinpäätössiirtojen kertymä TP-siirtojen kertymä koostuu poistoerosta , ,

11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Taseen liitetiedot Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,99 Eläkelainat , ,54 Muut pitkäaikaiset velat , ,77 Yhteensä , ,30 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta ,99 0,00 Eläkelainat 0,00 0,00 Muut pitkäaikaiset velat 0,00 0,00 Yhteensä ,99 0, Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta / vuosilyhennys 0,00 0,00 Eläkelainat / vuosilyhennys 1 067, ,19 Saadut ennakot 0, ,92 Ostovelat , ,31 Muut velat , ,03 Siirtovelat , ,97 Yhteensä , ,42 Siirtovelkojen olennaiset erät Palkat sosiaalikuluineen , ,00 Verot 0, ,57 Korot , ,23 Muut , ,17 Yhteensä , ,97 Velat joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä Lainat rahoituslaitoksilta 0, ,99 Annetut kiinteistökiinnitykset 0, ,51 Annetut yrityskiinnitykset 0, ,44 Annetut kiinnitykset yhteensä 0, ,95 Velat, joiden vakuudeksi on annettu vastasitoumuksia Eläkelainat , ,73 Lainojen vastatakaukset , ,61 Lainat rahoituslaitoksilta ,00 0,00 Erityispanttaussitoumus ,97 0,00 Yhteensä , ,61 Leasingsopimuksista maksettavat määrät Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,15 Myöhemmin maksettavat , ,92 Yhteensä , ,07 Annetut takaus- ja vastatakaussitoumukset Takaussitoumukset Finnet-yhtiöiden puolesta , ,93 Muiden puolesta 46,48 46,48 Vastatakaussitoumukset Finnet-yhtiöiden puolesta , ,00 Yhteensä , ,41 Muut sitoumukset Omapääomaehtoinen rahoitussitoumus Kainuun Pääomarahasto OY:lle , ,00 Saadut takaukset ja vastuusitoumukset Saadut takaukset , ,

12 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET TILINTARKASTUSKERTOMUS TILINPÄÄTOKSEN ALLEKIRJOITUKSET TILINTARKASTUSKERTOMUS Kajaanissa 21. päivänä maaliskuuta 2006 Jorma Ipatti Puheenjohtaja Timo Leppänen Kari Pasanen Martti Huusko Hannu Leskinen Jouko Säily Kajaanin Puhelinosuuskunnan jäsenille Olemme tarkastaneet Kajaanin Puhelinosuuskunnan kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta Hallitus ja toimitusjohtaja ovat laatineet toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen, joka sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamamme tarkastuksen perusteella annamme lausunnon tilinpäätöksestä, toimintakertomuksesta ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, etteivät tilinpäätös ja toimintakertomus sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitettyhallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta osuuskuntalain säännösten perusteella. Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus on laadittu kirjanpitolain sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös ja toimintakertomus antavat kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomus on yhdenmukainen tilinpäätöksen kanssa. Tilinpäätös voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää osuuskunnan hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tarkastamaltamme tilikaudelta. Hallituksen esitys ylijäämän käsittelystä on osuuskuntalain mukainen. Erkki Vähämaa Marja Karjalainen Kajaanissa 31. maaliskuuta 2006 TILITARKASTAJIEN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Kajaanissa 31. maaliskuuta 2006 Eero Huusko KHT Elina Laitinen KHT Eero Huusko KHT Elina Laitinen KHT 22 23

13 Kajaanin Puhelinosuuskunta Pohjolankatu 20, Kajaani puh. (08) telefax (08) Mainostoimisto Em&Vee