TASEKIRJA 2008 TILINPÄÄTÖS. Uudistunutta toria. Kuva: Maija Anttila
|
|
- Emilia Laakso
- 8 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 TASEKIRJA 2008 TILINPÄÄTÖS Kuva: Maija Anttila Uudistunutta toria.
2 TASEKIRJA Sisällysluettelo 1 Toimintakertomus Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kaupungin henkilöstö Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan...4 kehittymiseen vaikuttavista seikoista 1.7. Ympäristötekijät Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja -menot Kaupunkikonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernin toiminnan ohjaus ja valvonta Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Tilikauden tuloksen käsittely Talouden tasapinottamistoimenpiteet...13 Talousarvion toteutuminen Tavoitteiden toteutuminen tulosalueittain Käyttötalous Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointien toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen...95 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernilaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Luettelot ja selvitykset 1. Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista Tilastoja Allekirjoitukset ja merkinnät Tilinpäätöksen allekirjoitus Tilintarkastusmerkintä...134
3 Toimintakertomus 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 2 vuoteen, jolloin alijäämä oli 3,2 milj.. Yhteenlaskettu alijäämä on vuoden 2008 jälkeen 3,6 milj.. Verotulot lisääntyivät edellisvuodesta 1,9 milj. eli 6,3 %. Valtionosuuksien kasvu oli 3,1 milj., sisältäen harkinnanvaraista rahoitusavustusta 1,1 milj.. Käyttömenot kasvoivat 2,0 milj. eli 3,3 % edellisvuodesta. Yksistään palkkamenojen kasvu oli 0,5 milj. eli 2,9 %. Korkotason noususta johtuen rahoituskulut kasvoivat selvästi. Vuosikatetta kertyi 1,6 milj. ja poistojen kokonaismäärä oli n. 2,3 milj.. Investointien bruttomäärä oli n. 3,3 milj., mikä vastaa edellisvuosien keskimääräistä tasoa. Vuoden lopussa kaupungin lainakanta oli 19,7 milj. ja se kasvoi edellisvuodesta n. 1 milj.. Asukaskohtainen lainamäärä on /asukas ja se vastaa valtakunnallista keskiarvoa. Vuoden 2008 lopussa kassavarojen määrä oli 3,3, milj. ja se kasvoi vuodesta 2007 n. 1,2 milj.. Suurimmat investoinnit olivat jäteveden puhdistamon saneeraus 0,7 milj., kunnallistekniikka 0,4 milj. ja liikenneväylät 0,2 milj.. Konsernirakennetta ei muutettu vuoden aikana. Konsernitaseen loppusumma oli 108,2 milj.. Konsernin lainamäärä oli tilinpäätöshetkellä 46,0 milj. ja se kasvoi edellisvuodesta 4,4 milj. ollen /asukas. Tulevaisuuden näkymät Yleinen taloudellinen tilanne kääntyi selvästi huonompaan suuntaan vuoden 2008 loppupuolella. Kankaanpään työttömyyden lasku pysähtyi ja kääntyi nousuun, niin että vuoden lopussa työttömyysaste oli 11,6 %. Yritystoiminnan tilanne säilyi yleisesti ottaen varsin hyvänä, joskin erityisesti rakentaminen väheni merkittävästi vuoden loppupuolella. Kaupungin väkiluvun lievä laskusuunta jatkui. Kaupungin palvelut ja talous Kaupungin palvelutuotannon taso voitiin säilyttää kiristyvistä talouden näkymistä huolimatta vuoden aikana entisellään. Talouden tasapainottamisohjelmassa elokuussa 2008 hyväksytyt ensimmäiset toimenpiteet tulevat vaikuttamaan vasta vuoden 2009 aikana. Ohjelmalla tavoitellaan kertyneiden alijäämien kattamista ja tasapainotilaa vuoteen 2014 mennessä. Palvelutuotannon merkittävin muutos eli Pohjois-Satakunnan peruspalveluliikelaitoskuntayhtymän perustaminen varmistui ja yhtymä aloittaa Kaupungilta siirtyy n. 100 henkeä sosiaalitoimen tehtävistä uuden yhtymän palvelukseen. Vuoden aikana varmistui, että keskiasteen ammatillisessa koulutuksessa muodostetaan yhdessä Kokemäenjokilaakson kanssa n asukkaan väestöpohjalla toimiva Satakunnan koulutuskuntayhtymä, joka aloittaa Kaupunki oli mukana energiatehokkaan rakentamisen ennakoinnissa Pitkämäen uudella asuntoalueella, joskin rakentamisen pysähtyminen lopetti tonttikysynnän. Vuosi 2008 oli taloudelliselta tulokseltaan alijäämäinen n.0,7 milj.. Tuloksessa saatiin selvä parannus edelliseen Tulevaisuus on erittäin vaikeasti ennakoitavissa. Eri ennustelaitokset arvioivat Suomen talouden supistuvan 2009 ja vielä Kuntataloudesta ennakoidaan tämän seurauksena tulevan vahvasti alijäämäisen 2009 ja jo alkuvuodesta monet kunnat ovat avaamassa talousarvioitaan tulopohjan pettäessä. Kankaanpäässä talouden tasapainottaminen ja toiminnallisten muutosten hakeminen on jatkuva prosessi kaikilla toimialoilla. Rahoituksen saatavuudesta ennakoidaan myös kunnissa tulevan jatkossa ongelma. Pankkien marginaalit nousevat ja kaikki luotottajat eivät välttämättä ole enää kiinnostuneita ainakaan kaikkien kuntien luototuksesta. Palvelutuotannossa PoSa:n kuntayhtymän ja erikoissairaanhoidon kustannuskehityksen hallinta ja palvelutuotannon kehittäminen ovat avaintekijöitä myös Kankaanpään niin talouden kuin palveluidenkin kannalta. Toimintojen ja talouden yhteensovittaminen kestävällä tavalla on haasteellinen tehtävä lähivuosina. Yleinen pyrkimys työurien pidentämiseen edellyttää myös kaupungilta toimenpiteitä työssäjaksamisen ja työhyvinvoinnin eteen. Kuntayhteistyön laajentaminen perusturvan ulkopuolelle ja mahdolliset ratkaisut kuntarakenteessa edellyttävät luottamuksellista ja avointa yhteistyötä kuntien ja päättäjien kesken. Esitän parhaat kiitokset kaupungin työntekijöille, luottamushenkilöille ja yhteistyökumppaneille vuodesta Paavo Karttunen kaupunginjohtaja
4 Yleistietoja Kankaanpään kaupungista 3 Etäisyydet Perustettu 1865 Kaupungiksi 1972 Asukasluku Pinta-ala 986,,83 km 2, vettä 15,22 km 2 yhteensä 705,05 km 2 Asukastiheys as/km 2 17,48 Tulovero 19,0 2008, 19, Turku Helsinki Tampere Pori Jämijärvi Parkano 200 km, läänin pääkaupunki 270 km 100 km 50 km, lähin reittiliikenteen lentokenttä ja merisatama 21 km, lähin pienlentokenttä 50 km, lähin rautatieasema Valtuuston voimasuhteet Hallinnollinen asema Suomen keskusta 13 SDP 9 Kokoomus 6 Vas 4 Vihr 2 Krist.dem. 1 Yhteensä 35 valtuutettua, joista naisia Suomen keskusta 11 SDP 7 Kokoomus 6 PS 5 Vas 4 Vihr 1 Krist.dem. 1 Yhteensä 35 valtuutettua, joista naisia 11 Lääni Länsi-suomen Hovioikeuspiiri Turku Käräjäoikeus Ikaalinen Kihlakunta Kankaanpää Maaoikeuspiiri Etelä-Suomi Vesioikeuspiiri Länsi-Suomi Sotilaslääni Turun ja Porin Veropiiri Kankaanpää Satakunnan maaseutuelinkeinop. Pori Tiepiiri Turku Lounais-Suomen ympäristökeskus Turku Sairaanhoitopiiri Satakunta Erityishuoltopiiri Satakunta Työvoimapiiri Satakunta Toimielinorganisaatio KAUPUNGINVALTUUSTO KESKUSVAALI- LAUTAKUNTA KAUPUNGINHALLITUS Kanslia Taloushallinto ATK-palvelut Tukipalvelut TARKASTUS- LAUTAKUNTA MAASEUTULK Maaseutupalvelut SOSIAALILK Vanhusten huolto Vammaispalvelu Sosiaalitoimi Kansanterveystyö Erikoissairaaanhoito KOULUTUSLK Opetustoimen hallinto Perusopetus Toisen asteen opetus YMPÄRISTÖLK Kaavoitus Rakennusvalvonta Mittaus- ja kiinteistötoimi KULTTUURI- ASIANLK Kulttuuripalvelut VAPAA-AIKALK Vapaa-aikapalvelut TEKNINEN LK Rakentaminen Liikelaitokset Pelastustoimi 1.2. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Vuonna 2008 hallinnossa ei tapahtunut olennaisia muutoksia. Kunnallisvaalit syksyllä muuttivat valtuuston poliittisia voimasuhteita. Vuoden aikana valmisteltiin sosiaali- ja terveydenhuollon alueellista uutta organisaatiota. Vuoden 2009 alussa käynnisti toimintansa viiden kunnan (Kankaanpää, Karvia, Jämijärvi, Honkajoki ja Siikainen) yhdessä muodostama Pohjois-Satakunnan peruspalveluliikelaitoskuntayhtymä PoSa. Kuntien yhdessä muodostama perusturvalautakunta, joka kuuluu Kankaanpään kaupungin organisaatioon, tilaa kuntien asukkaille sosiaali- ja terveydenhoitopalvelut PoSalta tilaa-tuottaja -mallilla. Vuoden 2009 alusta kulttuurilautakunta ja vapaa-aikalautakunta yhdistettiin yhdeksi toimielimeksi, jonka nimeksi tuli kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta.
5 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Kansainvälinen finanssikriisi kärjistyi vuoden 2008 syyskuun puolivälin jälkeen, kun merkittävä yhdysvaltalainen investointipankki haki suojaa velkojiltaan. Sen seurauksena pankkien keskinäinen jo ennestään heikentynyt luottamus romahti, mikä uhkasi halvaannuttaa pankkien väliset lainamarkkinat ja horjuttaa koko kansainvälistä rahoitusjärjestelmää. Julkisen vallan poikkeuksellisten toimenpiteiden johdosta finanssikriisin toistaiseksi kriittisin vaihe on saatu selvitettyä. Pankkien välisten lainamarkkinoiden toiminta onkin asteittain parantunut. Kokonaistuotantomme supistuu 2009 vuonna 3-4 % ja seuraavana vuonna kasvu jää parhaimmillaankin hyvin vaisuksi. Työttömyys kohoaa ja voi olla vuonna 2010 keskimäärin jopa yhdeksän prosenttia. Inflaatio hidastuu vuodesta 2008 merkittävästi ja on noin 1,5 % vuonna Paineet kuluttajahintojen kohoamiseen ovat vähäiset, mutta kotimaisista tekijöistä merkittävin vaikuttava tekijä liittyy työehtosopimusten kustannusvaikutuksiin. Kuluttajahinnat kohonnevat Suomessa 2009 vuonna 1-2 %. Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot kasvoivat tilinpäätösarvioiden mukaan vuonna 2008 yli seitsemän prosenttia. Palvelujen ja materiaalin ostot kasvoivat nopeasti. Kunta-alan palkkasumman kasvu oli tilinpäätösarvioiden mukaan yli 7 % ja muiden henkilöstömenojen lisäys 5,5 % Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tilikauden aikana valtuusto muutti talousarviota muutamilta osin niin, että talousarvio muutosten jälkeen muodostui alijäämäiseksi. Edellisen vuoden heikosta tilinpäätöksestä ja taseessa vuoden 2007 lopussa olleesta 2,9 milj. euron alijäämästä johtuen valmisteltiin kesän aikana talouden tervehdyttämisohjelma, jonka valtuusto hyväksyi Kaupunki haki myös harkinnanvaraista rahoitusavustusta, jota saatiin 1,13 milj. euroa. Tilikauden tulos muodostui 0,69 milj. euroa alijäämäiseksi. Käyttötalouden tulosalueiden suurimmat määrärahojen ylitykset olivat tulosalueilla erikoissairaanhoito (0,66 milj. euroa), kansanterveystyö (0,55 milj. euroa), vammaishuolto (0,28 milj. euroa), perusopetus (0,13 milj. euroa) ja yleishallinto (0,13 milj. euroa). Toimintakate - käyttömenojen ja tulojen erotus - ylittyi talousarviosta toteutumaprosentin ollessa 102,73%. Vuosikate oli 1,57 milj. euroa ja poistot 2,26 milj. euroa. Vatajankosken Sähkön kuntayhtymä tuloutti sopimuksen mukaisesti kaupungille 1,0 milj. euroa, joka on kirjattu kuntayhtymätuloutuksena muihin rahoitustuottoihin. Tuloutusta ei kuitenkaan ole voitu kirjata kehittämisrahastoon, koska tilikauden tulos on negatiivinen. Tilikauden alijäämäksi muodostui 0,69 milj. euroa. Edellisten tilikausien yhteenlasketut alijäämät ovat yhteensä 2,91 milj. euroa. Näin ollen kumulatiivinen eli yhteenlaskettu alijäämä on tilivuoden 2008 lopussa 3,61 milj. euroa Kaupungin henkilöstö Henkilöstötilinpäätös on liitteenä. Merkittävin muutos kaupungin henkilössä tapahtui vuoden 2009 alussa, jolloin noin 100 henkilöä siirtyi Pohjois-Satakunnan peruspalveluliikelaitoskuntayhtymän palvelukseen Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Yleismaailmallinen taantuma heijastui vuoden 2008 loppupuoliskolla myös kaupungin toimintaan. Taantuman vaikutukset näkyvät yhä voimakkaammin vuoden 2009 aikana ja jatkunevat vielä vuonna Kaupunginvaltuusto korotti tuloveroprosenttia 0,75 %-yksikköä 19,75:een. Verotulokertymät näyttävät kuitenkin vuoden 2009 alkukuukausina siltä, että vuoden 2009 talousarvioon arvioitu varovainen verotulokohta ei tule täyttymään. Tulopohja on pettämässä ja talouden tervehdyttämistoimia valmistellaan jatkuvasti. Taseessa olevien alijäämien kattaminen tällä valtuustokaudella on erittäin haasteellista. Ensimmäisenä tavoitteena on välttää alijäämän kasvaminen vuonna Ympäristötekijät Vuonna 2008 aloitettiin kaupungin jäteveden puhdistamon saneeraus, jonka valmistuttua prosessien tehostumisen myötä vesistöön kohdistuva kuormitus pienenee. Saneeraus valmistuu vuoden 2009 aikana. 2. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan järjestäminen on perustunut kaupunginhallituksen hyväksymään sisäisen valvonnan ohjeeseen. Tilivelvolliset viranhaltijat on määritelty talousarviossa. Kaupungin hallintosäännön uusiminen on työn alla. Erityinen peruste tähän on Parashankkeen edellyttämän sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen perustaminen lukien. Hyvän hallinnon edellyttämää laadukasta valmistelua ja päätösten täytäntöönpanoa voidaan valvoa mm. sillä että toimielinten esityslista/pöytäkirjoissa näkyy asian valmistelija ja täytäntöönpano. Kaupungin strategia valmistui valtuustokauden alussa ja sen toteutumista arvioitiin viimeksi marraskuussa pidetyssä valtuustoseminaarissa. Talousarvion toteutumista raportoidaan neljännesvuosittain kaupunginvaltuustolle ja kuukausittain kaupunginhallitukselle. Jokaisen tarkastuslautakunnan kokouksen alussa kaupunginjohtaja ja kaupunginkamreeri raportoivat ajankohtaisista asioista tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle. Lisäksi lautakunta ja tilintarkastaja kuulevat säännöllisesti muita viranhaltijoita.
6 5 Kaupunginjohtajan johtoryhmää on valmennettu tehtäväänsä ja se kokoontuu säännöllisesti. Kokouksista laatii muistion johdon sihteeri. Palvelukeskusten johtoryhmät kokoontuvat palvelukeskusten johtajien johdolla ja niiden muistiot toimitetaan kaupunginjohtajalle. Riskien kartoitusta ja hallintaa on käsitelty johtoryhmissä ja kaupunginkamreeri on neuvotellut tarpeellisesta vakuutusturvasta vakuutusyhtiön kanssa. 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitus tuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate/poistot % Vuosikate e/as Asukasluku - muutos ed. v:sta 14,6 % 69,4 % ,8 % -36,1 % ,6 % 44,3 % ,3 % 73,2 % ,2 % 125,0 % ,1 % 104,8 % Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä Vuosikate oli 1,57 milj. euroa jääden 0,69 milj. euroa tavoitetasosta eli poistojen määrästä (poistot olivat 2,26 milj. euroa). Vuosikate ei täyttä kriteeriä "tasapainossa oleva talous" vaan osoittaa heikkenevää taloutta. Viiden viimeisen vuoden vuosikate%:n keskiarvo (53,0 %) alittaa sadan ja osoittaa "heikkenevää taloutta" pitkällä aikavälillä. Heikkeneminen on jatkunut vuosien ajan jyrkästi hidastuen vasta vuonna 2008; tähän vaikutti merkittävästi 1,13 milj. euron harkinnanvarainen rahoitusavustus.
7 3.2. Toiminnan rahoitus 6 Rahoituslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % Pääomamenojen tulorahoitus % Lainanhoitokate Kassavarat milj e Kassan riittävyys, pv 54,5 % 19,1 % 0,42 3, ,2 % -14,9 % -0,10 2, ,6 % 15,3 % 0,45 2, ,4 % 36,0 % 0,68 3, ,0 % 62,0 % 1,04 4, ,7 % 51,1 % 0,79 5, Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä Investointien tulorahoitusprosentti kasvoi edellisvuodesta. Tunnusluku kertoo vuosikatteen ja investointien omahankintamenon suhteen; ollessaan yli sadan käytetään investointeihin vähemmän kuin vuosikate. Pääomamenojen tulorahoitusprosentti kasvoi edellisvuodesta. Tunnusluku kertoo vuosikatteen riittävyydestä investointeihin ja lainojen lyhennyksiin. Tunnusluku on melko alhaisella tasolla, jolloin pääosa investoinneista ja lainojen lyhennyksistä rahoitettiin lainanotolla. Lainanhoitokate oli alle 1:n, joka osoittaa, että vieraan pääoman hoitoon joudutaan ottamaan lisää lainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Kassavarojen määrä vuoden lopussa oli n. 3,26 milj. euroa, joka on edellisvuotta enemmän. Maksuvalmius oli koko vuoden ajan riittävä, vuoden lopussa 18 päivää. Lyhytaikaista lainaa ei vuoden lopussa ollut.
8 4. Rahoitusasema ja sen muutokset 7 Tase VASTAAVAA VASTATTAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT A OMA PÄÄOMA I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Tietokoneohjelmistot 3. Muut pitkävaikutteiset menot 4. Ennakkomaksut II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 5. Ennakkomaksut ja keskener hank. III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. Joukkovelkakirjalainasaamiset 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1.Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahast.:n erityiskatteet 3. Muut toimeksiantojen varat C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 2. Keskeneräiset tuotteet 3. Valmiit tuotteet/tavarat 4. Muu vaihto-omaisuus 5. Ennakkomaksut II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset III Rahoitusomaisuusarvopaperit 1. Osakkeet ja osuudet 2. Sijoitukset rahamarkkinainstr. 3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 4. Muut arvopaperit IV Rahat ja pankkisaamiset I Peruspääoma II Arvonkorotusrahasto III Muut omat rahastot IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä V Tilikauden yli-/alijäämä B POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 3. Muut toimeksiantojen pääomat E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rahoit. ja vakuut.laitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 8. Siirtovelat II Lyhytaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rahoit. ja vakuut.laitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 8. Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ
9 8 Taseen tunnusluvut Omavaraisuus-% Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt yli/alijäämä milj. e Kertynyt yli/alijäämä e/asukas Lainakanta milj e Lainakanta e/asukas Lainasaamiset milj. e Asukasluku 35,2 % 42,0 % -3, , , ,2 % 42,9 % -2, , , ,1 % 38,2 % 0, , , ,1 % 39,1 % 2, , , ,2 % 41,0 % 2, , , ,6 % 46,9 % 0, , , Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä 5. Kokonaistulot ja -menot Omavaisuusaste laski edelleen 2 %-yksikköä edellisvuodesta. Tunnusluku on selvästi maan keskiarvon alapuolella. Tunnusluvun heikkous johtuu peruspääoman suhteellisen alhaisesta tasosta sekä suuresta lainamäärästä. Suhteellinen velkaantuneisuusprosentti osoittaa kuinka paljon kaupungin käyttötuloista (toimintatulot, verotulot ja valtionosuudet) tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluku on edellisvuoden tasolla ja on edelleen selvästi maan keskiarvoa huonompi. Kertynyt alijäämä 3,61 milj. euroa, asukasta kohti laskettuna 293 euroa, on suuri. Alijäämän kattamiseen menee useita vuosia. Lainakanta kasvoi 1,0 milj. euroa, asukasta kohti laskettuna 93 euroa euroon per asukas ollen hieman valtakunnan tason alapuolella (1.652 e/as.) Kaupungin kokonaistulot ja -menot x 1000 TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyöd. luov.tulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä x MENOT Toiminta Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pakollisten var. lis (+) väh. (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä x Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot Muut maksuv. muut. - Rahavar.muutos
10 6. Kaupunkikonsernin toiminta ja talous 6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernin toiminnan ohjaus ja valvonta Konserniohjaus ja valvonta perustuvat kuntalakiin ja kaupungin hallintosääntöön. Konserniohjaus on kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajan vastuulla. Kaupunginhallitus käsittelee tytäryhtiöiden yhtiökokouskutsut ja evästää yhtiökokousedustajia. Tytäryhtiöiden hallitusten esityslistat/pöytäkirjat toimitetaan kaupunginjohtajalle. Tytäryhtiöiden merkittävimpiä asioita käsitellään tarvittaessa kaupunginhallituksessa. Kaupungilla ja konserniin kuuluvilla tytäryhtiöillä on sama tilintarkastaja.
11 10 Konsernituloslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x 1000 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitus tuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate/poistot % Vuosikate e/as Asukasluku Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä % 116 % Konsernin rahoituslaskelma x 1000 e Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % Pääomamenojen tulorahoitus % Lainanhoitokate Kassavarat milj e Kassan riittävyys, pv ,7 % 51,6 % 1, Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat
12 Konsernitase 11 VASTAAVAA VASTATTAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut II Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener hank. II Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset III Rahoitusarvopaperit IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma Osuus ky:ien opon lisäyksestä II Arvonkorotusrahasto III Muut omat rahastot IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä V Tilikauden yli-/alijäämä B VÄHEMMISTÖOSUUDET C POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET I Poistoero II Vapaaehtoiset varaukset D PAKOLLISET VARAUKSET I Eläkevaraukset II Muut pakolliset varaukset E TOIMEKSIANTOJEN PÄÄ- OMAT F VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen korollinen vieras po II Pitkäaikainen koroton vieras po III Lyhytaikainen korollinen vieras po IV Lyhytaikainen koroton vieras po VASTATTAVAA YHTEENSÄ Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus-% Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt yli/alijäämä milj. e Kertynyt yli/alijäämä e/asukas Lainakanta milj e Lainakanta e/asukas Lainasaamiset milj. e Asukasluku 30,1 % 0,1 % -1, , , ,6 % -6, , ,
13 Tytäryhteisöjen toimintaa kuvaavien tunnuslukujen toteutuminen 12
14 13 7. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 7.1. Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus toteaa, että tilikauden tulos on ,52 euroa. Tilikauden alijäämäksi muodostuu ,52 euroa, jonka hallitus esittää kirjattavaksi taseen oman pääoman yli/alijäämätilille. Edellisten tilikausien alijäämät ovat yhteensä ,18 euroa. Tilikauden alijäämä ja edellisten tilikausien alijäämät ovat yhteenlaskettuna tämän jälkeen ,70 euroa Talouden tasapinottamistoimenpiteet Vuoden 2008 talousarvio oli laadittu alunperin tilikauden tuloksen osalta euroa ylijäämäiseksi. Tilivuoden aikana valtuusto muutti talousarviota siten, että muutettu talousarvio muodostui tuloksen osalta euroa alijäämäiseksi. Taloussuunnitelman vuosi 2009 oli tuloksen osalta euroa ylijäämäinen ja vuosi 2010 tuloksen osalta euroa ylijäämäinen. Toteutunut vuoden 2008 tilinpäätös osoittaa, että taloussuunnitelmakauden tulokset ovat tuloksen suuruuden osalta riittämättömät. Vuosien taloussuunnitelman osalta vuoden 2009 ylijäämäksi on arvioitu 135 euroa, vuoden 2010 ylijäämäksi euroa ja vuoden 2011 ylijäämäksi euroa. Taloussuunnitelmakauden arvioidut ylijäämät eivät riitä kattamaan vuoden 2008 tilinpäätöksen mukaista taseessa olevaa euron alijäämää ja ovat siten tuloksen suuruuden osalta riittämättömät. Kaupunginvaltuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman. Ohjelma sisälsi mm. vuoden 2009 tuloveroprosentin korottamisen 0,5 %-yksiköllä. Yleisen taloustilanteen heikettyä nopeasti vuoden 2008 loppupuoliskolla, valtuusto päätti korottaa tuloveroprosenttia 0,75 %-yksikköä 19,75 prosenttiin. Vuoden 2009 alussa kaupunginhallitus nimesi talouden tasapainottamistyöryhmän, joka on käynnistänyt tasapainottamisohjelman laatimistyön. Tasapainottamisohjelma valmistuu viimeistään kesäkuussa 2009.
15 Talousarvion toteutuminen tulosalueittain HALLINTOKESKUS VAALIT Yleiskuvaus toiminnasta Tulosalueen palveluajatuksena on valtiollisten vaalien kunnan osuuden sekä kunnallisvaalien tehokas ja virheetön hoitaminen. 14 YLEISHALLINTO Yleiskuvaus toiminnasta Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin ja kaupunkikonsernin strategisesta johtamisesta. Valtuusto asettaa keskeisimmät tavoitteet, myöntää resurssit ja päättää organisaation. Valtuusto seuraa tavoitteiden toteutumista ja hyväksyy tilinpäätöksen. Kaupunginhallitus vastaa operatiivisesta johtamisesta valtuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti, johtaa operatiivista toimintaa myös konsernitasolla ja vastaa sisäisestävalvonnasta. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Vuonna 2008 toimitettiin kunnallisvaalit ja Kainuun maakuntavaalit; vaalipäivä oli sunnuntai Toiminnalliset tavoitteet vaalien virheettömästä ja tehokkaasta hoitamisesta toteutuivat. Talouden toteutuminen Valtiollisissa vaaleissa oikeusministeriö suorittaa kunnalle kertakorvauksena ministeriön vahvistaman korvaussumman. Kunnallisvaalien osalta valtio ei suorita korvauksia kunnille. Tulosalueen menot ylittyvät n euroa toteutumaprosentin ollessa 104,7 %. TARKASTUSTOIMI Yleiskuvaus toiminnasta Tarkastuslautakunta on pitänyt kokouksen kerran kuukaudessa tammi-toukokuussa ja elo-joulukuussa Tarkastus tapahtuu tarkastussuunnitelman ja työohjelman mukaisesti siten, että eri palvelukeskusten toimintaan ja talouteen tutustutaan vuoden aikana. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Tarkastuslautakunta on asettanut tavoitteekseen perehtymisen valtuuston, kaupunginhallituksen, lautakuntien ja viranhaltijoiden päätöksiin ym. asiakirjoihin luotettavan kuvan saamiseksi kaupungin toiminnallisista ja taloudellisista tavoitteista ja niiden toteutumisesta. Tarkastuslautakunta on myös kuullut eri palvelukeskusten henkilöstöä sekä tutustunut kaupungin palvelutuotannosta vastaaviin eri toimipisteissä. Vuoden 2008 painopistealueina ovat olleet kaupunginhallituksen ja teknisen lautakunnan tehtäväalueet. Vuoden 2008 tarkastus jatkuu vuoden 2009 kevääseen ja toukokuussa 2009 tarkastuslautakunta antaa vuoden 2008 arviointikertomuksen valtuustolle. Talouden toteutuminen Tulosalueella ei ollut tuloja. Tulosalueen menot ylittyivät arvioidusta n euroa toteutumaprosentin ollessa 125,4 %. Kaupunginhallituksen esittelijänä toimii kaupunginjohtaja. Kaupunginvaltuusto Vuonna 2008 kaupunginvaltuusto kokoontui 10 kertaa. Kokouk-sissa käsiteltiin 87 asiaa. Moneenko kokoukseen osallistunut 2008 Autio Johanna puheenjohtaja 9 Kerola Keijo I varapuheenjohtaja 8 Koivumäki Pertti II varapuheenjohtaja 9 Anttila Arto valtuutettu 9 Elomaa Irmeli valtuutettu 9 Hemminki Heikki valtuutettu 8 Hietaoja Tapio valtuutettu 10 Juhantalo Kauko valtuutettu 7 Jussila Annikki valtuutettu 10 Jussila Kauko valtuutettu 10 Kivelä Antti valtuutettu 9 Koivisto Jari valtuutettu 8 Koivumäki Jouko valtuutettu 10 Kortteus Jorma valtuutettu 10 Korvala Seppo valtuutettu 10 Koskela Arno valtuutettu 9 Kujanpää Katri valtuutettu 10 Kunnaspuro Raili valtuutettu 10 Laiho Nina valtuutettu 10 Lehtilä Jarmo valtuutettu 10 Loukkaanhuhta Tapiovaltuutettu 8 Mäkelä Markku valtuutettu 7 Mäkipää Jarmo valtuutettu 10 Mäntysalo Rauno valtuutettu 9 Päivike Pekka valtuutettu 9 Rajamäki Nina valtuutettu 9 Rosenberg Irmeli valtuutettu 9 Sainala Jenni valtuutettu 2 Suonpää Leila valtuutettu 9 Tuomala Helena valtuutettu 7 Uusitalo Mikko valtuutettu 10 Vuorenmaa Marko valtuutettu 9 Vähäkoski Anja valtuutettu 9 Välisalo Kalevi valtuutettu 9 Ylinen Tapio valtuutettu 8 Kallama Susanna varavaltuutettu 5 Kangas Anne-Marja varavaltuutettu 1 Karjalainen Maire varavaltuutettu 9
16 Kulmala Antti varavaltuutettu 1 Lammi Tarja varavaltuutettu 1 Lanne Pauli varavaltuutettu 1 Luodetlahti Pentti varavaltuutettu 8 Merilaita Hannu varavaltuutettu 4 Mäenpää Kauko varavaltuutettu 2 Nevala Juha varavaltuutettu 3 Palmu Matti varavaltuutettu 1 Piittala Antti varavaltuutettu 1 Saimala Kari varavaltuutettu 2 Suoranta Helena varavaltuutettu 1 Karttunen Paavo kaupunginjohtaja 10 Hatanpää Mika pöytäkirjanpitäjä 9 Laiho Pekka pöytäkirjanpitäjä /johtoryhmän jäsen 1/9 Anttila Maija johtoryhmän jäsen 9 Isohannu Heli johtoryhmän jäsen 7 Kiviniemi Heikki johtoryhmän jäsen 10 Liimu Erkki johtoryhmän jäsen 10 Kaupunginhallitus Vuonna 2008 kaupunginhallitus kokoontui 25 kertaa ja käsitteli 441 asiaa. Moneenko kokoukseen osallistunut 2008 Juhantalo Kauko puheenjohtaja 24 Vähäkoski Anja varapuheenjohtaja /puheenjohtaja 22/1 Kivelä Antti jäsen 20 Koivisto Jari jäsen 24 Lehtilä Jarmo jäsen 22 Mäntysalo Rauno jäsen 23 Rajamäki Nina jäsen 23 Rosenberg Irmeli jäsen 24 Tuomala Helena jäsen 21 Anttila Arto varajäsen 5 Jussila Kauko varajäsen 1 Koivumäki Hilkka varajäsen 3 Koskela Arno varajäsen 1 Kujanpää Katri varajäsen 1 Laiho Nina varajäsen 2 Peltola Tarja varajäsen 1 Vuorenmaa Marko varajäsen 3 Autio Johanna KV:n puheenjohtaja 16 Kerola Keijo KV:n I varapuheenjohtaja 18 Koivumäki Pertti KV:n II varapuheenjohtaja 23 Karttunen Paavo esittelijä 24 Hatanpää Mika pöytäkirjanpitäjä /esittelijä, pöytäkirjanpitäjä 24/1 Laiho Pekka kaupunginkamreeri HALLINTOPALVELUT Yleiskuvaus toiminnasta Hallintopalvelujen tehtävänä on tuottaa valtuuston ja hallituksen päätöksentekoa varten riittävät tiedot valmisteltavina olevista asioista eri vaihtoehtoineen sekä huolehtia tehtyjen päätösten täytäntöönpanosta. Hallintokeskuksen tehtävänä on myös valvoa valtuustoa ja hallitusta alempien toimielinten päätöksiä, seurata päätösten toteutumista koko kaupunkikonsernin näkökulmasta ja raportoida riittävästi tehtyjen päätösten vaikutuksista sekä edelleen tuottaa kaikkia palvelukeskuksia varten riittävät keskushallinnon ja tietohallinnon palvelut. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen - Markkinointi- ja viestintäsuunnitelman valmistuminen. - Kaupungin uusi graafinen ilme - Kuntaviskuri Kaupunginhallitus hyväksyi markkinointi- ja viestintäsuunnitelman sekä uuden graafisen ilmeen. Kuntaviskurin ensipainos eli kaupunkilehti Lähde ilmestyi kesäkuussa. Talouden toteutuminen Tulosalueen tulot ylittyivät n euroa ja menot ylittyivät noin euroa, jolloin nettomenojen ylitys oli noin euroa toteutumaprosentin ollessa 100,4 %. Tulosalueen määrärahaa korotettiin tilikauden aikana euroa. Työterveyshuollon menot ylittivät arvion. Lisäksi avustuksia myönnettiin arvioitua enemmän. KEHITTÄMINEN Yleiskuvaus toiminnasta Kehittämistoimenpiteillä ja pidempikestoisilla hankkeilla pyritään turvaamaan kaupungin kehittyminen asetetun strategian mukaan. Keskeisiä tavoitteita ovat: - kaupungin vetovoiman vahvistaminen - valmiudet kuntaliitoksiin ja seudulliseen yhteistoimintaan ja - yritystoiminnan toimintaedellytysten kehittäminen Toiminnalliset tavoitteet ja niihin kohdennetut resurssit on esitelty tarkemmin ao. tulosalueen kehittäminen kohdalla. Talouden toteutuminen Tulosalueen tulot ylittyivät n euroa ja menot ylittyivät n euroa, jolloin nettomenojen ylitys oli n euroa toteumaprosentin ollessa 123,1 %. Tulosalueen määrärahaa alennettiin tilivuoden aikana euroa. Talouden toteutuminen Tulosalueen tulot ylittyivät n euroa ja menot ylittyivät n euroa, jolloin nettomenojen alitus oli n euroa toteumaprosentin ollessa 89,4 %.
17 TUKIPALVELUT Yleiskuvaus toiminnasta Tukipalveluyksikön tehtävänä on järjestää palvelukeskuksille toimistotyöhön tarvittava työvoima, siivous- ja ruokahuoltopalvelut sekä tietohallintopalvelut omakustannushintaan kilpailukykyisesti ja laadukkaasti. Palvelujen tuottaminen perustuu vuosittain asiakkaan kanssa tehtävään palvelusopimukseen, jossa määritellään hinta, määrä ja laatu palvelukohtaisesti. Palvelukeskusten sisäisesti ostamien palvelujen ylijäävä osa myydään konsernin tytäryhteisöille ja toisessa vaiheessa konsernin ulkopuolelle. Tukipalvelujen tulosalue sisältää myös palvelupisteen toimintamenot, joita ei vyörytetty muille tulosalueille. Tukipalveluyksikön toimintajärjestelmällä on SFS- EN ISO 9001:2000 laatusertifikaatti. 16 Palvelupisteessä hoidetaan myös matkailuneuvonta sekä kaupungin, aikuiskoulutuskeskuksen ja kehittämiskeskuksen puhelinvaihde. Tietohallintopalvelut Tietohallintopalveluiden tehtävänä on mahdollistaa Kankaanpään kaupungin palvelutuotannossa olevien tietojärjestelmien käytettävyys ja tarkoituksenmukaisuus. Tietohallintopalvelut tuottaa työasemien ylläpitopalvelua myös Pohjois-Satakunnan peruspalvelu-liikelaitoskuntayhtymälle (Posa). Palvelupiste Laatusertifikaatin luovutus. Vas. laatupäällikkö Margit Mantila, kaupunginsihteeri Mika Hatanpää ja myyntipäällikkö Juha Hytti, Bureau veritas. Kuva: Jukka Ehto Kaupungin palvelupiste toimii ns. yhteispalvelupisteenä. Palvelupisteessä työskentelee kolme palvelusihteeriä. Palvelupiste toimii mm: neuvontapisteenä ja valtakunnallisena i-pisteenä lomakkeiden noutopaikkana hakemusten ja muiden asiakirjojen vastaanotto paikkana kaupungin ja terveyskeskuksen laskujen maksu paikkana Pohjois-Satakunnan alueopiston opiskelijapalve luissa: kurssimaksujen vastaanotto ja aktiivikort tien myynti Lippupalvelun lippukauppana ja Lippupisteen myyntipisteenä eräiden julkaisujen myyntipaikkana Tietotekniikan ylläpito on ulkoistettu ja palvelutuotantoa valvoo kaupungin palveluksessa oleva tietohallintopäällikkö, joka vastaa myös tietotekniikkaan liittyvistä kehitystoimista. Ylläpidossa on n tietokonetta, joista 750 on kaupungin ja 250 Posa:n omistuksessa. Kaupungin lähiverkossa on 40 toimipistettä. Toimistopalvelut Toimistopalveluyksikkö huolehtii kaupungin toimistotehtävistä välittämällä toimistohenkilöitä palvelukeskuksille. Toimistohenkilöitä voidaan välittää myös tytäryhteisöille ja muille kunnille. Toimistopalveluyksikköön kuuluu palvelupäällikkö ja 52 vakituista toimistohenkilöä. Toimistohenkilökuntaan kuuluu lisäksi yksi kahden vuoden oppisopimuksella palkattu henkilö. Toimistohenkilökunnan määrä (53) vastaa 50,7 henkilön työpanosta, koska viisi henkilöä on osa-aikaeläkkeellä.
18 Siivouspalvelut Siivoustoimi huolehtii kaupungin kiinteistöjen puhtaanapidosta 23,5 työntekijän voimin. Suurin osa kiinteistöistä hoidetaan omana työnä, mutta osassa kiinteistöistä toimii ulkoistettu siivous. Siivoussopimus käsittää ylläpitosiivouksen 1-5 kertaa viikossa, toiminnasta riippuen sekä perussiivouksen kerran vuodessa. Ruokapalvelut Ruokahuolto valmistaa aterioita koululaisille, päiväkoteihin, vanhuksille ja kaupungin työntekijöille. Lounas annoksia valmistetaan noin 2500:lle. Lisäksi valmistetaan koululaisille maksullista välipalaa, päiväkoteihin aamu- ja välipalaa ja tietysti vanhainkodilla tarjotaan aamupalasta iltapalaan. Ruokahuollossa työskentelee 22,5 henkilöä. Ateriat valmistetaan suomalaisia ravitsemissuosituksia noudattaen, erikoisruokavaliot huomioiden. Valmistuskeittiöitä on 4 kappaletta ja jakelukeittiöitä on 8 kappaletta. Tilapalvelut siirtyi alkaen teknisen keskuksen alaisuuteen. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Koko tukipalvelua koskevana tavoitteena oli laatutyön jatkaminen. Laatutyön aloittamista valmisteltiin jo vuoden 2004 aikana. Vuoden 2005 aikana toteutettiin laadunohjaajakoulutus ns. laaturyhmälle yhteistyössä Kankaanpään Opiston kanssa. Vuoden 2006 aikana laadun kehittäminen jatkui. Kankaanpään Opiston laatupäällikön ohjauksessa tehtiin valmiiksi osa prosessikuvauksista, sekä toimintaohjeista. ISO standardin mukainen laatujärjestelmän laadintatyö jatkui tältä pohjalta vuonna Tukipalveluyksikössä järjestettiin Sisäinen auditoija - koulutus, josta valmistui 30 pätevää sisäistä auditoijaa. Tukipalveluyksikön laatupäällikkö osallistui vuoden kestävään laadunohjaajasta laatupäälliköksi - koulutukseen Kankaanpään opistolla. Koulutuksen myötä tavoitteena ollut sertifiointivalmiuden saavuttaminen vuoden 2007 loppuun mennessä toteutui pääpiirteissään. Vuoden 2008 aikana koko toimintajärjestelmä koottiin laatukäsikirjaksi, joka on myös sähköisessä muodossa henkilöstön käytössä. Prosessit auditoitiin sisäisesti. Vuosikellon mukaisesti pidettiin kaksi johdon katselmusta joissa käsiteltiin toimintaohjeen mukaiset asiat. Tarjouskilpailun tuloksena sertifiointiauditoinnin suorittajaksi valittiin Bureau Veritas. Esiarviointi suoritettiin syyskuussa ja varsinainen pääarviointi lokakuussa. Neljän vuoden projekti, laatujärjestelmän rakentaminen tukipalveluyksikköön, saatiin määräajassa päätökseen. SFS EN ISO 9001:2000 laatusertifikaatin luovutustilaisuus järjestettiin joulukuun 14. pv, sertifikaatin luovutti Sales Manager Juha Hytti, Bureau Veritas Certification. Toimistopalveluissa tavoitteena oli palvelujen tuottaminen kaupungin oman organisaation lisäksi tytäryhteisöille ja Satakunnan pelastuslaitokselle. Palvelua on myyty tavoitteiden mukaisesti. Kertomusvuoden alussa toimistopalveluyksikköön tuli yksi oppisopimustyöntekijä ja sijoituspaikkana oli sivistystoimisto. Tavoitteena oli myös 17 asiakaspalvelun tarjoaminen palvelupisteessä normaalia virastoaikaa laajemmin. Palvelupisteen aukioloaika laajeni entisestään, kun saatiin toinen klo 8-17 päivä. Palvelupiste on talviaikaan avoinna tiistaisin ja torstaisin klo Muina arkipäivinä ja kesäaikaan aukioloaika on Ruokapalveluissa tavoitteeksi on asetettu kustannustehokkuuden (yksikkökustannukset e/ateria) parantaminen ja toisaalta ruokahuollon laadun ylläpitäminen. Yksikkökustannuksiin on voitu vaikuttaa keskittämällä aterioitten valmistusta suurempiin yksiköihin. Keskittäminen keskuskeittiölle on jatkunut, Lyseolta lähetetyt ateriat siirrettiin keskuskeittiölle. Koska hinnoitteluperusteena asiakkaana olevalle palvelukeskukselle käytetään omakustannushintaa, siirtyy kustannustehokkuuden parantumisesta saatu hyöty asiakkaan eduksi. Elintarvikerahaa nostettiin ja porrastettiin vuodelle 2007, joka osoittautui hyväksi, koska saatiin panostettua enemmän lounasateriaan huomioiden eri-ikäisten tarpeet. Portaita tuli kolme; päiväkoti ja ala-aste 0,8, yläaste 0,9 ja Lukio 1. Tasalaatuisuus keittiöiden välillä on parantunut; yhtenäisiä reseptejä ja toimintatapaohjeita on tehty. Siivouspalveluiden tehokkuutta on parannettu valitsemalla kevyempiä menetelmiä ja välineitä sekä koulutuksella ja opastuksella. Laatutasoa ja työssä jaksamista on ylläpidetty ammattitaitoisen henkilöstön avulla, myös sijaisilta on vaadittu koulutus. Tietohallintopalveluiden tavoitteena oli kaupunkiorganisaatiolle ja Kankaanpään kansanterveystyön kuntayhtymälle tarjottavien tietotekniikan ylläpitopalveluiden tehostaminen ja laadun parantaminen sekä tietoverkon kehittäminen. Palveluiden tehokkuutta ja laatua parannettiin kehittämällä atk-palveluiden prosessikuvausten menettelyjä ja soveltamalla niitä käytännön toimintaan. Tietoverkkoa kehitettiin uusimalla vanhentuneita ja riskialttiita verkon aktiivilaitteita sekä palvelintietokoneita. Talouden toteutuminen Tulosalueen tulot ylittyivät arvioidusta n euroa ja menot ylittyivät n euroa jolloin nettomenojen alitus oli n euroa toteutumaprosentin ollessa 93,9 %.
19 TALOUSKESKUS TALOUSPALVELUT Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 18 sallisesta tuesta oli saatu aikaan neuvottelutulos. Sen mukaan vielä vuonna 2008 sika- ja siipikarjatalouden tuet maksettiin tuotantoon sidottuina. Uutena kansallisin varoin rahoitettuna tukimuotona tuli kotieläintilan hehtaarituki. Kasvintuotannolta (lukuun ottamatta sokerijuurikasta) aiemmat pienetkin kansalliset tuet poistettiin. Tilivuoden tavoitteena oli taloushallintopalvelujen yksikköhintojen kohtuullisuus. Kohtuullisuutta voidaan verrata toimialan yksikköhintoihin, joissa ei ole suurta eroa. Vertailussa tulee huomioida tuotteiden sisällöt, jotka poikkeavat toisistaan toimijasta riippuen. Yksikköhinnat / kpl TP 2007 TP 2008 palkkalaskelma 13,95 15,76 vientirivi 0,53 0,41 ostolasku 2,14 3,50 maksuliikennetapahtuma 0,41 0,46 myyntilasku 1,54 1,68 Toisena tavoitteena oli riittävä seuranta ja raportointi. Tilivuoden aikana otettiin käyttöön uusi raportointijärjestelmä "Talgraf", jolla tuotettiin kuukausittaisia raportteja tilivelvollisille. Järjestelmä myös ennustaa tilinpäätöstä ja ennusteet osoittautuivat - vaikka ovatkin vain suuntaa antavia - melko hyvin paikkansa pitäviksi. Raportit toimitetaan sähköpostin välityksellä. Talouden toteutuminen Tulosalueen tulot alittuivat n euroa ja menot alittuivat n euroa, jolloin nettomenojen alitus oli n euroa toteumaprosentin ollessa 98,1 %. MAASEUTUPALVELUT Yleiskuvaus toiminnasta Maaseutupalveluiden tulosalue hoitaa maaseutuun, maatalouteen ja muuhun maaseutuyrittämiseen kuuluvia viranomais-, hallinto- ja kehittämistehtäviä. Näistä merkittävimmät ovat kunnan maaseutuelinkeinoviranomaistehtävät maatalouden harjoittamiseen liittyvien tukiasioiden hoitamisessa. Komission asetuksen mukaan yksikään virkailija ei voi vastata useammasta kuin yhdestä maataloustukirahastolta tai maaseuturahastolta veloitettavien summien hyväksymiseen, maksamiseen tai kirjanpitoon liittyvästä tehtävästä eikä yksikään virkailija voi suorittaa mitään näistä tehtävistä ilman toisen virkailijan valvontaa. Maaseutuvirasto vaatii eriytettäväksi myös hallinto- ja maksajaviranomaistehtävät. Näiden eriyttämisvaatimusten vuoksi vuonna 2008 tehtiin sopimus Jämijärven kunnan kanssa maaseutuelinkeinoviranomaistoiminnan yhteistyöstä. Maaseutulautakunta kokoontui kaksi kertaa. Vuoden 2007 alusta alkaneen rahastokauden toisena vuotena otettiin käyttöön uutena tukimuotona Eu:n osarahoitteinen eläinten hyvinvoinnin tuki. Etelä-Suomen kan- Talvi oli leudoin yli sataan vuoteen. Samoin kevät oli hieman keskimääräistä lämpimämpi ja kylvötöihin päästiin jo huhtikuun lopulla. Toukokuu oli poikkeuksellisen kuiva ja puolivälissä toukokuuta oli ankaraa hallaa useana yönä peräkkäin, joten viljelykasvien kasvu hidastui. Kasvustot olivat pienikokoisia ja harvoja kesän alkaessa. Kun sitten kesä puolestaan oli sääsuhteiltaan tavallista viileämpi ja sateisempi, oli selvää että huippusatoja ei saavutettu. Syksy oli keskimääräistä lämpimämpi ja sateisempi. Normaaliin kylvöaikaan toukokuun alussa kylvetyt viljakasvustot saatiin puiduksi ilman suuria vaikeuksia. Sen sijaan myöhästyneiden kylvöjen osalta kasvustot eivät ehtineet tuleentua ja sadonkorjuu oli vaikeaa jatkuvien sateiden pehmittäessä pellot. Syysviljojen kylvöalat jäivät pieniksi. Maataloustuotteiden tuottajahinnat olivat nousseet myös Suomessa, mutta syksyllä viljojen hinnat taas laskivat selvästi. Maatalouden tuotantopanosten hinnat ovat nousseet poikkeuksellisen nopeasti. Lannoitteet olivat syksyllä 2008 yli kaksi kertaa kalliimpia kuin edellissyksynä. Maataloudessa käytettävän energian hinta nousi n. 30 prosenttia. Alkuvuoden ennätyskorkeista tuottajahinnoista huolimatta tuotantopanosten hintojen raju nousu ja syksyn viimevuotista huonompi viljasato vetävät maatalouden yrittäjätulon lähes 40 prosenttia alaspäin, laskee Pellervon taloudellinen tutkimuslaitos. Yrittäjätulo on koko Eu-ajan alhaisin ja heikoin 30 vuoteen. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Vuonna 2008 Kankaanpäässä oli yhteensä n hehtaaria käytössä olevaa peltomaata. Tilojen keskipeltoala oli 30 hehtaaria. Yleisin viljelykasvi oli kaura (n ha). Velvoitekesannoinnista oli luovuttu vuodeksi 2008, koska maailman viljavarastot olivat huvenneet ja Eu:n interventiovarastot oli purettu. Maataloustukia hakevien tilojen lukumäärässä ei tapahtunut vähennystä. Tukia haki 320 tilaa. Neljällä tilalla jatkoi toteutetun sukupolvenvaihdoksen jälkeen nuori viljelijä. Lisäksi kolme uutta viljelijää aloitti tilanpidon. Tilojen yleisin tuotantosuunta on kasvinviljely. Maidontuotanto oli päätuotantosuuntana 56 tilalla. Maitokiintiöitä tiloilla oli 10,4 miljoonaa litraa. Sikataloutta harjoitettiin 11 tilalla. Kananmunia tuotettiin yhdellä tilalla. Yksittäisiä tukihakemuksia toimitettiin 1662 kpl ja eri lomakkeita jätettiin 1862 kpl. Tukioikeuksien omistuksen/hallinnan siirtohakemuksia tehtiin vuonna 2008 yhteensä 40 kpl. Satakunnan työvoima- ja elinkeinokeskuksen maaseutuosaston valvonnoissa oli 53 tilaa. Huonot sääsuhteet edesauttoivat hukkakauran kasvua. Hukkakauran saastuttamia tiloja on yhteensä 71 kpl (n. 840 ha). Maaseutuelinkeinoviranomaisen päätöksellä maksettiin
20 maataloustukia yhteensä 6,4 miljoonaa euroa. Maaseutuosaston maksatukset (mm. luomutuki) Kankaanpäähän olivat n euroa. Maatilatalouden rahoituslain mukaisessa toiminnassa tapahtui muutoksia. Investointituet olivat pitkään hakukiellossa. Uudistuksen myötä investointituille tulee erilliset hakuajat ja suunniteltua investointia ei voi aloittaa ennen tukipäätöstä. Tuotannollisiin investointeihin rahoitustukea myönnettiin 13 kohteeseen yhteensä euroa avustuksia ja euroa korkotukilainoja. Pienyritystoiminnan tukea haettiin kymmeneen yritykseen. Talouden toteutuminen 19 Tulosalueella ei ollut lainkaan tuloja. Tulosalueen menot alittuivat n euroa, jolloin nettomenojen alitus oli n euroa toteumaprosentin ollessa 96,3 %. Viistokuva Kuninkaanlähteenkadun suunnasta ydinkeskustaan. Suunnittelun käyttöön hankittiin tuoreet ilmakuvat keskustasta lievealueineen sekä viisto- että pystykuvina. Kuva Lentokuva Vallas Oy. Kankaanpään Taidekehä ja arkkitehtuuri saivat osakseen huomiota: Kaupunginarkkitehti väitteli tekniikan tohtoriksi kaupunkisuunnittelun alaan kuuluvalla väitöskirjallaan "Taidekehän tarina. Kankaanpään kulttuurinen ja fyysinen muutos taidekaupungiksi diskurssien valossa" Otaniemessä Kuva Maija Anttila YMPÄRISTÖKESKUS Yleistä Ympäristölautakunnan alainen palvelukeskus, ympäristökeskus, luo edellytyksiä hyvään elinympä-ristöön ja kaupungin kehittämiseen tuottamalla alueiden käytön suunnitteluun ja rakentamiseen liit-tyviä palveluja. Toimialaan kuuluvat kaavoitus, mittaus- ja kiinteistötoimi sekä rakennusvalvonta. Ympäristölautakunnan toimialan kannalta voidaan vuoden 2008 toimintaa ja tuloksia pitää hyvinä huolimatta henkilöresurssien vajauksesta, kun esim. kaupungingeodeetin virka oli täyttämättä lähes koko vuoden. Asuntorakentaminen hiljeni vähitellen verrattuna edellisiin vuosiin. Liikerakentami-nen ja siihen valmistautuminen oli edelleen vilkasta: Halpa-Halli valmistui, Hesburger toteutti torirakennuksen ja Kesko saattoi vireille K-marketin laa-jennussuunnittelun Citymarketiksi. Leppäsen korttelin varausta Konte Oy:lle ja Kulmaloille jatket-tiin. Yritysalueiden kehittämistä edistettiin sekä kaavoituksen että maanhankinnan keinoin. Yrityspuis-ton ja Kankaanpää Worksin väliseltä alueelta hankittiin loputkin rakentamattomat maa-alueet kau-pungin omistukseen ympäristöministeriön myöntämän lunastusluvan turvin. Metalliky-läklusterin kehittämiselle avautuivat näin hyvät näkymät. Kaupungin tonttitarjontaa ja Pitkämäki-projektia esiteltiin Asu viihtyisämmin -messuilla Porissa Perinteiseen tapaan järjestettiin lautakunnan ja ympäristökeskuksen yhteinen sekä eri sidosryhmille avoin tutustumismatka Vaasan asuntomessuille Ympäristökeskus tutustui myös Porin Reposaaressa järjestettyihin loma-asuntomessuihin.
Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen
LisätiedotVuosikate Poistot käyttöomaisuudesta
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
Lisätiedot12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat
Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri
Lisätiedot1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot
1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön
Lisätiedot5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut
5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotLehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.2015 klo 9. Maaningan kunta Tilinpäätös 2014
Lehdistötiedote Julkaisuvapaa 31.3.215 klo 9 Maaningan kunta Tilinpäätös 214 3.3.215 Kunnan toimintaympäristö ja vetovoimaisuus Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin kuntaliitos valmisteltiin päätösten
LisätiedotTULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009
TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen
1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotVakinaiset palvelussuhteet
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös
Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.
LisätiedotForssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen
LisätiedotRAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA
RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA KESÄKUU 2019 Työttömyysaste/toukokuu: 2019 6,7 % 2018 7,4 % Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 50,0 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä :
LisätiedotTIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä
TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota
LisätiedotKOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017
ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL
Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,
LisätiedotTULOSLASKELMA
TULOSLASKELMA 1000 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 18 935 12 470 Liikennöintikorvaukset 91 200 81 885 Infrakorvaukset 67 110 65 482 Muut myyntitulot 3 392 656 180 637 160 493
LisätiedotHELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS
HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 15 232 079,52 18 934 845,99 Liikennöintikorvaukset 96 887 065,70 91 199 717,21 Infrakorvaukset 76 680 586,12
LisätiedotRAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA
RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA TOUKOKUU 2017 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 41,7 % Näyttö: GL30 Kokkolan kaupunki Sivu: 1 Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia
LisätiedotRISKIENHALLINTAPÄIVÄ HELSINKI
RISKIENHALLINTAPÄIVÄ 4.5.2017 HELSINKI Faktaa Juvasta Pinta-ala 1 345,7 km2 Maapinta-ala 1 162,9 km2 -vesistöjä 182,8 km2 (13,5%) Väkiluku (31.12.2016) 6 424 henk. Väestöntiheys 5,7 as/km2 Työttömyysaste
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL
Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona
LisätiedotTalouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös
Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL
1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2018
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL
1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2017
Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli
LisätiedotPelastusjohtaja Jari Sainio
TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 1..4.2019 Päiväys: 1.4.2019 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6167 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotVesihuoltolaitoksen tilinpäätös 2014
5. Eriytetyt tilinpäätökset 5.1. Laskennallisesti eriytetyn vesihuoltolaitoksen tilinpäätöslaskelmat Leppävirran kunnan vesihuoltolaitoksen kirjanpito on eriytetty laskennallisesti. Liitteenä vesihuoltolaitoksen
LisätiedotLahden kaupunki. Tilinpäätös 2007
Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate
LisätiedotTIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi
LisätiedotVäestömuutokset, tammi kesäkuu
Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys
LisätiedotUusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi
LisätiedotPMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle
PMA:n peruskaavat tuloslaskelmalle ja taseelle PIENYRITYKSEN KULULAJIKOHTAINEN TULOSLASKELMA 1. LIIKEVAIHTO 2. Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos 3. Valmistus omaan käyttöön 4. Liiketoiminnan
LisätiedotTALOUSARVIOMUUTOKSET 2014
1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus
LisätiedotUUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat
LisätiedotKaupunkikonsernin talous. Aaro Honkola
Kaupunkikonsernin talous Aaro Honkola Kaupunkikonsernin talous Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta Tavoitteena antaa oikea ja riittävä kuva kuntakonsernin muodostamasta
LisätiedotLUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus
LUODON KUNTA Tilinpäätös 2015 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2015. Väestö kasvoi 40 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 147. Työllisyystilanne oli hyvä ja
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
LisätiedotU1 - Urheiluseura (yhdistyksen kaava) - Asterin malli
TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Yleisavustukset TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Veroperust. varausten
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotMallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit
Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET
LisätiedotNASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta
TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo
LisätiedotVuosivauhti viikoittain
1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys
LisätiedotYhdistys ry Asteri kirjanpito-ohjelman tulostusmalli
TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotValtioneuvoston asetus kirjanpitoasetuksen muuttamisesta
Annettu Helsingissä 30 päivänä joulukuuta 2004 Valtioneuvoston asetus kirjanpitoasetuksen muuttamisesta Valtioneuvoston päätöksen mukaisesti, joka on tehty kauppa- ja teollisuusministeriön esittelystä,
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotTyöllisyystilanne oli hyvä ja 3,57 prosentin työttömyysaste oli maan alhaisempia.
LUODON KUNTA Tilinpäätös 2014 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Kuntatalouden sopeuttaminen jatkui. Valtionosuuksien uudet yleiset leikkaukset otettiin käyttöön samalla kun luvatut leikkaukset
Lisätiedot31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
LisätiedotTiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00
TIEDOTE 21.3.2016 Tiedotusvälineille Julkaisuvapaa klo 9:00 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2015 Suomen talous on viimeiset vuodet ollut merkittävien ongelmien keskellä, kun Suomen taloutta
LisätiedotRautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen
Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016
LisätiedotKONSERNITULOSLASKELMA
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 5 099 772 4 390 372 Liiketoiminnan muut tuotot 132 300 101 588 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana
LisätiedotTULOSTILIT (ULKOISET)
HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017
LisätiedotTilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala
Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen
LisätiedotKuopio konserni TASE VASTATTAVAA
Kuopio konserni 2018 2017 TASE 1000 1000 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 432 412 432 412 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääoma 23 14 Ylikurssirahasto 93 2 Arvonkorotusrahasto 68 68 Muut omat rahastot
LisätiedotYH Asteri yhdistys YH14
TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Pitkäaikaiset Myyntisaamiset pitkäaik. Muut pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset
LisätiedotJulkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015
Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904
LisätiedotKonsernituloslaskelma
Konsernituloslaskelma ei laadittu 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 LIIKEVAIHTO 26 416 878,43 Liiketoiminnan muut tuotot 1 468 655,80 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden
LisätiedotKonsernituloslaskelma
Konsernituloslaskelma 1.1.2018-31.12.2018 1.1.2017-31.12.2017 LIIKEVAIHTO 28 729 986,76 26 416 878,43 Valmistus omaan käyttöön 6 810,90 Liiketoiminnan muut tuotot 1 500 810,15 1 468 655,80 Materiaalit
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta
Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotYhdistys - Asteri mallitilikartta (yh11)
TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Sijoitus- ja rahoitustoiminta Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset Tilikauden tulos
LisätiedotYhdistys - Asteri mallitilikartta (Yh13)
TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 1000 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 1100 Maa- ja vesialueet 1110 Rakennukset ja rakennelmat 1120 Koneet ja kalusto Sijoitukset 1200
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti
LisätiedotLUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus
LUODON KUNTA Tilinpäätös 2017 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Vuosi 2017 oli monella tavalla merkkivuosi Luodon kunnalle. Juhlavuosi Suomi 100 vuotta ja Luodon kunta 150 vuotta huomioitiin isosti
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä
LisätiedotKUUMA-johtokunta Liite 11a
KUUMA-johtokunta 8.3.2015 11 Liite 11a TASEKIRJA 31.12.2016 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 472 254,43 205 625,88 Saamiset 472 254,43 205 625,88
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotKuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014
Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotTilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen
Tilinpäätös 2006 Kaupunginhallitus Pormestari Timo P. Nieminen T A M P E R E E N K A U P U N K I T A L O U S J A S T R A T E G I A R Y H M Ä 1 Uuteen toimintamalliin Kaupungin johtamisjärjestelmä uudistui
LisätiedotRauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016
Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 27.3.2017 Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa
LisätiedotLUODON KUNTA. Tilinpäätös tiivistelmä. Kunnanjohtajan yleiskatsaus
LUODON KUNTA Tilinpäätös 2016 - tiivistelmä Kunnanjohtajan yleiskatsaus Luodon kasvu jatkui vuonna 2016. Väestö kasvoi 29 henkilöllä ja väkiluku oli vuodenvaihteessa 5 176. Työllisyystilanne oli hieman
LisätiedotTULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015
TULOSTIEDOT 2 LAPPEENRANNAN ENERGIA OY VUOSIKERTOMUS 2015 KONSERNI Tuloslaskelma (1 000 ) 1.1. 31.12.2015 1.1. 31.12.2014 LIIKEVAIHTO 124 532 128 967 Valmistus omaan käyttöön 4 647 4 869 Liiketoiminnan
LisätiedotUrheiluseura - Asteri mallitilikartta (u111)
TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA Kulut Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Varainhankinta Kulut Sijoitus- ja rahoitustoiminta Kulut Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yleisavustukset
Lisätiedot16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA
16.2.2016 1 (11) Y-tunnus 1506926-2 FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA 01.01.2015-31.12.2015 FINEXTRA OY 2(11) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot
LisätiedotKUUMA-johtokunta Liite 12a
KUUMA-johtokunta 14.2.2018 12 Liite 12a TILINPÄÄTÖS 31.12.2017 1 KUUMA -liikelaitos TASE 1.1. - 31.12.2017 1.1. - 31.12.2016 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT 123 903,54 472 254,43 Saamiset 123 903,54 472
LisätiedotVäestömuutokset, tammi-huhtikuu
Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien
Lisätiedot