ekokemkonsernin tilinpäätös 2012

Transkriptio

1 ekokemkonsernin tilinpäätös 2012

2 Sisältö Hallituksen toimintakertomus Ekokem-konserni Tuloslaskelma 5 tase 6 rahoituslaskelma 8 Tuloslaskelma 9 tase 10 rahoituslaskelma 12 Ekokem-konsernin liitetiedot 13 Ekokem-konsernin avainluvut 18 Laskentakaavat 18 Tilintarkastuskertomus 19 Hallinnointi 20 Riskienhallinta 22 Hallitus 24 Ekokem-konsernin johtoryhmä 26 Ekokem-konsernin tytäryhtiöt 26 Osakkeet ja osakkeenomistajat 27 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

3 Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2012 Liikevaihto, tulos ja taloudellinen asema Ekokem-konsernin liikevaihto nousi 164,2 miljoonaan euroon (124,5 milj. e). Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 31,9 prosenttia (13,8 %). Ekokem laajensi kertomusvuoden aikana toimintaansa kotimaan ulkopuolella ja osti Ruotsista Sakab AB:n. Sakabin yritysosto kasvatti liikevaihtoa 24,0 prosenttia. Lisäksi orgaanista kasvua tuli kaikilta liiketoiminta-alueilta. Liikevaihdon kasvu, uudet logistiikka- ja toimipaikkaverkostoratkaisut, yritysosto ja voimala 2:n valmistuminen aikataulussa nostivat liikevoiton 24,9 miljoonaan euroon (19,2 milj. e). Kasvua edelliseen vuoteen oli 29,7 prosenttia (22,3 %). Avainluvut Ekokem-konserni Liikevaihto, milj. e 164,2 124,5 109,4 Liikevoitto, milj. e 24,9 19,2 15,7 % liikevaihdosta 15,2 15,4 14,4 Tilikauden tulos, milj. e 18,7 14,6 12,5 Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,4 14,3 12,3 Oman pääoman tuotto, % 14,4 12,1 11,1 Omavaraisuusaste, % 49,2 71,0 69,1 Henkilöstö keskimäärin Tilikauden palkat ja palkkiot, milj. e 22,5 17,0 15,6 Investoinnit, milj. e 92,7 37,2 10,4 T&K-menot, milj. e 2,6 2,5 2,0 % liikevaihdosta 1,6 2,0 1,8 Ympäristö- ja jätepalvelut -liiketoiminta kasvoi kaikilla sektoreilla. Menestyimme panostamalla avainasiakkuuksiin sekä tarjoamalla kokonaispalveluratkaisuja. Voimala 2:n valmistumiseen varauduimme lisäämällä suunnitellusti jätteen vastaanottoa ja välitystä aloitti toimintansa Ekokemin ja Turun Seudun Jätehuolto Oy:n yhteisyritys, johon liitettiin molempien yhtiöiden Turun talousalueen elinkeinoelämää palvelevat toiminnot. Yhtiön nimi on Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy, ja omistaa siitä 51 prosenttia. Yhtiö käyttää markkinointinimeä Ekopartnerit konserniin liitettiin yritysoston kautta ruotsalainen Sakab AB. Sakab toimii Ruotsin markkinoilla sekä viennissä samoilla ympäristöliiketoiminnan aloilla kuin Ekokem Suomessa. Sakabin liikevaihto 2012 oli 414 miljoonaa Ruotsin kruunua. Ympäristörakentamisen liikevaihto kasvoi kotimaisen projektitoiminnan ansiosta, ja myös valtakunnalliseen palvelukeskusverkostoon tehdyt investoinnit ovat tuottaneet tulosta. Onnistuimme solmimaan pitkäkestoisia jätevoimaloiden tuhkien ja kuonien vastaanottosopimuksia. Projektivienti ei saavuttanut sille asetettuja tavoitteita. Energialiiketoiminnan liikevaihto kasvoi 19,4 prosenttia ja tuottavuus parani edelleen. Vuoden 2012 lopussa valmistunut voimala 2 pääsi hyvään käyttöasteeseen jo koeajovaiheessa. Voimala 1 toimi suunnitellusti, kaukolämpötoimitukset Riihimäelle ja Hyvinkäälle kasvoivat. Polttolinja 2 pysäytettiin kesällä ja polttolinjan jäljellä oleva kirjanpitoarvo kirjattiin kuluksi. KHW Mirkan Jepuan tehtaan yhteyteen rakennettavan 10 MW:n hyötyvoimalan rakentaminen aloitettiin syksyllä Rahoitus Konsernin taloudellinen asema säilyi vahvana. Voimala 2:n investoinnin ja Sakab-yritysoston toteuttamiseen käytettiin tulorahoituksen lisäksi lainarahoitusta. Korollista vierasta pääomaa oli vuoden lopussa 67,7 miljoonaa euroa (11,2 milj.e). Likvidejä Liikevaihto Milj. e Liikevoitto Milj. e % Oman pääoman tuotto % , , , Osuus liikevaihdosta % EKOKEM-konsernin tilinpäätös

4 hallituksen toimintakertomus varoja oli 15,6 miljoonaa euroa (7,1 milj. e). Omavaraisuusaste laski investointien myötä 49,2 prosenttiin (71,0 %). Vuoden 2013 investointien rahoitus vaatii ulkopuolista rahoitusta, jonka saanti kohtuullisin ehdoin on varmistettu. Henkilöstö Ekokem-konsernin keskimääräinen henkilöstömäärä oli 398 (319) henkilötyövuotta. Henkilöstömäärää kasvattivat Sakabyritysosto ja Ekokem-TSJ Yrityspalvelun perustaminen. Henkilöstön määrää vähensi palvelukeskusten toiminnan sopeuttaminen uusien logistiikkaratkaisujen edellyttämällä tavalla. Konsernissa tehtiin yrityksen arvoille rakentuva 360-tutkimus kaikille esimiehille. Tavoitteena oli löytää kehityskohteita esimiestyössä ja parantaa henkilökunnan työhyvinvointia. Sakab-yritysosto antaa henkilökunnalle sekä Suomessa että Ruotsissa mahdollisuuksia uusiin haasteisiin niin integraatioprojekteissa kuin myös ulkomaan komennuksilla ja sisäisessä urakehityksessä. Ympäristönkuormitus Jätteenpolton savukaasujen pitoisuuksien vuosikeskiarvot alittivat lupaehtojen ohjearvot. Vuorokausikeskiarvojen lupaylitykset lisääntyivät Suomessa edellisvuoden kahdesta ylityksestä kahdeksaan, viemäröitävien vesien päästöylitykset alenivat Suomessa kahdestakymmenestäkuudesta seitsemääntoista. Ruotsissa vastaavat savukaasujen vuorokausikeskiarvojen lupaylitykset vähenivät viidestä kahteen, ja viemäröitävien vesien päästöylityksen vähenivät viidestä kolmeen. Toiminnan ympäristövaikutuksia käsitellään tarkemmin yhtiön yhteiskuntavastuuraportissa. Turvallisuus Oman henkilöstön ja yhteistyökumppaneiden yhteinen tapaturmataajuus (LTI1) Suomessa pieneni edellisvuodesta 11,6:sta 9,7:ään. Siinä oman henkilöstön tapaturmataajuus kasvoi 3,4:stä 8,9:ään ja yhteistyökumppanien aleni tavoitteiden mukaisesti. Sakabin oman henkilöstön tapaturmataajuus oli 8,3 (16,7). Investoinnit sekä tutkimusja kehityskustannukset Konsernin investoinnit tilikaudella olivat 92,7 miljoonaa euroa (37,2 milj. e). Merkittävimmät investoinnit olivat Sakab-yrityskauppa ja Voimala 2. Käsittelykeskuksia laajennettiin Hausjärvellä, Kuopiossa ja Porissa. Mirkan hyötyvoimalan rakentaminen aloitettiin syksyllä 2012, ja sen on määrä valmistua vuoden 2013 aikana. Konsernin tutkimus- ja kehityspanostukset olivat 1,6 prosenttia (2,0 %) liikevaihdosta, yhteensä 2,6 miljoonaa euroa (2,5 milj. e). T&K:n painopisteinä olivat kierrätyksen ja materiaalihyödyntämisen edistäminen, erityisesti muovien kierrätysprosessin kehittäminen ja ekojalostamokonseptin kehittäminen. Tutkimukset sisälsivät biojätteiden käsittelyn sekä metallien talteenoton tehostamisen polton jätteistä mekaanisia ja biologisia menetelmiä hyväksikäyttäen. Vuoden 2012 aikana käynnistettiin yhteistyössä yliopistojen ja yrityskumppaneiden kanssa mittava Tekes-rahoitteinen TUULI-tutkimushanke. Sen tavoitteena on kehittää prosessointimenetelmiä, joiden avulla tuhka ja kuona voidaan saada paremmin hyödynnettävään muotoon. Ekokem on mukana monissa toimialan julkisissa tutkimushankkeissa, joissa tutkitaan eri materiaaleja ja ratkaisuja niiden kierrättämiseksi. Yhteistyössä KWH Mirkan kanssa on jatkettu tutkimusta polton tuhkaa sisältämän hioma-aineksen kierrätysprosessin kehittämiseksi. Tutkimus liittyy käynnissä olevaan investointihankkeeseen. Riihimäelle on rakennettu pilot-mittakaavan reaktori polttoprosessin tutkimusta ja optimointia varten. Ekokem tukee Suomen ympäristönhuoltoalan tutkimusta ja tuotekehitystä mm. jakamalla stipendejä. Vuonna 2012 stipendirahastosta tuettiin viittä hanketta yhteensä noin eurolla. Sakab AB:lla tehtiin investointipäätös kevyesti pilaantuneen veden puhdistusprosessiin. Hallinto :n hallitus kokoontui 11 kertaa. Puheenjohtajana toimi diplomi-insinööri Maija-Liisa Friman ja varapuheenjohtajana johtaja Leena Karessuo sekä jäseninä CFO Pia Björk, Sijoitetun pääoman tuotto % 14, Omavaraisuusaste % 49, Velkaantumisaste % 38, EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

5 hallituksen toimintakertomus riskienhallintajohtaja Jorma Haavisto, hallintojohtaja Matti Hilli, ylijohtaja Helena Säteri ja seniorisalkunhoitaja Timo Kärkkäinen. Hallitus on nimittänyt keskuudestaan palkitsemisvaliokunnan, joka arvioi konsernin palkitsemisjärjestelmää ja valmistelee palkitsemiseen liittyviä päätöksiä hallitukselle. Yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti yhtiön kuusi suurinta omistajaa ovat perustaneet nimitystoimikunnan, joka valmistelee yhtiökokoukselle hallituksen nimityksiin ja palkitsemiseen liittyvät päätösehdotukset. Riskitarkastelu Strategiset riskit Yhtiön merkittävimmät liiketoimintariskit liittyvät jätteiden käsittelyn suuriin investointeihin ja kysynnän mahdollisiin siirtymiin muun muassa lainsäädännön ja kilpailutilanteen muuttuessa. Ekokem seuraa ja ennakoi liiketoimintaympäristöään, kilpailutilannetta ja asiakastyytyväisyyttä systemaattisesti. Operatiivisen toiminnan riskit Liikevaihdon suhdanneherkkyys ei ole kovin suuri. Asiakaskunta jakautuu useille elinkeinosektoreille, joista rakentamisen suhdanteita noudattava ympäristörakentaminen ja teollisuuden tuotantomääristä riippuvainen teollisuusjätteiden käsittely ovat suhdanneherkimpiä. Alueellinen yhdyskuntajätekertymä ja kaukolämmön kysyntä ovat vakaita. Ympäristörakentamisen projektitoiminnan kustannusrakenne joustaa liikevaihdon mukaan. Rahoitusriskit Ekokem-konsernin yhtiöt toimivat pääosin kotimaisilla markkinoilla Suomessa ja Ruotsissa. Ulkomaankaupassa sovelletaan lähes yksinomaan euro- ja kruunumääräistä laskutusta ja turvaavia vakuuksia. Hallituksen vahvistaman sijoituspolitiikan mukaan sovelletaan vain pääomasuojattuja sijoitusmuotoja. Liikevaihto kertyy ilman merkittäviä luottoriskikeskittymiä. Konsernin omavaraisuusaste on 49,2 prosenttia (71,0 %), ja jäljellä olevien pitkäaikaisten lainojen maturiteetti on 4,3 (2,7) vuotta. Korkoriski on 100-prosenttisesti suojattu koronvaihtosopimuksilla. Vahinkoriskit Vaarallisten jätteiden käsittelylaitokset Riihimäellä ja Norrtorpissa kuuluvat teollisuuskemikaaliasetuksen turvallisuusselvityslaitosluokkaan. Käsittelyprosessissa kerrallaan oleva ainemäärä ei ole suuri, mutta laitosalueen varastot saattavat ajoittain olla verrattain isot. Ekokem-yhtiöt käsittelevät ja varastoivat vaarallisia aineita useilla paikkakunnilla, mutta varastoissa kerrallaan olevat määrät ovat Riihimäen ja Norrtorpin ulkopuolella melko vähäiset. Toiminnan lupaehdot ovat tiukat, ja käsittelytoiminta on ympäristöviranomaisten jatkuvassa valvonnassa. Riskien vähentäminen ja toimintajärjestelmä Toiminta riskien tunnistamiseksi ja tunnistettujen riskien hallitsemiseksi on määrätietoista ja jatkuvaa. Vuonna 2012 kartoitettiin erityisesti projektivientitoimintaan liittyviä riskejä sekä Sakabyritysostoon liittyviä riskejä. Turvallisuuskoulutusjärjestelmä kattaa koko henkilöstön, ja koulutus uusitaan määrävälein. Järjestelmän toimivuus varmistetaan koulutusrekisterin avulla. Ekokemin toimintajärjestelmä kattaa konsernin kaikki yhtiöt, paitsi Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy:n, jossa työt sertifikaattien saamiseksi on aloitettu vuonna Järjestelmä on sertifioitu laatustandardin ISO 9001 ja ympäristöstandardin ISO sekä työterveys- ja työturvallisuusstandardin OHSAS mukaisesti. Turvallisuusasiat on integroitu toimintajärjestelmään, ja Tukes tarkastaa Suomen toiminnot säännöllisesti, Ruotsin LRQA tarkastaa vastaavasti Ruotsin toiminnot. Arvio riskien toteutumisen vaikuttavuudesta Arvioitavissa olevat riskit eivät mahdollisesti toteutuessaan horjuta olennaisesti yhtiön vahvaa taloudellista perustaa. Yhtiön vakuutukset ovat kattavat. Lainsäädännön muutokset ja toimintaympäristö Jätelainsäädännön uudistuminen jatkuu edelleen niin Suomessa kuin Ruotsissa. Suomessa jätelaki ja jäteverolaki ohjaavat jätteitä yhä enemmän kierrätettäviksi ja muutoin hyödynnettäviksi, pois kaatopaikkasijoituksesta. Vaiheittain noussut jätevero, joka kohdis Investoinnit Milj. e Tutkimus- ja kehittämismenot % Milj. e % 92, , Osuus liikevaihdosta % Osuus liikevaihdosta % 0 EKOKEM-konsernin tilinpäätös

6 hallituksen toimintakertomus tuu kaatopaikalle sijoitettaviin hyödyntämiskelpoisiin jätteisiin, parantaa hyödyntämisvaihtoehtojen kilpailukykyä verrattuna loppusijoitukseen. Valmisteilla oleva, vuonna 2016 voimaanastuva orgaanisen jätteen kaatopaikkasijoitusta rajoittava säännös tukee myös tätä kehitystä. Tuottajavastuuseen liittyvät ja muut jätelakia tarkentavat asetukset ovat vielä valmistelussa. Ruotsissa ei ole odotettavissa lähivuosina sellaisia lakimuutoksia, jotka vaikuttaisivat huomattavasti Sakabin toimintaedellytyksiin. Jätehuollon tavoitteet ja uudistuva lainsäädäntö vahvistavat Ekokemkonsernin tuottamien palvelujen kysyntää ja kilpailuasemaa. Näkymät tilikaudelle 2013 Asiakasyritykset keskittyvät liiketoimintansa ja tuottavuuden kehittämiseen epävarmassa taloudellisessa tilanteessa. Tämän takia kiinnostuksen Ekokem-konsernin tarjoamiin ympäristö- ja jätehuollon palvelukokonaisuuksiin arvioidaan kasvavan. Strategian mukaisesti keskitymme asiakkaidemme materiaalija energiatehokkuuden parantamiseen ja luonnonvarojen säästämiseen. Toteutettujen energiatehokkuutta parantavien investointien ansiosta lämmön tuotanto lisääntyy ja metallien kierrätys paranee. Voimala 2 varmistaa kaukolämmön alueellisen kysynnän tyydyttämisen sekä sähkön myynnin lisäämisen. Suhdanteiden epävarmuus vaikuttaa eniten Ekokemkonsernin ympäristörakentamisen liiketoimintoihin. Jäteperäisen energian tuotanto kotitalousjätteestä sekä tästä toiminnasta syntyvien tuhkien ja kuonien käsittelytoiminta jatkunevat tasaisina taantumasta huolimatta. Useat vuoden 2012 ja 2013 investoinnit ja uudet palvelukonseptit vaimentavat heikkojen suhdanteiden mahdollista vaikutusta. Konsernin liikevaihtoon ja tulokseen ennakoidaan kasvua. Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat Kiteen Puhoksen teollisuusalueen voimalahankkeen selvitysprosessi on pysäytetty, koska hanke ei täyttänyt konsernin kannattavuustavoitteita alueen nykyisellä energiatarpeella ja energiantuotantokokonaisuudella. Hankkeesta tullaan kirjaamaan kuluiksi 0,4 miljoonaa euroa vuodelle Yhtiön osakkeet :ssä on A-osakkeita ja B-osakkeita kumpiakin kpl, yhteensä kpl. A-osakkeilla on yhtiöjärjestyksen mukaan 20 ääntä, ja näitä osakkeita koskee yhtiöjärjestyksen 9 :ssä oleva suostumuslauseke. B-osakkeilla on kullakin yksi ääni. A-osakkeen voi muuttaa halutessaan B-osakkeeksi. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Osakkeet kuuluvat arvo-osuusjärjestelmään. Ekokemin osakkeita välittää Privanet Pankkiiriliike Oy. :n hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä :n tilikauden voitto oli 4,1 miljoonaa euroa, voitto edellisiltä tilikausilta 69,1 miljoonaa euroa ja jakokelpoiset varat 83,3 miljoonaa euroa. Hallitus esittää, että kertyneistä voittovaroista jaetaan osinkoa euroa eli 2,40 euroa kutakin A-osaketta kohti ja 2,40 euroa kutakin B-osaketta kohti. osinko maksetaan Euroclear Finland Oy:n pitämässä osakasluettelossa täsmäytyspäivänä oleville osakkeille ja osingon maksupäivä on kertyneistä voittovaroista siirretään euroa Ekokem Oy Ab:n ympäristöstipendirahastoon stipendien myöntämistä varten. tilikauden voitto siirretään voittovaroihin. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä. Helsingissä 25. päivänä maaliskuuta 2013 maija-liisa Friman Puheenjohtaja Jorma Haavisto leena Karessuo timo Kärkkäinen pia Björk matti Hilli Helena Säteri timo Piekkari Toimitusjohtaja 4 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

7 tilinpäätös Ekokem-konserni Tuloslaskelma EUR Liitetieto Liikevaihto Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Käsittelyvelan muutos Jälkihoitovarauksen muutos Liikevoitto Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot Korko- ja rahoitustuotot Korko- ja muut rahoituskulut Voitto ennen veroja Tilikauden verot Laskennalliset verot Vähemmistöosuudet -97 Tilikauden voitto EKOKEM-konsernin tilinpäätös

8 tilinpäätös Ekokem-konserni Tase Vastaavaa EUR Liitetieto PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 10 Aineettomat oikeudet 54 1 Liikearvo 0 25 Konserniliikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet 10 Maa-alueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 11 Muut sijoitukset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Laskennalliset verosaamiset 605 Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VastAAVAA yhteensä EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

9 tilinpäätös Ekokem-konserni Tase Vastattavaa EUR Liitetieto OMA PÄÄOMA 13 Osakepääoma Vararahasto Muut rahastot Ympäristöstipendirahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto VÄHEMMISTÖOSUUDET 307 PAKOLLISET VARAUKSET Jälkihoitovaraus Muut pakolliset varaukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Laskennallinen verovelka Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Käsittelyvelka VastattAVAA yhteensä EKOKEM-konsernin tilinpäätös

10 tilinpäätös Ekokem-konserni Rahoituslaskelma EUR Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto Oikaisut liikevoittoon Käyttöpääoman muutos Maksetut korot ja maksut Saadut osingot Saadut korot Maksetut verot Liiketoiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Lainasaamisten takaisin maksut Ostetut tytäryhtiöosakkeet Luovutustulot osakkeista 930 Investointien rahavirta kassavirta ennen rahoitusta Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -412 Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot Maksetut stipendit Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Valuuttakurssimuutosten vaikutus 33 Rahavarat EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

11 tilinpäätös Tuloslaskelma EUR Liitetieto Liikevaihto Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Käsittelyvelan muutos Jälkihoitovarauksen muutos Liikevoitto Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot muilta Korko ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä Muilta Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille Korko- ja muut rahoituskulut muille Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot/konserniavustus Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot Poistoeron vähennys/lisäys Tuloverot Tilikauden voitto EKOKEM-konsernin tilinpäätös

12 tilinpäätös Tase Vastaavaa EUR Liitetieto PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 10 Liikearvio 0 25 Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet 10 Maa-alueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 11 Osuudet konserniyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset konserni Lyhytaikaset saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksilltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Konserniavustussaaminen Siirtosaamiset konserni Lainsasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VastAAVAA yhteensä EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

13 tilinpäätös Tase Vastattavaa EUR Liitetieto OMA PÄÄOMA 13 Osakepääoma Vararahasto Muut rahastot Ympäristöstipendirahasto Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto (tappio) TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero PAKOLLISET VARAUKSET 7 Jälkihoitovaraus Muut pakolliset varaukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat Muut velat Muut velat Siirtovelat Käsittelyvelka VastattAVAA yhteensä EKOKEM-konsernin tilinpäätös

14 tilinpäätös Rahoituslaskelma EUR Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto Oikaisut liikevoittoon Käyttöpääoman muutos Maksetut korot ja maksut Saadut osingot Saadut korot Maksetut verot Liiketoiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Lainasaamisten takaisin maksut Sijoitukset osakkeisiin Investointien rahavirta kassavirta ennen rahoitusta Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten saamisten lisäys Lyhytaikaisten saamisten lisäys Lyhytaikaisten saamisten vähennys Lyhytaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot Maksetut stipendit Saatu konserniavustus Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

15 liitetiedot Ekokem-konserni Liitetiedot Laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätös sisältää emoyhtiö :n, Ekovoima Oy:n, Ekokem-Palvelu Oy:n, Puhosvoima Oy:n ja Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy:n sekä alkaen Sakab Sellbergs AB:n ja sen tytäryhtiön Sakab AB:n. Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskukseen fuusioitiin TSJ-Yrityspalvelut Oy ja nimi muutettiin Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy:ksi. Uudessa yhtiössä on 49 prosentin vähemmistö. Ekokem-konsernin konsernitilinpäätösten jäljennökset ovat saatavissa :n konttorista Kuulojankatu 1, Riihimäki. Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat on eliminoitu. Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on muutettu euroiksi tilinpäätöspäivän kurssiin. Liikearvo poistetaan 5 10 vuodessa. Sakabin hankinnasta muodostunut liikearvo poistetaan 10 vuodessa, koska sen tuloa tuottavan vaikutuksen arvioidaan olevan vähintään 10 vuotta. Vaihto-omaisuus on esitetty taseessa hankinnasta ja valmistuksesta aiheutuneiden muuttuvien kustannusten määräisenä tai sitä alhaisempaan todennäköiseen luovutushintaan tai jälleenhankintahintaan. Käsittelyvelka sisältää tilikauden päättymishetkellä käsittelemättömien jätteiden myyntihinnan vähennettynä keskimääräisellä myynnin kululla. Itse valmistetun käyttöomaisuuden hankintameno sisältää valmistuksen muuttuvat menot. Ensimmäisen jätevoimalan rakennusaikaiset korot on aktivoitu ja poistetaan suunnitelman mukaan 25 vuodessa. Laskennallinen verovelka ja -saaminen on laskettu verotuksen ja tilinpäätöksen välisille väliaikaisille eroille käyttäen tilinpäätöshetkellä vahvistettua seuraavien vuosien verokantaa. Taseeseen sisältyy laskennallinen verovelka ja -saaminen kokonaisuudessaan. Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu vuosikuluiksi niiden syntymisvuonna. Konsernissa on tilikaudella 2009 siirrytty osatuloutuskäytäntöön, jota on sovellettu Ekokem-Palvelu Oy:n olennaisimpiin vienti- ja kotimaan projekteihin. Pitkän valmistusajan vaativista suoritteista syntyvä tulo on kirjattu tuotoksi ja meno kuluksi valmistusasteen perusteella. Pitkän valmistusajan vaativiksi suoritteiksi on katsottu hankkeet, joiden valmistusaika kestää yli vuodenvaihteen ja joiden määrä on ylittänyt 0,5 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisten hankkeiden valmistusaste on määritetty pääsääntöisesti työmaiden toteutuneiden kustannusten mukaan tai vaihtoehtoisesti projektin luonteen niin vaatiessa mitattujen toteutuneiden määrämittaisten suoritteiden mukaan. Yhtiö antaa ympäristörakentamisprojekteissa 0 2 vuoden takuun. Takuuvaraus on laskettu %-osuutena takuunalaisten projektien liikevaihdosta käyttäen hyväksi kokemusperäistä tietoa toteutuneista jälki- ja takuutöistä. 1. LIIKEVAIHDON JAKAUTUMINEN Konserni Markkina-alueittain Kotimaan myynti Vientimyynti Valmistusasteen mukainen Valmistusasteen mukainen liikevaihto Muu liikevaihto Yhteensä Pitkäaikaishankkeiden tilikaudelle ja aiemmin tuotoksi kirjattu määrä on ,07 ( ,13) euroa. Pitkäaikaishankkeiden tuotoksi kirjaamaton määrä on ,53 ( ,52) euroa. 2. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Konserni Käyttöomaisuuden myyntivoitot Kuluveloitukset konserniyhtiöille Vakuutuskorvaukset vahingoista Tekes Vuokratuotot Leasing-maksujen palautukset Muut Yhteensä HENKILÖKUNTA Henkilöstön lukumäärä keskimäärin Konserni Toimihenkilöitä Työntekijöitä Yhteensä Hallitus ja toimitusjohtaja Konserni Hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajille maksetut palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot on eritelty tarkemmin kohdassa hallintoperiaatteet. EKOKEM-konsernin tilinpäätös

16 liitetiedot Ekokem-konserni 4. POISTOPERIAATTEET Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty konsernissa yhdenmukaisin periaattein laskettua ennalta laadittua tasapoistosuunnitelmaa. Poistoajat, jotka perustuvat arvioituihin taloudellisiin käyttöaikoihin, ovat seuraavat: Poistoaika, vuotta Aineettomat oikeudet 10 Liikearvo 5 10 Muut pitkävaikutteiset menot 5 10 Rakennukset ja rakennelmat 7 30 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Konserni KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastus Lausunnot 1 1 Veroneuvonta Muut palvelut Yhteensä Koneet ja kalusto tuotannolliset koneet ja kalusto 7 25 muut koneet ja kalustot 5 7 Muut aineelliset hyödykkeet 5 10 Muihin aineellisiin hyödykkeisiin sisältyvien tytäryhtiöiden kaatopaikkojen pohjarakenteista on tehty täyttöasteen mukainen poisto. Konserni Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet 7 7 Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Yhteensä KÄSITTELYVELAN MUUTOS/SIIRTOVELAT Käsittelyvelka sisältää tilikauden päättymishetkellä käsittelemättö mien jätteiden myyntihinnan vähennettynä keskimääräisellä myynnin kululla. Konserni Käsittelyvelka Yritysjärjestelyissä siirtynyt Tilikauden muutos Kurssiero -260 Käsittelyvelka PAKOLLISET VARAUKSET Konserni Jälkihoitovaraus Yritysjärjestelyissä siirtynyt Tilikauden lisäys LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Konserni Kurssiero 89 Jälkihoitovaraus Leasing- ja muut vuokrat Luottotappiot Henkilöstökulut Toimisto- ja hallintokulut Kiinteistökulut Ostetut palvelut Matkakulut Markkinointi- ja edustuskulut Yhteensä Jälkihoitovarauksella konsernin yhtiöt varautuvat hallitsemiensa kaatopaikkojen jälkihoito- ja jälkivalvontakustannuksiin. Muut pakolliset varaukset Tilikauden lisäys Muut pakolliset varaukset Vuonna 2012 tytäryhtiöllä on varauduttu keskeneräisten rakentamisprojektien todennäköiseen tappioon ,76 euroa. Tytäryhtiö on antanut 1 2 vuoden takuun osalle ympäristörakentamisprojekteista. Takuuvarauksen määrä yhteensä on ,96 euroa. 8. TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Konserni Poistoero Poistoeron siirto Ekokem- TSJ Yrityspalvelut Oy:lle -22 Poistoeron lisäys/vähennys tilikaudella Kertynyt poistoero EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

17 liitetiedot Ekokem-konserni 9. VEROT Konserni Laskennallinen verovelka 1.1. Yritysjärjestelyissä siirtynyt Verovelan muutos tilikauden tulokseen Verovelan muutos omaan pääomaan -212 Kurssiero 338 Laskennallinen verovelka Tuloverot satunnaisista eristä Tuloverot varsinaisesta toiminnasta Laskennallisen veron muutos tilikauden tulokseen Tilikauden verot Konserni Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hankintameno Kertyneet sumupoistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poisto Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Maa-alueet Hankintameno Yritysjäjestelyistä tulleet lisäykset 365 Lisäykset Kurssierot 16 Hankintameno AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Konserni Aineettomat oikeudet Hankintameno Lisäykset 60 Hankintameno Kertyneet poistot Tilikauden poisto -7-7 Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Liikearvo Hankintameno Vähennykset Hankintameno Kertyneet sumupoistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poisto Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Konserniliikearvo Hankintameno Lisäykset Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot Lisäykset Kurssierot 282 Vähennykset Hankintameno Kertyneet sumupoistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poisto Kurssierot 0 Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Koneet ja kalusto Hankintameno Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot Lisäykset Vähennykset Kurssierot Hankintameno Kertyneet sumupoistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poisto Kurssierot -5 Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo EKOKEM-konsernin tilinpäätös

18 liitetiedot Ekokem-konserni Konserni 12. SIIRTOSAAMISTEN OLENNAISET ERÄT Konserni Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot Lisäykset Vähennykset Kurssierot 166 Hankintameno Kertyneet sumupoistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poisto Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Tuotannon koneiden ja laitteiden kirjanpitoarvo Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Kirjanpitoarvo Yritysjärjestelyssä siirtyneet hankintamenot Lisäykset Vähennykset Kurssierot 68 Kirjanpitoarvo SIJOITUKSET Konserni Osakkeet konserniyritykset Hankintameno Lisäykset Hankintameno Osakkeet muut Hankintameno 1.1. ja Konserniyritykset Ekovoima Oy, Riihimäki 100 % 100 % Ekokem-Palvelu Oy, Riihimäki 100 % 100 % Ekokem-TSJ Yrityspalvelut Oy, Turku 51 % Projektien osatuloutukset TyEL maksusaatava Laskuttamaton myynti 325 Ennakkolaskujen arvonlisäverot Muut Yhteensä OMA PÄÄOMA Konserni Osakepääoma 1.1. ja Vararahasto 1.1. ja Ympäristöstipendirahasto Siirto voittovaroista Myönnetyt stipendit Palautus rahastoon Ympäristöstipendirahasto Sijoitetun oman pääoman rahasto Voittovarat Osingonjakopäätös Voittovarojen siirto ympäristöstipendirahastoon Suomen Rakennusjätteen Lajittelu- ja Kierrätyskeskus Oy:n 212 verosaaminen Valuuttakurssierot -5 Muuntoero 624 Tilikauden voitto/tappio Voittovarat Oma pääoma Sidottu oma pääoma Vapaa oma pääoma Oma pääoma Puhosvoima Oy, Kitee 100 % 100 % Sakab Sellbergs Ab, Ruotsi 100 % Sakab Ab, Ruotsi 100 % 16 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012

19 liitetiedot Ekokem-konserni Konserni Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta Voitto edellisiltä tilikausilta Tilikauden voitto/tappio Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Yhteensä POISTOERON JA VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN JAKAMINEN Konserni eur Vapaaehtoisista varauksista ja poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus Yritysjärjestelyissä siirtynyt Tilikauden voittoon merkitty osa poistoeron ja vapaaehtoisten varausten muutoksesta Poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus Konserni Muut omat vastuut Eläkevastuut Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta annetut takaukset Leasingvastuut Maksut seuraavana vuonna Maksut myöhemmin Yhteensä Konserni Vuokravastuut Maksut seuraavana vuonna Maksut myöhemmin Yhteensä Yritysjärjestelyissä siirtynyt Laskennallinen verovelka tilinpäätössiirroista Laskennallinen verosaaminen yhdistelytoimenpiteistä Laskennallinen verosaaminen jaksotuseroista Poistoerot yhteensä SIIRTOVELKOJEN OLENNAISET ERÄT Konserni Lomapalkka- ja muut palkkavelat henkilösivukuluineen Öljyjätehuollon tilitys Verovelka Projektien osatuloutukset Tuloennakot 257 Muut Yhteensä MUUT LIITETIEDOT Konserni ANNETUT PANTIT JA VASTUUSITOUMUKSET Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä kiinteistöön Rahalaitoslainat Annetut vakuudet omasta ja samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta Kiinnitykset maa-alueisiin ja rakennuksiin Kiinnitetyt panttivelkakirjat Omasta puolesta annetut vakuudet Alv-vastuut Rakennuksiin liittyvä AVL33 :n mukainen palautusvelvollisuus Yhteensä YMPÄRISTÖNSUOJELUKUSTANNUKSET Käyttö- ja kunnossa pitokustannukset Ilmansuojelu Jätehuolto Vesien käsittely Maaperän ja pohjaveden suojelu Yhteensä Kustannukset sisältyvät tuloslaskelman eriin aineet ja tarvikkeet sekä muut kulut. Pakolliset varaukset Loppusijoituspaikkojen jälkihoitovaraus Esitetty tarkemmin liitetietojen kohdassa 7 Investoinnit Yhteensä EKOKEM-konsernin tilinpäätös

20 ekokem-konserni tilinpäätös Ekokem-konserni AVAinluvut Liikevaihto, milj. e 164,2 124,5 109,4 94,3 96,6 Liikevoitto, milj. e 24,9 19,2 15,7 7,1 13,1 Osuus liikevaihdosta % 15,2 15,4 14,4 7,5 13,5 Voitto ennen veroja, milj. e 23,4 18,8 15,3 6,5 12,1 Osuus liikevaihdosta, % 14,3 15,1 13,9 6,9 12,6 Tulos, milj. e 18,7 14,6 12,5 4,2 8,2 Tulos per osake*, e/kpl 5,32 4,14 3,54 1,18 2,33 Oman pääoman tuotto, % 14,4 12,1 11,1 4,0 8,5 Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,4 14,3 12,3 5,5 10,2 Omavaraisuusaste, % 49,2 71,0 69,1 67,5 62,6 Gearing, % 38,2-1,6-0,2 2,5 13,6 Poistot, milj. e 19,5 16,3 14,5 12,6 11,7 Investoinnit, milj. e 92,7 37,2 10,4 9,0 13,3 Osuus liikevaihdosta, % 56,5 29,9 9,5 9,6 13,8 Tutkimus- ja kehittämismenot, milj. e 2,6 2,5 2,0 1,6 1,8 Osuus liikevaihdosta, % 1,6 2,0 1,8 1,7 1,9 Henkilöstö keskimäärin Liikevaihto/henkilö, euroa 412,2 390,5 354,0 289,3 298,0 *Osakemäärä kpl. LaskentakAAVAt Oman pääoman tuotto (%) Voitto ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja - verot Oma pääoma keskimäärin x 100 Sijoitetun pääoman tuotto (%) Voitto ennen satunnaiseriä, varauksia ja veroja + korko- ja muut rahoitus kulut Taseen loppusumma - korottomat velat keskim. x 100 Omavaraisuusaste (%) Oma pääoma + poistoero laskennallisella verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma - saadut ennakot x 100 Gearing (%) Korolliset nettovelat Oma pääoma 18 EKOKEM-konsernin tilinpäätös 2012